riscul-bancar.docx

8/17/2019 Riscul-bancar.docx

1/18


2/18

Cuprins

1. Capitolul I. Riscul Bancar

1.1.Defini iiț1.2.Concept

2. Capitolul II. Clasificarea riscurilor bancare.3. Capitolul III. Identificarea riscurilor.4. Capitolul IV. Metode de diminuare a riscului bancar 5. Concluzie. Biblio!rafie". #ebo!rafie

Capitolul I.

2


3/18

Riscurile bancare

Riscurile sunt inerente in toate tranzac$iile% dar sunt rare cazurile &n care acestea

sunt complet eliminate. De aceea este important% pe c't posibil % ca riscurile s( fie &n$elese )i

e*aluate &ntr+o manier( lo!ic( )i e,plicit(.

-. Defini iiț

entru no$iunea de risc nu e,ist( o defini$ie unic(. /n sc0imb acesta poate fi prezentat baza a

trei caracteristici !enerale

+ Cauzele riscului pro*in din instabilitate

+ unctul critic de manifestare a riscului este determinat de obiecti*ele &ntreprinz(torului

+ Riscul reprezint( posibilitatea ca obiecti*ele stabilite s( nu fie realizate.

otri*it Dic$ionarului e,plicati* al limbii rom'ne% prin no$iunea de risc se &n$ele!e

pericol% incon*enient posibil% posibilitatea de producere a unui e*eniment cu consecin$e nedorite

pentru subiect.

/n anumite accep$iuni prin risc se &n$ele!e manifestarea unei instabilit($i ce rezult( din

ale!erea unui obiecti* !re)it. -stfel riscul apare &n dependen$( de un obiecti* ales de e,emplu

riscul lic0idit($ii precum )i &n le!(tur( cu cauzele concrete ale obiecti*ului !re)it ales de

e,emplu riscul *alutar. Riscul poate fi pri*it )i sub aspectul pericolului pierderii pe care &l o

!enereaz( o decizie !re)it( &n opozi$ie cu o alt( decizie ce ar fi fost mai bun(.

/ntr+o alt( accep$iune riscul poate fi &n eles )i doar sub aspectul posibilit($ii apari$iei uneiț

pierderi. Riscul trebuie abordat &n opozi$ie cu posibilitatea apari$iei unui c')ti!. /n urma unei

decizii financiare rezultatul poate fi sau c')ti! sau pierdere% &n primul caz fiind *orba de )ans(6

iar &n al doilea caz este *orba de risc6.

Ca orice acti*itate% )i cea bancar( este supus( riscurilor% dintre cele mai di*erse. De aceea%

riscul e,ist( permanent% el &nso$e)te ca o umbr( toate afacerile b(ncii )i se produce sau nu% &n

func$ie de condi$iile care i se creeaz(.

3


4/18


5/18

:rancezii Mic0ael Rouc0 )i ;erard re6% definesc riscul ca un an!a7ament purt'nd o incertitudine dat(% cu o probabilitate de

c')ti! sau pre7udicii% fie acestea din urm( de!radare sau pierdere.1

Domeniul riscurilor bancare este un domeniu *ast )i prea =mi)c(tor6 pentru a fi tratat &nmanier( e,0austi*(. -numite aspecte sunt tratate insuficient% )i aceasta deoarece% &n ciuda

importan$ei sale% acest domeniu este acoperit ast(zi de contribu$ii c'nd prea simple% c'nd prea

=)tiin$ifice6 pentru ca modelele% conceptele )i te0nicile !estion(rii riscurilor s( fie clarificate )i

e,ploatabile. Contribu$iile e,istente pot fi le!ate de trei orient(ri.

O primă orientare se limiteaz( e,clusi* la instrumentele )i conceptele de baz(% a)a cum ele

opereaz(. rezentarea acestora este obli!atorie% dar las( &n urm( numeroase dificult($i puse &n

discu$ie )i limitele lor.

O a doua orientare este mai =)tiin$ific(6? ea e*iden$iaz( )i detaliaz( toate comple,it($ile

riscurilor financiare )i ale !estion(rii lor. @a constituie baza model(rilor% un efort necesar pentru

m(surarea riscurilor )i analiza lor.

