tema 11. b__ncile comerciale ñ verig__ de baz__ a sistemului bancar

Upload: mihai-gaibu

Post on 13-Apr-2018

219 views

Category:

Documents


0 download

TRANSCRIPT

  • 7/25/2019 Tema 11. B__ncile Comerciale Verig__ de Baz__ a Sistemului Bancar

    1/22

    MONED I CREDIT GRLEA MIHAIL

    1

    TEMA 11. BNCILE COMERCIALE VERIGDE BAZASISTEMULUI BANCAR

    Uniti de coninut:

    11.1

    Abordarea conceptuala activitii bancare.11.2 Structura organizatorica bncilor comerciale.11.3 Funciile, tipologia i operaiunile bncilor comerciale.

    Obiectivele studiului

    s recunoasc conceptele de baz cu privire la banca comercial, sistemul bancar,instituia financiar

    sdistingfunciile bncii comerciale sargumenteze originea i temeiurile existenei bncilor silustreze structura organizatorica bncii comerciale srelateze despre principalele operaiuni ale bncilor comerciale s ilustreze criteriile de clasificare a bncilor comerciale la nivel naional i

    internaional

    Cuvinte cheie:banc, banc comercial, sistem bancar, operaiuni bancare, operaiuni active,

    operaiuni pasive, operaiuni de intermediere, funcii ale bncilor, internaionalizarebancar, activiti financiare, statutul bncii, contract de constituire, autorizaiepreliminar, Adunarea general a aconarilor, comisia de cenzoti, centrala bncii,regulamente interne, agenie, filial, reprezentan.

    11.1 Abordarea conceptuala activitii bancare.

    Economistul J.K. Galbraith afirma c banul, ca fenomen al valorii n general,echivalent cu reprezentarea sa - moneda, are trei creatori: moneda, tezaurul i bncile[52, p.21].

    Banii nu i-ar fi putut dovedi utilitatea i aportul lor la progresul omenirii dacnuar fi fost inventat instituia bncii, invenie care a revoluionat, la rndul ei, instituiabanilor. [52, p.21]

    Referitor la apariia activitilor bancare i a bncilor, literatura de specialitate neofermai multe opinii.

  • 7/25/2019 Tema 11. B__ncile Comerciale Verig__ de Baz__ a Sistemului Bancar

    2/22

    MONED I CREDIT GRLEA MIHAIL

    2

    Majoritatea opiniilor converg n a plasa apariia activitilor bancare i implicit abncilor ca fiind un proces istoric ndelungat, creat de agenii economici deintori aimonedelor, care aveau n moneda btut, un sprijin important n desfurareaschimburilor i n dezvoltarea economic, dar utilizarea banilor presupunea i aspectedeficitare pentru acetia.

    Astfel, deplasarea banilor la locurile de utilizare implic costuri de transportasociate cu riscul, respectiv cheltuielile de prevenire a furturilor. De asemenea, deosebitde negativpentru proprietarii monedelor era faptul cdeinerea n sine nu aducea niciunprofit.

    Toate acestea au orientat pe deintorii de capital, sub forma de monede, sncredineze acest depozit unui intermediar, zaraful sau altei persoane, n scopul uneipstrri sigure, i al unei remunerri sub form de dobnd, decurgnd din folosireadepozitului de ctre intermediar ca resursde creditare.

    Astfel, neajunsurile deintorilor de capital monetar sunt nlturate i se creeaz

    fgaul unei continue i ample valorificri a capitalului monetar aparinnd ageniloreconomici. Trebuie s remarcm, de asemenea, c resursele din depozite constituietemeiul redistribuirii capitalurilor prin creditele acordate de banci. Noii intermediari, carese afirm, satisfac cerine, de pregnant utilitate, pentru ntreaga via economic ihotrtoare pentru progresul ei

    Comerul cu bani a aprut cu mult nainte de apariia bncilor. ncdin evul mediu,din rndul negustorilor, zarafii s-au separat ca o categorie social care se ocupa cucomerul de monede locale i monede strine. Concentrarea de moned n minilezarafilor se limita la nceput, la pstrarea n deplin siguran a monedelor de aur aleprivilegiailor ca, dupun timp, din sumele pstrate de zarafi sse acorde credite. Odat

    cu evoluia societii, o parte din zarafi s-au transformat n bancheri. n scopul combateriicametei au fost constituite i bncile publice care erau administrate de ctre funcionari.Acestea ofereau clienilor extrasul de cont i, de asemenea, compensau datoriile icreanele de aceeai natur. Termenele de banc i bancher captsubstann secoleleXII-XIII cnd apare de altfel i cambia ca instrument de decontare.

    Activitateazarafilornu s-a limitat numai la operaiunea de schimb de monede, ci ainclus operaiuni de depozite i de viramente. Depozitele (pstrarea sumelor de banincredinate de clieni) se formau, de obicei din motive de pruden determinate deriscurile unor cltorii lungi ale negustorilor iar restituirea se fcea direct clientului sau

    altei persoane desemnate de acesta. De asemenea, bancherul, la cererea clientului(depuntorului), efectua i operaiuni de transfer (virament) a sumei ncredinate ctre altbancher (printr-o scrisoare de virament), care urma sramburseze suma clientului.

    Observnd c n mod normal cererile de restituire venite din partea clienilor nudepeau 1/3 din totalul sumelor pe care bancherul le primea n depozit, bancheriigenovezi nc nainte de anul 1200 au ncercat s plaseze diferena de 2/3 fie prininvestire n afaceri comerciale, fie mprumutnd clienii acestora. Ca urmare, bancheriicutau, ca prin dobnzile pe care le acordau pentru sumele pstrate n depozit, satragfonduri ct mai mari pentru a fi utilizate n maniera artat. Astfel, att tipul de banca de

    depozit i de virament ct i cel de la banca de investiii au aprut n cursul secolului alXII-lea la Genova.

  • 7/25/2019 Tema 11. B__ncile Comerciale Verig__ de Baz__ a Sistemului Bancar

    3/22

    MONED I CREDIT GRLEA MIHAIL

    3

    Momentul istoric al apariiei bncilor marcheaz un pas major pentru tiineleeconomice. Crearea contabilitii n condiiile n care bancherul cu filiaie din zarafi,manufacturieri sau mari proprietari, s-a vzut n situaia de a deine bunuri, respectivmonede provenite din obligaii fade teri, a constatat ca vechiul sistem de administraiei eviden simpl a propriilor bunuri nu mai corespunde. Necesitatea considerrii

    paralele a bunurilor, care acum nu mai erau n ntregime proprii, ci aparineau i terilor,fade care se creau obligaii speciale, a fost pasul necesar spre reprezentarea n partiddubla patrimoniului, obiect al noii tiine sau arte, contabilitatea.

    Acesta este momentul istoric de apariie a bncilor i de dezvoltare a operaiunilormonetare i a activitii de gestionare a lor.

    n general termenul de ,,banc poate fi atribuit unui numr sporit de instituiifinanciare, de la bncile de economii pn la conglomeratele financiare, sau de la miciorganizaii mutuale, pnla corporative de credit sau bnci comerciale. [29, p.9]

    Etimologia cuvntului bancprovine att din franceza veche, ct i din italian,

    fiind utilizat pentru a desemna ,,masa sa ,,banca deasupra creia se realizau operaiunide schimb al banilor i ale cror origini trebuie cutate n urm cu peste 2000 de ani.Operaiunile de schimb se realizau deasupra unei mese sau ntr-un mic magazin, ntr-uncentru comercial, pentru ai ajuta pe cltori sschimbe moneda strinn moneda local.[29, p.9]

    n esen, o banc poate fi definit ca o instituie care mobilizeaz mijloacebneti temporar disponibile, finaneaz i crediteaz persoanele fizice i juridice,organizeaz i efectueaz decontrile i plile n cadrul economiei naionale i nrelaiile cu celelalte state, n scopul de a obine profit.

