1

Capitolul I

Autorul şi scopul planului de reorganizare al S.C. UNIOWELT S.R.L.

Autorul planului Planul de reorganizare este întocmit de debitoare prin administratorul special – dl. Ioan Nicolae TODEA, în temeiul şi cu respectarea art. 94 alin (1) litera (a) şi anume, “..cu aprobarea adunării generale a asociaţilor, în termen de 30 de zile de la afişarea tabelului definitiv de creanţe, cu condiţia formulării, potrivit art. 28, a intenţiei de reorganizare, dacă procedura a fost declanşată de acesta, şi potrivit art. 33 alin. (6), în cazul în care procedura a fost deschisă ca urmare a cererii unuia sau a mai multor creditori.” Scopul planului Scopul planului de reorganizare este acoperirea pasivului debitorului aflat în insolvenţă. Acesta corespunde cu scopul Legii 85/2006 expus fără echivoc în art. 2. Pe lângă acest scop declarat al legii, reorganizarea urmăreşte menţinerea societăţii în viaţa comercială. Prezentul plan îşi propune să acţioneze pentru restructurarea activităţii debitoarei pe principalele funcţiuni ale acesteia şi anume: comercială, de personal, de producţie, având ca obiectiv principal plata pasivului S.C. UNIOWELT S.R.L. şi reinserţia debitoarei în activitatea economică.

2

Capitolul II Perspectivele de redresare în raport cu posibilităţile şi specificul activităţii debitorului,

cu mijloacele financiare disponibile şi cu cererea pieţei faţă de oferta debitorului

2.1. Prezentarea societăţi debitoare

Identificarea societăţii debitoare Denumire S.C. UNIOWELT S.R.L. Forma juridică Societate cu răspundere limitată Sediul Judeţul Satu Mare,

localitatea Mădăras, nr.24 Cod fiscal RO 7254375 ORC Satu Mare J 30 / 211/ 1995.

Obiectul de activitate Societatea S.C. UNIOWELTS.R.L. are ca obiect de activitate principal – ”Fabricarea articolelor din material plastic pentru construcţii”, conform cod CAEN 2223.. Obiectele secundare de activitate ale firmei se referă la o gamă foarte largă de activităţi pe care nu e cazul să le enumerăm aici. Capital social. Asociaţi. 1. Capital social: Capital social subscris (total lei): 250.000,00 Capital vărsat (total lei): 250.000,00 Număr de părţi sociale: 25.000 Valoarea unei părţi sociale: 10,0000 lei.

2. Structura asociativă Capitalul social subscris şi vărsat al debitoarei este deţinut de către asociatul unic dl. Ioan Nicolae Todea. Conform fişei RECOM furnizată de către ONRC calitatea de administrator statutar este deţinută de către Todea Ioan Nicolae. Scurt istoric al societăţii debitoare şi prezentarea activităţii societăţii Societatea a fost înfinţaţă în anul 1995 însă activitate efectivă a desfăşurat începând cu anul 1999. Şi-a început activitatea având ca obiect de activitate confecţionarea jaluzelelor, iar mai apoi şi-a extins activitatea şi pe partea de comercializare a perdelelor, consolidându-şi cota de piaţă treptat şi constant. Obiectul principal de activitate este „Fabricarea articolelor din material plastic” cod CAEN 2223 constă în confecţionarea de jaluzele interioare şi exterioare, plase insecte, jaluzele reluxa, uşi pliante precum şi comercializarea componentelor acestor tipuri de produse atât pe piaţa locală cât şi în alte judeţe din ţară. Începând cu anul 2000 societatea s-a orientat spre organizarea şi dotarea unui atelier de confecţii jaluzele şi a unui depozit de materiale care să asigure buna desfăşurare a activităţii şi satisfacerea comenzilor de produse. Primul atelier a fost amenajat într-un spaţiu închiriat de la o persoană fizica în Satu Mare pe strada

3

Depozitelor nr 19/A, având o suprafaţă utilă de 90 m2, iar depozitul de materiale a fost amenajat într-un spaţiu închiriat de la S.C. CONSTRUCŢII MONTAJ S.A. în suprafaţă de 80m2.

