planul de reorganizare al activitatii debitoarei s.c...
TRANSCRIPT
TRIBUNALUL ARGESSECTIA COMERCIALADOSAR NR. 318/1259/2009DEBITOARE: SC AMROM AUTOMOTIVE 2006 SA - IN INSOLVENTA
PLANUL DE REORGANIZAREAL ACTIVITATII DEBITOAREI
S.C. AMROM AUTOMOTIVE 2006 SA - in insolventa
INTOCMIT DE ADMINISTRATORUL JUDICIAR CRIS CONSULT SPRL IN BAZA PLANULUI DE AFACERI ASUMAT DE CATRE ACTIONARI
! Administrator judiciar,! ! ! ! ! Administrator special, ! CRIS CONSULT SPRL ! ! ! ! ! CIOBANU M. MIHAI
IUNIE 2010
CUPRINS
PREAMBUL! 3
CAP 1 – Prezentarea societatii comerciale AMROM AUTOMOTIVE 2006 SA! 3
Scurt istoric! 3
Situatia generala economica in care a aparut insolventa debitoarei. Scurte concluzii referitoare la falimentele din zona industriei constructiilor de masini.! 5
Scurt istoric al activitatii societatii privitor la activitatea desfasurata in cei 3 ani anteriori deschiderii procedurii! 6
Prezentarea principalilor indicatorilor economici! 6
Structura Datorii-Cheltuieli-Venituri in perioada 2006-2008! 8
Prezentarea principalilor indicatori economico-financiari! 9
CAP 2 – Prezentarea pasivului SC AMROM AUTOMOTIVE 2006 SA - in insolventa asa cum rezulta din tabelul definitiv de creante! 13
CAP 3 – Prezentarea surselor de finantare! 14
CAP 4 – Executarea planului de reorganizare, prezentarea modalitatii si a termenelor de plata a creantelor! 15
Prezentarea fluxului de numerar al debitoarei! 15
Programul de plati! 16
CAP 5 – Inchiderea procedurii de reorganizare si redarea in circuitul economic a societatii comerciale restructurate si rentabilizate! 18
2
PREAMBUL
! Prezentul Plan de reorganizare se bazeaza pe datele si informatiile furnizate de catre debitoare prin
administrator statutar si special CIOBANU MIHAI, informatii care au fost prezentate ca fiind corecte si
complete.
CAP 1 – Prezentarea societatii comerciale AMROM AUTOMOTIVE 2006 SA
Scurt istoric
Societatea AMROM AUTOMOTIVE 2006 SA in conformitate cu istoricul obtinut de la Registrul
Comertului a fost infiintata la data de 23.05.2006, avand nr. de ordine in registrul comertului J3/850/2006,
CUI 18696186 atribuit la data de 24.05.2006.
Sediul social a fost stabilit la urmatoarea adresa : Municipiul Campulung, str. Traian nr. 223 A.
Conform informatiilor furnizate de Oficiul Registrului Comertului, actionariatul societatii SC AMROM
AUTOMOTIVE 2006 SA - in insolventa, este urmatorul:
- SOARE VLADIMIR, persoana fizica romana ce detine 0.16% din numarul total de actiuni;
- DUMITRESCU VICTOR DAN, persoana fizica romana ce detine 0.13% din numarul total de
actiuni;
- IONESCU BOGDAN, persoana fizica romana ce detine 2.57% din numarul total de actiuni;
- PREDESCU TOLBA LAVINIA MANUELA, persoana fizica romana ce detine 0.10% din numarul
total de actiuni;
- IORDANESCU EMANOIL MARIUS, persoana fizica romana ce detine 2.57% din numarul total de
actiuni;
- GRIGORIU ADRIAN GEORGE, persoana fizica romana ce detine 2.00% din numarul total de
actiuni;
- BITTER BOGDAN, persoana fizica romana ce detine 2.58% din numarul total de actiuni;
- CERCEL DUCA ALEXANDRU CLAUDIU, persoana fizica romana ce detine 2.57% din numarul
total de actiuni;
- TAUSANU VLADIMIR, persoana fizica romana ce detine 2.57% din numarul total de actiuni;
- DRAGOI DAN ION, persoana fizica romana ce detine 2.57% din numarul total de actiuni;
3
- SIMULESCU CRISTIAN TIBERIU, persoana fizica romana ce detine 2.57% din numarul total de
actiuni;
- VEAL ELENA DANIELA, persoana fizica romana ce detine 4.14% din numarul total de actiuni;
- TARONI LEO, persoana fizica italiana ce detine 2.57% din numarul total de actiuni;
- CORDUNEANU ANA, persoana fizica romana ce detine 5.58% din numarul total de actiuni;
- ANDREI VICTOR, persoana fizica romana ce detine 2.57% din numarul total de actiuni;
- CIOBANU MIHAELA, persoana fizica romana ce detine 4.71% din numarul total de actiuni;
- BALTOI OCTAVIAN, persoana fizica romana ce detine 5.00% din numarul total de actiuni;
- RADULESCU MIHAELA, persoana fizica romana ce detine 33.15% din numarul total de actiuni;
- SOCIETATEA DE INVESTITII FINANCIARE OLTENIA SA, persoana juridica romana ce detine
18.30% din numarul total de actiuni;
- ASOCIATIA SALVATI MUSCELUL, persoana juridica romana ce detine 0.03% din numarul total de
actiuni;
- SINDICATUL LIBER ARO CAMPULUNG, persoana juridica romana ce detine 0.03% din numarul
total de actiuni;
- LEMAR INVEST SRL, persoana juridica romana ce detine 2.57% din numarul total de actiuni;
Conform extrasului de la Oficiul Registrului Comertului , societatea are urmatorii administratori:
- SOARE VLADIMIR - presedinte;
- CIOBANU MIHAI MARTISOR - membru in consiliul de administratie;
- GHEORGHE CHIRILA - membru in consiliul de administratie;
- ANDREI ION - membru in consiliul de administratie;
- VIRGIL MAGUREANU - membru in consiliul de administratie;
! Obiectul principal de activitate este COD CAEN 2910 - Fabricarea autovehiculelor de transport
rutier.