    Aceastdefiniie evideniazdouaspecte ale bncilor:

    1)

    primul aspect privete legtura strns cu clienii, prestndu-le servicii care leasigurreglarea i transferul fondurilor;

    2) al doilea aspect reliefeazimplicarea lor n viaa economic, distribuind credite icrend moneda.

    n ceea ce privete apariia activitii bancare i implicit a bncilor este de remarcati opinia potrivit creia apariia activitii bancare se regsete n Mesopotamia, undeapar i primele reglementri privind depozitele i mprumuturile bancare. [52, p.22]

    O mare extindere o au n Grecia antic operaiunile bancare efectuate la Atena,Delos i alte ceti unde funcionau bnci publice, activau zarafii, denumii i trapeziti

    dupmasa (trapeza) pe care i desfurau afacerile n Agora, care au ridicat sedii undeau nceput a se derula primele afaceri bancare, care luau n considerare preceptestrategice bazate pe inerea cu promptitudine a conturilor, o reea de corespondenbineorganizat, stabilirea dobnzilor i operaiuni nebancare, de strngere a impozitelor.

    n imperiul latin existau, pe de o parte, bancheri privai care activau n mici birouri(tabernae), dar i bnci publice (mensae) care, n activitatea lor foloseau noiunistrategice privind evoluia creanelor i datoriilor, nivelul dobnzii i evideniereaobligaiilor fade teri.

  • 7/25/2019 Tema 11. B__ncile Comerciale Verig__ de Baz__ a Sistemului Bancar

    4/22

    MONED I CREDIT GRLEA MIHAIL

    4

    Pentru secolele XII-XIV ale Evului Mediu este de remarcat revigorarea activitiibancare din Lombardia i din nordul Italiei, unde embrionii de strategie bancar seconcentreazpe intensificarea operaiunilor de schimb, pe promovarea de noi produse iservicii, n mod deosebit a cambiei, i se trece la utilizarea termenilor de banc-bancheri.

    O nflorire spectaculoas nregistreaz strategia bancar n perioada Renaterii,

    odat cu revigorarea bncilor publice n Italia i Spania, cu intensificarea activitiibancare de ctre unele familii de bancheri renumite n Italia (Medici, Strozzi i Chigi), nAnglia (Gresham), n Germania (Fugge i in Frana (Coeur), precum i cu apariiaprimelor burse la Anvers i Londra.

    Dezvoltarea bancardin secolele XVII-XVIII este impresionant i se regsete nconstituirea bncilor de emisiune - Banca Veneiei (1637), Banca din Amsterdam (1609),Banca Angliei (1694), Banca Statelor Unite (1791) Banca Franei (1800). Orientrilestrategice se amplific i diversific, i privesc: cotarea monedei bncii n raport cumoneda oficial; eliberarea de certificate negociabile ctre depuntori; operaiuni de

    scontare i rescontai activiti de clearing.Primele bnci, n accepia modern, le regsim, cu o larg recunoate n bncileitaliene, din Veneia (1171) i Genova (1407), iar ntre bncile nordice, n Amsterdam(1609), Hamburg (1619), Rotterdam (1635).

    Forma modernde organizare i funcionare a unitilor bancare a fost prefiguratde Banca din Amsterdam (1609) care elibera depuntorilor certificate negociabileexprimate ntr-o monedde cont proprie. Dar cea mai importantinstituie bancarcare areprezentat i mai reprezint i n prezent un etalon pentru activitatea bancar a fostBanca Angliei, nfiinat n 1694, care a cptat dreptul exclusiv de a emite bilete debanc.

    Apariia bncilor moderne este strns legat de dezvoltarea comerului cu cetilendeprtate i acumularea capitalului monetar n special pe aceast baz, expresie adezvoltrii produciei manufacturiere i a expansiunii generale a economiei. Legate denevoile comerului i desfurnd principalele operaiuni prin intermediul efectelorcomerciale, n mod firesc bncile au primit atributul de comerciale.

    n epoca contemporan, locul, rolul i importana bncilor n economie eae strnslegat de calitatea lor de intermediar principal n relaia economii-investiii, relaiehotrtoare n creterea economic. Totodat, ele au calitatea de intermediari monetari acror caracteristicesenialeste posibilitatea de-a realiza creaie monetar, transformnd

    active nemonetare (cambii, obligaii etc.) moned.Bncile, n calitatea lor de intermediari financiari, au un dublu rol:

    pe de o parte, emit propriile lor titluri, negociabile, n scopul mobilizrii activelormonetare disponibile n economie;

    pe de altparte, achiziioneaztitlurile emise de agenii nebancari, plasnd, astfel,o parte din resursele mobilizate. n multe situaii, agenii nebancari emit propriiletitluri, de regul, dupce i-au dovedit solvabilitatea n relaiile lor cu bncile.

  • 7/25/2019 Tema 11. B__ncile Comerciale Verig__ de Baz__ a Sistemului Bancar

    5/22

    MONED I CREDIT GRLEA MIHAIL

    5

    n condiiile economiei globale, este evident creterea rolului i importaneibncilor n economie. Aceasta, deoarece, n contextul accelerrii dezvoltrii sistemelorinformaionale i de comunicaie, relaiile financiare capt independen i fluen,fluxurile financiare care trec prin bnci conduc la emanciparea unei reele financiaremondiale formate din subsisteme bancare regionale i naionale, astfel c

    interdependenele, cndva numai materiale, dintre statele lumii au nceput scapete i ocaracteristic monetar. Euromonedele, la rndul lor, nu mai depind integral de stareaeconomic a statului emitent; n schimb, evoluia lor influeneaz economiile naionaleale statelor prin care circul.

    Bncile reprezinto componenteseniala oricrei economii moderne. Nu numaidin punctul de vedere al cifrei de afaceri (bncile sunt considerate de ctre autoritilefiscale ca fcnd parte din categoria contribuabililor mari i foarte mari), ci mai ales carezultat al aplicrii funciilor lor, instituiile bancare sunt n fapt principalul finanator,dintr-o economie (prin furnizarea creditelor) i, de asemenea, sistemul circular al acesteia

    pentru transportul oxigenului economiei, banii.Din perspectiv managerial, bncile au ca rol principal obiectivul maximizriiprofitului, n condiii specifice ale activitii de minimizare a riscurilor. Din aceastperspectiv, rolul unei bnci n sistemul bancar este acela de competitor pe o pia reglementatn care concurena este extrem de puternic, nsuor cuantificabildatoritsistemului general de raportri informaionale.

    n literatura de specialitate regsim opiniile diferiilor autori cu privire la rolul,locul i importana bncilor n economie.

    Astfel, Simion Claude prezint bncile ca un cerc ermetic nchis, rmnndnecunoscute sau puin cunoscute persoanelor din afara ei. Secretul bancar mereu

    invocat de bancheri le face i mai ermetice. Trebuie sfaci parte din banc i nu sfii labanc... pentru a putea ptrunde dincolo de aparene.[52, p.38]

    Ioan Trenca afirm c aparatul bancar este un element tehnic al construcieimacroeconomice. n viziunea sa, activitatea bancarnu poate fi separatde activitateaeconomico-social i n acest fel, aparatul bancar devine un element al strategiei generalede dezvoltare a fiecrei ri. [52, p.38].

    Vasile Dedu precizeaz c bncile au un rol de organizare i realizareamprumuturilor, obiectul lor de activitate fiind, n principal, gestionarea acestora, iarscopul final, obinerea profitului bancar.

    Aurel Octavian Berea definete rolul bncii, alturi de ali numeroi economitioccidentali, ca fiind unic sau special. Rolul unic este dat de func iile principale alebncilor, funcii care le fac sdobndeascun statut special n relaiile de afaceri pe carele mijlocesc n permanen i pe ntreg teritoriul rii.

    Nicolae Hoandefinete banca, ca fiind o firmcare face comercu bani.David Ricardo afirmcdeosebirea efectivntre o banc i toate celelalte afaceri

    const n aceea c o banc nu se nfiineazdect dacva obine i alte profituri dectcele din folosirea propriului su capital, avantajul avantajul su real ncepe doar atuncicnd ntrebuineazcapitalul altora.

    n fapt, niciunul din aceste puncte de vedere referitoare la rolul bncilor nu reflectacomplet esena i coninutul noiunii de banc.