O a treia orientare se focalizeaz( asupra instrumentelor bancare prin care se administreaz(

riscurile% contractele la termen% contractele sAap% op$iunile% toate instrumentele care permit

controlarea riscurilor.

Riscul trebuie pri*it ca un fenomen obiecti* ce &nso$e)te orice afacere )i este mai de!rab(

un factor de pro!res% atunci c'nd este !estionat corect% dec't de re!res.

8a baza teoriei riscului se afl( urm(toarele ipoteze

+ Riscul este prezent in acti*itatea oric(rui a!ent economic )i% respecti*% riscul influen$eaz(

deciziile a!entului economic.

+ -titudinea fa$( de risc este diferit( )i depinde de doi factori m(rimea profitului scontat )i

probabilitatea producerii profitului.

+ 9unt dou( modalit($i posibile de e*aluare a riscului

1 Badea 8eonardo% 9ocol -dela% Dr(!oi Violeta% Dri!( Imola. Mana!ementul riscului bancar%@ditura economic(% Bucure)ti% 21

5


6/18

a prin metode calitative% cand se *a determina utilitatea profitului a)teptat )i influen$a

pierderilor posibile asupra afacerii deosebim risc accesibil% critic% catastrofal?

b prin metode cantitative% cand se *a e*alua m(rimea profitului pro!nozat a pierderilor

posibile )i probabilitatea producerii acestora.

+ ot fi e*iden$iate trei atitudini posibile fa$( de risc

1 Preferinţa faţă de risc. In acest caz% se presupune c( persoana care are o asemenea atitudine

fa$( de risc% intr+o in*esti$ie apreciaz(% in primul rand% riscul acesteia. Deci dac( *a a*ea de ales

intre dou( in*esti$ii cu aceea)i profitabilitate% dar cu o probabilitate de producere a profitului

diferit(% persoana cu preferin$( fa$( de risc *a ale!e in*esti$ia mai riscant( mai incert(.

2 Neutralitatea faţă de risc. In acest caz se presupune c( persoana cu o asemenea atitudine fa$(

de risc% la ale!erea intre dou( *ariante posibile de in*estire% *a lua in calcul doar m(rimea

profitului scontat% f(r( a acorda aten$ie asupra riscurilor posibile.3 Aversiunea faţă de risc. In astfel de caz% ale!erea din dou( *ariante de in*estire cu aceea)i

sum( a profitului scontat se *a face in folosul in*esti$iei mai pu$in riscante. -dic(% persoana cu o

asemenea atitudine fa$( de risc% in momentul lu(rii deciziei pri*ind in*estirea% *a lua in calcul

ambii factori% atat m(rimea profitului scontat% cat )i probabilitatea producerii acestuia.

+ In*estitorul este caracterizat prin a*ersiune fa$( de risc. @*ident% clasificarea in*estitorilor in

dependen$( de atitudinile posibile fa$( de risc este teoretic( )i% in mare parte% subiecti*(. C0iar )i

in*estitorii caracteriza$i prin a*ersiune fa$( de risc por a*ea diferit !rad de a*ersiune )i aceast(clasificare este infinit(.

CAPITOLUL II

Clasificarea riscurilor bancare

6


7/18

1. Clasificarea riscurilor in func$ie de tipul b(ncii.

otalitatea riscurilor bancare pentru o banc( specializat(% ramural( sau uni*ersal( este

diferit(. B(ncile specializate suport( riscul acelor opera$ii specifice pentru care ele sunt fondate.

entru b(ncile de ramur(% este 7ustificat( elaborarea unei totalit($i de riscuri% caracteristice

acti*it($ii concrete a b(ncii. Cel mai mic !rad de risc il au b(ncile uni*ersale% deoarece ele au

posibilitatea acoperirii pierderilor de la un tip de risc prin acti*itatea profitabil( la altul.

2. Clasificarea riscurilor in func$ie de e,punerea b(ncii la risc

Deosebim e,punerea inerent( a b(ncii )i e,punerea subiecti*(. In acest conte,t% riscurile

pure se caracterizeaz( prin aceia c( e,punerea este !enerat( de acti*it($ile )i procesele bancare

cu poten$ial de a produce e*enimente care s( se soldeze cu pierderi. 8a randul lor% riscurile pure

se pot imp(r$i in riscuri fizice% riscuri financiare% riscuri criminale )i frauduloase% riscuri de

r(spundere. Riscurile speculative sunt !enerate de incercarea de a ob$ine un profit mai mare.

