manag perform fin bancare master_curs11 (1).ppt

7/23/2019 Manag perform fin bancare master_CURS11 (1).ppt

1/27

Universitatea Cretin DimitrieCantemir

MANAGEMENT FINANCIAR BANCARMASTER

Cursuri online


2/27

MANAGEMENTU!ERF"RMAN#E"R

FINANCIAR BANCAREANU II MASTER

e$tor univ% &r%

Carmen NIC"AE


3/27

TEMA ''

RISCU I!SEI DE IC(IDITATE


4/27

")ie$tive

Explicarea noiunii de risc al lipsei de lichiditi; Definirea fenomenului de Bank run;

nelegerea conceptului de lichiditate a activelor; Definirea conceptului de exigibilitate a pasivelor; Explicarea accepiunilor riscului de lichiditate; nelegerea noiunii de pasive nete simple sau succesive; Explicarea conceptului de rat de acoperire a breei.


5/27

Con*inut

''%' As+e$te teoreti$e +rivin& li$,i&itatea )an$ar

''%- In&i$atori &e li$,i&itate )an$ar

''%. Re/lementarea li$,i&it0*ii )an$are 1n Rom2nia


6/27

As+e$te teoreti$e +rivin& li$,i&itatea )an$ar

n scopul meninerii credibilitii fa de clieni icomunitatea financiar bncile trebuie s probe!e "npermanen un grad corespun!tor de lichiditate. #entrua rspunde obiectivului de lichiditate$ gestionareaintrrilor i a ieirilor de fonduri trebuie reali!at aa

"nc%t s existe "n permanen suficiente lichiditi lanivelul instituiei bancare.


7/27


&iscul lipsei de lichiditi se manifest "n urma necorelrii scadenelordintre posturile de activ i cele de pasiv. n practic se manifestfenomenul prelungirii scadenelor la active i a reducerii celor lapasive. Dac creditele i dob%n!ile nu sunt rambursate conformplanului banca se confrunt cu nevoi de lichiditate pe termen scurtcare trebuie finanate. Efectele sunt similare i c%nd clienii retragsume importante din depo!itele constituite la banc.


8/27


Fenomenul &e Ban3 run' Dac pe pia exist informaiiprivitoare la dificultile de plat ale unei instituii bancarecreditorii acesteia vor solicita rambursarea imediat i

complet. (ri!a de lichiditi la o banc poate fi generat ide factori psihologici. )vonurile "nsoite de aprecieri fr oba! real *self+fulfillig profecies, care se auto"ntrein pepia pot determina pierderea credibilitii i chiar falimentulbncii.


9/27


Lichiditatea activelor exprimcapacitatea acestora de a fitransformate rapidi cu costuriminime "n numerar sau disponibiliti "nconturi curente.

Exigibilitatea pasivelor arat capacitatea obligaiilor de a deveniscadente la plat.


10/27


Riscul de lichiditate$ are mai multeaccepiuni'

repre!int riscul unei bnci ca veniturile icapitalul su s fie afectate$ datoritincapacitii de a+i onora la termen obligaiile$

fr a se confrunta cu pierderi inacceptabile*conform U.S. Office of the Comptroller of theCurrency).


11/27


riscul de lichiditate include' incapacitatea bncii de a finana portofoliul de

active pe maturitile i la ratele de dob%ndcorespun!toare; incapacitatea bncii de a lichida po!iia la

momentul oportun i la un pre re!onabil (conform

JP Morgan Chase, Annual Report !!!).


12/27


-. riscul de lichiditate decurge din necorelareamaturitilor dintre fluxurile de "ncasri i cele

de pli ( conform Merill "ynch, Annual Report!!!).

. riscul de lichiditate const "n pierderile

poteniale de profit i/sau capital ca urmare aeurii "n respectarea obligaiilor asumate ideriv din insuficiena re!ervelor comparativcu nevoile de fonduri.


13/27

0ndicatori de lichiditate bancar

Pasivele nete simple sau succesive se calculea!pe fiecarescaden1i2 ca diferen"ntrepasivele exigibile la scadena 1i2 iactivele lichide la scadena 1i2.


14/27


Indicele de lichiditate se calculea!ca raport "ntre pasiveleponderatei activeleponderate. #onderarea activelor i pasivelor seface fie cu a3utorul unui numr mediu de !ile *luni$ ani, corespun!tor

fiecrei scadene$ fie cu a3utorul numrului curent al grupei scadeneirespective.


15/27


Rata lichiditii se exprim"n procentei indicgradul de "ndatorare*dependen, albncii fa de piaa monetar "n ansamblul su saufa de un segment al acesteia. 4alorile mai mari de 5667 arat

tendina de scdere a gradului de "ndatorare a bncii pe piaamonetar i de cretere a lichiditii proprii.