  • 7/25/2019 Tema 11. B__ncile Comerciale Verig__ de Baz__ a Sistemului Bancar

    6/22

    MONED I CREDIT GRLEA MIHAIL

    6

    O definiie mai cuprinztoare a fost datde C. Kiriescu i anume: Banca este oentitate de stat sau particular ale crei funcii principale sunt: atragerea mijloacelorbneti temporar disponibile ale clienilor n conturile deschise ale acestora; acordarea decredite pe diferite termene; efectuarea de viramente ntre conturile deschise la alte bnci;emiterea de instrumente de credit; vnzarea-cumprarea de valut i alte operaiuni

    valutare. [52, p.39].Necesitatea bncilor rezid, deci, n alimentarea continua economiei cu capitaluri,posibil de realizat deoarece rotaia de ansamblu a acestor capitaluri se soldeaz cuimportante sume temporar disponibile, care trebuie integrate n economie, orientate spreobiectivele dezvoltrii sale.

    n condiiile actuale, bncile apar tot mai mult ca intermediari financiari cu caracterspecific. Intermediarii financiari faciliteaz formarea capitalului direcionnd n modeficient fluxurile bneti de la creditori la debitori. Serviciile financiare oferite de acetiintermediari permit coordonarea procesului acumulare - investiii n scopul sporirii

    volumului total de resurse alocate realmente amintitului proces de mai sus.n mod tradiional, aceti intermediari financiari au fost bncile. n prezent, ns,servicii ,,bancare sunt oferite i de alte instituii financiare (societi de asigurare) sauchiar societi comerciale, firme de consulting i management, productor de tehnicdecalcul, firme de software.

    Actuala legislaie din ara noastr (Legea instituiilor financiare nr. 550-XIII din21.07.95) definete societatea bancar ca ,,instituie financiar care accept de lapersoane fizice sau juridice depozite sau echivalente ale acestora, transferabile prindiferite instrumente de plat, i care utilizeazaceste mijloace total sau parial pentru aacorda credite sau a face investiii pe propriul cont i risc [51, Art. 3].

    Fiind instituii cu un nalt grad de specializare n operaiuni monetare dintre celemai diverse, bncile dispun de tehnici i instrumente adecvate inducerii ncrederii noperaiuni monetare i a unui grad ridicat de certitudine a eficacitii produselor monetarei financiare, astfel nct creeazo psihologie cooperantn relaiile dintre posesorii decapitaluri (creditori) i beneficiarii acestora (debitori).

    Ca instituii specializate, bncile se ocup de organizarea i realizareamprumuturilor, obiectul lor de activitate fiind, n principal, gestionarea acestora, iarscopul final - obinerea profitului bancar.

  • 7/25/2019 Tema 11. B__ncile Comerciale Verig__ de Baz__ a Sistemului Bancar

    7/22

    MONED I CREDIT GRLEA MIHAIL

    7

    11.2 Structura organizatorica bncilor comerciale.Orice banc are o structurorganizatoricbine determinat. Din punct de vedere

    funcional, bncile i desfoaracticvitatea n condiii similare societilor comercialepe aciuni, cu unele trsturi specifice.

    Conform Legii privind instituiile financiare, structura organizatoric i

    administrarea societilor bancare se stabilesc prin statutele proprii i n baza legislaiei nvigoare.Structura organizatorica bncii comerciale se determinprin urmtoarele:

    Stabilirea organelor de conducere. Organele deconducere sunt stabilite prinstatutul bncii comerciale i eventualele modificari n structura acestora trebuieconsemnate i n statutul bncii.

    Aprobarea competenelor organelor de conducere. Competena organelor deconducere este stabilit prin lege i este consemnat n statut. Pentru fiecarepersoan numit n funcia de administrator sunt stabilite competenele i

    obligaiile funciei deinute.

    Nivelul de responsabilitate n efectuarea operaiunilor. Fiecare structurorganizatoric rspunde de mputernicirile stipulate n statut. n cazul nclcriinormelor, persoanele respective sunt trase la rspundere.

    n calitate de administrator ai bncii pot fi: membrii consiliului bncii i ai comisiei de cenzori; preedintele, vicepreedinii, contabilul-ef, precum i ali membri ai organului

    executive: preedintele filialei sau conductorul altui sediu secundar, care este mputernicit

    sncheie acte juridice n numele bncii;

    alte personae care sunt investite s-i asume obligaii de sine stttoare sau ncomun cu alte persoane n numele bncii.

    Fiecare banccomercialare urmtoarele organe de administrare: organul suprem de conducere- Adunarea generala acionarilor bncii; organul de conducere- Consiliul de administraie; organul executiv- Comitetul de direcie; organul de control- Comisia de cenzori.

    Adunarea generala Acionariloreste organul suprem de conducere al bncii curol deliberative. Aceasta rezolvproblemele generale privind activitatea bncii. Adunarea

    general a acionarilor este reprezentat de toi acionarii bncii i la ea participreprezentanii persoanelor juridice, ai statului i persoanele fizice deintoare de aciuni.Banca convoacodatpe an Adunarea generala acionarilor, indiferent de alte adunri.Adunarea generalacionarilor poate fi ordinaranual i extraordinar.

    Adunarea generalordinar anuala acionarilorse ntrunete nu mai devremede o lun i nu mai trziu de 2 luni de la data primirii de ctre organul financiar abilitat adrilor de seam anuale ale bncii. Termenul de ntrunire a Adunrii generaleextraordinare a acionarilor se stabilete prin decizia organului care a convocat-o.

  • 7/25/2019 Tema 11. B__ncile Comerciale Verig__ de Baz__ a Sistemului Bancar

    8/22

    MONED I CREDIT GRLEA MIHAIL

    8

    Adunarea generalextraordinara acionarilorse convoacde ctre comitetul dedirecie al bncii n temeiul deciziei consiliul de administraie, luate: din iniiativaconsiliului de administraie; la cererea comisiei de cenzori sau a organizaiei de audit,dac aceasta exercit atribuiile comisiei de cenzori, la cererea acionarilor care dein,individual sau n grup, cel puin 25% din aciunile cu drept de vot, sau n temeiul unei

    hotrri (ncheieri) a instanei judectoreti.Consiliul de administraie este organul de administrare a bncii, caresupravegheaz activitatea ei, elaboreaz i asiguraplicarea politicii bncii. Consiliul deadministraie este subordonat Adunrii generale a acionarilor. Membrii Consiliului deAdministraie sunt alei de ctre Adunarea general a acionarilor pe o perioad de 4(patru) ani i este format dintr-un numr de 6 (ase) membri. Membrii consiliului pot firealei de un numr nelimitat de ori. Adunarea general a acionarilor poate revocaconsiliul de administraie nainte de terminarea mandatului. Procedura edinelorConsiliului este stabilitn Regulamentul Consiliului de administraie.

    Comitetul de direcieeste organul executiv al bncii, care organizeaz, conduce irspunde de activitatea curenta bncii. Comitetul de direcie este subordonat consiliuluide administraie. Comitetul de direcie constdintr-un numr impar de membri, dar numai puin de 3 (trei) i nu mai mult de 5 (cinci) persoane, desemnate pentru un termen de4 (patru) ani. Membrii comitetului de direcie pot fi realei de un numr nelimitat de ori.

    Comitetul de Direcie are urmtoarea structur: Preedintele bncii rspunde de desfurarea n condiii optime i ct mai

    profitabile a ntregii activiti a bncii; Vicepreedinii bnciindeplinesc atribuiile stabilite de peedinte, coordoneaz i

    controleazdireciile din central, filial, agenii sau reprezentane care le-au fostrepartizate, i-au msuri i rspund la activitatea acestora;

    Directorii departamentelor din central (filial) organizeaz i rspunde lantreaga activitate a departamentului pe care l conduc, n conformitate cunormele, regulamentele, ordinile, instruciunile i hotrrile organelor deconducere a bncii, rspund de folosirea raionala foei de munc, de calitateamuncii, de disciplina i comportamenul salariailor;

    Preedintele filialei sau conductorul altei instituii bancare secundareorganizeaz i rspund de ntreaga activitate a unitii subordinate.

    n cadrul structurii administrative a bncii mai pot fi organizate comitete care

    piermit luarea unor decizii la un anumit nivel i tip de activitate. Asemenea comitete potfi: comitetul de administraie a activelor i pasivelor, comitetul de credit, comitetul degestionare a riscurilot etc.