3. Clasificarea riscurilor in dependen$( de ser*iciile acordate

Riscurile financiare con$in mai multe riscuri specifice acti*it($ii financiare efectuate de

banc(% care apar in condi$iile unei economii de tranzi$ie% purt(toare prin esen$a acesteia de

riscuri.4. Clasificarea in func$ie de cadrul riscurilor bancare

Conform acestui principiu deosebim riscuri externe pierderile% !enerate de sc0imbarea

situa$iei politice )i social+economice in $ar(% de sc0imbarea le!isla$iei etc. )i interne% dependente

de acti*itatea ins()i a b(ncii.

5. Clasificarea in dependen$( de structura clien$ilor b(ncii

-cest criteriu este determinant la stabilirea metodei de e*aluare a riscului b(ncii )i

!radului de risc la care este supus( banca. Cu cat este mai mic debitorul% cu atat este mai mic(stabilitatea lui pe pia$( )i cu atat mai mare este probabilitatea nepl($ii creditului. In acela)i timp%

cauza falimentului multor b(nci au fost creditele mari% acordate con!lomeratelor% la prima

*edere% prospere. Din aceast( cauz(% o metod( de re!lementare a !radului de risc acceptabil este

limitarea m(rimii creditului ca cot(+parte din capitalul b(ncii.

7


8/18

. Clasificarea in dependen$( de posibilitatea di*ersific(rii

-ici deosebim riscuri diversificabile% impactul c(rora poate fi minimizat prin

di*ersificare de e,emplu% riscul *alutar poate fi minimizat prin di*ersificarea opera$iunilor )i

*alutelor )i riscuri nediversificabile% impactul c(rora nu este influen$at prin di*ersificare de

e,emplu% riscul neramburs(rii creditului.

". Clasificarea in dependen$( de structura or!anizatoric( a b(ncii

:iecare din tipurile de structur( or!anizatoric( a b(ncii% presupune o modalitate sau alta

de or!anizare a deser*irii clien$ilor% a circula$iei informa$iei% a responsabilit($ilor an!a7a$ilor% a

or!aniz(rii controlului intern etc. -dic( fiecare din structurile or!anizatorice cunoscute

presupune anumite tipuri de riscuri caracteristice acestei structuri. De e,emplu% structura

func$ional( presupune cre)terea calit($ii ser*iciilor acordate )i% in acela)i timp% m(rirea

num(rului de an!a7a$i. In acest caz% probabil% se mic)oreaz( posibilitatea apari$iei riscurilor ce $in

de calitatea ser*iciilor )i cre)te probabilitatea riscului de fraud( este mult mai !reu de urm(rit

acti*itatea unui num(r mare de an!a7a$i.

. Clasificarea in dependen$( de metoda de e*aluare a riscului

In practica bancar( contemporan( sunt cunoscute mai multe metode de analiz( )i e*aluare

a riscului% care% in !eneral% pot fi clasificate astfel

I. Metoda modelării statistice% adic( prin simularea e*enimentelor cu a7utorul modelelor

matematice )i urm(rirea acestora prin utilizarea unor sisteme+suport de decizie. Metod(

considerat( cea mai si!ur(% ins( )i cea mai complicat(.

II. Metoda aprecierii riscurilor in baza anumitor criterii şi indicatori este aplicat( de ma7oritatea

b(ncilor% cu toate c(% frec*ent% e*aluarea prin aceast( metod( se reduce la men$inerea

normati*elor obli!atorii impuse de or!anele de supra*e!0ere bancar(. Ins( cerin$ele or!anelor de

supra*e!0ere sunt elaborate pentru tipuri de riscuri specifice )i urmeaz( scopul !eneral al

supra*e!0erii bancare% care% de altfel% este diferit de scopul mana!ementului riscului efectuat de

o banc( comercial(. III. Metoda analitică% ce presupune analiza riscurilor atat pentru fiecare opera$iune in parte% cat )i

a totalit($ii riscurilor la care este supus( banca. -naliza se face pe tipuri de risc% ele fiind !rupate

in dependen$( de anumite criterii. De obicei% in acest scop% riscurile bancare sunt di*izate in

riscuri interne )i riscuri e,terne. Riscurile interne depind de acti*itatea b(ncii concrete% la ele se

8


9/18

refer( riscul de bilan$ de credit% *alutar% de formare a resurselor% strate!ic etc.% riscul ser*iciilor

financiare te0nolo!ic% opera$ional% de ino*a$ie )i riscurile e,trabilan$iere.

