note la situatiile financiare individuale · pdf filedivizare conform hotarare aga dec. 1999...

SC GRUPUL INDUSTRIAL ELECTROCONTACT SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE INDIVIDUALE.Pentru exerciţiul financiar incheiat la 30 IUNIE 2017

P

Acestea sunt intocmite sub responsabilitatea conducerii

NOTA 3 - SITUAŢIA CREANŢELOR SI DATORII LOR

- lei -Creanţe Sold fa 31.12.2016 Sold la 30.06.2017 Termen de lic liditate

(col 2+3) Sub I an Peste lan0 A 1 2 3

Creanţe - total 1.628.064 1.615.229 1.615.229 _din care:-creanţe comerciale 1.207.073 1.152.571 1.152.571 -r4-alte creanţe, din care: 420.991 462.658 462.658 ţ ■ s i

-debitori diverşi 64.969 74.603 74.603 ii m

!9- lei -

Datori iSold la

31.12.2016Sold la

30.06.2017 (col 2+3+4)

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1-5 ani Peste 5 ani

0 1 2 3 4Datori i-total 2.285.435 2.590.912 2.590.912 _Din care:-datorii comerciale 1.074.390 1.066.387 1.066.387 _ ;-sume datorate institutiilor decredit 173 173 173-avansuri incasate in contul ţi '

comenzilor 23.646 23.697 23.697 a"'-alte datorii, inclusiv datorii uifiscale si alte datorii pentru 1.187.226 1.500.655 1.500.655asigurarile sociale -

NO TA 4 - PA R T IC IPA T II SI SU RSE DE FIN A N ŢA R E

Capitalul social cuprinde acţiunile ordinare inregistrate la valoarea nom inala. Societatea recunoaşte m odificările Ia capitalul social in condiţiile prevăzute de legislaţia in vigoare si numai dupa aprobarea lor in A dunarea G enerala a A cţionarilor si înregistrarea acestora la Oficiul Registrului

~ 'om ertului.

Evoluţia capitalului social de ia înfiinţare si pana la 30.06.2017 se prezintă in felul următor:

SC GRUPUL INDUSTRIAL ELECTROCONTACT SANOTE LA SITUATIILE FINANCIARE INDIVIDUALEPentru exerciţiul financiar incheiat la 30 IUNIE 2017


Explicaţie Data Valoare - lei -

Transfer capital social la infîintare prin HG nr. 1254/1990

Dec. 1990 61.552

Reevaluare active corporale conf. HG nr.945/1990 Dec. 1991 4.489Reevaluare active corporale conf. HG nr.26/1992 Dec. 1992 327.598Reevaluare active corporale conf. HG nr.500/I994 Dec, 1994 1.733.701Diferente reevaluare active corporale conform HG nr.26/1992 si HG nr.500/1994

Dec. 1996 32.993

Divizare conform hotarare AGA Dec. 1999 (1.5 15.308)Reevaluare active corporale conf. HG nr.403/2000 Dec.2001 4.754.975Reevaluare active corporale Dec.2002 2.700.000Repartizare din profitul net obtinut in anul 2002 Apr.2003 2.200.000Repartizare din profitul net obtinut in anul 2003 .Mai 2004 700.000Repartizare din profitul net obtinut in anul 2004 Iunie 2005 900.000Repartizare din profitul net obtinut in anul 2005 Iunie 2006 1.900.000Repartizare din profitul net obtinut in anul 2006 Mai 2007 700.000TOTAL CAPITAL SOCIAL 30.06.2013 14.500.000

Capitalul social la data bilanţului este integral varsat si este repartizat in 145.000.000 acţiuni cu valoarea nomina lei. La data bilanţului societatea deţinea un număr de acţiuni proprii rascumparate de 543.100 in valoare de 3 preţul mediu de achiziţie fiind de 0,0648 lei/actiune. Termenul de pastrare a acestor acţiuni depăşeşte 12 luni dE bilanţului.

In perioada de raportare nu s-au inregistrat emisiuni, răscumpărări si/sau rambursari ale titlurilor de creanţa si de capital.

