ghid privind completarea planului de afaceri …aitt.md/uploads/files/ghidul privind completarea...

of 19/19
GHID PRIVIND COMPLETAREA PLANULUI DE AFACERI Chișinău 2015

Post on 30-Jan-2018

224 views

Category:

Documents

1 download

Embed Size (px)

TRANSCRIPT

  • GHID PRIVIND COMPLETAREA

    PLANULUI DE AFACERI

    Chiinu 2015

  • CUPRINS Prezentarea general a Companiei ........................................................................................ 3

    Descrierea Companiei ........................................................................................................... 4

    Descrierea Companiei ..................................................................................................................................... 4

    Actori majori (furnizori, distribuitori, clieni) .................................................................................................. 4

    Domeniu de activitate ..................................................................................................................................... 4

    Tendinele industriei in RM ............................................................................................................................. 4

    Descrierea proiectului ........................................................................................................... 5

    Descrierea proiectului/ Obiectivele ................................................................................................................ 5

    Produsele i Serviciile inovaionale ................................................................................................................. 5

    Sursele de Finanare a Proiectului .................................................................................................................. 5

    Piaa de desfacere ................................................................................................................. 6

    Segmentul de pia ......................................................................................................................................... 6

    Produsele i Serviciile ...................................................................................................................................... 6

    Stabilirea preurilor i distribuia produsului .................................................................................................. 6

    Tendinele pieei ............................................................................................................................................. 6

    Factorii de risc ................................................................................................................................................. 6

    Concurena ........................................................................................................................... 7

    Concurenii i tipul de concuren .................................................................................................................. 7

    Avantajele i dezavantajele concurenilor ...................................................................................................... 7

    Avantajul competitiv al companiei fa de concureni ................................................................................... 7

    Care este politica de pre a concurenilor ..................................................................................................... 7

    Vnzri i Planul de Marketing .............................................................................................. 8

    Clienii ............................................................................................................................................................. 8

    Furnizorii ......................................................................................................................................................... 8

    Publicitate & Promovare ................................................................................................................................. 8

    Politica de Preuri & Canalele de Distribuia .................................................................................................. 9

    Politica de deservire a clienilor ...................................................................................................................... 9

    Planul de dezvoltare a produsului .................................................................................................................. 9

    Planul de Aciuni ................................................................................................................... 9

    Analiza SWOT ...................................................................................................................... 10

    Analiza Cash-Flow (Prognoza) .............................................................................................. 11

    Cash flow coverage ratio (Rata acoperirii prin fluxul de numerar) ........................................ 15

    ROI Rentabilitatea Investiiei ............................................................................................ 16

    Pragul de Rentabilitate ........................................................................................................ 17

  • Prezentarea general a Companiei

    Denumirea juridic

    Denumirea comercial

    Adresa companiei

    Nr. Telefon Fax

    e-mail

    Certificatul de nregistrare, licenele, autorizaiile. Denumirea Numrul Data

    Fondatorii companiei

    Numele, prenumele Funcia n companie

    Cota parte din capitalul statutar, %

    Adresa internet eee

  • Descrierea Companiei

    Descrierea Companiei

    Scurt istoric al companiei, care se poate realiza prin prezentarea obiectivelor, scopului i domeniul afacerii, precum i prin descrierea celor mai competitive puncte ale entitii dvs.

    Actori majori (furnizori, distribuitori, clieni)

    Enumerarea partenerilor i potenialilor utilizatori ai serviciilor sau produselor organizaiei dvs. Aceast enumerare se poate realize att prin indicarea denumirii pricipalilor furnizori, distribuitori sau clieni; precum i prin clasificare conform unui criteriu adecvat afacerii dvs.

    Domeniu de activitate Descriei domeniul de activitate, precum i nivelul de dezvoltare al domeniului. n ce mod afacerea dvs. va conduce la schimbri n ramur? Descriei principalele competene sau puncte tari ale afacerii dvs. n acest sens.

    Tendinele industriei in RM

    Prezentai un scurt istoric al acestei industrii. Redai care este situaia la moment n ar privind ramura/industria n care v iniiai/activai i care sunt perspectivele de viitor. Enumerai ce schimbri sunt preconizate s se produc att pe termen scurt ct i pe termen lung.

