Entitate: SC URB RULMENTI SUCEAVA SA

Adresa: judetul SUCEAVA, localitatea SUCEAVA, str. ZONA INDUSTRIALA SCHEIA, nr. F.N., tel. 0330-101605

Numar din registrul comertului: J33/436/1991

Cod unic de inregistrare: 717936

Forma de proprietate: 34Societati comerciale pe actiuni

Activitatea preponderenta: 2815Fabricarea lagarelor, angrenajelor si organelor mecanice de transmisie

NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTOCMITE PENTRU ANUL 2013

Nota 1

Active imobilizate

- lei -

Denumirea elementului

de imobilizare

Valoarea bruta Ajustari de valoare

(amortizari si ajustari pentru depreciere

sau pierdere de valoare)

Sold la

01.01.2013

Cresteri Cedari,

transferuri si

alte reduceri

Sold la

31.12.2013

Sold la

01.01.2013

Ajustari

inregistrate in

anul 2013

Reduceri

sau reluari

Sold la

31.12.2013

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7

Concesiuni, brevete, licente

Imobilizari necorporale Terenuri

Constructii

Instalatii tehnice si masini Alte instalatii, utilaje, mobilier

Imobilizari corporale in curs

Imobilizari corporale Alte creante imobilizate

Imobilizari financiare

14.088

14.088 14.989.374

3.634.519

12.280.973 50.517

171.101

31.126.484

300

300

-

-

-

-

418.176 1.984

25.000

445.160

-

-

-

- -

-

- -

25.676

25.676

-

300

14.088

14.088 14.989.374

3.634.519

12.699.149 52.501

170.425

31.545.968

-

-

14.088

14.088 8.792

290.894

10.953.106 24.096

-

11.276.888

-

-

-

- 451

111.138

561.280 5.400

-

678.269

-

-

-

- -

-

- -

-

-

-

-

14.088

14.088 9.243

402.032

11.514.386 29.496

-

11.955.157

-

-

TOTAL 31.140.872 445.160 25.976 31.560.056 11.290.976 678.269 - 11.969.245

Imobilizarile necorporale reprezinta licenta EUROLEX pentru program legislatie nationala si licenta program

AUTOCAD, complet amortizate.

Imobilizarile corporale sunt inregistrate la costul istoric, la care s-au aplicat prevederile legislatiei nationale in

domeniu privind reevaluarea periodica a imobilizarilor corporale.

Reevaluarea imobilizarilor corporale

Societatea nu a reevaluat imobilizarile corporale in anul 2013.

Terenurile au fost reevaluate ultima data la 31.12.2010 conform OMFP 3055/2009.

Constructiile au fost reevaluate la data de 31.12.2012 conform OMFP 3055/2009, iar celelalte mijloace fixe au fost

reevaluate ultima data la 31.12.2003, conform HG 1553/2003.

Terenuri si amenajari de terenuri

La 31.12.2013, societatea detine in proprietate 150.017,59 mp teren, in valoare totala de 14.980.131 lei. Terenurile nu

se amortizeaza deoarece se presupune ca au o durata nelimitata.

Pe parcela 811/23, societatea are o amenajare de teren (parcare mica), in valoare de 9.243 lei, pentru care, in anul 2013

a inregistrat o amortizare de 451 lei. La 31.12.2013, aceasta amenajare de teren este complet amortizata.

Mijloace fixe

Societatea detine, la 31.12.2013, un numar de 503 mijloace fixe, in valoare de 16.162.759 lei, care indeplinesc

conditiile de recunoastere conform HG 276/2013, din care 402 buc. in functiune si 101 buc. in conservare.

In cursul anului 2013 au fost puse in functiune doua mijloace fixe (o masina de rectificat si una de conservat) si s-a

achizitionat un calculator.

Nu au fost efectuate vanzari sau casari de mijloace fixe.

Mijloace fixe de natura obiectelor de inventar

Societatea mentine in categoria imobilizarilor corporale si un numar de 186 mijloace fixe de natura obiectelor de

inventar in valoare de 223.410 lei, din care 126 buc. in functiune si 60 buc. in conservare.

Amortizarea mijloacelor fixe (inclusiv a mijloacelor fixe de natura obiectelor de inventar)

Duratele de utilizare aferente mijloacelor fixe au fost stabilite conform HG 2139/2004, iar metoda de amortizare a fost

cea liniara, de-a lungul duratei utile de viata a activelor, dupa cum urmeaza: Durata de functionare

Constructii 10 - 60 ani

Instalatii tehnice si masini 3 - 18 ani

Alte instalatii, utilaje si mobilier 4 - 5 ani

Valoarea amortizarii inregistrate in anul 2013 pentru mijloace fixe in functiune este de 632.103 lei.

La sfarsitul anului 2013, din cele 528 mijloace fixe in functiune, 405 sunt complet amortizate.

Deprecierea mijloacelor fixe (inclusiv a mijloacelor fixe de natura obiectelor de inventar)

In cursul anului 2013 au fost inregistrate ajustari pentru deprecierea mijloacelor fixe in conservare, conform OMFP

3055/2009, in valoare de 45.715 lei.

La sfarsitul anului 2013, din cele 161 mijloace fixe aflate in conservare, 122 au valoarea contabila neta egala cu zero.

- lei -

Denumirea

ajustarii

Sold la

01.01.2013

Transferuri Sold la

31.12.2013 in cont din cont 0 1 2 3 4=1+2-3

Ajustari pt. deprecierea constructiilor 27.205 9.431 - 36.636

Ajustari pt. deprecierea utilajelor 248.692 36.284 - 284.976

TOTAL 275.897 45.715 - 321.612

Imobilizari corporale in curs

In cursul anului 2013, doua imobilizari corporale in curs au fost puse in functiune (o masina de rectificat si o masina

de conservat).

Imobilizarile corporale in curs de executie reprezinta:

- cheltuieli efectuate pentru anumite obiective de investitii incepute inainte de anul 1990 si sistate, din lipsa fondurilor de investitii pentru finalizarea lor;

- cheltuieli efectuate pentru lucrari de modernizare a mijloacelor fixe, cu termen de finalizare in anul 2014.