Structura actionariatului la data bilanţului este urmatoarea:

Societatea nu are emise obligaţiuni la data bilanţului.

Detinator Număr acţiuni %Gabriel Chiriac - preşedinte CA 104.904.189 72,35Acţionari persoane fizice 40.095.811 27,65

TOTAL 145.000.000 100

12L



NO TA 5 - INFORM AŢII PRIVIND SALARIAŢII SI MEMBRII ORGANELOR DF ADM INfSTR ATIF CONDUCERE SI DE SUPRAVEGHERE ------------------------ 5

a) Salarizarea directorilor si administratorilorSocietatea nu are obligaţii contractuale cu privire la plata pensiilor către foştii directori.L,a 30.06.2017, structura administratorilor si directorilor este urmatoarea:

- Preşedinte CA _ Chiriac Gabriel- Preşedinte Executiv - Munteanu Viorica- Membru CA _ Timofti Miluţa- Director General Executiv - Avasiloaie Alexandru Mihail

- Director Economic - Amarandei Daniela- Director comercial - Tîrmac Livia Marinela

Cheltuieli cu salariile (lei)- administratorilor- directorilor

31.12.2016 S e m I 2017! 51.200 276.776

75.600150.707

Facem precizarea ca in suma bruta aferenta salariilor acordate directorilor sunt incluse si sume acordate pentru lucrări | de execuţie realizate de către aceştia din cauza lipsei de personal.In cursul primului semestru al anului 2017 societatea nu a acordat avansuri membrilor consiliului de administraţie. Societatea nu are angajate obligaţii viitoare de natura garanţiilor asumate in numele directorilor si administratorilor.

b) Salariaţii

Numărul mediu de salariaţi la 30.06.2017 a fost de 57 angajaţi .

Salariaţi l otal/din care:- direct productivi- indirect productivi

31.12 .2016 3 0 .0 6 .2017753243

531934

• lpll

Cheltuielile totale cu salariile si indemnizaţiile plătite in semestrul I 2017 au fost de 758.855 lei, iar cheltuielile totale $ privind asigurarile sociale au fost de 170.009 lei.

NOTA 6 - ALTE INFORM AŢII

a) Prezentarea societatii

Societatea comerciala “Grupul Industrial Electrocontact’5 SA a luat fiinţa in urma HG nr. 1254/24.12.1990 prin reorganizarea întreprinderii de aparataj electric de joasa tensiune Electrocontact.



Societatea este cu capital integral privat si este cotata la Bursa de Valori.Sediul societatii este in Romania, judeţul Botoşani, localitatea Botoşani, str. Calea Naţionala, nr. 6. Obiectul principal I de activitate il constituie producţia de aparate pentru distributie si comanda electrica (CAEN 2712).

In perioada de raportare nu au fost inregistrate modificări in structura intreprinderii, dupa cum nu au avut loc nici '! combinări de întreprinderi, achiziţii sau cedări de filiale si investitii pe termen lung, restructurări sau intreruperea unor activ itati.

b) Relaţiile cu filiale, intreprinderi asociate sau eu alte întreprinderi in caro se deţin titluri de participare strategice

In semestrul i al anului 2017 nu au existat tranzactii semnificative cu filiala societatii sau cu alte societati la care se dctin participatii strategice.

c) M odalitatea folosita pentru exprim area in moneda naţionala a elem entelor patrimoniale, a veniturilor si cheltuielilor evidenţiate iniţial intr-o moneda străină

Informaţiile sunt prezentate in Nota 5 - Politici contabile semnificative

b) Inform aţii referitoare Ia impozitul pe profit

La 30.06.2017 societatea a înregistrat o pierdere de 607.909 lei, astfel incat nu se datoreaza impozit pe profit.

Precizam faptul ca in primul semestru al acestui an nu s-au înregistrat venituri si cheltuieli extraordinare.

e) Raportarea pe segm ente

Activitatea de vanzare a entitatii se desfasoara pe doua pieţe : piaţa interna si piaţa intracomunitara.Factorii utilizati pentru identificarea segmentelor evidenţiate in raportarile operative sunt principalele grupe de produse din care societatea isi obţine veniturile.Activele si activitatile de producţie ale entitatii sunt localizate in Romania, fapt pentru care nu este prezentat nicio informaţie referitor Ia locaţia activelor.