    Fiecare din aceste comitete i exercitactivitatea n baza regulamentelor proprii.Iar n cazul apariiei unor probleme ce nu pot fi soluionate n baza regulamentelorcorespunztoare comitetului su, se face un cvorum n componena cruia se includ 3membri ai comitetului ce ncearc s soluioneze situaia, ns atunci cnd acesta nupoate fi soluionatnici de ctre cvorum, problema se trece sub competena comitetuluide direcie.

  • 7/25/2019 Tema 11. B__ncile Comerciale Verig__ de Baz__ a Sistemului Bancar

    9/22

    MONED I CREDIT GRLEA MIHAIL

    9

    Comisia de Cenzori este organul mputernicit s efectueze controlul activitiieconomico-fnanciare a bncii, selaboreze procedurile interne ale bncii precum i celede eviden i control.

    Deasemeni n funcia comisiei de cenzori se aflcontrolul efectuat cel puin o datpe an asupra situaiiei activitii economico-financiare a bncii, dup care acesta

    ntocmete un raport pe care l prezintAdunrii generale a acionarilor, astfel comisia decenzori se subordoneaz Adunrii generale a acionarilor. Componena numeric aacestui organ este constituit din 3 membri, care sunt alei pe o perioad de 4 ani, cudreptul de realegere.

    Conform Legii cu privire la instituiile financiare, bncile pot s-i nfiineze filialei alte reprezentane, att pe teritoriul Republicii Moldova, ct i pe teritoriul altor state.

    Structura reelei de uniti ale bncilor ce-i desfoar activitatea n RepublicaMoldova este determinatastfel:

    centrala bncii;

    filiale;

    agenii i reprezentaneCentrala bncii societile bancare prin centralele lo ndeplinesc funcia de

    coordonare a tuturor activitilor care se desfoar n filiale, agenii i reprezentane,asigurnd aplicarea corect a legilor , hotrrilor i a tuturor actelor normative ceguvernez activitatea bancar. Centrala bncii desfoar o gam larg de activitifinanciare conform autorizaiei (licenei) deinute.

    Filiala este o unitate distinc, juridic dependent de banc, ce desfoar toatetipurile de activiti financiare sau unele din ele. Bilanul filialei este parte componentabilanului bncii comerciale. Filialele au autonomie gestionar i operativ n limita

    componenelor atribuite de centrala bncii.Ageniile reprezint puncte de lucru ale filialelor, direct subordonate acestora.

    Ageniile i realizeazactivitatea profesionalsub supravegherea i ndrumarea filialei,fiind uniti operative, nfiinate pe baza criteriului acoperirii de clieni i efectundpredominant un volum mare de operaiuni, dar de valori mai mici. n general, la nivelulageniilor se desfoaractiviti legate strict de relaiile cu clienii, gama operaiuniloroferite fiind mult mai redusdect n cazul filialelor.

    Reprezentaele bancare sunt organizate de ctre bnci n scopul efecturiioperaiunilor concrete ct mai aproape de clieni. Reprezentanele bancare pot fi casele de

    schimb valutar, casele de ncasri i pli serale, sau cu un program prelungit, caseledeschise n scopul efecturii transferurilor de bani peste hotare etc. Reprezentanele suntpri component ale filialelor, ale ageniilor sau chiar a centralei societii bancare. Eleactiveazn baza tuturor reglementrilor interne ale centralei societii bancare.

    Filialele, ageniile i reprezentanele sunt uniti cu sarcini operative, neavndpersonalitate juridic. n calitatea lor de uniti operative, filialele, ageniile ireprezentanele execut operaiunile bancare specific societilor bancare, reglementateprin lege, n limita competenelor stabilite de centrala bncii i funcioneaz n bazaaprobrii Adunrii generale a acionarilor i a consiliului bncii respective. Filialele,

    ageniile i reprezentanele au relaii directe cu clienii din raza lor de activitate (attpersonae fizice, ct i juridice).

  • 7/25/2019 Tema 11. B__ncile Comerciale Verig__ de Baz__ a Sistemului Bancar

    10/22

    MONED I CREDIT GRLEA MIHAIL

    10

    Bncile comerciale dispun de o structur organizatoric divizional, ilustrareagrafica structurii organizatorice este efectuatprin organigram, care aratnivelurile deconducere i structurile de raportare. Gradul de control managerial corespunde piramideiorganizaionale nalt, respectiv structura organizatoric are mai multe nivele deraportare.

    Structura organizatoric a bncilor comerciale se aprob de consiliul deadministraie n funcie de volumul i direciile de activitate ale bncii. Structuraorganizatorica bncilor poate fi modificatde consiliul de administraie la propunereacomitetului de direcie sau din iniiativproprie.

    Regulamentul de organizare i funcionare este cadrul general prin care bancaopereaz i descrie structura organizatoricde baz, structura operaional i principaleleatribuii ale bancii.

    Trecerea Republicii Moldova de la sistemul economic administrativ i de comandla sistemul economic, bazat pe relaiile de pia, eficacitatea i vitalitatea caruia au fost

    demonstrate de practica mondialde gospodrire a rilor nalt dezvoltate din punct devedere industrial n mare parte depinde de rezolvarea, n interesele omului i dezvoltriisocietii, a unui complex ntreg de probleme economice, sociale, politice etc. careasigurn mod adecvat legatura dintre productor i consumator.

    n realizarea practic a msurilor necesare ndrepatate spre crearea condiiilor ipremizelor de dezvoltare a relaiilor de pia, un rol preponderent l are sistemul bancar,care este unul dintre elementele de bazale infrastructurii de pia.

    Sistemul bancar a aprut ca o necesitate a societii. Prin intermediul lui esterealizat acumularea mijloacelor bneti i distribuirea acestora sub diferite forme,sistemul bancar executnd funcia de intermediar ntre agenii economici.

    Sistemul bancar este un ansamblu coerent de instituii bancare, ce funcioneazntr-o ar, rspunznd necesitilor unei etape de dezvoltare social-economic.[42, p.15]

    Sistemul bancar al unei ri cuprinde: cadrul instituional format din banca central (cu rol de coordonare i

    supraveghere), bnci comerciale i alte instituii finaciare; cadrul juridic format din ansamblul reglementrilor care guverneazactivitatea

    bancar.Cu toate c, aparent, modul de clasificare i criteriile par a fi comune, n sistemele

    bancare din diferite ri apar nuane n abordarea problemei i prin urmare exist

    particulariti distincte de definire a unor anumite tipuri de bnci. Sistemul bancar esteorganizat avnd axde referin la banca central, care nfptuiete politica monetar ,valutar i cea de credit a statului, i un numr de bnci comerciale, bnci de afaceri,instituii de credit specializate uniuni de credit, case de economii, organiza ii demprumut, bnci ipotecare etc.

    n conformitate cu legea Republicii Moldova, sistemul bancar al RepubliciiMoldova include:

    Banca Naionala Moldovei; Bncile comerciale.

    Astfel, n prezent n Republica Moldova dupa analogia altor ri ca SUA, MareaBritanie, Germania, Austria este creat un sistem bancar de douniveluri.

  • 7/25/2019 Tema 11. B__ncile Comerciale Verig__ de Baz__ a Sistemului Bancar

    11/22

    MONED I CREDIT GRLEA MIHAIL

    11

    Primul nivell constituie Banca Naionala Moldovei, care este banca central. Caun organ unic de emisie a statului, Banca Naional a Moldovei determin politicamonetar, creditar, valutar i supravegheazca ea sfie realizat, precum i asiguruncontrol viguros asupra activitii celorlalte bnci. Banca Naional i prezintdrile deseamnumai n faa Parlamentului Republicii Moldova i i nfptuiete activitatea sa n

    conformitate cu legea Republicii Moldova cu privire la Banca Na ional fiindindependent, n aciunile sale, de organele executive. Banca Naionala Moldovei esteorgan independent fa de Guvern, persoan juridic autonom, supus nemijlocitParlamentului. Activitatea ei este dirijatde Consiliul administrativ al bncii.