Imobilizari corporale restrictionate

La 31.12.2013, terenurile si mijloacele fixe restrictionate ca urmare a unor contracte de garantie, sunt urmatoarele:

In favoarea BCR Suceava sub forma de ipoteca de rang I:

- Pavilion Administrativ (nr.inv.100022) si teren aferent 3.380 mp - Hala Rectificare (nr.inv.100005) si teren aferent 11.537 mp - Hala Forja (nr.inv.100003) si teren aferent 18.429 mp In favoarea BRD Triumf Bucuresti sub forma de ipoteca de rang I:

- Hala Strungarie (nr.inv.100004) si teren aferent 11.449 mp - Hala Tratament Termic (nr.inv.100008) si teren aferent 5.822 mp

Imobilizarile financiare

Garantiile depuse pentru utilizare 3 butelii, in valoare de 300 lei, au fost restituite societatii in cursul anului 2013.

In Bilantul incheiat la 31 decembrie 2013, prezentarea imobilizarilor a fost efectuata la cost (valoare reevaluata)

amortizare ajustare pentru depreciere.

Nota 2

Provizioane

In anul 2013, societatea nu are inregistrate provizioane.

Nota 3

Repartizarea profitului

In exercitiul financiar 2013, societatea a inregistrat pierderi contabile in suma de 1.275.968 lei.

Nota 4

Analiza rezultatului din exploatare

- lei - Denumirea indicatorului Exercitiul financiar

2012 2013

1. Cifra de afaceri neta

2. Costul bunurilor vandute si al serviciilor prestate (3+4+5)

3. Cheltuielile activitatii de baza

4. Cheltuielile activitatilor auxiliare

5. Cheltuieli indirecte de productie

6. Rezultatul brut aferent cifrei de afaceri nete (1-2)

7. Cheltuieli de desfacere

8. Cheltuieli generale de administratie

9. Alte venituri din exploatare

10. Rezultatul din exploatare (6-7-8+9)

13.883.316

11.830.426

9.671.493

813.878

1.345.055

2.052.890

180.850

2.342.511

925.987

455.516

7.783.020

7.195.744

5.193.557

768.932

1.233.255

587.276

68.809

1.715.429

228.557

(-)968.405

Rezultatul din exploatare a fost determinat pe baza informatiilor din contabilitatea interna de gestiune.

Nota 5

Situatia creantelor si datoriilor

- lei - Creante Sold la 31.12.2013 Termen de lichiditate

sub 1 an peste 1 an 0 1= 2+3 2 3

Total, din care :

(+) Creante comerciale clienti

(-) Ajustari pentru deprecierea creantelor clienti

(+) Alte creante in legatura cu personalul

(+) TVA de recuperat

(+) Debitori diversi

2.427.290

2.555.942

345.406

42

215.704

1.008

2.427.290

2.555.942

345.406

42

215.704

1.008

-

-

-

-

-

-

- lei -

Datorii Sold la

31.12.2013

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1-5 ani peste 5 ani 0 1= 2+3+4 2 3 4

Total din care :

Sume datorate institutiilor de credit

Avansuri incasate in contul comenzilor

Datorii comerciale - furnizori

Efecte de comert de platit

Sume datorate entitatilor afiliate

Datorii fata de personal

Datorii privind asigurarile sociale

Datorii fiscale

Creditori diversi

13.188.341

4.333.230

264.423

435.074

48.722

7.747.534

37.654

33.150

12.554

276.000

5.440.807

4.333.230

264.423

435.074

48.722

-

37.654

33.150

12.554

276.000

7.747.534

-

-

-

-

7.747.534

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Suma de 7.747.534 lei reprezinta fonduri ramase din obligatia contractuala a actionarului majoritar, conform contract

de vanzare-cumparare actiuni nr.51/2003.

La 31.12.2013 situatia creditelor obtinute de la banci este urmatoarea:

Denumirea

bancii

Tipul de credit Valoare totala

credit

Data angajarii Data scadentei Rata dobanzii

BCR

Suceava

Linie credit pentru finantarea

activitatii de exploatare

1.770.000 lei 11.02.2000 23.05.2014 ROBOR la 3 luni + 4 p.p. pe an

150.000 usd 20.09.2004 23.05.2014 LIBOR la 3 luni + 5,5 p.p. pe an

BRD Triumf

Bucuresti

Linie credit pentru finantarea

activitatii de exploatare

599.448 usd 13.09.2010 22.11.2017 LIBOR la 3 luni + 4 p.p. pe an 58.333 usd 12.09.2015

In favoarea BCR Suceava, pentru creditele obtinute, societatea a constituit urmatoarele garantii:

- ipoteca mobiliara pe soldurile creditoare ale conturilor deschise la BCR - bilet la ordin in alb emis de societate in favoarea bancii cu clauza fara protest - urmatoarele garantii imobiliare:

- lei - Tip garantie imobiliara Denumire Numar inventar Valoare contabila la 31.12.2013

Ipoteca de rang I

Pavilion Administrativ

Hala Rectificare

Teren 14.917 mp

100022

100005

343.271

518.537

1.313.330

Ipoteca de rang I Hala Forja

Teren 18.429 mp

100003 436.324

1.776.610

Total 4.388.072

In favoarea BRD Triumf Bucuresti, societatea a constituit urmatoarele garantii:

- ipoteca mobiliara pe soldurile creditoare ale conturilor deschise la BRD - urmatoarele garantii imobiliare:

- lei - Tip garantie imobiliara Denumire Numar inventar Valoare contabila la 31.12.2013

Ipoteca de rang I

Hala Strungarie

Hala Tratament Termic

Teren 17.271 mp

100004

100008

442.274

256.367

971.236

Total 1.669.877

Nota 6

Principii, politici si metode contabile

Considerente generale

Situatiile financiare anexate sunt proprii societatii si au fost intocmite in conformitate cu:

Legea contabilitatii nr. 82/1991, republicata in 2008, cu modificarile si completarile ulterioare; OMFP 3055/2009 pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu directivele europene, cu completarile si

modificarile ulterioare;

Legea 31/1990 privind societatile comerciale, republicata in 2004, cu completarile si modificarile ulterioare; Legea nr. 297/28.06.2004 privind piaa de capital, cu modificrile i completrile ulterioare; OMFP 79/2014 privind principalele aspecte legate de intocmirea si depunerea situatiilor financiare anuale si a

raportarilor contabile anuale ale operatorilor economici la unitatile teritoriale ale Ministerului Finantelor Publice.