16/27


Transformarea medie a scadenelor este diferena dintre scadenamedie ponderataactivelor i scadena medie ponderat a pasivelor.#onderarea se face cu coeficientul grupei de activ/pasiv

corespun!toare fiecrei perioade. 8e exprim "n !ile$ luni$ ani isugerea! cel mai bine riscul de lichiditate prin transformareascadenelor ce trebuie operat.


17/27


Rata de acoperire a breei se calculea!ca raport"ntre veniturile nete din dob%n!i alebncii *dob%n!i

"ncasate 9 dob%n!i pltite, i diferena activ + pasiv.0ndicatorul se exprim procentual i arat dob%ndamaxim pe care banca o poate plti pentru a+iprocura resursele necesare$ "n ca!ul "n care ar faceun plasament suplimentar$ fa de resursele de carede3a dispune. :in%nd cont de rentabilitatea acestuinou plasament$ banca trebuie s decid dac estesau nu avanta3os s+i atrag noi resurse la rata dedob%nd de pe pia.


18/27



19/27


Coeficientul fondurilor proprii i alresurselor permanente se calculea!ca

raport "ntreresursele pe termen lung ale bnciii utili!rile pe termen lung *mai mare de ani,i urmrete s "mpiedice o finanare aplasamentelor pe termen lung din resurse petermen scurt. niuneaEuropean.


20/27



21/27


Reerva minim obligatorie este suma pecare fiecare banceste obligatso pstre!e

labanca central "n contul deschis la aceasta.8e dimensionea! prin aplicarea cotei sauratei re!ervei minime obligatorii stabilit dectre banca central$ la volumul depo!itelor

atrase de fiecare banc.


22/27



23/27

Re/lementarea li$,i&it0*ii )an$are 1n Rom2nia

&eglementarea lichiditii bancare "n aranoastr se reali!ea! prin norma 5/?665 a

B@& cu modificrile i completrile ulterioare*norma 5/?66? i norma A/?66-,. 0ndicatorul de lichiditate se calculea! ca

raport "ntre lichiditatea efectiv i lichiditateanecesar$ determinate conform normei nr.5/?665 a B@& privind lichiditatea bncilor.


24/27


"ichi#itatea efecti$% se determinprin "nsumarea$ pefiecare bandde scaden$ aactivelor bilaniere i aanga3amentelor primite extrabilaniere.

"ichi#itatea necesar% se determinprin "nsumarea$pe fiecare bandde scaden$ aobligaiilor bilanierei a anga3amentelor date extrabilaniere.

8e impune prin aceasta$ de ctre autoritatea dereglementare$ respectarea de ctre bnci a unei limiteminime a acestui indicator de 5.


25/27


n cadrul normei 5/?665$ risc #e lichi#itate fa&%#e osingur%persoan%repre'intoliga&ia %ncii fa&% #eorice persoan% sau grup #e persoane fi'ice ori *uri#ice

care sunt legate economic +ntre ele +n sensul c% una#intre persoane e-ercit% asupra celorlalte, #irect sauin#irect, putere #e control sau ni$elul cumulat aloliga&iei %ncii repre'int% un singur risc #e lichi#itate

pentru anc% +n sensul c% retragerea #e c%tre una

#intre persoane a unui #epo'it, +nchi#erea unui contcurent i/sau utili'area unui anga*ament #e finan&areprimit #e la anc% poate atrage #in partea celorlaltepersoane retragerea #epo'itelor, +nchi#erea conturilorcurente i/sau utili'area anga*amentelor #e finan&are

primite #e la anc%2.


26/27


8e definete$ conform @ormei 5/?665$ ca riscmare #e lichi#itate al %ncii fa&%#e osingur%

persoan%$riscul #e lichi#itate a c%rui $aloarerepre'int% cel pu&in 0!1 #in $aloareaoliga&iilor ilan&iere altele #ec2t +mprumuturile,i a anga*amentelor #e finan&are #ate #e anc%e$i#en&iate +n afara ilan&ului2.


27/27

Bi)lio/ra4ie

Matis, Eugenia-Ana, Managementul performanei i riscului n bncilecomerciale din Romnia, Ed. Casa Crii de tiin , Bucureti, 2009

Dumitracu, V., Dumitracu, R., A., Managementul performantelorfinanciare. Concepte. Modele. Instrumente, Editura ni!ersitar,

Bucureti, 20"# Badea, $., %&c&', A.,Drg&i, V., Drig (.,Managementul riscului bancar,

Ed. Ec&n&mic, Bucureti, 20"0 C)raru, B., , Internaional banking. Teorie i practici, Ed. C.* Bec+,

Bucureti, 20"" R&taru, C.,,Managementul performanei bancare, Ed. E)ert, Bucureti,

200"

manag perform fin bancare master_curs11 (1).ppt

Documents