    Direcia strategic

    Selectai domeniul dvs.

    1. Materiale, tehnologii si produse inovative

    2. Eficiena energetic i valorificarea surselor regenerabile de energie

    3. Snatate i biomedicina

    4. Biotehnologie

  • Descrierea proiectului

    Descrierea proiectului/ Obiectivele

    Descriei proiectul prin prisma obiectivelor pe care urmrii s le realizai n urma derulrii proiectului, prin detalierea scopului/destinaiei unde tindei s ajung compania/instituia dvs n urma implimentrii cu succes a proiectului. Relatai cum o s contribuie proiectul dat la succesul afacerii/organizaiei dvs.

    Produsele i Serviciile inovaionale

    Descriei n amnunt produsele sau serviciile inovaionale care urmeaz s fie obinute n urma realizrii cu succes a proiectului. Enumerai care sunt factorii ce creaz avantaje sau dezavantaje concureniale pentru serviciul sau produsul vizat n proiect . Accentuai caracteristicile de proprietate i calitate care confer unicitate i noutate produselor i serviciilor inovaionale propuse de ctre dvs.

    Sursele de Finanare a Proiectului

    Specificai n baza cror sursele de finanare a proiectului, finanarea se poate realiza att prin finanare proprie ct i prin cofinanare din surse bugetare.

  • Piaa de desfacere

    Segmentul de pia

    Descriei segmentul de pia pe care vrei s l cucerii cu produsele sau serviciile rezultate din proiect. Argumentai necesitatea acestui segment de pia pentru produsul sau serviciul propus de dvs. Enumerai factorii care ar avantaja succesul lansrii produselor sau serviciilor dvs. anume pentru acest segment al pieii.

    Produsele i Serviciile

    Descriei produsele sau serviciile inovaionale pe care le vei oferi dvs. din punctul de vedere al clientului. Descriei produsul sau serviciul dvs prin intermediul principalelor caracteristici i beneficii ale acestuia din perspectiva clientului. Indicai careva servicii post-vnzare, cum sunt livrare la domiciliu, suport tehnic, instruire, mentenan.

    Stabilirea preurilor i

    distribuia produsului

    Descriei politica de pre pe care o vei adopta pentru produsele i serviciile dvs. comparativ cu preul de pia estimat. Expunei modalitatea prin care clienii o s beneficieze de produsele i serviciile dvs., cum o s efectuai distibuia produsului sau serviciului inovaional.

    Tendinele pieei

    Descriei tendinele pieei prin intermediul: aspectelor referitoare la dezvoltarea pieei, evoluiei produselor i preferinele de consum ale clienilor. Enumerai perspectivele i oportunitile de dezvoltare a pieei i cum aceasta ar favoriza succesul proiectului dvs.

    Factorii de risc

    Enumerai factorii de risc cracteristici afacerii dvs., precum i riscurile individuale ale proiectului ce l naintai, care s includ att factorii deja existeni pe pia, ct i factori noi. Prezentai factorii de risc prin intermediul unei clasificri conform criteriilor selectate de dvs.

  • Concurena

    Concurenii i tipul de concuren

    Enumerai principalele produse/servicii i ntreprinderi ce i vei avea drept concureni. Determinai dac vor fi concureni la toate nivelele sau doar parial. Apreciai tipul de concuren cu care o s v confruntai. Se recomand s utilizai o analiz comparativ elaborat de dvs. conform mai multor parametri i caracteristici pentru a compara afacerea/ proiectul dvs. cu dou dintre cele mai importante afaceri pe care le avei drept concureni.

    Avantajele i dezavantajele concurenilor

    Enumerai avantajele i dezavantajele concurenilor ce le-ai determinat n urma analizei comparative efectuate n punctul precedent.

    Avantajul competitiv al companiei fa de

    concureni

    Descriei avantajul dvs n raport cu oferta concurenei. Accentuai punctele tari ale proiectului dvs.

    Care este politica de pre a concurenilor

    Descriei politica de pre a concurenilor. Determinai care e strategia lor de pre, ctre ce este aceasta orientat.