    Nivelul al doileaal sistemului bancar din Republica Moldova l constituie bncilecomerciale, care realizeaznemijlocit deservirea creditar i de contare a ntreprinderilori a populaiei. n afar de aceasta, bncile comerciale pot efectua i alte operaiunibancare, care nu contravin legislaiei n vigoare din Republica Moldova i care suntprevzute n statutele lor

    Bncile din Republica Moldova sunt preocupate de atingerea standartelor bancareinternaionale, n scopul recunoaterii de ctre comunitatea bancar internaional i dectre clieni, ca bnci cu un bun renume.

    Exist dou documente deosebit de impotante n care sunt precizate standarteleprivind desfurarea activitilor bancare. Primul document este Convenia de al Basel,care abordeaz problema capitalului bancar, al doilea document este intitulat A DouaDirectivde Coordonare Bancara a Uniunii Europene i se referla acordarea de licenebncilor.

  • 7/25/2019 Tema 11. B__ncile Comerciale Verig__ de Baz__ a Sistemului Bancar

    12/22

    MONED I CREDIT GRLEA MIHAIL

    12

    11.3 Funciile, tipologia i operaiunile bncilor comerciale.

    Bncile reprezint cele mai importante instituii financiare din economie, fiind,att, principala surs de creditare pentru corporaii, persoane fizice i unitiadministrative, ct i un instrument important de realizare a politicii guvernamentale n

    vederea stabilizrii economiei.n prezent bncile comerciale ndeplinesc o serie de funcii, intrnd n concurencu ali competitori nebancari, dupcum rezultdin schema urmtoare. [29, p. 14]

    Schema 11.2.1 Concurena bncilor cu intermediarii finaciari nonbancariSursa: [29, p. 14]

    Din schema de mai sus rezult c bncile funcioneazdistinct de alte instituiifianciare, dar pot furniza servicii, n cadrul conglomeratelor finaciare, mpreun cuacestea.

    Perceia clienilor fade bnci este legatde diversitatea produselor i serviciilorpe care acestea le ofer, ceea ce permite i identificarea funciilor ndeplinite. n schemaurmtoare este redat varietatea funciilor ndeplinite de bnci n perioada actual.[29,p.15]

    Bncile subimpactul puternic alcompetitorilor

    nonbancari

    societi de asigurrii fonduri de pensii

    uniuni de credit ialte instituii de

    economii

    brokeri i dealeri detitluri

    fonduri mutuale

    firme de ncasare acecurilor, vnztori

    de credite mici;companiifinanciare

    Companii ipotecarei dezvoltatori

    imobiliari

  • 7/25/2019 Tema 11. B__ncile Comerciale Verig__ de Baz__ a Sistemului Bancar

    13/22

    MONED I CREDIT GRLEA MIHAIL

    13

    Schema 12.2.2 Funciile bncilor n economie Sursa [29, p.15]Reunind funciile din schema de mai sus putem formula concluzia potrivit creia

    bncile sunt instituiile finaciare, care produc i vnd un management profesional alfondurilor atrase i care ndeplinesc o mulime de funcii economice. Succesul lordepinde de capacitatea de a identifica cererea de servicii financiare, de a furniza acesteservicii n mod eficient i de ale vinde la preuri competitive.

    n ceea ce privete funciile bncilor comerciale, literatura de specialitatecontureazmai multe opinii referitoare la modul lor de prezentare, grupare, i anume:[52, p.42]

    I. Opinia potrivit creia, funciile bncilor se abordeazdin trei perspective, dupcum urmeaz:

    1. Din perspectivmanagerial, funciile unei bnci constau, n esen, n: Funcia de atragere i protejare a resurselor financiare din mediul nebancar. n

    acest sens, bncile oferservicii de protejare a rezervelor populaiei i ageniloreconomici, prin organizarea unui sistem de protecie costisitor (tezaure, casete devalori), asumndu-i responsabilitatea pentru asigurarea scuritii acestor valori.

    De asemenea, bncile oferclienilor produse fructificate sub forma de depozitemenite a proteja din acest punct de vedere resursele financiare ale acestora fadedepreciarea provocatde inflaie.

    Funcia de intermediere financiar, care este de fapt esena obiectului clasic deactivitate a bncilor. Intermedierea financiar este o activitate instituionalizatcare analizeazfondurile de la cei care au surplus la cei care au deficit.

    Pentru bncile comerciale, aceasta nseamn c serviciile de credit i depozittrebuie saibpreuri corespunztoare, accesibile i convenabile pentru clieni.

    Funciilebncilor

    Funcia de asigurarei management al

    riscului

    Funcia de brokerajpentru titluir

    Funcia desubscriere de titluri

    Funcia de pli itranzacii

    Funcia dedezvoltare a pieei

    imobiliare

    Funcii economice ide economisire

    Funcia de creditare

    Funcia demarchant banking Funcia demanagement al

    numerarului (cash)

    Funcia deplanificare i

    investiii finaciare

  • 7/25/2019 Tema 11. B__ncile Comerciale Verig__ de Baz__ a Sistemului Bancar

    14/22

    MONED I CREDIT GRLEA MIHAIL

    14

    Bncile constituie n cadrul unui sistem economic, intermediari de o importandeosebit, din mai multe motive:

    ele sunt de departe cei mai importani intermediari financiari care opereaz neconomiile dezvoltate;

    pe parcursul activitii de creditare, bncile creeaz bani. Motivul este c

    depozitele la vedere, care sunt un pasiv pentru banc, reprezinto parte a maseimonetare.Procesul de intermediere presupune ca bncile s garanteze deponenilor de

    disponibiliti bneti, ci pot retrage sumele consemnate, oricnd doresc, frrestriciisau condiionri.

    Bncile oferpiaa pe care resursele temporar disponibile atrase din economie suntorientate spre zonele economice aflate n deficit temporar de resurse. Intermediereafinanciar are ca finalitate creditul (o adevrat instituie economic ce st la bazadezvoltrii economice). Creditul poate lua forma direct, activitatea de creditare a

    economiei nebancare ocupnd n mod normal o treime din totalul activelor unei bnci io jumtate din totalul activelor productoare de venituri. De asemenea, creditul poate luaforma finanrii prin achiziionarea de titluri sau prin efectuarea de plasamenteinterbancare.

    Unii specialiti numesc aceast funcie de intermediere bancar drept ,,funciadistributiva creditului.[48, p. 90]

    Funcia de transfer, prin care bncile asigur plile ntre entitileeconomice din interiorul rii sau pe plan internaional. Implicarea direct a bncilorcomerciale n derularea plilor este strns legat de calitatea lor de intermediarifinanciari, respectiv de mobilizare a activelor monetare disponibile i de fructificare a lor,

    ndeosebi sub forma distribuirii de credite. Se manifest, de altfel, o relaie deinterdependen i condiionare ntre operaiunile de pli i cele de creditare, calitateadeciziei de creditare i capacitatea bncilor de a furniza economiei lichiditile de careare nevoie, fiind factori importani n funcionarea sistemului de pli.