! Scopul-misiune al S.C.AMROM AUTOMOTIVE 2006 S.A. - in insolventa, este de a realiza cercetare,
executie, experimentare, productie, testare si omologare pentru autovehicule rutiere. Directiile de cercetare –
dezvoltare – inovare sunt urmatoarele:
1. Cercetarea – dezvoltarea si eficientizarea sistemelor de propulsie clasice si hibride a autovehiculelor in
vederea reducerii poluarii chimice si acustice ;
4
2. Cercetarea si dezvoltarea de solutii tehnice, aplicabile in constructia de autovehicle, in vederea cresterii
performantelor dinamice si reducerii consumului de combustibil ;
3. Cercetari privind realizarea de materiale compozite biodegradabile destinate executiei elementelor
amenajarilor interioare ale autovehiculelor ;
4. Realizarea de modele functionale si prototipuri de vehicule care sa inglobeze solutiile tehnice
mentionate mai sus ;
5. Realizarea de programe de cercetare – dezvoltare pentru subansamble si componente ale
autovehiculelor si sisteme de alimentare cu combustibil conventional si neconventional ( GPL, metanol,
biodiesel, etc. ) a acestora.
6. Oferta de servicii de inalt profesionalism posesorilor de autovehicule rutiere, solutii tehnice, care sa
permita transportul de materiale periculoase, transportul de marfuri perisabile, etc.
7. Solutii tehnice aplicabile vehiculelor rutiere aflate in dotarea si exploatarea Ministerului Apararii
Nationale, Ministerul Internelor Administratiei si Reformei, Ministerului Sanatatii Publice, Ministerului
Agriculturii si Alimentatiei, Jandarmeria Romana ;
Situatia generala economica in care a aparut insolventa debitoarei. Scurte concluzii referitoare la falimentele din zona industriei constructiilor de masini.
! Unul dintre sectoarele cele mai afectate de catre efectele crizei financiare raportate la nivel mondial, a
fost sectorul industriei constructiilor de masini. Agravarea crizei economice in Romania, lipsa unor masuri
reale pentru relansarea economica promovata de autoritatile guvernamentale si restrangerea resurselor de
finantare au condus la o inrautatire severa a comportamentului de plata al companiilor. Problemele de
lichiditate ale comerciatilor au fost agravate de problemele pe lantul de furnizare, multe companii intrand in
incapacitate de plata din cauza creantelor neincasate de la propriii clienti. De asemenea sectorul cercetarilor
auto a suferit o scadere impresionanta din cauza efectelor crizei financiare, rezultatele acestei industrii
necesitand fonduri si investitii impresionante.
5
Scurt istoric al activitatii societatii privitor la activitatea desfasurata in cei 3 ani anteriori deschiderii procedurii
Prezentarea principalilor indicatorilor economici
Verificand raportarile financiar-contabile puse la dispozitie de debitoare, administratorului judiciar a
realizat urmatoarea analiza economico-financiara a principalilor indicatori de lichiditate, solvabilitate si
profitabilitate. Anul de pornire este anul 2006 fiind considerat anul de baza sau de referinta.