    Care este cota pe pia a concurenilor

    Determinai cota de pia a principalilor concureni, precum i cota copmaniei dvs.

  • Vnzri i Planul de Marketing

    Clienii

    Denumirea Produse/Servicii

    1

    2

    3

    4

    Informaii suplimentare

    Furnizorii

    Denumirea Produse/Servicii

    1

    2

    3

    4

    5

    Informaii suplimentare

    Publicitate & Promovare

    Descriei cum vei comunica cu clienii, care vor fi mijloacele de promovare ce le vei utiliza. Expunei i utilizarea altor metode de promovare dac vei practica aceasta, cum ar fi includerea n cataloage, participarea la expoziii, formarea reelei cu ali profesioniti. Descriei ce impresie dorii s aib clienii despre produsul i serviciul dvs.

  • Politica de Preuri &

    Canalele de Distribuia

    Explicai modalitatea de formare a preurilor pentru produsele/serviciile oferite de dvs. Prezentai politica dvs. de credit dac o s oferii aa opiune clienilor. Descriei canalele i politica de distribuie a produsului sau serviciului dvs. ctre client.

    Politica de deservire a

    clienilor

    Expunei strategia de deservire a clienilor, ce ilustreaz procesul de vnzare care se ncepe cu salutul, urmeaz cunoaterea nevoilor clientului, ulterior prezentarea ofertei i n final vnzarea produsului sau serviciului ctre client. Recomandabil ar fi pstrarea unei legturi post vnzare cu clientul, cum sunt serviciile adiacente post vinzare, precum i corespondena efectiv, email sau sms cu scopul de a informa clientul despre o ofert avantajoas sau de al felicita de srbtori/ziua de natere.

    Planul de dezvoltare a

    produsului

    Descriei modalitatea prin care dvs. planificai s dezvoltai produsul/serviciul inovaional. Expunei aciunile i procesele primordiale pentru realizarea cu success a proiectului. Pentru o expunere mai clar a planului de dezvoltare a produsului completai tabelul de mai jos cu aciunile i termenii de realizare a proiectului.

    Planul de Aciuni

    Informaii suplimentare

    Aciuni Termen de realizare

    1 1

    2 2

    3 3

    4 4

    5 5

    6 6

    7 7

  • Analiza SWOT

    Ce este analiza SWOT? Analiza SWOT este un studiu al mediului intern i cel extern al unei situaii sau organizaii. Analiza SWOT a fost dezvoltat pentru a analiza punctele de for (S) i punctele slabe (W) ce aparin mediului intern, precum i oportunitile (O) i ameninrile (T) ce se regsesc n mediul extern.

    Pentru a realiza analiza SWOT, se identific, investigheaz i documenteaz mediul intern al obiectului analizei precum i mediului extern al acestuia (obiectul poate fi: companie, produs, proiect, clieni, personal, fluxuri informaionale i financiare), cu scopul de a cunoate i nelege condiiile cu care se confrunt compania n timpul realizrii activitilor necesare proiectului sau a aplicrii soluiilor de schimbare propuse.

    Informaii suplimentare

    Punctele de for

    Enumerai punctele tari din mediul intern al companiei care conduc ctre

    succesul proiectului dvs.

    Punctele slabe

    Enumerai punctele slabe din mediul intern al companiei care pot cauza

    ntrzieri sau insuccesul proiectului dvs.

    Oportuniti

    Enumerai oportunitile din mediul extern care conduc ctre succesul i

    dezvoltarea afacerii dvs.

    Ameninri

    Enumerai ameninrile din mediul extern care pot cauza insuccesul i stoparea

    proiectului iniiat de dvs.

  • Analiza Cash-Flow (Prognoza)

    Fr bani nici o companie nu poate exista!