31 decem brie 2016 30 iunie 2017

Piaţa interna 2.134.106 86,92% 1.055.236 92,00% ; } j lPiaţa intracomunitara 321.158 13,08% 91.798 8,00%

_______________________________ 2.455.264__________ 100.00 1.147.034 100,00

C ifra de afaceri neta defalcata pe subpietele interne carora le sunt destinate produsele SC Grupul Industrial E lectrocontact SA in sem estrul 1 2017 reprezintă 79,30% din cifra de afaceri neta to tala si se prezintă conform situatiei de m ai jo s :


:estea sunt intocmite sub responsabilitatea conducerii

Piaţa Valoare cifra de afaceri neta

30.06.20ljr(lei)Aparataj Anti-exploziv 374.634Aparataj antigrizutuos AG 0Comutatoare cu came 66.817Prize si fise industriale 54.634Echipamente electrice de distributie si aparataj electric divers 87.211Limitatoare si m icrointrerupatoare 146.594întrerupătoare sî separatoare tripolare 33.470Produse pentru subcontractare (Terţi) 131.244Diverse alte produse (piese schimb) 16.429

in punct de vedere al siguranţei necesare a fi realizate in exploatare in utilizarea produselor, prod destinate p ietii specifice utilizării in medii potential explozive reprezintă 374.634 lei, adica 32,65% din de afaceri neta totala, in vrem e ce produsele destinate pietii aferente utilizării in m edii industriale no reprezintă 536.399 lei, adica 46,75% din cifra de afaceri neta totala.

c) Cheltuielile cu chiriile si ratele achitate in cadrul contractelor de leasing operaţional

Societatea nu are Încheiate contracte de leasing operaţional.

d) Onorarii plătite auditorilor

Situatiile financiare intocmite la 30 iunie nu sunt auditate sau revizuite, iar in consecinţa nu sunt reflectate in eltuieli cu aceasta destinatie. In aceasta perioada au fost făcute piati către firma de audit, in contul datoriei restante.

e) Angajamente acordate

La data intocmirii situatiilor financiare firma nu avea angajamente acordate.

f) Angajamente primite

La data intocmirii situatiilor financiare fîrma nu avea angajamente primite.

SC GRUPUL INDUSTRIAL ELECTROCONTACT SANOTE LA SITUATIILE FINANCIARE INDIVIDUALE Pentru exerciţiul financiar incheiat la 30 IUNIE 2017


N O TA 7 - ST O C U R I

Valoarea contabila pe categorii de stocuri este urmatoarea:

31.12.2016-lei-

30.06.2017

Materii prime 164.766 182.497Materiale consumabile 28.982 34.051Materiale de natura obiectelor de inventar 39.809 41.053Produse in curs de execuţie 97.205 127.460Produse finite, produse reziduale 1.518.033 1.327.962Materii prime si materiale laterti 2.319 2.319Mărfuri si ambalaje (inclusiv la terti) 410.634 318.851

TOTAL

Firm a nu are stocuri gajate in contul datoriilor.

2.261.748 2.034.193

N O TA 8 - C R E A N Ţ E C O M E R C IA L E

- clienţi- clienţi incerţi sau in litigiu

TO TAL

31.12.2016

1.192.92814.145

1.207.073

30.06.2017

1.128.42614.145

1.152.571

9 - A L T E C R E A N Ţ E

- Creanţe- personal- Impozite si taxe achitate in plus- Debitori diverşi

- Decontări din operaţii in curs de clarificare- Avansuri pentru bunuri si servicii- TVA neexigibil