Managementul societăţii s-a îngrijit atât de recrutarea şi calificarea forţei de muncă dar şi de partea de promovare a produselor pe piaţă şi de impulsionarea vânzărilor.

În anul 2003, ca urmare a acumulăriii de capital cât şi a semnalelor primite de pe piaţă, societatea închiriază un spaţiu comercial de la SC MINI MAX IMPEX SRL în suprafaţă de 60m2 situat în Satu Mare pe str. Octavian Goga bl T2 parter şi înfiinţează primul magazin de prezentare şi comercializare a perdelelor clasice. Acest magazin avea un dublu rol, acela de contactare şi preluare de comenzi pentru produsele societăţii cât şi de comercializare a perdelelor clasice şi a accesoriilor pentru perdele. În anul 2004, ca urmarea a activităţii de promovare şi publicitate efectuate de societate, se constată o creştere susţinută a vânzărilor confirmându-se în acest fel faptul că produsele şi preţurile acestora sunt competitive pe piaţa naţională. Anul 2005 aduce cu sine nevoia imperativă de schimbare a punctului de lucru, astfel se închiriază un spaţiu de la SC CONSTRUCŢII MONTAJ SA pe str. Cloşca nr. 125A, în suprafaţă de 437m2 compartimentat in: - depozit de materiale; - atelier de confecţionare a jaluzelelor interioare şi exterioare, reluxe, uşi pliante, plase ţânţari; - atelier de confecţionare perdele clasice; - birouri. Anul 2006 debutează cu participarea în calitate de invitat la Târgul de materiale de construcţii organizat la Poznan Polonia în luna ianuarie. Invitaţia la acest târg a fost făcută de firma furnizoare de materiale pentru jaluzele verticale şi rulouri textile. Tot acest an, aduce cu sine şi participarea, ca expozant, la Târgul Internaţional de materiale de construcţii organizat la ROMEXPO Bucureşti, participare ce se va repeta şi în anii 2007 şi 2008. Tot în anul 2006 se achiziţionează şi hala de producţie în suprafaţă de 1.200 m2 situată in localitatea Satu Mare str. Careiului nr 164 unde firma îşi desfăşoara activitatea de producţie. În anul 2007 societatea şi-a propus şi realizat introducerera pe piaţă a unui nou produs: Rulourile Textile. În anul 2008, societatea achiziţionează în leasing de la NBG Leasing o autoutilitară Iveco Daily şi două utilitare Caddy Maxi necesare activităţii de distribuţie şi totodată investeşte în perdele clasice, în vederea creării unei colecţii proprii („Uniowelt”), şi distribuirii acesteia pe plan naţional. În anul 2009, managementul societăţii hotărăşte schimbarea locaţiei magazinului de desfacere, acesta găsindu-se în centru oraşului având un vad comercial foarte bun. În luna aprilie 2011 s-au închiriat două spaţii comerciale –în Oradea şi Cluj Napoca, tot atunci având loc şi deschiderea oficială a acestora. În prezent societatea dispune de o bază materială proprie pentru buna desfăşurare a activităţii nefiind necesare momentan alte investiţii de natura materială. Activitatea se desfăşoară în trei puncte de lucru, respectiv:

4

- atelierul de producţie şi confecţii perdele unde se confecţionează produsele pentru comenzile primite şi totodată locul de unde se distribuie materialele în cazul comercializării; aici este organizată şi gestiunea materiilor prime şi a materialelor folosite; - magazinul de prezentare şi desfacere a perdelelor şi accesoriilor pentru perdele din Satu Mare; - magazinul de prezentare şi desfacere a perdelelor şi accesoriilor pentru perdele din Oradea. Produsele oferite de societate şi ponderea acestora în realizarea cifrei de afaceri Situaţia de mai jos prezintă grupat categoriile de produse oferite de societate şi ponderea acestora în realizarea cifrei de afaceri. - jaluzele verticale din material sintetic textil şi din PVC-29 % - perdele clasice confecţionate în atelierul propriu- 27% - rulouri textile- 15% - rulouri exterioare din PVC şi aluminiu-11% - uşi pliante din PVC-2% - jaluzele orizontale din aluminiu-1% - plase contra insectelor-1% - Alte mărfuri -18% Piaţa ţintă Principalii beneficiari ai produselor şi serviciilor oferite de societate sunt:

firme de profil asemănător care se ocupă la rândul lor cu preluarea de comenzi şi montarea acestor produse în Satu Mare şi alte localităţi din ţară;

persoane fizice şi societăţi comerciale care solicită pe baza de comandă produsele societăţii; Dintre cei mai importanţi clienţi ai societăţii îi enumerăm pe:

SC DECO INTER SOPHIA SRL SC NOS DESIGN PREST SRL SC GALIX KARO SRL SC WOODY FAM SRL

Principalii furnizori Principalii furnizori de materii prime, materiale şi mărfuri sunt : SC MOL SPA –Polonia - furnizor de materiale si componente jaluzele verticale şi rulouri textile; SC ROMAN KFT –Ungaria -furnizor de componente pentru rulouri exterioare şi uşi pliante; AMISSOS Turcia –furnizor de perdele; SZINTETIKA KFT - Ungaria – furnizor de perdele; ROVITEX KFT – Ungaria – furnizor de perdele; PORTOS – Polonia – furnizor de componente pentru rulouri textile şi rulouri exterioare; RELAX 2000 SRL SLOVACIA-furnizor de componente pentru rulouri exterioare.

5

Evoluţia numărului de angajaţi În ceea ce priveşte analiza numărului de angajaţi, datele provin de pe perioada 2006-2012.

Evoluţia numărului mediu de angajaţi a înregistrat o evoluţie sinuoasă aşa cum se poate vedea din graficul de mai sus ataşat. Societatea şi-a desfăşurat activitatea în anul 2006 având un număr mediu de 17 angajaţi. În anul 2007 numărul angajaţilor creşte ajungând la 19, tendinţă care se menţine şi la nivelul anului 2008 când societatea avea un număr mediu de 22 angajaţi. La nivelul anului 2009 numărul personalului angajat era de 21 iar în anul 2010 cunoaşte o uşoară scădere, astfel numărul lor ajunge la 17. În anul 2011 ca urmare a deschiderii celor două magazine de prezentare din Oradea şi Cluj Napoca, au avut loc noi angajări, astfe,l numărul mediu de angajaţi se observă că a înregistrat o creştere, ajungând la 20. În prima parte a anului 2012 ca urmare a optimizării costurilor şi a închiderii unuia dintre punctele de lucru, s-a înregistat o reducere a numărului de angajaţi. La nivelul lunii martie 2012 societatea avea 14 angajaţi. Pe perioada de reorganizare se are in vedere posibilitatea efectuarii de noi angajări daca situaţia o va cere (creşterea comenzilor). Capacităţile de exploatare existente Potrivit balanţei de verificare aferente lunii februarie 2011 societatea deţine următoarele bunuri în patrimoniu:

Active imobilizate în sumă de 1.573.130,31 lei valoare contabilă. Aceste imobilizări sunt reprezentate de:

Alte imobilizări necorporale în sumă de 6.379,00 lei valoare contabilă. Terenuri în sumă de 204.000,00 lei valoare de inventar.

6

Construcţii în sumă 843.944,18 lei valoare de inventar, acestea sunt reprezentate de o hală de producţie achiziţionată în anul 2006 în suprafaţă de 1.200 m2, la care se face o extindere de 400 m2.

Echipamente tehnologice în sumă de 55.561,15 lei valoare contabilă, reprezentate de maşini şi echipamente de lucru necesare confecţionării jaluzelelor exterioare şi interioare, uşilor pliante, a rulourilor textile: aparat de îndoit garnişă, maşină de confecţionat rulouri textile, maşină de tăiat pneumatică, maşină de confecţionat jaluzele verticale; precum şi de echipamente de lucru pentru atelirul de confecţionat perdele clasice: maşină de cusut Singer, maşină de cusut Fomax, masă de croit, masă de călcat, călcator.