    Cash Flow sau Fluxul de Numerar reprezint diferena ntre ncasrile curente i plile curente ale unei companii sau ale unui proiect coordonat de companie. Iar analiza acestor fluxuri de numerar arat modul n care compania genereaz i utilizeaz banii pe o anumit perioad de timp.Informaiile coninute n analiza Cash Flow sunt folosite pentru a determina modul de distribuire a dividendelor sau dac compania are nevoie de finanare suplimentar pentru dezvoltarea proiectului n cauz.

    tiind c fluxul de numerar este sngele unei organizaii, nu ne putem baza pe faptul c numerarul este disponibil, ci doar putem ncerca s previzionm micarea acestuia pentu a ne asigura de disponibilitatea acestuia la momentul potrivit.

    n elaborarea analizei Cash Flow este recomandat de luat n considerare politica de creditare pentru clieni, precum i de modalitatea n care se fac achitrile ctre furnizori, deoarece decalajul de timp ntre vnzare i efectiv achitarea ei de ctre client poate conduce la ntrzieri n onorarea obligaiilor ctre furnizori i ali parteneri, din motivul lipsei diponibilitii de mijloace bneti n companie la momentul necesar. Pentru a evita aa situaii este binevenit de elaborat un tabel/registru electronic pentru evidena achitrilor i plilor efective, care s fie n corespundere cu politica de creditare a companiei.

    Recomandri n completarea acestui punct n Planul de Afaceri: 1. Pentru completarea acestui punct este necesar de descrcat Planul de Afaceri Partea 2 (document Excel) din formularele necesare enumerate n condiiile Concursului proiectelor de inovare i transfer tehnologic pentru anul 2016. 2. Analiza Cash Flow se realizeaz prin completarea tabelelor din primele trei pagini de lucru ale Planului de Afaceri Partea 2. 3. Pentru punctul 1 Mijloace financiare la nceputul lunii se indic valoarea zero doar pentru prima lun al primului an, pentru celalte luni acest punct se completeaz cu rezultatul obinut pentru luna precedent la ultimul punct Mijloace financiare sfrit de lun. E recomandat s inei cont de aceast ordine de idei n elaborarea analizei Cash Flow

    ANUL 1 Luna 1

    Luna 2

    Luna 3

    Luna 4

    Luna 5

    Luna 6

    Luna 7

    Luna 8

    Luna 9

    Luna 10

    Luna 11

    Luna 12

    1. Mijloace financiare (la nceputul lunii)

    2. Incasri:

    Venituri din Vnzri

    Incasri (Cofinanare)

    Incasri (Bugetul de Stat)

    3. Total Incasri

    0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

    4. Total disponibil (1+3)

    0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

  • 5. Ieiri de numrar

    Cheltuieli pentru mrfuri i servicii

    Salarii brute (inclusiv 23%+4%)

    Energia electric

    Energia termic

    Utilaje i Inventar special

    Servicii de telecomunicaie i de pot

    Servicii de cercetri tiinifice

    Servicii de transport

    Reparaii curente

    Arendarea bunurilor

    Ap i canalizare

    Deplasri

    Procurarea mijloacelor fixe

    Publicitate

    Alte cheltuieli

    Taxe i impozite

    Dobnda

    6. Total Ieiri mijloace financiare

    0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

    Mijloace financiare (sfirit de luna) 4-6

    0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

    4. Pentru punctul 1 Mijloace financiare la nceputul lunii al anului 2 de activitate se indic valoarea obinut pentru luna 12 al anului 1 de activitate la ultimul punct Mijloace financiare sfrit de lun. Pentru celalte luni acest punct 1 se completeaz cu rezultatul obinut pentru luna precedent la ultimul punct Mijloace financiare sfrit de lun.

  • ANUL 2 Luna 1

    Luna 2

    Luna 3

    Luna 4

    Luna 5

    Luna 6

    Luna 7

    Luna 8

    Luna 9

    Luna 10

    Luna 11

    Luna 12

    1. Mijloace financiare (la nceputul lunii)

    2. Incasri:

    Venituri din Vnzri

    Incasri (Cofinanare)

    Incasri (Bugetul de Stat)

    3. Total Incasri

    0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

    4. Total disponibil (1+3)

    0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

    5. Ieiri de numrar

    Cheltuieli pentru mrfuri i servicii

    Salarii brute (inclusiv 23%+4%)