Indicatori Bilantieri 2006 2007 2008
Cifra de afaceri - 712.927 1.435.381
Venituri Totale 46 6.054.618 2.964.924
Cheltuieli Totale 144.927 5.906.311 2.960.945
Rezultat Net -144.881 147.636 993
Active imobilizate 3.556 5.190.162 6.818.646
Active circulante 5.399 2.991.646 757.961
TOTAL Active 8.955 8.181.808 7.576.607
Datorii Totale 30.736 5.179.052 5.609.616
! Prezentam instantei si creditorilor evolutia principalilor indicatori bilantieri pentru perioada ce este
supusa analizei:
Situatia la 31.12.2006Situatia la 31.12.2006Situatia la 31.12.2006
Indicator Lei Evolutia fata de perioada precedentaActive imobilizate din care:
TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE 3.556,00 An de referintaActive circulante din care: An de referinta
Stocuri 1.099,00 An de referintaCreante 3.586,00 An de referinta
Casa si conturi la banci 714,00 An de referinta
TOTAL ACTIVE CIRCULANTE 5.399,00 An de referinta
TOTAL ACTIVE 8.955,00 An de referinta
Datorii din care: An de referinta
TOTAL DATORII 30.736,00 An de referinta
Capital subscris si varsat 123100 An de referinta
6
TOTAL CAPITALURI PROPRII (21.781,00) An de referinta
PROVIZIOANE An de referinta
Cifra de afaceri An de referinta
Vennituri din care An de referinta
TOTAL VENITURI 46,00 An de referinta
Cheltuieli din care: An de referinta
TOTAL CHELTUIELI 144.927,00 An de referinta
PORFIT (PIERDERE) (144.881,00) An de referinta
Numar mediu de salariati 3 An de referinta
Situatia la 31.12.2007Situatia la 31.12.2007Situatia la 31.12.2007
Indicator Lei Evolutia fata de perioada precedenta (x103)
Active imobilizate din care:
TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE 5.190.162,00 145,86%Active circulante din care:
Stocuri 389.365,00 35,33%Creante 2.598.982,00 72,38%
Casa si conturi la banci 3.299,00 0,36%
TOTAL ACTIVE CIRCULANTE 2.991.646,00 55,31%
TOTAL ACTIVE 8.181.808,00 91,27%
Datorii din care:
TOTAL DATORII 5.179.052,00 16,75%
Capital subscris si varsat 1.756.456,00 1,33%
TOTAL CAPITALURI PROPRII 3.002.756,00 -13,89%
PROVIZIOANE
Cifra de afaceri 712.927,00
Vennituri din care
TOTAL VENITURI 6.054.618,00 13162,11%
Cheltuieli din care:
TOTAL CHELTUIELI 5.906.311,00 3,98%
PORFIT (PIERDERE) 147.636,00 -0,20%
Numar mediu de salariati 71 2,27%
Situatia la 31.12.2008Situatia la 31.12.2008Situatia la 31.12.2008
Indicator Lei Evolutia fata de perioada precedentaActive imobilizate din care:
TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE 6.818.648,00 31,38%Active circulante din care:
Stocuri 402.119,00 3,28%Creante 307.298,00 -88,18%
7
Casa si conturi la banci 48.544,00 1371,48%
TOTAL ACTIVE CIRCULANTE 757.961,00 -74,66%
TOTAL ACTIVE 7.576.609,00 -7,40%
Datorii din care:
TOTAL DATORII 5.609.616,00 8,31%
Capital subscris si varsat 3.000.000,00 70,80%
TOTAL CAPITALURI PROPRII 3.003.748,00 0,03%
PROVIZIOANE
Cifra de afaceri 1.435.381,00 101,34%
Vennituri din care
TOTAL VENITURI 2.964.924,00 -51,03%
Cheltuieli din care:
TOTAL CHELTUIELI 2.960.945,00 -49,87%
PORFIT (PIERDERE) 993,00 -99,33%
Numar mediu de salariati 40 -43,66%
Structura Datorii-Cheltuieli-Venituri in perioada 2006-2008
Total Datorii Total Cheltuieli Total Venituri
dec.-06
dec.-07
dec.-08
30.736,00 144.927,00 46,005.179.052,00 5.906.311,00 6.054.618,005.609.616,00 2.960.945,00 2.964.924,00
0875.000,001.750.000,002.625.000,003.500.000,004.375.000,005.250.000,006.125.000,007.000.000,00
dec.-06
dec.-07
dec.-08
Evolutia comparativa a datoriilor cheltuielilor si veniturilor totale
Total Datorii Total Cheltuieli Total Venituri
8
Prezentarea principalilor indicatori economico-financiari
INDICATORI DE LICHIDITATEINDICATORI DE LICHIDITATEINDICATORI DE LICHIDITATEINDICATORI DE LICHIDITATE
PerioadaRata lichiditatii generale
(current ratio) Rata lichiditatii intermediare
(testul acid-quick ratio)Rata lichiditatii imediate (cash ratio)
dec.-06 0,18 0,023 0,14
dec.-07 0,58 0,001 0,50
dec.-08 0,14 0,009 0,06
Formula
- lichiditatea curenta = active curente/datorii totale
2006 2007 2008
Lichiditate curenta 0,18 0,58 0,14
Lichiditatea reprezinta capacitatea unei organizatii de a face fata datoriilor pe termen scurt (inclusiv dobanda
pentru imprumuturile acordate de creditori) prin valorificarea activelor curente. In general, datoriile pe termen
scurt reprezinta o parte importanta din totalul datoriilor unei companii, si depasesc intotdeauna resursele de
numerar. Valoarea acestui indicator arata daca societatea isi poate acoperi datoriile curente din activele
circulante. O valoare peste 2 indica faptul ca societatea isi poate acoperii datoriile curente din activele sale.