8a riscurile e,terne se refer( riscurile care nu depind de mana!ementul unei b(nci concrete% de

e,emplu% riscul politic% macroeconomic% le!islati*% social% de asi!urare etc. @*ident% aceast(

metod( este cea mai simpl(% fapt care% probabil% )i e,plic( r(spandirea mai lar!(.

E. Clasificarea in func$ie de distribuirea riscului in timp

-ceast( clasificare este deosebit de important( din punctul de *edere al pro!nozei

pierderilor posibile. @ste important s( se e*ite repetarea de c(tre banc( a riscurilor )i pierderilor

anterioare.

1. Clasificarea in func$ie de caracterul e*iden$ei riscurilor

In procesul acti*it($ii b(ncii pot ap(rea riscuri aferente acti*it($ii de bilan$ )i acti*it($ii

e,trabilan$iere.

11. Clasificarea in func$ie de posibilitatea !estiunii riscurilor

Dup( posibilitatea de !estiune% riscurile pot fi desc0ise6 + nu pot fi re!lementate% )i

inc0ise6 F pot fi re!lementate.

12. Clasificarea dup( natura e*enimentelor care !enereaz( e,punerile la risc

+ riscuri de afaceri business risGs?

+ riscuri financiare financial risGs?

+ riscuri opera$ionale operational risGs?

+ riscuri ale e*enimente e,terne e*ent risGs.

:iecare dintre aceste cate!orii% la randul s(u% este di*izat( in clase de riscuri.2

CAPITOLUL IIIIdentificarea riscurilor

2


10/18

/n acti*itatea de conducere )i supra*e!0ere a riscului bancar% &n literatura de specialitate

se recomand( folosirea unei metodolo!ii% care include mai multe etape% respecti* indentificarea%

asumarea )i transferul riscului.

Hnele riscuri sunt e*idente pentru ma7oritatea % altele nu pot fi identificate% indiferent dem(surile de precau$ie luate% p'n( la declan)area lor )i pro*ocarea de pierderi &n acti*it($ile

respecti*e. /n aceste condi$ii% este recomandat( o ma,im( aten$ie pentru identificarea oric(rui

risc posibil% &n *ederea limit(rii la ma,imum a riscurilor neidentificate.

Munca de identificare a riscurilor de*ine foarte important( &ntr+o societate bancar(% &n

sensul c( aceasta trebuie s( porneasc( de la principalele sale linii de acti*itate% respecti* de la

strate!ia pe care o *a adopta.

Identificarea riscurilor )i apoi analiza lor de*in o doctrin( important( )i absolut necesar(

o dat( cu sc0imb(rile% ce apar &n acti*itatea b(ncii )i riscurile rezultate. -stfel% orice nou produs

sau ser*iciu presupune )i o nou( procedur( &n depistarea )i anticiparea noilor riscuri accidentale%

pentru a se ob$ine cele mai bune metode de tratare a acestora.

Identificarea riscurilor, precum şi localizarea lor constituie prima etapă de gestionare

globală a riscurilor % &n cadrul ei trebuind determinate riscurile asociate fiec(rui tip de produs )i

ser*iciu bancar. dat( indentificate riscurile asociate% este necesar( elaborarea unor scenarii

posibile pentru a putea determina frec*en$a )i amplitudinea fiec(rui tip de risc asociat. Dup( ce

riscurile au fost identificate pe fiecare tip de produs )i ser*iciu bancar% este necesar( sc0i$area

unei ima!ini a!re!ate a influen$ei factorilor de risc.