Bazele contabilitatii Situatiile financiare anexate au fost intocmite pe baza conventiei costului istoric, cu exceptiile prezentate in continuare

de politicile contabile aplicate fiecarui element patrimonial.

Moneda de raportare

Evidena contabil se ine n limba romn i n moneda naional. Contabilitatea operaiunilor n valut se ine att n

moneda naional ct i n valut, potrivit reglementrilor elaborate n acest sens.

Corectarea erorilor contabile Corectarea erorilor contabile se efectueaz la data constatrii lor.

Corectarea erorilor aferente exerciiului financiar curent se efectueaz pe seama contului de profit i pierdere.

Corectarea erorilor aferente exerciiilor financiare precedente se efectueaz pe seama contului de profit i pierdere

daca sunt nesemnificative si pe seama rezultatului reportat daca sunt semnificative.

Din punct de vedere fiscal, societatea corecteaz erorile aferente exerciiilor precedente, conform Codului fiscal.

Utilizarea estimarilor

Intocmirea Situatiilor financiare anuale in conformitate cu Reglementarile contabile conforme cu directivele europene

aprobate prin Ordinul Ministerului Finantelor Publice nr. 3055/2009, cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze

care afecteaza valorile raportate ale activelor si pasivelor, prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

Situatiilor financiare anuale si cheltuielile raportate pentru perioada 1 ianuarie 31 decembrie 2013.

Continuitatea activitatii

Administratia societatii considera ca societatea isi va continua in mod normal functionarea in exercitiul financiar

urmator, fara a intra in imposibilitatea continuarii activitatii sau reducerea semnificativa a acesteia.

Ca urmare, Situatiile financiare aferente anului 2013 au fost intocmite pe baza principiului continuitatii activitatii.

Conversia tranzactiilor in moneda straina

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb ale BNR din data tranzactiilor, iar

castigurile sau pierderile rezultate din decontarea unor astfel de tranzactii si din conversia activelor si datoriilor monetare

exprimate in moneda straina, sunt recunoscute in contul de profit si pierdere. Asemenea solduri sunt convertite in lei la

sfarsitul fiecarei luni, la cursul de schimb al pietei valutare al BNR din ultima zi bancara a lunii in cauza.

Aceleasi reguli de evaluare la sfarsitul fiecarei luni se aplica si creantelor si datoriilor exprimate in lei, a caror

decontare se face in functie de cursul unei valute.

La 31 decembrie 2013, cursul de schimb al pietei valutare utilizat a fost 1 USD = 3,2551 lei si 1 EUR = 4,4847 lei.

Imobilizari corporale

Cost

Imobilizarile corporale sunt prezentate initial la costul de achizitie. Ulterior imobilizarile corporale au fost reevaluate

in baza Hotararilor de Guvern, prin indexarea costului istoric cu indicii prescrisi in Hotararile de Guvern respective.

Cresterile valorilor contabile ale imobilizarilor corporale rezultate din reevaluarile efectuate in baza Hotararilor de Guvern,

au fost creditate initial in rezerve din reevaluare, iar ulterior in capitalul social, in conformitate cu prevederile respectivelor

Hotarari de Guvern pana in anul 1994.

La 31 decembrie 2013, societatea are inregistrate imobilizarile corporale la valoarea actualizata, corectata cu

deprecierile datorate amortizarii si ajustarile constituite pentru cele in conservare.

Rezervele din reevaluare au fost incorporate in capitalul social conform HG 26/1992 si HG 500/94, iar diferentele

stabilite conform Normelor MF anexa la HG 1553/2003, OMFP 1752/2005 si OMFP 3055/2009, au fost inregistrate in

conturile de diferente din reevaluare care compun capitalurile proprii.

Pentru achizitiile de imobilizari corporale, societatea inregistreaza costul istoric pentru mijloacele fixe procurate cu

titlu oneros pe baza facturilor sau costul de productie efectiv pentru imobilizarile construite sau produse de societate .

Costurile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe se inregistreaza pe cheltuieli atunci cand apar, iar imbunatatirile

aduse activelor care cresc valoarea sau durata de viata a acestora au fost capitalizate. Modernizarile semnificative sunt capitalizate daca acestea extind durata de viata a activului sau daca maresc semnificativ capacitatea de generare a unor

beneficii economice de catre acestea.

Exista evidentiate, in conturile de imobilizari corporale, bunuri din categoriile de mijloace fixe de natura obiectelor de

inventar, in conformitate cu legislatia nationala in materie (HG 276/2003) pana la amortizarea completa, conform

hotararilor administratorilor.

Imobilizarile corporale care sunt casate sau vandute sunt eliminate din bilant impreuna cu amortizarea si ajustarile

pentru depreciere cumulate corespunzatoare. Orice profit sau pierdere rezultata din asemenea operatiuni sunt incluse in

contul de profit si pierdere curent.

Castigurile si pierderile din vanzarea sau casarea mijloacelor fixe sunt determinate pe baza valorii lor contabile si sunt

luate in considerare la stabilirea profitului din exploatare, la care se aplica regulile fiscale de impozitare.

Amortizare

Amortizarea se calculeaza la costul reevaluat prin metoda liniara, de-a lungul duratei de viata estimata a activelor,

conform HG 2139/2004 astfel:

Activ Ani

Cladiri si constructii speciale 10 - 60

Instalatii tehnice si masini 3 - 18

Alte instalatii, utilaje si mobilier 4 - 5

Amenajari de terenuri (pana in 2013) 20

Terenuri

Terenurile nu se amortizeaza deoarece se presupune ca au o durata de viata nelimitata.

Castigurile si pierderile generate de cedarea terenurilor sunt determinate prin raportarea la valoarea lor contabila si

sunt luate in considerare la stabilirea profitului din exploatare.

Investitii in curs

Investitiile in curs nu se amortizeaza intrucat nu au fost finalizate si trecute in categoria mijloacelor fixe .

Deprecierea imobilizarilor corporale

Incepand cu anul 2010, societatea s-a conformat prevederilor OMFP 3055/2009, inregistrand lunar cheltuieli

reprezentand ajustari pentru deprecierea mijloacelor fixe in conservare, la nivelul valorii amortizarii aferente acestora.