Mijloace de transport în sumă de 403.756,10 lei la valoarea de inventar. Flota de maşini

numără 8 autoturisme, autoutilitare şi utilitare, fiind reprezentate de autoturism Volkswagen Passat CL, ,Matiz , Dacia Double CAB 1.3 D 4*4, 2 autoutilitare W CADDY, IVECO DAILY,W PASSAT;

Mobilier, birotică în sumă de 59.489,88 lei valoare de inventar reprezentate de 4 PC-uri

perfomante care asigură evidenţa gestiunilor şi evidenţa contabilă precum şi utilizarea internetului în contactarea de clienţi şi furnizori şi a informaţiilor existente pe piaţa;

Amortizarea aferentă imobilizărilor necorporale şi corporale este în sumă de 619.383,73 lei.

Active circulante în sumă totală 1.836.948,47 lei formate din următoarele subgrupe de active: - Stocuri în sumă 1.330.335,85 lei reprezentate după cum urmează: - materii prime în sumă de 767.990,87 lei - materiale de natura obiectelor de inventar- 380,83 lei - produse finite în sumă de 4.737,29 lei - materii şi materiale aflate la terţi în sumă de 4.980,94 lei - mărfuri în sumă de 552.245,92 lei din care diferenţe de preţ în sumă de 101.111,26 lei şi TVA neexigibiilă în sumă de 40.192,89 lei. - Creanţe în sumă de 498.558,21 lei reprezentate de: - clienţi neîncasaţi în sumă de 74.536,61 lei - clienţi incerţi sau în litigiu în sumă de 271.928,00 lei - debitori diverşi în sumă de 152.093,35 lei - Disponibilităţi băneşti în sumă de 8.054,41 lei deţinute în conturile bancare şi casierie. Mijloacele financiare disponibile Apreciem că principalele surse de finanţare pentru reuşita planului de reorganizare vor fi:

• Venituri rezultate din activitatea de exploatare desfăşurată de debitoare; • Venituri din lichidarea stocurilor de mărfuri; • Recuperări de creanţe; • Eventuale încasări din vânzarea activelor imobilizate ale societatii excedentare.

7

2.2. Analiza situaţei economico – financiare a societăţii UNIOWELT S.R.L. 2.2.1. Analiza evoluţiei activelor societăţii În perioada 2006 – 2011 societatea a înregistrat o evoluţie sinuoasă a activului, aşa cum se poate observa în tabelul următor.

Denumire indicator 2006 2007 2008 2009 2010 2011 ACTIVE IMOBILIZATE 886.440 997.470 1.080.574 1.019.774 1.048.395 970.612 Imobilizări necorporale 0 3.805 1.979 458 1.358 0 Imobilizări corporale 886.440 993.665 1.078.595 1.019.316 1.047.037 970.612 ACTIVE CIRCULANTE 1.160.663 1.907.549 2.843.745 2.367.001 2.091.115 1.739.392 Stocuri 742.811 1.233.564 2.146.099 2.056.529 1.618.154 1.181.194 Creanţe 356.052 571.579 430.493 247.027 405.379 514.786 Casa şi conturi la banci 61.800 102.406 267.153 63.445 67.582 43.412 Cheltuieli în avans 1.943 0 1.600 1.600 1.600 0 TOTAL ACTIV 2.049.046 2.905.019 3.925.919 3.388.375 3.141.110 2.710.004

Societata deţine imobilizări necorporale reprezentate de programe şi aplicaţii informatice, licenţe. Pe perioada analizată, evoluţia volumului acestora a fost una sinuoasă. Imobilizările corporale sunt reprezentate de terenuri, construcţii – hală de producţie, dar şi instalaţii tehnice şi mijloace de transport, mobilier şi aparatură birotică. Din analiza acestora, se observă ca acestea au înregistrat o evoluţie sinuoasă în intervalul analizat, la fel ca şi imobilizările necorporale. În ceea ce priveşte activele circulante, se observă că la nivelul acestora s-a înregistrat o creştere de la an la an până în anul 2008 după acestea trec pe o pantă descendentă. În ceea ce priveşte evoluţia volumului stocurilor, se observă faptul că volumul acestora a crescut susţinut în intervalul 2006-2008, după care începând cu anul 2009 acestea se reduc treptat. Volumul creanţelor, se observă că a avut o evoluţie sinuoasă în intervalul analizat, dacă în anul 2007 volumul acestora creşte cu 60,5324% faţă de anul 2006. În anul 2008 volumul stocurilor cunoaşte o scădere de 24,6835% faţă de anul 2008, trend care se menţine şi în anul 2009. Începând cu anul 2010 se constată o nouă creştere a stocurilor. Disponibilităţile băneşti au un volum semnificativ în perioada 2007 - 2008, după care volumul acestora se reduce simţitor.