    Energia electric

    Energia termic

    Utilaje i Inventar special

    Servicii de telecomunicaie i de pot

    Servicii de cercetri tiinifice

    Servicii de transport

    Reparaii curente

    Arendarea bunurilor

    Ap i canalizare

    Deplasri

    Procurarea mijloacelor fixe

    Publicitate

    Alte cheltuieli

    Taxe i impozite

    Dobnda

  • 6. Total Ieiri mijloace financiare

    0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

    Mijloace financiare (sfirit de luna) 4-6

    0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

    5. Pentru punctul 1 Mijloace financiare la nceputul lunii se indic valoarea obinut pentru luna 12 al anului 2 de activitate la ultimul punct Mijloace financiare sfrit de lun. Pentru ceilali ani acest punct 1 se completeaz cu rezultatul obinut pentru anul precedent la ultimul punct Mijloace financiare sfrit de lun.

    Prognoza pe 3 ani Anul 3 Anul 4 Anul 5

    1. Mijloace financiare (la nceputul lunii)

    2. Incasri:

    Venituri din Vnzri

    Incasri (Cofinanare)

    Incasri (Bugetul de Stat)

    3. Total Incasri 0,0 0,0 0,0

    4. Total disponibil (1+3)

    0,0 0,0 0,0

    5. Ieiri de numrar

    Cheltuieli pentru mrfuri i servicii

    Salarii brute (inclusiv 23%+4%)

    Energia electric

    Energia termic

    Utilaje i Inventar special

    Servicii de telecomunicaie i de pot

    Servicii de cercetri tiinifice

    Servicii de transport

    Reparaii curente

    Arendarea bunurilor

    Ap i canalizare

    Deplasri

    Procurarea mijloacelor fixe

    Publicitate

    Alte cheltuieli

    Taxe i impozite

    Dobnda

    6. Total Ieiri mijloace financiare

    0,0 0,0 0,0

    Mijloace financiare (sfirit de an) 4-6

    0,0 0,0 0,0

  • Cash flow coverage ratio (Rata acoperirii prin fluxul de numerar)

    Cash flow coverage ratio este un indicator ce caracterizeaz capacitatea unei companii de a-i onora principalele obligaiuni financiare cnd acestea devin scadente. Acest raport ne comunic de cite ori obigaiile financiare ale companiei sunt acoperite de veniturile sale.

    Formula de calcul : =

    ,

    Unde:

    CFCR: Cash flow coverage ratio

    CFNT: Cash flow net total, (este valoarea total/suma tuturor valorilor din rndul Cash Flow NET al tabelului din a patra pagin de lucru al Planului de afaceri partea 2).

    IT: Investiia total, ( este valoarea din rndul Total Bugetul Proiectului al tabelului din a patra pagin de lucru al Planului de afaceri partea 2 )

    Recomandri n completarea acestui punct n Planul de Afaceri:

    1. Pentru completarea acestui punct este necesar de descrcat Planul de Afaceri Partea 2 (document Excel) din formularele necesare enumerate n condiiile Concursului proiectelor de inovare i transfer tehnologic pentru anul 2016.

    2. Calcularea Cash flow coverage ratio se realizeaz prin completarea tabelului din a patra pagin de lucru a Planului de Afaceri Partea 2.

    Completai toate celule incluse n tabel din urmtoarele rnduri:

    Venituri din vinzari , Iesiri de numerar, Total bugetul proiectului.

    Dac ai efectuat precedentul subpunct, automat se vor complete celule incluse n table din urmtoarele rnduri:

    Cash Flow Net, CFCR, Total CFN .

    Cash Flow Coverage Ratio

    anul 1 anul 2 anul 3 anul 4 anul 5

    Total CFN

    Venituri din vinzari

    Iesiri de numerar

    Cash Flow Net (CFN) - L

    - L

    - L

    - L

    - L

    - L

    Total bugetul proiectului

    CFCR #/0!

    3. n rezultat dvs ai obinut Rata acoperirii prin fluxul de numerar.

