factoringul, sursa moderna de finantare a intreprinderilor
TRANSCRIPT
-
7/28/2019 Factoringul, Sursa Moderna de Finantare a Intreprinderilor
1/13
FACTORINGULFACTORINGULSursSurs modernmodern de finande finanare aare a
ntreprinderilorntreprinderilor
-
7/28/2019 Factoringul, Sursa Moderna de Finantare a Intreprinderilor
2/13
CUPRINSCUPRINS
CAPITOLUL I: Factoringul, mijloc modern de finanCAPITOLUL I: Factoringul, mijloc modern de finanareare
CAPITOLUL II: ParticularitCAPITOLUL II: Particulariti ale mecanismului dei ale mecanismului de
derulare a operaderulare a operaiunilor de factoringiunilor de factoring
CAPITOLUL III: Studiu de caz: SC ROCATIL SRLCAPITOLUL III: Studiu de caz: SC ROCATIL SRL
BibliografieBibliografie
AnexeAnexe
-
7/28/2019 Factoringul, Sursa Moderna de Finantare a Intreprinderilor
3/13
CAPITOLUL ICAPITOLUL I
Factoringul, mijloc modern de finanFactoringul, mijloc modern de finanareare
Factoringul este operaFactoringul este operaiunea desfiunea desfuraturat
pe bazpe baz contractualcontractual, prin care, prin carefactorulfactorul(banca)(banca) preia creanpreia creane de lae de la aderentaderent(clientul(clientulssu)u) prin plata facturilor sale rezultateprin plata facturilor sale rezultate n urman urmaunor operaunor operaiuni de comeriuni de comer,, n schimbul unuin schimbul unui
comision.comision.
-
7/28/2019 Factoringul, Sursa Moderna de Finantare a Intreprinderilor
4/13
Factoringul este un produs financiar complex careFactoringul este un produs financiar complex care
mbinmbin
::
FinanFinanarea pe baza facturilor;area pe baza facturilor; Administrarea creanAdministrarea creanelor;elor; Colectarea creanColectarea creanelor la scadenelor la scaden;; Preluarea riscului de nePreluarea riscului de nencasare al debitorilor.ncasare al debitorilor.
Factoring-ul modern presupune transmitereaFactoring-ul modern presupune transmiterea ntotdeaunantotdeauna aanotificnotificrii crii ctre debitori. Rolul notifictre debitori. Rolul notificrii este de a-lrii este de a-l mpiedica pempiedica pe
cumpcumprrtor stor s plplteascteasc direct vdirect vnznztoruluitorului i de a-l opri pei de a-l opri pecumpcumprrtor stor s aibaib pretenpretenii din alte contracte.ii din alte contracte.
-
7/28/2019 Factoringul, Sursa Moderna de Finantare a Intreprinderilor
5/13
0
200
400
600
800
1000
1200
1400
1600
1800
2000
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
Volum totalfactoring inRomania in mil.Euro
-
7/28/2019 Factoringul, Sursa Moderna de Finantare a Intreprinderilor
6/13
CAPITOLUL IICAPITOLUL IIParticularitParticulariti ale mecanismului de derulare a operai ale mecanismului de derulare a operaiuniloriunilor
de factoringde factoring
Contractul intern de factoringContractul intern de factoring are treiare treiparticipanparticipani: aderentul, factoruli: aderentul, factorul i debitorul.i debitorul.
Contractul internaContractul internaional de factoringional de factoring are 4are 4participanti: aderentul, debitorul, factorul departicipanti: aderentul, debitorul, factorul deexportexport i factorul de import.i factorul de import.
-
7/28/2019 Factoringul, Sursa Moderna de Finantare a Intreprinderilor
7/13
Etapele derulEtapele derulrii operaiunilor de factoringrii operaiunilor de factoring
1.1. Cesionarea facturilorCesionarea facturilor2.2. Solicitarea finanSolicitarea finanriirii
3.3. Girarea instrumentelor de platGirarea instrumentelor de plat4.4. ncasarea facturilorncasarea facturilor
5.5. Dezaprobarea/recesionarea facturilorDezaprobarea/recesionarea facturilor
neachitateneachitate
-
7/28/2019 Factoringul, Sursa Moderna de Finantare a Intreprinderilor
8/13
AnalizAnaliza de factorabilitatea de factorabilitate
-
7/28/2019 Factoringul, Sursa Moderna de Finantare a Intreprinderilor
9/13
AnalizAnaliz factorabilitate factorabilitate
ADERENT (risc de credit)ADERENT (risc de credit)- se analizeazse analizeaz datele datele
financiare ale aderentuluifinanciare ale aderentului
(finmex);(finmex);- garanii;garanii;- CIP;CIP;
- CRB;CRB;
- Alte baze date.Alte baze date.