TOTAL

31.12.2016390

9.66964.969

13.603332.360

30.06.2017390

1 1.795 74.603

39.062334.127

2.681

420.991 462.658

N O T A



10 - C A SA SI CO N TU R I LA BA N C t

Casa in leiConturi la banei in lei

Conturi la banei in valuta

TO TAL

31.12.20163.197

14.791

30.06.20172.433

25.498

17.988 27.931

N O TA 11 - SU M E D A T O R A T E IN ST IT U Ţ IIL O R DE CR ED IT

- credite bancare pe termen scurt 173 173

O T A 12 - D A T O R II C O M E R C IA L E

- furnizori- furnizori de imobilizări

TOTAL

31.12.20161.074.390

30.06.20171.066.387

1.074.394 1.066.387

N O TA 13 - A L T E D A TO R II. IN C LU SIV D A TO R II FISC A LE SI DATO RII PENTRU A S1G U R A R ILE SO C IA L E

31.12.2016 30.06.2017- Personal - salarii datorate 727.017 935.515- Reţineri din salarii datorate tertilor 6.782 6.607- Alte datorii cu personalul 1.683 1.683- Impozit pe salarii 30.320 33.260- TVA de plata 31.544 52.400- CAS si sanatate 97.243 103.580- Şomaj 2.107 2.227- Impozite si taxe locale 239.649 290.570- Fonduri speciale 1.351 1.430- Dividende



- Decontări din operaţii in participatie 11.508 11.508- Creditori 2.086 2.086- Dobânzi si penalitati 8.034 9.048- Alte imprumuturi si datorii 22.855 45.694

360 360

TO TAL ---------1.182.539 1.495.968

Cheltuielile aferente semestrului I 2017, dar achitate dupa închiderea acestuia sunt reprezentate in principal de cheltuieli de natura salariala, respectiv salarii.

N ivelul rid icat al datoriilor, atat al celor de natura com erciala, cat si a celor către salariaţi sejp f volum ului foarte scăzut al producţiei realizate si vândute com parativ cu nivelul m inim necesar. Se

totodata o creştere substanţiala a volum ului datoriilor către bugetele locale, datorata inm odificărilor in tervenite in legislaţie cu privire la m odul de calcul al im pozitelor si taxelor locale,im pozitul pe clădiri, prin care s-au stabilit in sarcina societatii sum e de plata cu m ult peste posibilităţilede susţinere a acesto ra din activitatea econom ica desfasurata in im obilele care fac obiectul im pozitării. Inatare situatie, cel m ai previzibil scenariu, ca si consecinţa a unor astfel de m asuri legislative este acela de aim plica firm a in stare de insolventa si în treruperea activitatii, cu toate consecinţele negative ce decurg de aici.

In perioada de raportare entitatea nu a achitat dividende.

?O TA 14 - C H E L T U IE L I PR IV IN D PR E ST A Ţ IIL E EX TER N F

31.12.2016 30.06.2017

Intretinere si reparaţii 4.337 2.460Chirii 4.201 2.351Asigurări 2.807 1.837Comisioane si onorarii 3.000 0Protocol, reclama si publicitate 425 149Transport 30.329 13.015Deplasari 11.084 6.671Servicii poştale si de telecomunicaţii 21.792 6.068Servicii bancare 9.062 4.641Alte servicii 166.837 39.084

TOTAL 253.874 76.277

SC GRUPUL INDUSTRIAL ELECTROCONTACT SANOTE LA SITUATIILE FINANCIARE INDIVIDUALEPentru exerciţiul financiar incheiat !a 30 IUNIE 2017

Acestea sunt întocmite sub responsabilitatea conducerii

NO TA 15 - T R A N Z A C Ţ II CU PĂ RŢILE A FIL IA TE

tranzacţiile cu părţile legate in care a fost implicata societatea in primul semestru s-au derulat pe parcursul sfasurarii normale a activitatii, preturile practicate fiind stabilite de piaţa, pe baze comerciale. Părţile legate cu ce

s-au desfasurat tranzactii precum si natura acestor tranzactii au fost:

a). Tranzactii comerciale

- leiFirma Vanzari de produse

si serviciiCumpărări de 1

produse si serviciiGrupul de firme Electrocontact - Fabrica de transformatori 23.177 6.380Electromining SA 52.945 456Laboratoare SA • 12.003 2.466Electrocontact IT 180 3.296Compania Agricola 0 -TOTAL 88.305 12.598% in tranzactii comerciale totale 7,61% 2,76%