  • ROI Rentabilitatea Investiiei

    Randamentul investiiilor sau ROI, este indicatorul cel mai frecvent utilizat pentru profitabilitate i pentru determinarea atractivitii unei investiei sau al unui proiect. ROI msoar randamentul unei investiii fcute la un moment dat. n orice domeniu acest indicator ofer o imagine despre timpul necesar recuperrii investiiei i rata de profit dup un numr de ani. Din acest motiv este foarte important ca previziunea sau aprecierea Cash Flow s fie elaborat pornind de la estimri de volume i de pre considerate viabile pentru pia i respectiv afacere.

    Formula de calcul : =()

    ,

    Unde:

    ROI Rentabilitatea Investiiei

    IT ncasri Totale

    CT Costuri Totale

    Recomandri n completarea acestui punct n Planul de Afaceri:

    1. Pentru completarea acestui punct este necesar de descrcat Planul de Afaceri Partea 2 (document Excel) din formularele necesare enumerate n condiiile Concursului proiectelor de inovare i transfer tehnologic pentru anul 2016.

    2. Calcularea ROI se realizeaz prin completarea tabelului din a cincea pagin de lucru a Planului de Afaceri Partea 2.

    Completai toate celule incluse n tabel din pentru urmtoarele coloane:

    Costuri i Incasri pentru toi anii enumerai.

    Dac ai efectuat precedentul subpunct, automat se vor complete celule pentru valoarea total a costurilor, valoarea total a ncasrilor i valoarea ROI.

    ROI Rentabilitatea Investiiei

    Anul Costuri Incasri

    0

    1

    2

    3

    4

    5

    - -

    ROI: #/0!

    3. n rezultat dvs ai obinut ROI.

  • Pragul de Rentabilitate

    Pragul de rentabilitate n literatura de specialitate este numit i punct critic sau punct de echilibru. Pragul de rentabilitate evideniaz acea dimensiune a produciei la care costurile totale sunt egale cu ncasrile din vnzarea produciei date, iar rezultatul este nul. Activitatea sau proiectul devine rentabil abia dup depirea pragului de rentabilitate, deoarece pn la atingerea pragului de rentabilitate unitatea nregistreaz pierderi privind proiectul implimentat.

    Analiza pragului de rentabilitate este esenial pentru: proiecte i afaceri noi, activitate curent, decizia de a majora vnzrile sau Cifra de Afaceri, studiul de modernizare sau retehnologizare a procesului de producie.

    Formula de calcul: =

    ,

    Unde:

    PR Prag de Rentabilitate

    CFT Costuri fixe totale

    Pun-Pre de vnzare pe unitate

    CVun Costuri variabile pe unitate.

    Recomandri n completarea acestui punct n Planul de Afaceri:

    1. Pentru completarea acestui punct este necesar de descrcat Planul de Afaceri Partea 2 (document Excel) din formularele necesare enumerate n condiiile Concursului proiectelor de inovare i transfer tehnologic pentru anul 2016.

    2. Calcularea Pragului de Rentabilitate se realizeaz prin completarea tabelului din a asea pagin de lucru a Planului de Afaceri Partea 2.

    Completai toate celulele libere de culoare alb incluse n tabel pentru majoritatea rndurilor.

    Dac ai efectuat precedentul subpunct, automat se vor completa celule de culoare portocalie.

    Pragul de Rentabilitate

    Vnzri Preul de vnzare pe unitate

    Volumul de vnzri pe perioad (uniti)

    Vnzri totale 0

    Costurile variabile

    Comisioanele de vanzare pe unitate

    Material direct pe unitate

    Livrare/ transport pe unitate

    Prelucrari externe

    Alte costuri variabile pe unitate

    Costuri variabile pe unitate 0,0

    Costuri totale variabile 0,0

  • Marja de contribuie pe unitate

    0,0

    Marja bruta

    0,0

    Costurile fixe pe perioad

    Costurile Administrative

    Costuri de asigurare

    Cote de amortizare

    Chirie

    Alte costuri fixe

    Totalul costurilor fixe pe perioada

    0,0

    Profitul net (pierderea neta)

    0,00

    Rezultate:

    Breakeven Point (uniti):

    #/0!

    3. . n rezultat dvs ai obinut Pragul de Rentabilitate.

  • V mulumim pentru atenie.

    V dorim succes n completarea Planului de Afaceri!