deviz _eficienta economica

Download Deviz _eficienta economica

If you can't read please download the document

Author: roxy-p

Post on 20-Nov-2015

31 views

Category:

Documents


4 download

Embed Size (px)

DESCRIPTION

Evaluarea oportunităţii dezvoltării unui proiect de investiţii cu privire laconstrucţia unui terminal de containere în portul Constanţa la operatorulDPW

TRANSCRIPT

Evaluarea oportunitii dezvoltrii unui proiect de investiii cu privire laconstrucia unui terminal de containere n portul Constana la operatorulDPWProiectul de investiii presupune:- construcia a 2 noi dane operative n completarea celor existente,- realizarea de umpluturi i terasamente pe o suprafa de circa 35 ha,- dotarea terminalului cu utilaje i echipamente de exploatare eficient acontainerelor.Prin realizarea acestei infrastructuri cu dotrile necesare se dorete extindereacapacitii de operare a terminalului la 1.500.000 TEU ce ar putea genera o cifr deafaceri de peste 70 milioane de euro, n condiiile n care CSCT a nregistrat o cifr deafaceri de 20,9 milioane de euro la o capacitate de 580.000 TEU i 54 milioane de euro la ocapacitate de 1.000.000 TEU.A. Costurile estimative ale investiieiDevizul general este structurat dup cum urmeaz:Capitolul I - Cheltuieli pentru amenajarea terenului1.1. Nivelarea terenului1.2. mprejmuire1.3. Construcie dane- piatr nesortat- anrocamente mari- tetrapozi- plci de beton- suprafaa neted (ciment)TOTAL100.000 100.000 200.000 500.000 300.000 1.235.00020.000 15.000 Capitolul II - Cheltuieli pentru realizarea infrastructurii obiectivului2.1. Reele exterioare de racord ap, canalizare,energie electricTOTALCapitolul III - Cheltuieli pentru proiectare i asisten tehnic3.1. Studii de teren geotehnice i topografice3.2. Cheltuieli pentru avize, acorduri, autorizaii5%(2.1 + 4.1 + 4.7)3.3. Proiectare i asisten tehnic5%(1.1 + 2.1 + 4.1 + 4.2 + 4.7)TOTALCapitolul IV - Cheltuieli pentru investiia de baz4.1. Depozite, magazii, platforme i instalaiile aferente4.2. Montaj utilaje i echipamente4.3. Utilaje i echipamente tehnologice- Macarale portal de cheu (tip Post Panamax)capacitate de 40,6 t 2 buc- Macarale portal pe pneuri (tip cu roi duble) 5.200.000 500.000 150.000 63.500 168.500 55.000 50.000 400.000 400.000 transtainere pe pneuri, capacitate 40,6 t - 2 buc(transtainer pe ina), capacitate 40,6 t 1 buc4.4. Maini, utilaje i echipamente de transport- Tractoare de terminal (transport containere) 20 buc;- Trailere (asiuri) de terminal pentru containere de 40/45,capacitate 50t 15 buc;4.5. Utilaje i echipamente independente900.000 350.000 900.000 345.000 - Macara portal pe ina pentru terminalul CF cu crucior rotitor- Stivuitor cu bra telescopic cu spreader pentru containere pline,capacitate de stivuire pe 3 rnduri: rndul 1 45 t;rndul 2 30,5 t; rndul 3 15 t, 2 buc;1.000.000 450.000 400.000 - Stivuitor cu spreader frontal pentru containere goale 9t, 1 buc;- Electrostivuitor cu furci 1,5t (pentru magazia de grupaj), 1 buc;4.6. Dotri (atelier de reparaii, cntar, staie de alimentare cucarburani a utilajelor)4.7. Reele de utiliti i canalizare n incintTOTALCapitolul V - Alte cheltuieli 5.1. Organizare de antier 2% (2.1 + 4.1 + 4.2 + 4.7) 5.2. Comisioane, taxe 5%(Cap I + Cap II + Cap III + Cap IV + 5.1 + Cap VI) 5.3. Diverse i neprevzute 5%(Cap II + Cap IV) TOTALCapitolul VI - Cheltuieli pentru darea n exploatare 6.1. Probe tehnologice i recepii 1%(2.1 + 4.1 + 4.2 + 4.7) TOTAL GENERALDin care C + M (Cap I + Cap II + 4.1 + 4.2 + 4.7)300.000 200.000 10.695.000 25.000 626.800 554.750 1.206.550 12.500 13.717.050 2.485.000 B. Analiza eficienei economico-financiare a investiieiO Cheltuieli de exploatare- Cheltuieli cu utilitileEnergie electricTabelul 4.3. Cheltuieli cu energia electricNr.crt.ConsumatorFora motriceVentilaieIluminat Putereinstalat (kW)Coeficient de cerere Putereconsum (kW)Coeficient de utilizare Timp defuncionare (ore/an) Consum anual(kWh/an) Pre*(/kW)Valoare ()1.2.3.30054,6 30 0,30,650,85 9035,525,5 0,50,750,855.0003.0005.00090.00055.00070.0000,50,50,545.00027.50035.000* inclusiv T.V.A.ApNr.crt.Consumatornclzire tehnologic(magazii, depozite)Ap cald menajerAp receCantitate m/zi Timp defuncionare zile/an1.2.3.7,51525350350350 Tabelul 4.4. Cheltuieli cu apaConsumPre*Valoare anual/ m() m/an 2.6251,74462,55.2508.7501,51,1 78758748,9* inclusiv T.V.A.