- rata lichiditatii intermediare = disponibilitati/pasive imediat exigibile
2006 2007 2008
Rata lichiditatii intermediare
0,023 0,001 0,009
Rata lichiditatii imediate (RLI) arata posibilitatea de acoperire imediata a obligatiilor pe termen scurt. In unele
lucrari numaratorul formulei este reprezentat de “ Disponibil + Creante ”, indiferent daca aceste creante sunt
0
0,15
0,30
0,45
0,60
dec.-06
dec.-07
dec.-08
Evolutia indicatorilor de lichiditate
9
certe sau mai putin certe. Ca si la ceilalti indicatori, ceea ce inseamna bine sau rau variaza de la afacere la
afacere. Literatura de specialitate apreciza ca buna o RLI mai mare sau egala cu 1. Aceasta rata indica
posibilitatea de acoperire imediata, cu activele cele mai lichide, a obligatiilor pe termen scurt, adica situatia in
care socitatea s-ar afla daca ar fi obligata sa-si inceteze activitatea imediat si sa-si plateasca datoriile cu
scadenta sub 1 an. Ea reprezinta un test mult mai dur al lichiditatii firmei, de aceea mai este denumit si
“testul acid ”. Stocurile si creantele indoielnice se scad deoarece ele presupun trecerea unui anumit interval
de timp pana la transformarea acestora in numerar.In cazul societatii nboastre valorile din RLI se afla sub
pragul minim acceptabil.
- lichiditatea imediata = active curente-stocuri/datorii curente
2006 2007 2008
Lichiditate imediata 0,14 0,50 0,60
Valoarea general acceptata a acestui indicator se situeaza in apropiere de 1. Acest indicator se mai numeste
si testul acid si are aceeasi relevanta ca si indicatorul precedent dar pe o arie mai restransa (fara stocuri).
Orice valoare mai mare de 1 este considerata in general satisfacatoare si arata ca societatea este capabila
sa-si transforme activele cu grad mare de lichiditate in lichiditati pentru acoperirea datoriilor curente.
INDICATORI DE SOLVABILITATEINDICATORI DE SOLVABILITATEINDICATORI DE SOLVABILITATEINDICATORI DE SOLVABILITATEINDICATORI DE SOLVABILITATE
PerioadaRata datoriilor
(debt ratio)Gradul de indatorare (Debt to equity Ratio)
Rata de solvabilitate (Long Term Debt to Equity Ratio)
Rata de acoperire a activelor imobilizate (Fixed charge
coverage)
dec.-06 3,43 -1,411 NA 0,12
dec.-07 0,63 1,725 NA 1,00
dec.-08 0,74 1,868 NA 1,22
Formula
-2,00 -1,00 0 1,00 2,00 3,00 4,00
dec.-06
dec.-07
dec.-08
Rata datoriilor (debt ratio)
Gradul de indatorare (Debt to equity Ratio)
Rata de acoperire a activelor imobilizate (Fixed charge coverage)
10
- Rata datoriilor = total datorii/total active
2006 2007 2008
Rata datoriilor 3,43 0,63 0,74
Rata datoriilor (RD) trebuie sa fie mai mica sau egala cu 1. Aceasta rata este un indicator general al
indatorarii. Ea calculeaza proportia in care activul total este finantat prin datorii. S-ar parea ca este de dorit
sa existe o rata a datoriilor redusa. Cu cat sunt mai multe datorii cu atat serviciul datoriei e mai mare si
presiunea asupra cash-flow-ului mai accentuata. Rata datoriilor in cazul de fata se afla sub valoarea de 1,
ceea ce indica o situatie normala a gradului de indatorare.
- Gradul de indatorare = total datorii/capitaluri proprii
2006 2007 2008
Rata datoriilor -1,41 1,72 1,86
Gradul de indatorare (RL) masoara volumul finantarii externe in raport cu cel al finantarii asigurate de
proprietari. Cu cat valoarea sa este mai mare, cu atat afacerea depinde mai mult de creditorii sai, si cu atat
mai mare riscul asociat (deoarece toate datoriile din bilant dau drepturi asupra companiei unor terti). Un
raport mare ( > 2) implica un risc crescut pentru creditori. In cazul de fata RL are parte de oscilatii
semnificante avand o valoare aproapiata de cea normala in ultimele 2 raportari.