Aceste ajustari pentru depreciere sunt anulate in cazul in care mijloacele fixe sunt scoase din conservare pentru a fi

puse in functiune, vandute sau casate.

Stocuri

Stocurile sunt evaluate astfel:

- materiile prime, materialele auxiliare, obiectele de inventar, ambalajele si marfurile sunt evaluate la minimul dintre cost si valoarea realizabila neta;

- produsele finite si productia in curs de executie sunt evaluate la minimul dintre costul efectiv de prelucrare (care include costurile directe si costurile indirecte, fixe si variabile, mai putin cele generale de administratie si desfacere) si

valoarea realizabila neta.

La iesirea din gestiune, pentru toate categoriile de stocuri se aplica metoda FIFO (primul intrat - primul iesit).

Casa si conturi la banci Disponibilul include numerarul din casa si din banci, in lei si valuta, precum si echivalente de numerar sub forma de

tichete de masa si timbre postale. Acestea sunt inregistrate in Bilant la cost.

Creante

Creantele sunt prezentate la valoarea realizabila, dupa inregistrarea ajustarilor pentru clientii rau platnici. Sunt

recunoscute pe cheltuieli aceste ajustari ale veniturilor din facturari, ce par a nu se mai putea colecta, pe baza incertitudinii

existente, prin actionarea in judecata a clientilor rau platnici, urmand procedura legala de recuperare a debitelor.

Datorii

Datoriile sunt inregistrate la valoarea nominala.

Imprumuturi

Imprumuturile pe termen scurt sunt prezentate la valoarea de plata ramasa la data de 31.12.2013. Dobanda acumulata

la data bilantului este inclusa in sume datorate insitutiilor de credit , alaturi de contravaloarea creditelor pentru activitatea

de exploatare.

Costurile indatorarii

Costurile cu dobanzile aferente imprumuturilor bancare sunt inregistrate in cheltuielile perioadelor pentru care sunt

calculate si datorate. Costurile reprezentand dobanzi aferente ratelor de leasing financiar sunt evidentiate in afara bilantului

si se inregistreaza pe cheltuieli curente la data platii ratelor.

Provizioane

Provizioanele sunt recunoscute in momentul in care societatea are o obligatie legala sau implicita rezultata din

evenimente trecute, cand pentru decontarea obligatiei este necesara o iesire de resurse care incorporeaza beneficii

economice si cand poate fi efectuata o estimare credibila in ceea ce priveste valoarea obligatiei.

La 31.12.2013, societatea nu are constituite provizioane.

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri neta cuprinde sumele provenind din vanzari de bunuri (rulmenti, deseuri metalice, marfuri) si servicii

(prestatii auto, etc), care intra in categoria activitatilor curente ale societatii, dupa deducerea reducerilor comerciale, a taxei

pe valoarea adaugata si a altor impozite si taxe aferente (ex : taxa de mediu aferenta vanzarilor de deseuri).

Toate vanzarile efectuate de societate sunt catre persoane juridice si fizice din Romania si din strainatate.

Venituri

Veniturile din vanzari sunt evidentiate la livrarea produselor. Evidentierea se face net de TVA, la o valoare care nu

include reduceri comerciale acordate clientilor.

Pensii si alte beneficii dupa pensionare

In cursul normal al activitatii, societatea efectueaza plati catre institutii ale statului roman in contul pensiilor

angajatilor sai. Toti angajatii societatii sunt membri al planului de pensii al statului roman. Societatea nu opereaza nici un

alt plan de pensii sau de beneficii dupa pensionare si, deci, nu are nici un fel de alte obligatii referitoare la pensii.

Instrumente financiare derivate

Societatea nu detine contracte la termen (forward) sub forma unor instrumente derivate incorporate care o obliga sa

cumpere sau sa vanda bunuri si servicii intr-o alta moneda decat cea de evaluare a oricareia dintre partile contractuale.

Dividende

Pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2013 nu s-au calculat dividende intrucat societatea a inregistrat

pierdere..

Nota 7

Participatii si surse de finantare

Capital social

La 31.12.2013, valoarea capitalului social subscris varsat este de 28.190.310 lei.

Evolutia capitalului social, de la infiintarea societatii pana la 31.12.2013, este urmatoarea:

- lei -

Data Modalitate de crestere Valoarea capitalului social

5 martie 1991

29 septembrie 1992

24 noiembrie 1994

24 noiembrie 1994

18 martie 1996

19 aprilie 1996

13 mai 1997

21 iulie 1997

5 august 2004

13 februarie 2006

17 iulie 2006

25 noiembrie 2006

17 februarie 2009

Infiintare ca societate cu capital stat

Incorporare rezerve reevaluare (HG26/1992)

Diferente rezerve reevaluare (HG 26/1992)

Incorporare rezerve reevaluare (HG 500/1994)

Diferente rezerve reevaluare (HG 500/1994)

Punere in functiune investitii in curs din stoc

Diferente rezerve reevaluare (HG 500/1994)

Punere in functiune investitii in curs din stoc

Aport actionar majoritar (Contract privatizare 51/2003)

Aport actionar majoritar (Contract privatizare 51/2003)

Aport actionar majoritar (Contract privatizare 51/2003)

Aport actionar majoritar (Contract privatizare 51/2003)

Aport actionar majoritar (Contract privatizare 51/2003)

109.260,00

3.465.044,70

4.809,20

9.037.098,60

957.952,00

651.472,50

1.025.562,50

172.668,00

1.827.225,00

1.183.650,00

1.340.900,00

1.759.500,00

6.655.167,50

Total 28.190.310,00

Actiuni

La 31 decembrie 2013, societatea are emise 11.276.124 actiuni comune, subscrise si platite integral, valoarea nominala

a acestora fiind de 2,50 lei/actiune.

In cursul anului 2013 nu au fost emise alte actiuni.

Actiunile sunt tranzactionate pe piata secundara RASDAQ sub simbolul URUL. In anul 2013, cel mai bun curs de

vanzare s-a inregistrat in data de 11.01.2013, la o valoare de 0,50 lei/actiune.