Metodolo!iile de identificare a riscurilor% precum )i de e*aluare a lor pot s( asi!ure o

estimare efecti*(% eficient(% a profilului de risc pentru toate unit($ile societ($ii bancare% precum )i

pe ansamblul s(u.

Dup( indentificarea riscurilor )i localizarea lor% procesul continu( cu analiza obiecti*(%

care nu se &ntrerupe niciodat(% aceasta constituind obiectul capitolului specific analizei de risc.

entru a stabili departamentele dintr+o banc( responsabile de e,punerea la risc )i care au

sarcina de a face analiza tipurilor de risc% precum )i a modului lor de tratare% sunt utilizate

raportul de !estiune anual% di*erse raport(ri contabile% or!ani!rama b(ncii% toate acestea corelate.

10


11/18

Importante pentru depistarea riscurilor c0iar &nainte ca acestea s( de*in( o realitate sunt

comunica$iile permanente )i desc0ise dintre compartimentele b(ncii% acest fapt oferind

posibilitatea control(rii riscului din momentul apari$iei )i momentul descoperirii acestuia% prin

analiza &nre!istr(rilor financiare )i contabile. -naliza &nre!istr(rii lor financiare )i contabile poate

s( conduc( la descoperirea riscului dup( apari$ia sa.

Controlul şi eliminarea riscului alc(tuiesc o a doua etapă a metodei de conducere )i

supra*e!0ere a riscurilor.biectul acesteia este reprezentat de cel de minimizare a c0eltuielile

asociate fiec(rui tip de risc identificat pe produse )i ser*icii bancare.

De obicei% cel mai potri*it moment pentru declan)area controlului riscului este cel &n care

o ac$iune se lanseaz( )i deci &n care% prin pre*ederi de contract% se &ncearc( s( fie st(p'nit riscul.

/n plus% controlul riscului constituie o sarcin( permantent( )i indi*idual% ce se e,ercit( &n

interiorul fiec(rei b(nci% acesta se asi!ur( )i de banca central(% )i &n primul% )i &n al doilea caz%

prin departamente specializate )i de supra*e!0ere.

Mana!erii bancari trebuie s( determine% care sunt principalele tipuri de acti*it($i de

control pe fiecare tip de risc &n parte% cunosc'nd caracteristica )i e*olu$ia probabil( a acestora.

alt( problem( care se ridic( este cea de asumare a riscurilor de c(tre banc0eri. -ce)tia

sunt familiariza$i cu asumarea riscurilor &n acti*itatea zilnic(% dar ei sunt reticien$i &n asumareatotal( sau par$ial( a riscurilor accidentale.

De aceea% c'nd *orbim de asumarea riscurilor% ne !'ndim la o asumare con)tient(.


12/18

@,ist( multe cazuri &n care o serie de produse )i ser*icii bancare au fost preluate de alte

institu$ii )i companii de e,emplu opera$iunile cu carduri efectuate de c(tre marile ma!azine% o

serie de plasamente f(cute de c(tre fondurile mutuale% fondurile de pensii% creditele acordate

pentru studii de c(tre o serie de funda$ii% uni*ersit($i sau firme% b(ncile profitabile% dar &n acela)i

timp riscante% cum ar fi% de e,emplu% e,tinderea )i di*ersificarea opera$iunilor speculati*e pe

pia$a interna$ional(.

Diminuarea influen$ei factorilor de risc )isau e*itarea acestora trebuie s( aib( un efect

benefic asupra costurilor totale ale b(ncii.

Ultima etapă a acti*it($ii de conducere )i supra*e!0ere a riscului bancar o constitue

transferul riscului. /n practica b(ncilor% e,ist( sistemul de transferare a riscului prin utilizarea

instrumentelor deri*ate% precum )i prin sistemul asi!ur(rilor% poli$a de asi!urare fiind considerat(ca un mi7loc de transferare a riscului.3

Di*izarea )i transferul riscului se pot face )i prin constituirea de consor$ii &ntre mai multe

b(nci. Din punctul de *edere al e*it(rii concentr(rii riscului% cu c't banca are mai mul$i

codebitori pentru aceea)i crean$(% cu at't scade importan$a insol*abilit($ii unuia dintre ei. e de

alt( parte% prin re!lement(ri proprii sau ale b(ncilor centrale% concentrarea riscului este e*itat( )i

prin limita impus( &n acordarea de &mprumuturi unuia )i aceluia)i debitor.