- Rata de acoperire a activelor imobilizate = active fixe/imprumuturi pe termen lung
2006 2007 2008
Rata de acoperire a activelor imobilizateRata de acoperire a activelor imobilizateRata de acoperire a activelor imobilizate 0,12 1,00 1,22
Rata de acoperire a activelor imobilizate (Fixed Charge Coverage) arata de cate ori valoarea activelor fixe
nete acopera suma datoriilor pe termen lung. Datorita unui nivel relativ scazut al datoriilor de peste 1 an
acest indicator se prezinta foarte bine.
INDICATORI DE GESTIUNEINDICATORI DE GESTIUNEINDICATORI DE GESTIUNEINDICATORI DE GESTIUNEINDICATORI DE GESTIUNE
Perioada
Viteza de rotatie a activelor circulante prin cifra de afaceri (Curent
Assets Turnover) (exprimata in zile)
Viteza de rotatie a stocurilor (RS – Inventory
Turnover))
Viteza de rotatie a creantelor (Accounts Receivable Turnover)
Viteza de rotatie a furnizorilor prin cifra de
afaceri (Credit Days Ratio)
dec.-06 ! NA ! NA
dec.-07 1.531,64 NA 1.330,61 NA
11
dec.-08 192,74 NA 78,14 NA
Formula
- Viteza de rotatie a activelor circulante prin cifra de afaceri
2006 2007 2008
Viteza de rotatie a activelor circulante prin cifra de afaceriViteza de rotatie a activelor circulante prin cifra de afaceriViteza de rotatie a activelor circulante prin cifra de afaceri
N/A 1.531,64 192,74
Viteza de rotatie a activelor circulante prin cifra de afaceri (Curent Assets Turnover) (exprimata in zile) arata
eficienta demersurilor conducerii pentru procurarea resurselor necesare platii, de a realiza o cifra de afaceri
corespunzator dimensionata in raport cu volumul activelor circulante antrenate in afacere.
- Viteza de rotatie a creantelor = creante/cifra de afaceri x 365
2006 2007 2008
Viteza de rotatie a creantelorViteza de rotatie a creantelorViteza de rotatie a creantelor N/A 1.330,61 78,14
Viteza de rotatie a creantelor (Accounts Receivable Turnover) exprima viteza cu care o companie isi roteste
creantele detinute pentru a realiza un anumit volum al vanzarilor. Ea demonstreaza capacitatea conducerii
de a determina clientii sa plateasca rapid pentru bunurile si serviciile deja livrate. !Banii ce sunt blocati in
creante sunt bani care nu pot fi utilizati in dezvoltare sau pentru constituirea de rezerve bancare purtatoare
de dobanda. Atata timp cat sunt neincasate, aceste fonduri sunt neproductive pentru societate. Trendul
crescator se mentine si la acest indicator si caracterul sezonier inca o data isi face aparitia.
0
1.000,00
2.000,00
3.000,00
dec.-06dec.-07
dec.-08
Evolutia anuala a indicatorilor de gestiune
Viteza de rotatie a activelor circulante prin cifra de afaceri (Curent Assets Turnover) (exprimata in zile)Viteza de rotatie a creantelor (Accounts Receivable Turnover)
12
CAP 2 – Prezentarea pasivului SC AMROM AUTOMOTIVE 2006 SA - in insolventa asa cum rezulta din tabelul definitiv de creante
121.1 CREANTE GARANTATE SUB CONDITIE REZOLUTORIE121.1 CREANTE GARANTATE SUB CONDITIE REZOLUTORIE121.1 CREANTE GARANTATE SUB CONDITIE REZOLUTORIE121.1 CREANTE GARANTATE SUB CONDITIE REZOLUTORIE121.1 CREANTE GARANTATE SUB CONDITIE REZOLUTORIE121.1 CREANTE GARANTATE SUB CONDITIE REZOLUTORIE
NR. CRT. DENUMIRE SUMA SOLICITATA SUMA ACCEPTATA % Cat % m.c
1 - 1 D.G.F.P. ARGES - A.F.P. CAMPULUNG 790.133,00 190.000,00 100,00% 3,42%
Total categorie 190.000,00
123.2 CREANTE SALARIALE123.2 CREANTE SALARIALE123.2 CREANTE SALARIALE123.2 CREANTE SALARIALE123.2 CREANTE SALARIALE123.2 CREANTE SALARIALE
NR. CRT. DENUMIRE SUMA SOLICITATA SUMA ACCEPTATA % Cat % m.c