8

Evoluţia activului societăţii în perioada 2006-2011

2.2.2. Analiza capitalurilor proprii şi a datoriilor

Denumire indicator 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Datorii sub un an 839.745 1.379.743 2.233.247 1.835.217 1.650.780 1.567.971 Datorii peste un an 524.200 513.163 629.708 489.901 321.456 219.937 TOTAL DATORII 1.363.945 1.892.906 2.862.955 2.325.118 1.972.236 1.787.908 Provizioane 2.740 6.314 6.314 6.314 6.314 0 Venituri în avans 0 0 0 42 2.795 4.731 Capitaluri proprii 682.361 1.005.799 1.056.650 1.056.901 1.159.765 922.096 Capitaluri permanente 1.206.561 1.518.962 1.686.358 1.546.802 1.481.221 1.142.033 TOTAL PASIV 2.049.046 2.905.019 3.925.919 3.388.375 3.141.110 2.710.004

În ceea ce priveşte datoriile firmei, acestea sunt reprezentate de două categorii, cele pe termen scurt şi cele pe termen lung. În cazul datoriilor pe termen scurt, adică cu o vechime mai mică de 1 an, se observă un trend ascendent până în anul 2008. Începând cu anul 2009 aceste se reduc ca volum. Aceste datorii sunt faţă de furnizorii de materii prime şi materiale şi servicii, faţă de stat (TVA), dar şi linia de credit deţinută de societate la Banca Românească. Datoriile pe termen lung ale societăţii au înregistrat o evoluţie sinusoidală aşa cum bine se observă şi din tabelul de mai sus. De remarcat este faptul că volumul datoriilor pe termen lung este cel mai redus în anul 2011 din tot intervalul analizat. Cea mai mare parte a acestor datorii este constituită din creditul de investiţii

9

pe care societatea îl are contractat la Banca Românească, precum şi contractele de leasing aferente celor trei utilaje achiziţionate în anul 2008.

Capitalurile proprii pun în evidenţă modalitatea de asiguare a întreprinderii cu diferite categorii de resurse pe termen nelimitat, fiind reprezentate din capital social, rezerve de constituire, rezultatul raportat şi rezultatul exerciţiului. Capitalurile proprii ale societăţii se află aşa cum rezultă şi din tabelul de mai sus, în evoluţie în intervalul 2006-2010, anul 2011 fiind singurul an în care volumul capitalurilor proprii a scăzut în intervalul analizat.

2.2.3. Analiza activului net contabil

Denumire indicator 2006 2007 2008 2009 2010 2011 TOTAL ACTIV 2.049.046 2.905.019 3.925.919 3.388.375 3.141.110 2.710.004 TOTAL PASIV 1.363.945 1.892.906 2.862.955 2.325.118 1.972.236 1.787.908 Activ net contabil 685.101 1.012.113 1.062.964 1.063.257 1.168.874 922.096

În ceea ce priveşte activul net contabil, acesta se determină ca diferenţă între total active şi total datorii, obţinându-se astfel o imagine clară a activului neangajat în datorii.

10

2.2.4. Analiza contului de profit şi pierdere pe perioada 2006-2011 Tabelul de mai jos cuprinde contul de profit şi pirdere pentru 6 ani, aferenţi intervalului 2006-2011:

2006 2007 2008 2009 2010 2011

Cifra de afaceri (ct. 701+702+703+704+705+706+707+708) 2.098.402 3.208.689 3.578.925 2.546.251 2.063.994 1.843.872

TOTAL VENITURI DIN EXPLOATARE din care: 2.125.717 3.319.062 3.586.785 2.612.774 2.085.786 1.883.787