In ultima luna a anului 2013, structura actionariatului a fost urmatoarea:

Actionar Adresa Nr. de actiuni Procent detinut

BAD Rulmenti SA Brasov

CIAD Bucuresti

SIF II Moldova Bacau

Alti actionari

J 08/34/1991, str. Zizinului 111, Brasov

J 40/26095/1993, b-dul. Unirii 45, Bucuresti

J 04/2400/1991, str. Pictor Aman 94C, Bacau

6.828.610

2.072.000

1.790.020

585.494

60,5581 %

18,3751 %

15,8744 %

5,1924 %

Total 11.276.124 100 %

Obligatiuni

Societatea nu are emise nici un fel de obligatiuni la 31 decembrie 2013.

Nota 8

Informatii privind salariatii, administratorii si directorii

Administratori si directori

In conformitate cu prevederile Legii 31/1990, republicata, cu modificarile si completarile ulterioare, in anul 2013:

- administratorii au primit indemnizatii in baza Hotararii AGA nr. 6/2013, in valoare de 67.200 lei; - directorul general a primit indemnizatii in baza Hotararilor CA nr.21/2007, 1/2009 si 1/2013, in suma de 67.200 lei ; - ceilalti directori, au primit salarii, in baza Hotararilor CA nr. 73, 77/2005 si 85/2006, in valoare de 137.137 lei.

Pe parcursul exercitiului financiar 2013, nu au fost acordate avansuri si credite directorilor si administratorilor

societatii, cu exceptia avansurilor pentru deplasari in interesul serviciului, iar acestia nu datoreaza nicio suma societatii la

sfarsitul anului, provenita din astfel de avansuri .

Salariati In anul 2013, societatea a avut un numar mediu de 80 angajati.

Numarul efectiv la 31 decembrie 2013: 79 persoane angajate cu contract de munca (din care 78 activi si 1 cu CIM

suspendat) si 1 persoana cu contract de mandat (de la 01.12.2007).

Structura personalului Numar personal activ

2012 2013

Productie, din care :

muncitori calificati personal administrativ in sectii

59

51

8

58

50

8

Personal tehnic, economic si administratie 22 22

In legatura cu salarizarea personalului, societatea a efectuat urmatoarele cheltuieli:

- lei - Explicatii Exercitiul financiar

2012 2013

Salarii brute + indemnizatie mandatar

Concedii medicale

Asigurari si protectie sociala

Ajutoare materiale, cadouri pentru copiii salariatilor

Tichete de masa acordate cf. Legii 142/1998

1.474.266

2.861

422.712

9.030

157.491

1.406.613

6.684

404.168

3.160

142.470

In anul 2013 au fost respectate prevederile Codului Muncii, Contractului Colectiv de Munca Unic la Nivel de Ramura

si drepturile obtinute de angajati prin Contractul Colectiv de Munca incheiat intre administratie si Sindicatul Democrat,

inregistrat la ITM Suceava cu nr.99/9270/28.06.2013.

Colaboratori

Societatea are un numar de 7 colaboratori, respectiv 5 membri ai Consiliului de Administratie, 1 medic si 1 avocat. In

privinta drepturilor banesti cuvenite acestora, in anul 2013, societatea a inregistrat urmatoarele cheltuieli: - lei -

Explicatii Exercitiul financiar

2012 2013

Indemnizatii membrii CA

Asigurari sociale aferente indemnizatii membrii CA

Contravaloare prestatii medic si avocat

67.200

18.276

4.200

67.200

18.262

49.381

In cursul normal al activitatii, societatea efectueaza plati catre institutii ale statului roman in contul pensiilor,

asigurarilor de sanatate, somaj si accidente de munca ale salariatilor si colaboratorilor (membri CA).

Toti angajatii si colaboratorii societatii sunt membri ai planului de pensii al statului roman. Societatea nu opereaza

niciun alt plan de pensii sau de beneficii dupa pensionare si nu are niciun fel de obligatii referitoare la pensii. Societatea nu

este obligata sa ofere beneficii suplimentare dupa pensionare.

Nota 9

Analiza principalilor indicatori economico-financiari

Indicator Mod de calcul Anul Observatii

2012 2013

Indicatori de lichiditate

Lichiditatea curenta Active curente/Datorii curente 2,00 1,84 Cifra 1,84, in scadere fata de indicatorul

lichiditatii inregistrat in anul precedent,

reflecta posibilitatea elementelor

patrimoniale curente de a se transforma

intr-un timp scurt in lichiditati, pentru a

achita datoriile curente.

Lichiditatea imediata (Active curente-Stocuri)/Datorii curente 0,52 0,47 Cifra 0,47 indica un grad insuficient de

acoperire a datoriilor curente din

activele circulante mai putin stocurile.

Indicatori de risc

Gradul de indatorare Capital imprumutat/Capital propriu x 100 - - Societatea nu are angajate credite

bancare pe termen lung.

Acoperirea dobanzilor Profit inaintea platii dobanzii si impozitului pe

profit/Cheltuieli cu dobanda

1,01 - In anul 2013, societatea nu a realizat

profit.

Indicatori de activitate

Viteza de rotatie a

stocurilor

Costul vanzarilor/Stocul mediu 1,41 0,91 Viteza de rotatie a stocurilor a fost de

0,91 in cursul anului 2013, in scadere

fata de anul precedent.

Numar de zile de

stocare

Stoc mediu/Costul vanzarilor x 365 259 400 In anul 2013, perioada medie de stocare

a bunurilor in unitate a crescut cu 141

zile.

Viteza de rotatie a

debitelor-clienti

Sold mediu clienti/Cifra de afaceri x 365 52 104 Eficacitatea societatii in colectarea

creantelor sale este in scadere fata anul

precedent.

Viteza de rotatie a

creditelor-furnizori

Sold mediu furnizori/Achizitii de bunuri(fara

servicii) x 365

56 78 Numarul mediu de zile de creditare pe

care societatea l-a obtinut de la

furnizorii sai in anul 2013 este mai mare

cu 22 zile decat cel din 2012.

Viteza de rotatie a

activelor imobilizate

Cifra de afaceri/Active imobilizate 0,70 0,40 Eficacitatea managementului activelor

imobilizate in anul 2013 este in scadere

fata de anul 2012.

Viteza de rotatie a

activelor totale

Cifra de afaceri/Total active 0,45 0,26 Eficacitatea managementului activelor

totale este in scadere in anul 2013 fata

de anul precedent.