2 SALARIATI 1.053.911,00 1.053.911,00 100,00% 18,98%
Total categorie 1.053.911,00
123.4 CREANTE BUGETARE123.4 CREANTE BUGETARE123.4 CREANTE BUGETARE123.4 CREANTE BUGETARE123.4 CREANTE BUGETARE123.4 CREANTE BUGETARE
NR. CRT. DENUMIRE SUMA SOLICITATA SUMA ACCEPTATA % Cat % m.c
1 - 2 D.G.F.P. ARGES - A.F.P. CAMPULUNG 790.133,00 165.762,00 86,03% 2,99%
3 PRIMARIA MUNICIPIULUI CAMPULUNG 44.803,00 26.155,00 13,57% 0,47%
4 ITM ARGES 768,00 768,00 0,40% 0,01%
Total categorie 192.685,00
123.7 CREANTE REZULTATE DIN CONTRACTE DE LEASING123.7 CREANTE REZULTATE DIN CONTRACTE DE LEASING123.7 CREANTE REZULTATE DIN CONTRACTE DE LEASING123.7 CREANTE REZULTATE DIN CONTRACTE DE LEASING123.7 CREANTE REZULTATE DIN CONTRACTE DE LEASING123.7 CREANTE REZULTATE DIN CONTRACTE DE LEASING
NR. CRT. DENUMIRE SUMA SOLICITATA SUMA ACCEPTATA % Cat % m.c
5 SC ITALO-ROMENA LEASING IFN SA 4.262.984,34 4.262.984,34 100,00% 76,78%
Total categorie 4.262.984,34
123.8 ALTE CREANTE CHIROGRAFARE123.8 ALTE CREANTE CHIROGRAFARE123.8 ALTE CREANTE CHIROGRAFARE123.8 ALTE CREANTE CHIROGRAFARE123.8 ALTE CREANTE CHIROGRAFARE123.8 ALTE CREANTE CHIROGRAFARE
NR. CRT. DENUMIRE SUMA SOLICITATA SUMA ACCEPTATA % Cat % m.c
6 MARSIPO PROD SRL 6.856,47 6.856,47 16,05% 0,12%
7 DINAMIC AMB CONSULTING SRL 35.868,15 35.868,15 83,95% 0,65%
Total categorie 42.724,62
TOTAL GENERAL 5.552.304,96 RON
CREANTE BUGETARE INSCRISE PROVIZORIU SUB CONDITIE SUSPENSIVA CREANTE BUGETARE INSCRISE PROVIZORIU SUB CONDITIE SUSPENSIVA CREANTE BUGETARE INSCRISE PROVIZORIU SUB CONDITIE SUSPENSIVA CREANTE BUGETARE INSCRISE PROVIZORIU SUB CONDITIE SUSPENSIVA CREANTE BUGETARE INSCRISE PROVIZORIU SUB CONDITIE SUSPENSIVA CREANTE BUGETARE INSCRISE PROVIZORIU SUB CONDITIE SUSPENSIVA
NR. CRT. DENUMIRE SUMA SOLICITATA SUMA ACCEPTATA
1 - 3 D.G.F.P. ARGES - A.F.P. CAMPULUNG 790.133,00 434.371,00
13
CAP 3 – Prezentarea surselor de finantare
! Planul de rerganizare al debitoarei SC AMROM AUTOMOTIVE 2006 SA - in insolventa are ca
principala sursa de finantare, aportul de capital in suma de 42.475.000 ron, aport ce va fi facut de catre
actionari, conform Hotararii Comitetului de Directie al SC AMROM AUTOMOTIVE 2006 SA - in insolventa,
intrunit in data de 20.05.2010 si activitatea curenta. In vederea sustinerii activitatii curente, actionarii
debitoarei, prezinta Planul de afaceri intocmit pentru o perioada de 5 ani in vederea asigurarii unor surse
suplimentare de finantare a planului de reorganizare.
! Planul de afaceri propus de catre actionarii debitoarei prezinta atat existenta unei piete interne
importante pentru produsul “Platforma multifunctionala AMR - 320 MULE”, piata reprezentata de micii
fermieri din Romania, precum si caracteristicile tehnice si facilitatile pe care produsul le insumeaza, prin
caracterul sau de noutate pe piata interna.
! Pentru realizarea proiectului prezentat de catre actionarii, se vor utiliza un credit de investitii si surse
proprii de finantare, dupa cum urmeaza:
- 9.944.000 euro reprezentata de finantare proprie prin majorare de capital social, conform Hotararii
Comitetului de Directie al SC AMROM AUTOMOTIVE 2006 SA intrunit in data de 20.05.2010, pe care o
anexam prezentului plan de reorganizare;
- 80.456.000 euro reprezentata de finantare prin credite bancare, cu garantii oferite de catre EXIM Bank;
-De asemenea se preconizeaza obtinerea unui ajutor de stat, in valoare de 25 milioane euro, ajutor de
stat nerambursabil. Motivele obtinerii ajutorului de stat sunt tratate pe larg in cadrul Planului de Afaceri
propus de catre actionari.