    2. Din perspectiva politicii monetare a statului, bncile au urmtoarelefuncii: Funcia de implementare a msurilor de politic monetar elaborate de banca

    central. Aceasta, n calitate de banc a statului, reglementeaz i coordoneazbncile, n vederea realizrii obiectivelor sale de meninere al stabilitii monedeinaionale. De asemenea, n virtutea responsabilitii sale de banc central,

    aceasta realizeaz supravegherea sistemului bancar atribut asociat funciei dereglementare prin care se face controlul implementrii masurilor de politicmonetar;

    Funcia de asigurare a procesului investiional. Prin diversele forme de creditare,bncile asigur finanarea proceselor economice dintr-o ar Finanarea are locdirect. n relaia banc-client, sau indirect, pe de o parte prin intermediereaasiguratde bnci pe piaa titlurilor i, pe de altparte, prin facilitile acordate ladepozitele celorlalte instituii financiare care au preluat o parte din funcia deintermediere financiar(cooperativele de credit sau fondurile mutuale);

    Funcia de asigurare a fluxurilor financiare n economie. La nivelmacroeconomic, bncile reprezint sistemul circulator al acesteia, de viteza cu

  • 7/25/2019 Tema 11. B__ncile Comerciale Verig__ de Baz__ a Sistemului Bancar

    15/22

    MONED I CREDIT GRLEA MIHAIL

    15

    care se desfoar plile n economie depinznd n mare msur ritmul dedezvoltare al unei ri. Avnd n vedere c prin intermediul sistemului bancarstatul i asigurresursele bugetare (prin colectarea de la clienii bancari a taxelori impozitelor) i ntr-o anumit msur distribuirea acestora (sub formasubveniilor directe), funcionarea coerenta sistemului de pli este determinant

    pentru realizarea macroechilibrelor bugetare. Funcia statistic, bncile asigurnd cea mai coerent i mai detaliat surs

    informaionalpentru autoritile statistice naionale. Dispunnd de informaiilefinanciare legate de clienii lor, bncile furnizeaz prin diversele forme deraportare o mare parte din informaiile de natur financiar ce conduc laelaborarea indicatorilor economici la nivel naional. Beneficiarul direct alinformaiilor bancare este n primul rnd banca central, care elaboreazn bazadatelor primite de la bnci, rapoarte centralizate la nivelul economiei naionaleprivind bilanul masei monetare, balana de plti externe, rezerva monetar n

    monednaional i n valut;

    Funcia de dezvoltare a zonei n care i desfoaractivitatea. Spre deosebire dealte entiti economice, care au, prin obiectul lor de activitate i prin modalitilede realizare a acestuia, o orientare spre produs, n sensul crealiznd produse iservicii ntr-un loc atrag clientela spre acel loc, bncile se duc acolo unde suntbanii, adic i deschid uniti n zonele de interes economic, care sunt zoneunde au loc tranzacii economice generatoare de fluxuri financiare sau sunt zonen care previziunile se ndreapt n aceast direcie. Prezena unei bnci ntr-ozon este un semn de potenial economic n cretere. De asemenea, prinactivitatea de creditare, bncile particip la realizarea acestei dezvoltri

    economice a zonei.3. Din perspectiva relaiilor financiare internaionale, bncile comerciale

    asigur: Conectarea pe linie financiar a economiilor naionale la circuitul economic

    mondial. Prin intermediul sistemelor conturilor de corespondent, bncile asigurplile ntre entitile economice din diferite zone ale lumii. De asemenea prinintermediul sistemului bancar, se materializeazrelaiile unei ri cu organismelefinanciare internaionale, pe linia finanrilor sau participrii la programeinternaionale de dezvoltare;

    Participarea la fluxurile financiare internaionale, realizarea unei integrriinformaionale a rii, precum i posibiliti pentru atragerea de resurse pe piaanaional. Pe de o parte, implicarea financiara bncilor n procesul de transfer(prin emiterea de acreditive sau de scrisori de garanie) i, pe de alt parte,participarea lor la programele de finanare internaional private, sub form decredite n participaie sau de linii de credit internaionale, asigur finanri deproiecte economice la nivelul entitilor economice din ar. n acelai timp,urmrindu-i propriile interese privind realizarea de profituri, n special bncile cedispun de capacitate financiar particip, la rndul lor, la finanri externe, fie

    direct, fie prin achiziionarea de titluri de pe piaa internaional;

  • 7/25/2019 Tema 11. B__ncile Comerciale Verig__ de Baz__ a Sistemului Bancar

    16/22

    MONED I CREDIT GRLEA MIHAIL

    16

    II. Opinia potrivit creia funciile bncilor comerciale se grupeaz n funciitradiionale i funcii neconvenionale.[58, p.54]Funciile tradiionale ale bncilor comerciale: acceptarea de depozite; contractarea de credite, operaiunile de factoring i scontarea efectelor de comer,

    inclusiv forfetare; emiterea i gestiunea instrumentelor de plat i de credit; pli i decontri; leasing financiar; transferuri de fonduri; emiterea de garanii i asumarea de angajamente; tranzacii n cont propriu al clienilor cu: instrumente monetare negociabile

    (cecuri, cambii, bilete la ordin, certificate de depozit), instrumente financiarederivate, metale preioase;

    intermediarea n plasamentul valorilor mobiliare i oferirea de servicii legate deacestea;Funciile neconvenionale ale bncilor comerciale:

    Funcia de redistribuire; bncile comerciale ndeplinesc aceast funciecvasifiscal, prin cteva prghii, astfel:

    - pe calea dobnzilor practicatela resursele atrase de la persoanele fizice ijuridice (dobnzi pasive) i acelor percepute pentru creditele acordateclienilor (dobnzi active), bncile realizeaz n fapt o redistribuire ntrecei care economisesc i cei care se mprumut;

    - prin intermediul marjei de dobnd, neleasca diferen ntre dobnda

    perceput la credite i cea bonificat la resursele atrase de la clientel,bncile realizeazdeasemenea o redistribuire a resurselor, de data aceasta,ntre diferite categorii de mprumutai;

    - n sfrit, bncile mai contribuie la o redistribuire de resurse pe caleacotizaiilor anuale pltitela Fondul de Garantare a depozitelor n SistemulBancar, de data aceasta de la o bancla alta, de la cele performante ctrecele administrate defectuos, care intr n ncetare de pli i ai crordepuntori, persoane fizice, trebuie pltii n limita plafonului de garantarestabilit din contribuia celorlalte bnci;

    Funcia de derulare pe care o practic bncile performante din sistem, care nurma unor licitaii i selecii interne i internaionale dobndesc dreptul de aderula o serie ntreag de programe guvernamentale ori finanate de UniuneaEuropean.

    III. Opinia potrivit creia bncile ndeplinesc funcii n cadrul procesului deintermedierecum ar fi:

    constituirea de resurse financiare, prin atragerea resurselor fianciare temporardisponibile ale agenilor economici, persoanelor fizice, sau statului, deponente,care doresc sobinvenituri dintr-o anumitdobnd;

  • 7/25/2019 Tema 11. B__ncile Comerciale Verig__ de Baz__ a Sistemului Bancar

    17/22

    MONED I CREDIT GRLEA MIHAIL

    17

    distribuirea disponibilitilor bneti suplimentare, prin plasarea acestora sprefructificare, n principal, prin acordarea de credite agenilor sconomici, saupersoanelor fizice, pe diferite termene;

    creaia monetar, funcie constnd n emiterea i punerea n circulaie att de

    moneda de hrtie i moneda divizionar (bncile centrale), ct i de moneda de

    cont(bncile comerciale), n vederea asigurrii funcionrii normale a circuiteloreconomice dintr-o economie, ceea ce contribuie astfel la formarea maseimonetare;

    emiterea de titluri negociabile, n vederea mobilizrii activelor monetaredisponibile n economie;

    centrul de efectuare a plilor, care asigurmecanismul de funcionare a plilorpentru susinerea dezvoltrii economice, prin efectuarea ie viramente din contulclienilor sau de pli n numerar;

    deinerea de informaii i inerea de evidene certe asupra micrilor de fonduri i

    valute.IV.

    Opinia potrivit creia bncile ndeplinesc funcii, ca: Funcia de depozitconstn:- efectuarea de operaiuni de depozit la vedere i la termen, n cont cu numerar i cu

    titluri, constnd n atragerea resurselor bneti de la persoane fizice i juridice, nvederea pstrrii i fructificrii lor;

    - efectuarea de operaiuni de depozitare i trezorerie pentru obiecte de valoareaflate n proprietatea persoanelor fizice i juridice.