Indicatori de profitabilitate

Rentabilitatea

capitalului angajat

Profit inaintea platii dobanzii si impozitului pe

profit/Capital angajat

0,01 - Societatea a inregistrat pierdere in anul

2013.

Marja bruta din vanzari Profitul brut din vanzari/Cifra de afaceri x100 14,79 7,55 Acest indicator reflecta faptul ca

societatea, prin preturile de vanzare

obtinute, a reusit acoperirea costurilor

de productie aferente bunurilor livrate

tertilor, dar ca urmare a influentei

nefavorabile a cursului valutar pentru

livrarile la export, nu a reusit acoperirea

costurilor totale ale societatii.

Nota 10

Alte informatii

Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC URB Rulmenti Suceava SA a fost infiintata in anul 1991, pe baza unei hotarari de guvern, ca societate de stat. La

28 octombrie 2003 s-a incheiat actiunea de privatizare prin semnarea Contractului nr. 51 intre APAPS Bucuresti si

SC Baza de Aprovizionare si Desfacere Rulmenti SA Brasov.

Adresa societatii : Suceava, Zona Industriala Scheia, F.N., cod 727525

Societatea isi desfasoara activitatea pe teritoriul Romaniei.

Obiectul principal de activitate este Fabricarea lagarelor, angrenajelor, cutiilor de viteza si elementelor mecanice de

transmisie, societatea fiind autorizata sa efectueze si alte activitati conexe conform prevederilor din Statut.

Societatea este cu capital integral privat, pachetul de control apartinand SC BAD Rulmenti SA Brasov, in procent de

60,5581%.

Informatii privind relatiile societatii cu filiale, entitati asociate sau cu alte entitati in care se detin participatii Tranzactiile cu partile afiliate, in anul 2013, au fost urmatoarele:

- vanzari catre SC BAD Rulmenti SA Brasov in valoare de 408.078 lei (fara TVA), respectiv 5,24% din totalul vanzarilor de bunuri si servicii in anul 2013;

- cumparari de la SC BAD Rulmenti SA Brasov in valoare de 423.632 lei (fara TVA), respectiv 7,51% din total cumparari efectuate de societate in anul 2013;

- rambursare imprumut obtinut de la SC BAD Rulmenti SA Brasov in valoare de 50.000 lei, contract nr.633/02.07.2012, act aditional nr. 2/18.12.2012, cu termen de restituire 31.03.2013, fara dobanda.

Tranzactiile sunt de natura comerciala, in baza contractelor incheiate intre parti, conform principiului pretului pietei

libere, potrivit caruia tranzactiile se efectueaza in conditiile stabilite sau impuse, care nu difera de relatiile comerciale sau

financiare stabilite intre intreprinderi independente.

Situatia soldului la 31.12.2013 privind partile afiliate:

- datorii catre SC BAD Rulmenti SA Brasov in valoare de 22.318 lei; - creante fata de SC BAD Rulmenti SA Brasov in valoare de 876 lei; - datorii catre SC CIAD SRL Bucuresti in valoare de 276.000 lei.

La 31.12.2013, SC URB Rulmenti Suceava SA are inregistrata in contul 1661 Datorii fata de entitatile afiliate suma

de 7.747.534 lei, reprezentand fonduri ramase din obligatia contractuala a actionarului majoritar SC BAD Rulmenti SA

Brasov, conform contractului de vanzare-cumparare actiuni nr.51/2003.

Societatea nu detine participatii si nu este asociata cu alte entitati.

Cifra de afaceri

Prezentarea cifrei de afaceri pe tipuri de piete de desfacere - lei -

Piata de desfacere Exercitiu financiar

2012 2013

Europa 2.583.958 1.946.953

Asia 1.168.382 1.093.962

Africa 3.733.088 1.720.508

America - -

Intern 6.397.888 3.021.597

Total 13.883.316 7.783.020

Informatii referitoare la impozitul pe profit Pentru anul 2013, societatea nu datoreaza impozit pe profit, inregistrand pierdere fiscala.

Denumire indicatori Sume (lei)

Rezultat contabil

(+)Elemente similare veniturilor (diferente din reevaluare reprezentand castig realizat)

(-)Amortizare fiscala

(+)Dobanzi si penalitati datorate autoritatilor romane

(+)Cheltuieli de protocol

(+)Cheltuieli cu amortizarea contabila

(+)Diferente nedeductibile peste cheltuielile limitate fiscal (ajustari)

(+)Alte cheltuieli nedeductibile

= Rezultat fiscal pentru anul 2013

(+)Pierdere fiscala de recuperat din anii precedenti

= Pierdere fiscala de recuperat in anii urmatori

(-)1.275.968

21.663

625.251

1.934

8.062

632.554

45.716

16.643

(-)1.174.647

(-)3.960.147

(-)5.134.794

Pierderea fiscala de recuperat in anii urmatori, in valoare de 5.134.794 lei, are urmatoarea structura:

Pierdere fiscala (lei) Termen de recuperare

- din anul 2009 - din perioada 01.01.2010-30.09.2010 - din anul 2013

2.768.938

1.191.209

1.174.647

pana la 31.12.2015

pana la 31.12.2016

pana la 31.12.2020

Total 3.960.147

Angajamente acordate

La data de 31.12.2013, situatia angajamentelor acordate este urmatoarea:

A. Motivatia instituirii Linie de credit 1.770.000 LEI pentru finantarea activitatii de exploatare

Persoana careia i s-a oferit garantia BCR Sucursala Suceava

Nr/data contract 66/2000, acte aditionale: nr.1/17.05.2013 si 2/31.07.2013

Durata contractului 23.05.2014

Descrierea garantiilor 1. ipoteca mobiliara pe soldul creditor al conturilor deschise la BCR 2. bilet la ordin in alb emis de societate in favoarea bancii cu clauza fara protest 3. ipoteca asupra Pavilion Administrativ (nr.inv.100022) cu teren aferent 3.380 mp. si