! Depunem anexat prezentului Plan de Reorganizare, PLANUL DE AFACERI, asa cum este el propus
de catre actionari, precum si Hotararea Comitetului de Directie al SC AMROM AUTOMOTIVE 2006 SA
intrunit in data de 20.05.2010 de majorare a capitalului social cu suma de 42.475.000 ron.
14
CAP 4 – Executarea planului de reorganizare, prezentarea modalitatii si a termenelor de plata a creantelor
Prezentarea fluxului de numerar al debitoarei
Prezentam mai jos fluxul de numerar al debitoarei, asa cum rezulta din PLANUL DE AFACERI propus.
Facem mentiunea ca acesta se intinde pe o perioada de 5 ani pentru a demonstra viabilitatea planului de
afaceri. Durata de executare a planului de reorganizare este de 18 luni de la confirmarea acestuia, cu
posibilitatea de a fi executat in integralitate inaintea expirarii perioadei de 18 luni, in functie de veniturile
previzionate.
Valorile de mai jos sunt exprimate in euro.Nr. crt.
! Indicator! Anul
Anul I Anul II Anul III Anul IV Anul V
1. PRODUCTIA FIZICA - platforme [ buc]
17640 17.640 17.640 17.640 17.640
2. PRODUCTIA MARFA - platforme
263.471.000 268.741.000 274.115.000 279.596.000 285.189.0002.
- piese schimb 26.347.000 26.874.000 27.411.000 27.959.000 28.519.000
3. VANZARI 270.435.000 298.245.000 304.211.000 310.295.000 316.523.000
4. Productia vanduta 267.862.000 295.615.000 301.526.000 307.555.000 313.708.000
5 Marfuri si servicii 2.573.000 2.630.000 2.685.000 2.740.000 2.815.000
6. CIFRA DE AFACERI 270.435.000 298.245.000 304.211.000 310.295.000 316.523.000
7 Alte venituri din exploatare 7.510.000 7.661.000 7.916.000 7.945.000 7.974.000
8. VENITURI DIN EXPLOATARE 277.945.000 305.906.000 312.127.000 318.240.000 324.497.000
9. CHELTUIELI DIN EXPLOATARE 244.334.000 247.919.000 256.537.000 264.089.000 270.727.000
10. Materii prime , materiale si componente 219.292.000 221.485.000 225.915.000 230.433.000 235.042.000
11. Salarii 9.914.000 10.162.000 10.416.000 10.676.000 10.943.000
12. Impozite aferente salariilor 3.757.000 3.851.000 3.947.000 4.046.000 4.147.000
13. Cheltuieli cu utilitatile 3.928.000 3.957.000 4.017.000 4.230.000 4.315.000
14. Cheltuieli de intretinere si paza 335.000 335.000 342.000 353.000 363.000
15. Cheltuieli de administrare 405.000 405.000 445.000 490.000 539.000
16. Cheltuieli dezvoltare produs 776.000 792.000 3.514.000 4.912.000 6.415.000
17. Amortizari si rezerve 5.839.000 6.839.000 7.839.000 8.839.000 8.839.000
18. Impozite si taxe locale 88.000 93.000 102.000 110.000 124.000
19. REZULTATUL DIN EXPLOATARE 33.611.000 57.987.000 55.590.000 54.151.000 53.770.000
20. C H E LT U I E L I C U A C H I TA R E A C R E A N T E L O R C O N F R O M PROGRAMULUI DE PLATI
1.100.000 400.000 - - -
21. Cheltuieli financiare (dobanzi) 4.428.000 3.546.000 2.664.000 1.764.000 882.000
22. Profit brut 28.083.000 54.041.000 52.926.000 52.387.000 52.888.000
23. Profit net 24.210.000 44.662.000 44.457.000 44.005.000 44.426.000
15
Programul de plati
! Creditorul DGFP Arges va fi achitat integral in luna a VI-a de executare a planului de reorganizare.
Suma ce se va achita va fi de 790.133 ron.
! Creditorii Salariati vor fi achitati integral in luna a VI-a de executare a planului de reorganizare.
Suma ce se va achita va fi de 1.053.911 ron.
! Creditorul Primaria Campulung va fi achitat integral in luna a IX-a de executare a planului de
reorganizare. Suma ce se va achita va fi de 26.155 ron.
! Creditorul ITM Arges va fi achitat integral in luna a IX-a de executare a planului de reorganizare.
Suma ce se va achita va fi de 768 ron.
! Creditorul Marsipo Prod va fi achitat integral in luna a IX-a de executare a planului de reorganizare.
Suma ce se va achita va fi de 6.856 ron.
! Creditorul Dinamic AMB Consulting SRL va fi achitat integral in luna a IX-a de executare a planului
de reorganizare. Suma ce se va achita va fi de 35.868 ron.