Producţia vândută (ct. 701+702+703+705+706+708) 880.212 1.282.550 1.348.540 1.079.358 940.531 1.025.699

Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707) 1.218.190 1.926.139 2.230.385 1.466.893 1.123.463 818.173

Venituri din subventii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct. 7411)

Venituri din variatia stocurilor (ct.711) Sold creditor 864.403 1.207.028 1.353.700 7.096 7.076

Sold debitor 865.203 1.207.028 1.350.864 0 5.400 10.710 Producţia realizată de entitate pentru scopurile sale proprii (ct.721+722) 0 108.348 42.107 15.400 10.420

Alte venituri din exploatare (ct.754+758) 28.115 2.025 5.024 17.320 11.792 33.129

TOTAL CHELTUIELI DE EXPLOATARE din care: 1.877.807 2.761.090 3.167.241 2.366.257 1.982.955 1.960.075 Cheltuieli cu stocurile de materii prime, materiale consumabile, mărfuri, etc (ct. 601+602+603+604+606+607+608) 1.443.265 2.316.060 2.470.156 1.676.428 1.452.541 1.233.228

Cheltuieli cu energia si apa (ct. 605) 8.033 8.091 23.142 24.280 20.078 23.589 Cheltuieli cu lucrarile si serviciile executate de terti (ct. 611+612+613+614)

214.458 190.315 262.317 273.749 198.343 243.482 Cheltuieli cu alte servicii executate de terti (ct. 621+622+623+624+625+626+627+628)

Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate (ct.635) 4.333 10.497 17.045 14.723 19.258 14.256 Cheltuieli cu personalul (inclusiv CAS si Tichete de masa) (ct.641+645) 121.229 126.814 190.989 212.320 142.848 161.480

Alte cheltuieli de exploatare (ct.654+658) 42.246 16.708 61.048 8.312 49.990 185.241

Cheltuieli privind amortizarile si provizioanele (ct. 681) 44.243 92.605 142.544 156.445 99.897 88.089

REZULTAT DIN EXPLOATARE 247.910 557.972 419.544 246.517 102.831 -76.288 TOTAL VENITURI FINANCIARE (ct.761+762++763+764+765+766+767+768) 60.358 28.225 43.704 18.406 96.072 92.706 Venituri din dobanzi (ct. 766) 121 361 278 116 79 -570

11

Alte venituri financiare 60.237 27.864 43.426 18.290 95.993 93.276

TOTAL CHELTUIELI FINANCIARE (ct.663+664+665+666+667+668) din care: 49.354 226.312 395.290 258.938 191.785 254.087 Cheltuieli cu dobanzile bancare (ct. 666) 40.038 79.198 133.586 118.801 99.133 93.551

Alte cheltuieli financiare 9.316 147.114 261.704 140.137 92.652 160.536

REZULTATUL FINANCIAR 11.004 -198.087 -351.586 -240.532 -95.713 -161.381 TOTAL VENITURI EXTRAORDINARE din care: 0 0 0 0 0

Venituri din operatiuni de capital 0 0 0 0 0

Alte venituri exceptionale 0 0 0 0 0 TOTAL CHELTUIELI EXTRAORDINARE (ct. 671) din care: 0 0 0 0 0 Cheltuieli privind calamitatile si alte evenimente extrsordinare (ct.671) 0 0 0 0 0

Alte cheltuieli exceptionale 0 0 0 0 0

REZULTAT DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARA 0 0 0 0 0

TOTAL VENITURI 2.186.075 3.347.287 3.630.489 2.631.180 2.181.858 1.976.493

TOTAL CHELTUIELI 1.927.161 2.987.402 3.562.531 2.625.195 2.174.740 2.214.162 REZULTAT BRUT 258.914 359.885 67.958 5.985 7.118 -237.669 Impozit pe profit 37.418 48.053 17.108 5.733 6.450 286