Hala Rectificare (nr.inv.100005) cu teren aferent 11.537 mp

valoare contabila : 2.175.138 lei

valoare evaluata : 6.460.375 lei

pondere in active imobilizate : 11,10 %

Hotarare AGA 3/05.04.2013

B. Motivatia instituirii Linie de credit 150.000 USD pentru finantarea activitatii de exploatare

Persoana careia i s-a oferit garantia BCR Sucursala Suceava

Nr/data contract 143/2004, acte aditionale: nr.1/17.05.2013 si 2/31.07.2013

Durata contractului 23.05.2014

Descrierea garantiilor 1. garantie reala mobiliara pe soldul creditor al conturilor deschise la BCR 2. bilet la ordin in alb emis de societate in favoarea bancii cu clauza fara protest 3. ipoteca asupra Hala Forja (nr.inv.100003) si teren aferent 18.429 mp.

valoare contabila : 2.212.934 lei

valoare evaluata : 1.738.639 lei

pondere in active imobilizate : 11,30 %

Hotarare AGA 3/05.04.2013

C. Motivatia instituirii Linie de credit 700.000 USD pentru finantarea activitatii de exploatare

(sold la 31.12.2013 - 657.781 USD)

Persoana careia i s-a oferit garantia BRD Triumf Bucuresti

Nr/data contract 117/26.08.2010, act aditional nr.3/22.11.2013

Durata contractului 22.11.2017

Descrierea garantiilor

1. ipoteca mobiliara asupra conturilor bancare deschise de societate la BRD 2. ipoteca asupra Hala Strungarie (nr.inv.100004) cu teren aferent 11.449 mp si Hala

Tratament Termic (nr.inv.100008) cu teren aferent 5.822 mp

valoare contabila : 1.669.877 lei

valoare evaluata : 9.598.200 lei

pondere in active imobilizate : 8,52 %

Hotarare AGA 5/08.11.2013

Total ipoteci, sechestre Total valoare contabila : 6.057.949 lei

Total pondere in active imobilizate : 30,92 %

Onorariul auditorului SC SOFT CONT SRL Brasov pentru auditarea Situatiilor financiare ale anului 2013 este in

suma de 2.500 euro plus TVA, conform Contractului de audit nr. 167/06.02.2014, Hotararea AGA nr. 6/08.11.2013.

Litigii si alte dispute

La data bilantului, situatia principalelor litigii ale societatii, in calitate de reclamanta si parata, se prezinta astfel:

In calitate de reclamanta: Nr.

crt.

Instanta

sesizata

Partea

adversa

Obiectul litigiului Observatii privind stadiul

procedurii Natura Descriere Valoare

(lei)

1 Tribunalul si

Curtea de apel

Brasov

SC Mondexim SRL

Brasov, Crisan

Alexandru junior si

senior

Faliment

atragere

raspundere

adm.

Parata a fost obligata la

plata pretului si

penalitatilor prin

hotarari irevocabile

345.406 Creanta inscrisa in tabloul

creditorilor. Dosar

1179/62/2004 si 402/62/2005

pe rol.

2 Tribunalul

Timis

SC EMC Allytech

SRL

Timisoara

Faliment Pret servicii 7.373 Creanta inscrisa in tabloul

creditorilor. Dosar

9612/30/2012 pe rol.

3 Inalta Curte

de casatie si

Justitie

SC URB SA Proprietate

industriala

Anulare mentiuni titular

marca colectiva URB

- Este admis apelul, anulate

mentiunile de schimbare

titular din CIROA in SC URB

SA. Dosar in recurs la ICCJ.

4 Tribunalul

Bucuresti

OSIM Proprietate

industriala

Respingere cerere

inregistrare marca

- Judecarea dosarului este

suspendata.

5 C.E.J.

Luxemburg Harun Adiguzel Proprietate

industriala

Anulare inregistrare

marca verbala

comunitara URB 2008

- Recurs pe rol.

6 OHIM

Alicante

Spania

Harun Adiguzel Proprietate

industriala

Invalidare inregistrare

marca comunitara

combinata URB 2009

- Apel pe rol.

7 OSIM

Bucuresti

Rulmenti Barlad

ULPIA Rulmenti

Bucuresti, Mukes Vora

Proprietate

industriala

Opozitii la inregistare

marca

Pe rol.

In calitate de parata:

Nr.

crt.

Instanta

sesizata

Partea

adversa

Obiectul litigiului Observatii privind stadiul

procedurii Natura Descriere Valoare

(lei)

1 OSIM

Bucuresti

Rulmenti Barlad Proprietate

industriala

Opozitie la inregistrare

marca

- Pe rol.

Societatea nu este parte in alte litigii in calitate de parata.

Operatiuni extrabilantiere cu efecte semnificative asupra rezultatelor financiare

La 31.12.2013, societatea nu are in evidenta operatiuni extrabilantiere cu efecte semnificative asupra rezultatelor

financiare.

Nota 11

Stocuri net

- lei - 31.12.2012 31.12.2013

1. Produse finite, reziduale si marfuri

La valoarea realizabila 3.843.233 3.108.947

La cost standard efectiv 3.004.767 2.875.246

valoare neta 3.004.767 2.875.246 2. Productie in curs de executie si semifabricate

la cost 3.563.172 3.186.355

valoare neta 3.563.172 3.186.355 3. Materii prime, materiale consumabile si ambalaje

la cost de achizitie 1.430.256 1.248.169

valoare neta 1.430.256 1.248.169 4. Avansuri pentru cumparari de stocuri 286.533 179.596

Toate stocurile au fost inventariate in conformitate cu legislatia nationala (OMFP 2861/2009), iar rezultatele acestei

actiuni au fost inregistrate in contabilitate conform Legii Contabilitatii nr.82/91 si OMFP 3055/2009 si sunt cuprinse in

Situatiile financiare ale anului 2013.

Nota 12

Creante comerciale net

- lei - 31.12.2012 31.12.2013 Creante comerciale externe 1.562.891 1.917.064

Creante comerciale interne 1.028.412 638.878

Ajustari pentru deprecierea creantelor - clienti (345.406) (345.406)

Total creante 2.245.897 2.210.536

Clienti rau platnici au fost actionati in judecata, astfel:

- lei - Numele debitorului Vechime Obsevatii Valoarea la

31.12.2013

SC Mondexim SRL Brasov 2002 Creanta inscrisa in tabloul creditorilor. Dosar 1179/62/2004 si 402/62/2005 pe rol. 345.406

SC EMC Allytech Timisoara 2010 Creanta inscrisa in tabloul creditorilor. Dosar 9612/30/2012 pe rol. 7.373

La 31.12.2013, societatea are in sold ajustari constituite la nivelul sumei neincasate de la SC Mondexim SRL Brasov.