Identificarea riscului presupune )i o bun( pre!(tire a celor% care lucreaz( &n toate

departamentele b(ncii% at't pentru a cunoa)te condi$iile% e*enimentele% st(rile care pot conduce la

apari$ia unor riscuri specifice% c't )i metodele )i te0nicile specifice pentru identificarea )i

monitorizarea fiec(rui tip de risc.

Cunoa)terea tuturor e*enimentelor precedente din propria banc( sau alte b(nci% care au

condus la apari$ia unor riscuri cu repercusiuni !ra*e asupra b(ncii% &n !eneral% sau asupra unor

acti*it($i )i ser*icii bancare% depinde a)adar &n e,clusi*itate de mana!ementul fiec(reia.

3 @nico* I!or. rient(ri &n mana!ementul riscurilor bancare% -9@M% C0i)in(u% 21

12


13/18

CAPITOLUL IV

Metode de diminuare a riscului bancar

In func$ie de obiectul )i dimensiunile de estimare% metodele de e*aluare a riscurilor

bancare sunt delimitate in dou( mari cate!orii

- Pentru evaluarea individuală a tranzacţiilor, operaţiunilor bancare, elementelor de

portofoliu etc. In aceast( cate!orie sunt incluse metode pentru e*aluarea riscului unic aferent

unei sin!ure tranzac$ii% opera$ii bancare% precum )i pentru e*aluarea e,punerilor la risc ale unor

elemente patrimoniale separate.- Pentru evaluarea globală a expunerilor la risc ale băncii . In aceast( cate!orie sunt incluse

metode pentru e*aluarea riscului global al unei subdi*iziuni structurale a b(ncii de e,.% filiale%

reprezentan$e% al unui subansamblu al re$elei b(ncii de e,.% mai multe filiale )i reprezentan$e%

al unui profil func$ional de e,.% credite% depozite% *alut(% decont(ri% carduri% portofolii de titluri

de *aloare etc.% precum )i al b(ncii in ansamblu. Metodele din aceast( cate!orie sunt mult mai

complicate )i comple,e% deoarece presupun e*aluarea% analiza% compararea% sistematizarea%

stabilirea corela$iilor dintre diferite e,puneri la risc% demers ce poate fi e,trem de dificil a fi

realizat in practic(.

9e *a *edea% c( riscul unic al unui proiectacti* poate fi destul de mare% pe cand pri*it

prin prisma portofoliului de acti*e ale firmei sau al celui de pia$(% proiectulacti*ul poate s( nu

fie atat de riscant.

Metode interne de evaluare a riscurilor bancare

Metodele interne reprezint( un ansamblu coerent de metodologii de evaluare şi analiză a

diferitelor e,puneri la risc% metodolo!ii pe care fiecare banc( le are. -cestea sunt utilizate de

c(tre func$ionarii b(ncii in acti*itatea lor pentru a aprecia )i a e*alua ni*elul de risc pe care il

implic( o opera$ie sau o tranzac$ie bancar( de e,.% acordarea unui credit% precum )i pentru

!estiunea eficient( a pozi$iilor desc0ise pe diferite elemente patrimoniale de e,.% *alut(% *alori

mobiliare etc..

13


14/18

-ceste metode pot fi elaborate de c(tre

+ banca comercial(?

+ alte b(nci )i institu$ii financiare?

+ companii de consultin!?

+ autorit($i de e,. BM


15/18

Dintre deza*anta7e remarc(m

+ nu sunt reflectate detaliile elementelor patrimoniale?

+ nu sunt luate in considerare corela$iile care e,ist( intre diferite e,puneri )i surse de risc.