    Funcia de investiii, i anume:- acordarea de credite n lei i n valutpersoanelor fizice i juridice din ara i din

    strintate;- participarea n calitate de acionar la nfiinarea unor instituii bancare sau

    nebancare n arsau n strintate;- achiziionarea de active financiare n nume propriu. Funcia comercial, n cadrul creia:- realizeaz ncasri i pli n valut i n lei, generate de activiti de export,

    import, prestri de servicii i turism intern i internaional, operaiuni cu characterfinanciar;

    - cumpr i vinde, n ar i n strintate, valut, efecte de comerexprimate n lei

    i n valut;- efectueazoperaiuni de scontare i rescontare a efectelor de comer;- efectueazoperaii de schimb valutar i operaii de arbitrajare pe pieele monetare

    internaionale pe cont propriu sau n numele clienilor;- particip la tranzacii externe financiare de pli i de credit, ncheie cu banci i

    instituii financiare strine angajamente i convenii de pli;- emite efecte de comer: bilete la ordin, cambii sau trate, cecuri n favoarea unor

    beneficiari din ar i din strintate;- efectueazoperaiuni de vnzare-cumprare i alte operaiuni cu titluri emise de

    stat;Fcnd o sintez, funciile bncilor comerciale se pot prezenta ca n schema 12.2.3

  • 7/25/2019 Tema 11. B__ncile Comerciale Verig__ de Baz__ a Sistemului Bancar

    18/22

    MONED I CREDIT GRLEA MIHAIL

    18

    18

    Sursa eleboratde autor n baza [52, p.50]

    Schema 12.2.3 Funciile bncilor comerciale i relaiile de interdependen

    I.Abordare din treiperspective afunciilor unei bnci

    Din perspectivmanagerial

    IV. Abordare dintrei perspective a

    funciilor unei bnci

    III. Abordare dintrei perspective a

    funciilor unei bnci

    II. Grupareafunciilor bnciidupcriterii de

    conveionalitate itradiionalitate

    1. Funcia de implimentare amsurilor de politicmonetar2.

    Funcia de asigurare a procesuluiinvestiional3. Funcia de asigurarea a fluxurilorfinanciare4. Funcia statistic5. Funcia de deyvoltare a zonei ncare i desfoaractivitatea

    Din perspectivapoliticii monetare a

    statului

    Din perspectivarelaiilor financiare

    mondiale

    1. Funcia de atragere i protejare a

    resurselor financiare din mediulnebancar2. Funcia de intermedierefinanciar3.

    Funcia de transfer

    Funciitradiionale

    1. Asigurconectarea pe linie

    financiara economiei naionale lacircuitul economic mondial

    2. Participarea la fluxurilefinanciare mondiale

    Funcia de depozit

    Funcia de investiii

    Funcia comercial Funcia de creaie

    monetar

    Funcia de creaieeconomic

    Funcii neconvenionale

    Funcia dederulare

    Funcia deredistribuire

    1

    32

    1

    2

    1

    2

    3

    2

    3

    1

  • 7/25/2019 Tema 11. B__ncile Comerciale Verig__ de Baz__ a Sistemului Bancar

    19/22

    MONED I CREDIT GRLEA MIHAIL

    19

    19n ndeplinirea funciilor lor, bncile comerciale desfoaranumite operaiuni specifice, delimitate,

    dupsensul lor, n: operaiuni pasive; operaiuni active; operaiuni extrabilaniere. operaiunile pasive, ce reprezintpentru bncile comerciale operaiuni de constituire a resurselor.

    Se evideniazn pasivul bilanului i indicsursa de formare a capitalului prin intermediul:a)

    depozitelor la vedere i la termen;b) mprumuturilor de la banca central i de la alte instituii financiare;c)

    capitalului propriu.a) depozitele la vedere i la termen reprezint pentru majoritatea bncilor comerciale principala

    resursfinanciar i se formeazdin doumari categorii: depozitele la vederesunt constituite de disponibilitile depuse n toate conturile deschise la

    bnci, din care se pot face pli la cerere i pentru care banca nu-i rezervdreptul de a solicitantiinarea scrisasupra unei viitoare retrageri de numerar;

    depozitele la termen sunt cea mai important surs ntre pasivele bancare. Au scadenprestabilit, eventualele retrageri nainte de a ajunge la maturitate fiind supuse unor penalizri

    prin dobnzi. Multe din aceste depozite sunt atrase prin emitere de ctre bnci de certificate dedepozit negociabile, purttoare de dobnzi mari i cu scadene foarte diversificate. Depozitelebancare au un rol major n circulaia monetar.

    b) mprumuturile. Se pot grupa n doucategorii: mprumuturi de refinanarede la banca central; mprumuturi contractate la alte instituii financiare.

    Bncile comerciale apeleaz la refinanare pentru a-i asigura lichiditatea i pentru a optimizastructura portofoliului de titluri pe care le dein i mbracmai multe forme:

    rescontarea cambiilor; cedarea n pensiune (cu contract de rscumprare) a unei pri din portofoliul de titluri; contractarea de mprumut prin gajarea de titluri, numit i operaiune de lombardare.

    mprumuturile contractate la alte instituii financiare sunt mprumuturi interbancare pe termen scurt, lao rata dobnzii minim i dein o pondere mare n bilanul bncilor mari. Atragerea de resurse financiare

    prin emisiune de titluri proprii de credit (obligaiuni, n general) au pondere mic n ansambluloperaiunilor pasive ale bncilor comerciale.

    c) Capitalul propriu deine o pondere sczut n totalul pasivelor bancare, pondere care are otendin accentuat de scdere determinat de expansiunea volumului activitilor bancare. naceste condiii, riscul de faliment este destul de mare, motiv pentru care se prevd, prin legislaia

    bancar, plafoane minime pentru gradul de capitalizare, exprimat ca pondere a capitalului propriun totalul activelor riscante.

    operaiunile active reprezint pentru bncile comerciale operaiunile de utilizare a resurselormobilizate de ctre instituiile bancare sub forma atragerii de depozite, a contractrii demprumuturi sau din alte surse n vederea ndeplinirii funciilor specifice.

    Operaiunile active ale bncilor comerciale sunt operaiunile prin care bncile i angajeazresursele n vederea ndeplinirii funcionalitilor statutare i a obinerii de profit. Operaiunile activereprezintpentru bncile comerciale operaiunile de utilizare a resurselor mobilizate de ctre instituiile

    bancare sub forma atragerii de depozite, a contractrii de mprumuturi sau din alte surse n vedereandeplinirii funciilor specifice. Activele unei bnci comerciale reflect modul n care au fost plasateresursele i cuprind, n principal, urmtoarele categorii, n ordinea descresctoare a gradului de lichiditate:

    disponibilul aflat n casierie: numerarul; conturile curente i depozitele plasate la alte bnci comerciale; conturile curente deschise la banca central;

    titlurile de trezorerie i alte titluri deinute de ctre banc;

    creditele de diverse categorii; creanele din leasing;

  • 7/25/2019 Tema 11. B__ncile Comerciale Verig__ de Baz__ a Sistemului Bancar

    20/22

    MONED I CREDIT GRLEA MIHAIL

    20

    20 titlurile de participaie; imobilizrile corporale; fondul de comer; imobilizrile necorporale; alte categorii de active. Operaiunile extrabilanierese referla:

    efectuarea de transferuri bneti;

    efectuarea de operaiuni de incaso primesc de la clieni diferite documente (facturi, cambii,cecuri) pe care le trimit spre ncasare;

    efectuarea de operaiuni de mandate sunt cele pe care le realizeazn numele bncii, dar pentrucontul clientului, care, n general, se referla efectuarea unor operaiuni pentru client: vnzarea-cumprarea de titluri pentru client, administrarea portofoliului de hrtii de valoare i chiar laadministrarea portofoliului acestora;

    acordarea de garanii const n efectuarea de acte prin care banca se oblig s-i asumeangajamentele terilor;

    operaiuni legate de variaia dobnzilor i cursurilor valutare sunt operaiuni pe care banca leefectuiaz pe baza anticipaiilor proprii referitoare la evoluia viitoare a ratelor dobnzii i

    cursurilor valutare.n literatura de specialitate, clasificarea bncilor se realizeazdupmai multe criterii, astfel: [29,

    p.18] dupstructura i forma de organizare; dupdimensiunea i importana n cadrul pieei. dupforma de proprietate; dupapartenena naionala capitalului. Dupstructura i forma de organizare, se face distincia intre.a) banca universal;

    b)banca de tip holding company;c) banca de tip, financial holding company;

    d)

    conglomerate financiare;e) banca specializat.a) Banca universaloferntreaga gamde produse i servicii bancare, la care se adaug i servicii

    financiare nebancare. La modul general, activitile financiare ale unei bnci universale constau n: intermediere financiar, prin colectarea de depozite i acordarea de credite; emiterea i utilizarea mijloacelor de plat; tranzacionarea instrumentelor financiare (aciuni, obligaiuni, valut) i a derivativelor asociate

    lor; brokerajul titlurilor; tranzacionarea n nume propriu, prin utilizarea portofoliului propriu de titluri; acordarea de consultanfinanciarpentru corporaii i pentru operaiunile de fuziuni i achiziii;

    managementul investiiilor; vnzarea serviciilor de asigurri etc.