- Cheltuieli cu amortizrileSe consider urmtoarele perioade normate de utilizare i funcionare eficient aactivelor corporale:- 10 ani pentru urmtoarele construcii: terasamente, platforme, depozite,magazii;- 20 ani pentru utilaje i echipamente independente;- 7 ani pentru utilaje i echipamente tehnologice;- 5 ani pentru maini i utilaje de transport;- 25 ani pentru instalaii interioare, reele exterioare i canalizare;- 5 ani pentru dotri;- 15 ani pentru mprejmuire;Cotele anuale de amortizare vor fi:- pentru urmtoarele construcii: terasamente, platforme, depozite, magazii:A.L. =500.000 = 4.166, 66 /lun 10 12- pentru utilaje i echipamente independente:A.L. =1.850.000 = 77.083,33 /lun 20 12- pentru utilaje i echipamente tehnologice:A.L. =6.450.000 = 76.785, 71 /lun 7 12- pentru maini i utilaje de transport:A.L. =1.245.000 = 20.750 /lun 5 12- pentru instalaii interioare, reele exterioare i canalizare:A.L. =600.000 = 2.000 /lun 25 12- pentru dotri:A.L. =300.000 = 5.000 /lun 5 12- pentru mprejmuire:A.L. =15.000 = 83,33 /lun15 12TOTAL CHELTUIELI CU AMORTIZRILE: 185.869,03 /luno Cheltuieli de personalSalariul mediu brut lunar/angajat este de 580 .580 x 50 x 12 = 348.000 - 3% Fond de risc- 24% C.A.S.- 5% omaj- 7% Fond sntate- 2% nvmntTotal contribuii: 41% 348.000 x 0,41 = 142.680 Total cheltuieli de personal: 490.680 o Cheltuieli materiale i serviciiPentru S.D.V.-uri se consider un procent de 3% la valoarea utilajelor iechipamentelor tehnologice. Pentru piesele de schimb, materiale de ntreinere i proteciamuncii se consider un procent de 3% la valoarea utilajelor i echipamentelor tehnologice, autilajelor i echipamentelor independente, a mainilor i utilajelor de transport.S.D.V.-uri:3% x 6.450.000 = 193.500 Piese de schimb:3%(6.450.000 + 1.245.000 + 1.850.000) = 286.350 Materiale de ntreinere i protecia muncii:3%(6.450.000 + 1.245.000 + 1.850.000) = 286.350 STRUCTURA CHELTUIELILORCheltuieli fixe []- salarii = 490.680 ;- amortizri = 185.869,03 /lun = 2.230.428,4 /an;- apa menajer (cald i rece) = 16.623,9 - energie pentru ventilaie i iluminat = 62.500 - impozit/teren i cldiri = 20.000 - asigurri = 1.000.000 - salubrizare = 1.200 - ntreinere i protecia muncii = 286.350 TOTAL CHELTUIELI FIXE: 4.107.782,3 Cheltuieli variabile []- materii prime, materiale = 1.220.000 - energie pentru fora motrice = 45.000 - apa nclzire tehnologic, procese tehnologice = 4.462,5 - S.D.V.-uri i piese de schimb = 479.850 - deplasri = 2000 TOTAL CHELTUIELI VARIABILE: 1.751.312,5 TOTAL CHELTUIELI: 5.859.094,8 STRUCTURA VENITURILOR- venituri anuale = 16.000.000 - cheltuieli anuale = 5.859.094,8 - profit brut = 10.140.905,2 - impozit pe profit 25% = 2.535.226,3 - profit net = 7.605.678,9 4.6. Evaluarea eficienei economice a investiieiSe consider c utilajele tehnologice vor fi uzate fizic i moral dup o perioad de 7ani, cnd vor trebui nlocuite cu utilaje performante. De aceea, vom considera perioada defuncionare a utilajelor necesare funcionrii optime a investiiei de 7 ani.1. Randamentul economic a investiiei:R=Pn D7.605.678,9 7 -1 =- 1 = 2,88 profit / 1 investit It13.717.0502. Termenul de recuperare a investiiei:T=It13.717.050 == 1,80 aniPn 7.605.678,93. Coeficientul de eficien economic a investiiei:e=Pn 1 = = 0,55It T4. Pragul de rentabilitate a investiiei:PR = CF4.107.782,3 100 = 100 = 28,82%V - CV16.000.000-1.751.312,54.7. Finanarea investiieiInvestitorul suport din surse proprii urmtoarele categorii de cheltuieli:- cheltuieli cu nivelarea, amenajarea terenului, mprejmuire = 1.235.000 - cheltuieli pentru proiectare i asisten tehnic = 168.500 - alte cheltuieli = 1.206.550 - cheltuieli cu manopera(35% din cheltuielile aferente lucrrilor de C + M) = 869.750 Total cheltuieli din surse proprii = 3.479.800 Pentru restul de 10.237.250 se va face apel la un credit bancar (Banca Japonez decooperare Internaional) cu dobnd de 2% pe termen de 5 ani cu 1 an perioad de graie(perioada de execuie).Suma anual care trebuie rambursat (rata + dobnda) va fi: (1+0,02)4 0, 02Sa = 10.237.250 (1+0,02) = 2.756.768,58 (1+0,02)4 - 11