b). Finantari (imprumuturi acordate societatilor din cadrul grupului Ia care se detiu participatii susţinerea activitatilor de exploatare si de investitii)

lei - JSold ia

01.01.2017împrumuturi

acordate 01 -06 .2017Rambursari

01 -06 .2017Sold la

30.06.2017Total, din care: 1.198.958 - _ 1.198.958Electrocontact International 781.000 - _ 781.000Electroalfa Trading 412.683 - 412.683Alţii 5.275 - - 5.275

c). Solduri scadente la data intocm irii situatiilor financiare, aferente tranzacţiilor com erciale derulate cu părţile afiliate

Iei -Firma Creanţe ---------------------- r 1.Datorii

Electrocontact International SA 348.618 ifeft |Grupul de firme Electrocontact - Fabrica de transformatori 20.559 168. *33Grupul de firme Electrocontact - Fabrica de electronice _ 41.007Electromining SA 65.833 1.273

19


sunt intocmite sub responsabilitatea conducerii

Electroalfa Trading SRL Laboratoare SA Electrocontact IT Com pania Agricola

2.23512.621

5100

TOTAL 450.376

Societatea nu a constituit, iar in situatiile financiare aferente prim ului sem estru al anului 2017 nu se regăsesc provizioane aferente creanţelor indoielnice aferente soldurilor scadente, intrucat politicile contabile adoptate la nivelul societatii nu prevăd constitu irea de provizioane. A celeaşi politici au stat si la baza in tocm irii situatiilor financiare pentru anii anteriori. Se asigura astfel com parabilitatea datelor, utilizatorii având posib ilitatea aprecierii corecte a tendin telor firmei.

N O TA 16 - C O N T IN G E N T E

p e la data u ltim ulu i b ilanţ anual nu s-au inregistrat m odificări ale datoriilor si activelor contingente.

G aranţii financiare acordateL a data intocm irii situatiilor financiare societatea nu avea garanţii financiare acordate.

G aranţii financiare prim iteLa data intocm irii situatiilor financiare societatea nu avea datorii finaciare prim ite.

C ontract oneroaseIAS defineşte contractul cu titlu oneros ca fiind acel contract in care costurile inevitabile im plicate

de indeplinirea obligaţiilor contractuale depasesc beneficiile econom ice estim ate a se obţine din respectivul contract. In cursul prim ului sem estru al anului 2017 societatea nu a derulat astfel de contracte.

L itigii

Societatea este antrenata intr-un num ăr de litigii com erciale, atat in calitate de creditor cat ' *' — itate de debitor. A ceste litigii au aparut ca urm are a desfasurarii norm ale a activitatii.

JD e asem enea, pe rol se m ai afla un litigiu de natura fiscala, creditor fiind A dm inistraţia Finanţelor pentru C ontribuabili M ijlocii.

Problem e legate de m ediu

S o c ie ta tea nu a în reg is tra t la d a ta s itu a tiilo r financ iare nici un fel de obligaţii cu eventualele costuri anticipate privind mediul ineonjurator. Astfel de cheltuieli sunt nesemnificative, societatea desfasurandu-si activitatea intr-un domeniu unde aspectele de mediu nu ridica probleme deosebite.

A sigurări incheiate

Societatea are incheiate poliţe de asigurare pentru un autoturism si o maşina de transport marfa.

GRUPUL INDUSTRIAL ELECTROCONTACT SA . NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE INDIVIDUALE

Pentru exerciţiu! financiar incheiat la 30 IUNIE 2017


N O TA 17 - E V E N IM E N T E U L T E R IO A R E DATEI DE R A PO RTA RE

Dupa data perioadei de raportare nu au avut loc evenim ente sem nificative care sa priveasca situatiile financiare ale perioadei.

note la situatiile financiare individuale · pdf filedivizare conform hotarare aga dec. 1999...

Documents