REZULTAT NET 221.496 311.832 50.850 252 668 -237.955

Analiza activităţii de exploatare În ceea ce priveşte cifra de afaceri, ca indicator a dimensiunii afacerii, se observă că aceasta a înregistrat un trend ascendent până în anul 2008, după care cifra de afaceri începe să se reducă gradual în fiecare an. Astfel, dacă în anul 2007 cifra de afaceri creşte cu 52,9110%, în anul 2008 cifra de afaceri creşte comparativ cu anul anterior cu 11,5385%. Cifra de afaceri la nivelul anului 2009 s-a redus faţă de anul 2008 cu 28,8543%, acest trend păstrându-se şi la nivelul anului 2010 când cifra de afaceri se reduce cu 18,9399 puncte procentuale faţă de volumul atins în anul 2009. La sfârşitul lunii decembrie 2011 cifra de afaceri era de 1.843.872 lei, scăzând astfel cu 10,6649% faţă de anul 2010.

Cifra de afaceri aferentă anului 2008 a fost punctul de maxim al acestui indicator de pe toată perioada celor 6 ani analizaţi, iar cea aferentă anului 2011 punctul de minim.

12

Veniturile din exploatare au înregistrat şi ele o evoluţie sinuoasă asemenea evoluţiei cifrei de afaceri. Cel mai ridicat volum al veniturilor din exploatare totale este aferent anului 2008 iar cel mai scăzut aferent anului 2011. Nivelul cheltuielilor de exploatare a oscilat de la un an la altul, urmând evoluţia veniturilor din exploatare. Ponderea cea mai consistentă a cheltuielilor de exploatare au fost reprezentate pe întreg intervalul de cheltuieli cu stocurile de materii prime, materiale şi mărfuri, urmate de cheltuielile cu serviciile executate de terţi şi cheltuielile cu personalul, urmate fiind în ultima parte a intervalului şi de alte cheltuieli de exploatare. În ceea ce priveşte activitatea de exploatare desfăşurată de societate, se observă că a fost concretizată în profit pe intervalul 2007-2010, pierdere din exploatare înregistrându-se numai în anul 2011. Nivelul cel mai ridicat al profitului din exploatare a fost aferent anului 2007, iar cel mai scăzut anului 2010. Analiza activităţii financiare În ceea ce priveşte veniturile financiare, acestea au fost reprezentate de venituri din dobânzi încasate şi alte venituri obţinute (venituri din diferenţe de curs valutar şi sconturi obţinute) Aceste venituri au o pondere mult mai redusă în totalul veniturilor realizate de societate. Cel mai însemnat volum al acestor venituri este aferent anului 2010, fiind în sumă totală de 96.072 lei. Cheltuielile financiare sunt reprezentate de cheltuielile cu dobânzile şi alte cheltuieli financiare (diferenţe de curs valutar), însă ponderea cea mai însemnată este reprezentată de alte cheltuielile cu financiare. Cel mai ridicat nivel al cheltuielilor financiare s-a înregistrat în anul 2008, iar cel mai scăzut în anul 2006. Rezultatul financiar a fost concretizat în pierdere în cinci din şase cinci ani analizaţi, mai precis în intervalul 2007-2011, astfel singurul an finalizat cu profit financiar a fost anul 2006. Analiza activităţii extraordinare Pe intervalul analizat, 2006-2011 societatea nu a înregistrat nici venituri, nici cheltuieli de natură extraordinară. 2.2.5. Analiza solvabilităţii şi lichidităţii patrimoniale Tabelul de mai jos cuprinde principalii indicatori de solvabilitate şi lichiditate calculaţi pentru perioada 2006-2011 pe baza situaţiilor financiare anuale.

Indicator 2006 2007 2008

2009 2010 2011

Valoarea limită Solvabilitatea patrimonială 33,30 34,62 26,91 31,19 36,92 34,03 >20% Lichiditatea generală 1,38 1,38 1,27 1,29 1,27 1,11 >1 Lichiditatea parţială 0,50 0,49 0,31 0,17 0,29 0,36 >0.8 Lichiditatea imediată 0,07 0,07 0,12 0,03 0,04 0,03 >0.3 Rata profitului 10,56 9,72 1,42 0,01 0,03 0,00 >0.00%

În sens general, lichiditatea şi solvabilitatea financiară reprezintă capacitatea întreprinderii de a face faţă plăţilor scadente. Lichiditatea vizează capacitatea de plată pe termen scurt în timp ce solvabilitatea vizează coordonatele pe termen lung.