- lei -

Denumirea

ajustarii

Sold la

01.01.2013

Transferuri Sold la

31.12.2013 in cont din cont 0 1 2 3 4=1+2-3

Ajustari pt. deprecierea creantelor 345.406 - - 345.406

TOTAL 345.406 - - 345.406

Nota 13

Alte creante - lei -

31.12.2012 31.12.2013 Alte creante in legatura cu personalul 47 42

TVA de recuperat 56.147 215.704

Debitori diversi 521.348 1.008

Alte creante privind bugetul statului 29 -

Total alte creante 577.571 216.754

Nota 14

Casa si conturi la banci

- lei - 31.12.2012 31.12.2013 Conturi la banci in lei 14.391 13.393

Conturi la banci in valuta 107.834 94.247

Casa in lei 2.280 4.031

Total casa si conturi la banci 124.505 111.671

Nota 15

Cheltuieli inregistrate in avans

- lei - 31.12.2012 31.12.2013 Cheltuieli efectuate in avans pentru deplasari externe ianuarie 2014 - 3.016

Total cheltuieli inregistrate in avans - 3.016

Nota 16

Sume datorate institutiilor de credit

- lei - 31.12.2012 31.12.2013 Imprumuturi pe termen scurt garantate 3.191.338 4.321.038

Dobanda curenta de achitat 14.608 12.192

Total sume datorate institutiilor de credit 3.205.946 4.333.230

Nota 17 Datorii comerciale

- lei - 31.12.2012 31.12.2013 Furnizori externi 1.110.143 70.862

Furnizori interni 725.636 288.473

Furnizori - facturi nesosite 80.336 75.739

Avansuri in contul comenzilor la intern 1.696 264.423

Efecte de comert de platit (bilete la ordin) 52.897 48.722

Total datorii comerciale 1.970.708 748.219

Principalii furnizori restanti, mai vechi de 180 zile, sunt:

- lei - Data inregistrarii datoriei Sold datorie la 31.12.2013

BAD Rulmenti SA Brasov 06.2011-06.2013 21.108

Changzhou Tang Dynasty China 10.2012-11.2012 19.017

Shabum Israel 02.2013-05.2013 10.543

Nota 18

Alte datorii

- lei - 31.12.2012 31.12.2013 Sume datorate entitatilor afiliate 7.747.534 7.747.534

Datorii cu personalul 50.250 37.654

Datorii cu asigurari sociale 48.677 33.150

Datorii fiscale si alte datorii 16.238 12.554

Creditori diversi 326.000 276.000

Total alte datorii 8.188.699 8.106.892

Nota 19

Rezultatul reportat

- lei - 31.12.2012 31.12.2013

Pierderi contabile din anul 1998 428.186 428.186

Pierderi din retratarea anului 2001 2.630.725 2.630.725

Profit din retratarea anului 2001 (84.497) (84.497)

Pierderi contabile din anul 2003 1.867.359 1.867.359

Pierderi contabile din anul 2004 2.221.189 2.221.189

Pierderi contabile din anul 2005 1.965.226 1.965.226

Pierderi contabile din adoptarea Directivei IV CEE 1.148.818 1.148.818

Pierderi din corectie erori contabile 135.807 135.807

Pierderi contabile din anul 2006 5.896.245 5.896.245

Pierderi contabile din anul 2007 5.548.588 5.548.588

Pierderi contabile din anul 2008 6.523.598 6.523.598

Pierderi contabile din anul 2009 2.052.040 2.052.040

Pierderi contabile din anul 2013 - 1.275.968

Total pierderi 1998-2013 30.333.284 31.609.252

Nota 20

Datorii contingente

Contracte oneroase

Un contract oneros este un contract in cadrul caruia costurile obligatorii pentru indeplinirea obligatiilor contractuale

depasesc beneficiile economice care urmeaza a fi obtinute ca urmare a acestuia. Aceste costuri obligatorii reflecta cel putin

costul net aferent iesirii din contract, care reprezinta minimul dintre costul indeplinirii contractului si orice compensatie sau

penalitati rezultate din neindeplinirea acestuia.

Societatea nu are incheiate contracte oneroase la data de 31 decembrie 2013.

Alte elemente privind datoriile contingente

Reglementarile privind mediul inconjurator sunt relativ definitivate in Romania, iar societatea detine Autorizatia de

mediu nr.596/28.12.2012, si a realizat in intregime Planul de reducere a emisiilor de COV, prin inlocuirea TCE cu lichide de

spalare fara continut de COV-uri.

Conducerea societatii nu considera cheltuielile asociate cu eventualele probleme de mediu ca fiind semnificative.

Pretentii referitoare la defectiuni ale produselor

La 31 decembrie 2013, societatea nu a inregistrat nici un fel de obligatii pentru eventuale pretentii referitoare la

defectiuni ale produselor. Conducerea societatii nu considera semnificativa existenta unor altfel de pretentii.

In timpul anului 2013, societatea nu a avut nici un fel de polite de asigurare privind garantia produselor.

Nota 21

Alte informatii

La intocmirea Situatiilor financiare pe anul 2013 s-a tinut cont si de Regulamentul nr.1/2006 al CNVM, cu

modificarile si completarile ulterioare.

Sedintele Adunarilor Generale ale Actionarilor Pe parcursul anului 2013 au avut loc patru Adunari Generale ale Actionarilor, in care s-au luat hotarari pentru

problemele puse in discutie, la ordinea de zi anuntata. Hotararile nu au fost contestate. Toate hotararile actionarilor au fost

duse la indeplinire.

Conducerea executiva

La 31.12.2013, membrii conducerii executive sunt: vechimea nr. actiuni

Ing. Gheorghe Cimpoesu Director General din 2005 0

Ec. Gica Amihaese Director Economic din 2006 40

Ing. Gheorghe Boca Director Tehnic din 2005 0

Ing. Cerasela Rosu Director Calitate din 2006 0

Administrator Intocmit

ING. PAUL MIHALCEA EC. GICA AMIHAESE DIRECTOR ECONOMIC