2. Metode analitice. 9unt cunoscute )i cu numele metode parametrice. 9unt ce*a mai

complicate decat metodele din cate!oria precedent(% pentru c( fac apel la unele mărimi şi

estimări probabilistice sunt utilizate concepte )i indicatori din teoria probabilit($ilor )i statistica

matematic(? de e,.% probabilitatea medie de default a creditelor etc.. Htilizeaz( date )i informa$ii

din di*erse rapoarte statistice% contabile% financiare% precum )i o serie de informa$ii probabilistic

de e,.% frec*en$a istoric( de apari$ie a unor e*enimente critice etc.. fer( rezultate mult mai

interesante% cu un !rad mult mai mare de credibilitate )i utilitate practic(% pentru c( iau in

considerare !radul de realizare a unor e*enimente relati*e riscurilor de e,.% Default+ul

debitorului% fluctua$ia monedei na$ionale% caracteristicile pie$ei de capital.

-*anta7ele !enerale ale aplic(rii acestei metode sunt

+ transparen$a complet( la ni*el conceptual?

+ simplitatea calculelor atunci cind sunt cunoscute toate estim(rile statistice )i probabilistice?

+ comoditate?

+ poate fi aplicat( atat pentru proiecte indi*iduale% cat )i !lobale.


+ ambi!uitate )i comple,itate uneori% e,cesi*( la ni*el te0nic?+ dificultatea )i comple,itatea estim(rilor statistice )i probabilistice.

3. Metode de scoring. Reprezint( cele mai simple metodolo!ii de e*aluare a riscurilor

bancare indi*iduale unice. Mai multe b(nci comerciale din Republica Moldo*a utilizeaz( pe

lar! aceast( metod( la e*aluarea riscului unic de credit aferent unui credit acordat sau de

acordat unui client solicitant. Htilizat( in acest conte,t% metoda este cunoscut( )i sub

denumirea consacrat( de credit-scoring . In continuare% *a fi abordat( anume aceast( *ariant(.

Ideea !eneral( este urm(toarea. 9unt selecta$i )i utiliza$i un set de indicatori relevani de

apreciere a riscului de credit relati* unui a!ent economic. :iec(rui indicator i se asociaz( un

puncta! maxim admisibil . Hlterior% domeniul admisibil de variaie al fiec(rui indicator este

fra!mentat in subdomenii% c(rora li se atribuie% in ordine pro!resi*( sau de!resi*(% cate un

puncta! efectiv aferent not(. :inalitatea metodei este reprezentat( de un indicator sintetic

15


16/18

a!re!at% denumit !eneric% credit+scor. Credit-scorul *a fi suma *alorilor tuturor acestor puncta7e

efecti*e% in func$ie de ni*elurile corespunz(toare ale fiec(rui indicator.

-*anta7ele aplic(rii acestei metode sunt

+ transparen$a complet(% atat la ni*el conceptual% cat )i la cel te0nic?

+ simplitatea estim(rilor )i a calculelor?

+ comoditate?

+ rapiditate

+ imbinarea comodă a indicatorilor cantitati*i )i a celor calitati*i.


+ caracterul static al modelului?

+ utilizarea de puncta7e discrete?

+ caracterul discutabil al rele*an$ei )i neutralit($ii?+ sintez( liniar( pentru to$i indicatorii?

+ caracterul discutabil al puncta7ului ma,im admisibil atribuit fiec(rui indicator% precum )i

subdomeniilor de *aria$ie ale acestuia.

Metode externe de evaluare a riscurilor bancare

9+a men$ionat anterior c( in aceast( clas( sunt incluse metodele de e*aluare a riscurilor ce

nu sunt aplicate direct de c(tre banc(. De re!ul(% al$i participan$i la *ia$a economic( e*alueaz(riscul la care sunt e,pu)i clien$ii b(ncii% precum )i ins()i acti*itatea b(ncii% pe elemente

definitorii )i pe ansamblu. Rezultatele acestor e*alu(ri sunt ulterior comunicate b(ncii prin

diferite mi7loace informa$ii relati*e cot(rii bidoffer diferitelor tipuri de riscuri% aprecieri ale

firmelor de ratin!% aprecieri ale speciali)tilor )i diferi$ilor anali)ti etc.

oate metodele e,terne de e*aluare a riscurilor sunt delimitate urm(toarele cate!orii.

". Metode bazate pe rating. Riscurile la care sunt e,pu)i clien$ii b(ncii )i unele acti*e

financiare ale b(ncii sunt apreciate de c(tre firme notorii de rating prin calificative adecvate%care reflect( obiecti* !radul de risc aferent. De e,. 9tandardKoorLs% MoodLs% :itc0 etc.