! In ceea ce priveste creanta creditorului SC ITALO-ROMENA LEASING IFN SA, aceasta se va achita
in urmatoarele conditii:
- la data confirmarii planului de reorganizare intre SC ITALO-ROMENA LEASING IFN SA si debitoarea
AMROM AUTOMOTIVE 2006 SA - in insolventa se va incheia un Contract de Vanzare-Cumparare cu
plata in rate al carui obiect va fi transferul patrimonial al activului Sectie prototipuri Activ Caesar compus
din constructii si teren in suprafata de 12658.71 mp situat in Campulung Muscel, judetul Arges, activ ce
a facut obiectul Contractului de Leasing Financiar Imobiliar nr. 12104IMMF. Pretul ce se va achita de
catre SC AMROM AUTOMOTIVE 2006 SA - in insolventa va fi de 4.262.984 ron, suma cu care
creditorul ITALO-ROMENA LEASING IFN SA figureaza in tabelul definitiv de creante;
- La data semnarii contractului, adica in luna I de executare a planului de reorganizare se va achita suma
de 100.000 euro;
- In luna a VI-a de executare a planului de reorganizare se va achita suma de 250.000 euro;
- In luna a XII-a de executare a planului de reorganizare se va achita suma de 250.000 euro;
- In luna a XVIII-a de executare a planului de reorganizare se va achita suma de 500.000 de euro,
reprezentand ultima rata de plata;
16
! In conformitate cu dispozitiile art. 102 alin. 4 din Legea 85/2006 remuneratia lunara a
administratorului judiciar pentru perioada de observatie si pentru perioada de reorganizare judiciara este de
1.500 ron, exclusiv TVA si se va achita din fondurile debitoarei. Onorariul de succes propus va fi de 8% din
sumele achitate creditorilor si din creantele recuperate, onorariu care se va achita din fondurile debitoarei la
data la care se achita si creantele creditorilor.
! Asa dupa cum se poate observa din bugetul de venituri si cheltuieli previzionat avand ca sursa de
finantare aportul de capital in principal, precum si activitatea curentaca sursa alternativa de finantare, planul
de reorganizare specifica in mod concret in conformitate cu cerintele art 95 alin (6) masurile adecvate pentru
punerea sa in aplicare, precum si masura impusa de art 95 lit. B privitor la precizarea resurselor financiare
pe care se bazeaza.
! In temeiul art. 95 alin. 5 lit. c) din Legea 85/2006, prin executarea planului de reorganizare sunt
descarcati de raspundere actionarii debitoarei.
! Dupa aprobarea planului, in conformitate cu prevederile art. 95 alin. 6 lit. A, debitoarea va avea drept
de administrare si de conducere a activitatii sale, sub supravegherea administratorul judiciar in conformitate
cu dispozitiile art. 20 alin. 1 lit. f din Legea 85/2006.
17
CAP 5 – Inchiderea procedurii de reorganizare si redarea in circuitul economic a societatii comerciale restructurate si rentabilizate
Administratorul judiciar propune spre aprobarea Adunarii Creditorilor prezentul Plan de Reorganizare
asa cum a fost el conceput de acesta, in baza documentelor si planului de afaceri furnizat de catre
debitoare, si ale carui masuri au fost prezentate actionariatului societatii debitoare prin administrator special.
Avand in vedere ca prezentul plan de reorganizare a fost dat publicitatii prin toate mijloacele legale
impuse de Legea 85/2006 si a fost comunicat tuturor celor interesati prin Buletinul Procedurilor de Insolventa
si luand in considerare faptul ca toti creditorii interesati si-ar fi putut valorifica creantele nascute anterior
deschiderii procedurii prin inscrierea creantei lor la dosarul cauzei pana la data limita precizata de
judecatorul sindic prin sentinta de deschidere a procedurii, solicitam instantei ca: prin sentinta de confirmare
a planului de reorganizare sa constate in temeiul art. 76 din legea 85/2006 ca orice persoana titulara a unei
creante nascute anterior deschiderii procedurii care nu si-a depus cererea de creanta pana la expirarea
termenului este decazuta din dreptul de a-si realiza creanta impotriva debitorului ulterior confirmarii planului.
De asemenea avand in vedere dispozitiile art. 102 din legea 85/2006 solicitam instantei in mod
expres ca prin hotararea de confirmare a Planului de Reorganizare sa constate ca activitatea debitorului SC
AMROM AUTOMOTIVE 2006 SA este reorganizata in mod corespunzator in sensul „creantele si drepturile
creditorilor si ale celorlalte parti interesate sunt modificate asa cum este prevazut in Planul de reorganizare.”
Administrator Judiciar,CRIS CONSULT SPRL
Administrator special,CIOBANU MIHAI,
18