    Germania este emblema bncii universale. Bnci, precum Deutsche Bank i Dresder Bank ofernprezent ntreaga gamde servicii enunate. Bncile germane pot deine propriile lor firme comerciale, iarsuma investiiilor n aceste firme (peste 10% din capital) plus alte investiii fixe nu poate depi capitalultotal al bncii.

    b) Banca de tip holding company Termenul a fost lansat n SUA, prin Legea din anul 1956:The Bank Holding Company Act (BHC),care definea acest tip de instituie ca fiind acea firmcare deinecel puin 25% din drepturile de vot a dousau mai multe bnci subsidiare. Fiecare BHC deine propriilesubsidiare bancare (i chiar nefinanciare), care sunt separate din punct de vedere legal i capitalizate

    individual.

  • 7/25/2019 Tema 11. B__ncile Comerciale Verig__ de Baz__ a Sistemului Bancar

    21/22

    MONED I CREDIT GRLEA MIHAIL

    21

    21c) Banca de tip Financial holding company. n anul 1999, n SUA, legea de modernizare

    financiarThe Gramm Leach Bliley Fianancial Modernisation(GLB), a permis bncilor de tip holdingsse transforme n companii financiare de tip holding (Financial Holding Company), care pot deine casubsidiare: bnci comerciale, banci de investiii i societi de asigurrii. Astfel, FCH devin bnciuniversale restricionate, care se implic n activiti bancare, de asigurri i cu titluri, dar care deinsubsidiarele separate din punct de vedere al statutului legal i al capitalizrii. n Japonia, prin legislaiadin anii '90 bncile au devenit membre ale FCH, nssocietilor de asigurri nu li s-a acordat acest drept.

    d)

    Conglomeratele financiare. Un conglomerat financiar poate fi definit ca fiind aceaorganizaie, care desfoarntre dou i cinci dintre urmtoarele tipuri de activiti i anume:

    intermedierea i gestiunea mijloacelor de plat; asigurri; operaiuni cu titluri/finane corporative; managementul fondurilor; consultana i vnzarea produselor ctre clieni retail.

    n Marea Britanie, de exemplu, n anul 1998, doar 8 conglomerate autorizate ofereau cele 5activiti financiare, 13 conglomerate ofereau 4 activiti, iar peste 50 de conglomerate erau autorizate sofere 3 activiti financiare.[29, p. 20]

    e)

    Bncile specializate, spre deosebire de cele universale, asigur finanarea unor domenii deactivitate precum industria, agricultura sau a unor segmente ale pie ei financiare, precum bncileipotecare i bncile de investiii. mbraco diversitate de forme, de la bncile de participaie n industriei comer, pnla bncile de comerexterior i casele de titluri house of securities. Ideea specializrii aaprut n SUA, prin legislaia Glass Steagal - act care a produs o separare funcional i geografic aactivitii bancare, iar bncile comerciale (de depozit) i-au delimitat activitatea de bncile de afaceri(investiii).

    n Republica Moldova activitatea bncilor comerciale poartun caracter universal. n funcie de dimensiunea i importana n cadrul pieei, se pot identifica:[29, p.24]

    bnci locale (bnci comunale);

    bnci regionale;

    bnci supraregionale;

    bnci multinaionale. Bncile locale (community bank), reprezint bnci comerciale deinute de o colectivitate

    local, ale cror surse sunt de provenien local i pe baza crora finaneaz afacerile comunitiirespective. Acestea nu sunt afiliate la companiile de tip holding. n SUA, o astfel de banc, deine active acror valoare nu depete un milion de $. n Rusia, de exemplu, funcioneazbncile municipale, caresunt controlate i administrate de municipiul respectiv (Bank of Moscow) i al crei rol const nfurnizarea de mprumuturi i alte servicii administraiei locale garantate cu veniturile bugetelor locale.

    Bncile regionale sunt specializate n colectarea de depozite i acordarea de credite ntr-oanumit regiune a unei ri; ele au o dimensiune mai mare dect a unei bnci locale. n Germania, deexemplu, bncile regionale sunt denumite Landesbanken.

    Bnci supraregionale reprezint companii holding care opereaz n majoritatea regiunilorgeografice ale unei ri, sau care dein subsidiare n dou sau mai multe state. The American Banker,

    publicaie zilnic n SUA, definete bncile supraregionale ca fiind non-money center bank - centrebancare nonmonetare.

    Bncile multinaionale reprezint acele instituii a cror activitate se deruleaz i n alte ridect cea de origine. Citibank, de exemplu, deine uniti prin care opereazn mai mult de 90 de ri.

    La nivelul anului 2010, n topul primelor zece bnci multinaionale, dup capitalul social, seregseau: Bank of America; Citigroup; HSBC; Mitsubishi Financial Group; Royal Bank of Scotland;BNP Paribas; Banca Santander; Mizuha Financial Group.

    Dupforma de proprietatese cunosc:

    Bnci private sunt cele al cror capital aparine unei persoane sau unui grup de persoane.Asemenea bnci au aprut printre primele i capitalul lor l deineau zarafii i cmtarii. La moment nRepublica Moldova fucioneaz13 bnci cu capital privat i o banccu capital mixt.

  • 7/25/2019 Tema 11. B__ncile Comerciale Verig__ de Baz__ a Sistemului Bancar

    22/22

    MONED I CREDIT GRLEA MIHAIL

    22

    22 Bnci publice (de stat) au ca trsturdefinitorie deinerea ntregului capital de ctre statul pe

    teritoriul cruia se afl. n cele mai multe cazuri, aceste bnci sunt specializate. Dei ele beneficiazde oanumitautonomie, rentabilitatea lor este reduscomparativ cu cea a bncilor private. Astfel de bnci nuexist n republicla moment, deoarece majoritatea bncilor din perioada economiei centralizate au fostreorganizate n bnci cu capital privat.

    Bnci mixte funcioneaz sub forma societilor pe aciuni, n care statul este unul dintreacionari. Caracteristicile acestui tip de bancdepind de ponderea deinutde stat i ponderea privat. Lamoment n Republica Moldova Banca de Economii este singura banca care de ine capital mixt, undestatul deine cca 56% din totalul capitalului acionar.

    Dupapartenena naionala capitaluluise cunosc: Bncile autohtone se caracterizeaz prin faptul c capitalul aparine persoanelor fizice i

    juridice din statul unde acestea funcioneaz. La moment Banca de Economii i FinComBank suntinstituii bancare cu capital autohton, care la rndul su sunt formate prin participarea statului i ainvestitorilor privai autohtoni.

    Bncile strine sunt bncile constituite prin aportul de capital strin, care funcioneaz peteritoriu altor ri de origine. La moment pe piaa bancar naionalactiveaz4 bnci cu capital strin,Eximbank, ComerBank, Unibank, Banca ComercialRomn.

    Bncile mixte sunt constituite prin aportul de capital a doi sau mai muli parteneri din ridiferite i se supun legislaiei din ara unde i au sediul. Ponderea cea mai mare a bncilor din RepublicaMoldova este cea a instituiilorr bancare cu capital mixt, n care capitalul este vrsat att de investitoriistrini ct i de cei autohtoni. Ponderea majoritar n capitalul sistemului bancar naional o dein

    persoanele nerezidente, acestea constituind la momentul de facca 65 la sut.