2. Metode bazate pe credit spread. 9unt similare cu cele din prima cate!orie% pentru c(

rezultatele sunt produse de c(tre a!en$ii de ratin! sau companii de consultin!. Difer( de primele

prin faptul c( riscurile sunt apreciate numeric )i nu prin calificati*e% a)a c( puterea de e,presie

a rezultatelor acestor metode este cu mult mai mare. De asemenea% aceste metode sunt utilizate

16


17/18

numai pentru aprecierea )i estimarea riscului de credit atat unic% cat )i !lobal. In calitate de

rezultat numeric este utilizat indicatorul credit spread prima pentru riscul de credit. Cu cat

acesta este mai mare% cu atat )i riscul de credit este mai mare. De e, Metodolo!ia @CC @nron

Cost of Credit al firmei @nronCredit.

#. Metode bazate pe estimările pieei. 9unt metode ce au c(p(tat o notorietate din ce in ce

mai mare in acti*itatea )i practica bancar( din ultimii ani. -u la baz( estimările numerice ale

diferi$ilor participan$i la pia$a asi!ur(rilor sau cea de capital. :irmele de asi!ur(ri ofer( poli$e de

credit% pentru acoperirea e,punerii la riscul de credit aferent unui debitor al b(ncii. re$ul acestor

poli$e se afl( intr+o rela$ie direct( cu probabilitatea de apari$ie a e*enimentelor critice de e,.

Default. Dac( costul poli$elor de credit ale 2 a!en$i economici din aceea)i $ar( este cu 2N )i%

respecti*% 2%5N% atunci este e*ident c( riscul de credit al celui de+al doilea a!ent economic este

mai mare. 9imilar )i pentru produsele pie$ei de capital.

Concluzii

-naliza aspectelor le!ate de con$inutul economic a riscurilor a demonstrat lipsa unei

abord(ri unice a no$iunii de risc% !eneral acceptat( de ma7oritatea economi)tilor. De asemena

&n prezent% nu e,ist( o delimitare ri!uroas( a tuturor tipurilor de risc bancar. Di*ersitatea

riscurilor cu care se poate confrunta o banc(% precum )i multitudinea situa$iilor care

!enereaz( riscuri% face imposibil( o clasificare unic( a acestora. -u fost identificate uneledintre cauzele care au !enerat *arietatea formelor riscului bancar% dintre acestea% cele mai

reprezentati*e sunt fenomenul !lobaliz(rii )i procesul de ino*are.@,isten a )i mana!ementul riscurilor bancare sunt inerente &n acti*it($ile desf()urate deț

b(nci )i &n rolul b(ncilor de intermediari financiari. -naliza aspectelor le!ate de dez*oltarea

tendin$elor actuale &n mana!ementul riscului bancar a domonstrat importan$a pe care

17


18/18

!u*ernan$a corporatist( trebuie s( o de$in( precum )i necesitatea implement(rii principiilor

mana!ementului bancar durabil.Hnul dintre obiecti*ele ma7ore ale unei b(nci centrale este acela de a pre*eni riscul

sistemic prin promo*area unei monitoriz(ri bancare eficiente% care s( contribuie la realizarea

stabilit($ii )i *iabilit($ii &ntre!ului sistem financiar. -stfel% b(ncile centrale au dez*oltatmetode )i procese pentru supra*e!0erea )i e*aluarea continu( a b(ncilor F premise ale

pre*enirii apari$iei unei mari *ariet($i de crize bancare sau a altor surprize nepl(cute cu

pri*ire la entit($ile sistemului bancar. /n aceast( cate!orie se situeaz( si modele de ratin!.

B(ncile pot !estiona cu succes riscurile bancare dac( recunosc rolul strate!ic al modelelor de

ratin!% dac( folosesc e*aluarea% analiza si !estiunea &n *ederea &mbun(t($irii calit($ii

e,amin(rii b(ncilor.

i!lio"#a$%Badea 8eonardo% 9ocol -dela% Dr(!oi Violeta% Dri!( Imola. Mana!ementul riscului bancar%

@ditura economic(% Bucure)ti% 21

riscul-bancar.docx

Documents