DEBITOR (risc debitorDEBITOR (risc debitorpoate fi preluat de soc.poate fi preluat de soc.asig.)asig.)
- se analizeazse analizeaz datele datelefinanciare ale debitorului;financiare ale debitorului;
- CIP;CIP;
- CRB;CRB;
- Alte baze de date.Alte baze de date.
-
7/28/2019 Factoringul, Sursa Moderna de Finantare a Intreprinderilor
10/13
CAPITOLUL IIICAPITOLUL III
STUDIU DE CAZ: SC ROCATIL SRLSTUDIU DE CAZ: SC ROCATIL SRL
Scurta prezentare aderent SC ROCATIL SRL informaScurta prezentare aderent SC ROCATIL SRL informaii RECOM,ii RECOM,CIP, CRB, Baza de risc la nivel bancCIP, CRB, Baza de risc la nivel banc
Buletinul Procedurilor de Insolven, categoria de performan,Buletinul Procedurilor de Insolven, categoria de performan,informaii financiare la 31.12.2010informaii financiare la 31.12.2010
Scurt prezentare a debitorilorScurt prezentare a debitorilor
-
7/28/2019 Factoringul, Sursa Moderna de Finantare a Intreprinderilor
11/13
Deoarece aderentul este pe pierdere, s-a inut cont deDeoarece aderentul este pe pierdere, s-a inut cont desituaia financiar a societatiisituaia financiar a societatii SAMREAL ROMANIASAMREAL ROMANIASRLSRLcare mpreun cucare mpreun cu SC ROCATIL SRLSC ROCATIL SRL fac parte dinfac parte dinacelai grup de firme i i se permite s l aib co-debitor.acelai grup de firme i i se permite s l aib co-debitor.
n aceast situaie co-debitorul rspunde solidar cun aceast situaie co-debitorul rspunde solidar cuaderentul pentru ndeplinirea tuturor obligaiilor asumateaderentul pentru ndeplinirea tuturor obligaiilor asumate
prin contractul de factoring.prin contractul de factoring.
-
7/28/2019 Factoringul, Sursa Moderna de Finantare a Intreprinderilor
12/13
Obiectul contractelor: comercializarea pieselor de schimb auto i utilajeObiectul contractelor: comercializarea pieselor de schimb auto i utilajeterasiere, produse metalurgice, echipament de protectie etc.terasiere, produse metalurgice, echipament de protectie etc.
Termenul de plat este 60 zile.Termenul de plat este 60 zile.
Documente propuse a fi solicitate la finanare.Documente propuse a fi solicitate la finanare.
Previziuni cu privire la relaiile comerciale care urmeaz a se derula prinPreviziuni cu privire la relaiile comerciale care urmeaz a se derula prinfactoring, previziuni realizate de aderent.factoring, previziuni realizate de aderent.
Istoricul derulrii operaiunilor de factoring din sistemulIstoricul derulrii operaiunilor de factoring din sistemul
Limite de factoring existenteLimite de factoring existente i propuse; toate procentele comisioanelor.i propuse; toate procentele comisioanelor.
Propunerea de prelungire a valabilitii plafonului de factoringPropunerea de prelungire a valabilitii plafonului de factoring
-
7/28/2019 Factoringul, Sursa Moderna de Finantare a Intreprinderilor
13/13
Factoring-ul reprezintFactoring-ul reprezint o cumprare de creane neajuns nc la o cumprare de creane neajuns nc lascaden, are caracter repetitiv i implic cesionarea ntreguluiscaden, are caracter repetitiv i implic cesionarea ntregului
portofoliu de creane.portofoliu de creane.Mihaela Dimitriu-Director Factoring Socit Gnrale Paris.Mihaela Dimitriu-Director Factoring Socit Gnrale Paris.
VV mulumesc pentru atenie! mulumesc pentru atenie!
NICA RUXANDRA MARIANICA RUXANDRA MARIA