13

Solvabilitatea se referă la disponibilităţile de numerar pe o perioadă mai lungă de timp în care urmează să se onoreze angajamentele financiare scadente. Potrivit tabelului de mai sus solvabilitatea firmei a fost superioară valorii minime de 20 % pe toată perioada analizată. Lichiditatea generală (lichiditatea curentă) reprezintă capacitatea activelor curente de a face faţă datoriilor curente ale întreprinderii. După cum reiese din situaţia centralizatoare ataşată anterior firma a avut o lichiditate generală peste limita minimă pe întregul intervalul analizat. În cazul lichidităţii parţiale, avem de a face cu un coeficient inferior limitei minime admise de 0,8 pe toată perioada analizată. Lichiditatea imediată a înregistrat valori inferioare limitei minime admise de literatura de specialitate pe întreg intervalul analizat. După cum reiese din aceeaşi situaţie centralizatoare, putem vorbi despre o rată a profitului (profit net/cifra de afaceri) la nivelul primilor cinci ani din intervalul analizat, cel mai relevant rezultat fiind rata profitului din anul 2006 când acesta ajunge la 10,56%. 2.2.6. Analiza echilibrului financiar Cu privire la indicatorii de echilibru financiar, după cum reiese din tabelul de mai jos, firma şi-a desfăşurat activitatea având fond de rulment şi necesar de fond de rulment pozitiv pe întreg intervalul analizat.

Denumire indicator/AN 2006 2007 2008 2009 2010 2011

Fond de rulment 320.121 521.492 605.784 527.028 432.826 171.421

Necesar de fond de rulment 261.061 425.400 344.945 469.939 374.353 132.740

Grad de îndatorare 66,56% 65,16% 72,92% 68,62% 62,79% 65,80% Corelat cu evoluţia acestor indicatori este şi gradul de îndatorarea sau rata globală de îndatorare care are un nivel superior valorii limită de 70% numai în anul 2008. Acest indicator conform literaturii de specialitate nu poate depăşi 70%, la acest prag riscul de faliment fiind iminent. 2.2.7. Analiza activităţii debitoarei în timpul procedurii de insolvenţă Analiza perioadei de observaţie s-a făcut pe baza balanţelor de verificare întocmite de societatea pe intervalul 01.12.2011-29.02.2012. OPERATIUNEA/PERIOADA dec.11 ian.12 feb.12 Total

Cifra de afaceri (ct.701+702+703+704+705+706+707+708) 235.896,69 84.278,93 57.230,33 377.405,95 Venituri din vânzarea produselor finite (ct.701) 92.766,08 30.374,54 28.235,92 151.376,54 Venituri din lucrări executate şi servicii prestate (ct. 704) 5.571,37 230,27 5.801,64 Venituri din redevente (ct. 706) 10.234,00 10.234,00 Venituri din vânzarea mărfurilor ( ct. 707) 126.398,15 23.397,16 25.294,02 175.089,33 Venituri din variaţia stocurilor (ct. 711) 30.507,23 30.507,23 Alte venituri din exploatare (ct. 754+758) 927,09 944,64 3.470,12 5.341,85 TOTAL VENITURI DIN EXPLOATARE 235.896,69 85.223,57 57.230,33 378.350,59 TOTAL CHELTUIELI DE EXPLOATARE din care: 283.414,30 68.225,83 86.042,50 437.682,63

14

Cheltuieli cu stocurile de materii prime, materiale consumabile, marfuri (ct. 601+602+603+604+606+607+608) 174.587,74 24.572,20 40.085,11 239.245,05 Cheltuieli cu materiile prime (ct. 601) 50.636,01 16.268,12 14.570,07 81.474,20 Cheltuieli cu materialele consumabile (ct. 602) din care: 6.364,22 4.754,62 5.026,45 16.145,29 Cheltuieli privind combustibilul (ct. 6022) 3.866,66 2.745,92 3.388,78 10.001,36 Cheltuieli privind materialele pentru ambalat (ct. 6023) 36,00 0,00 36,00 Cheltuieli privind piesele de schimb (ct. 6024) 436,83 608,06 1.044,89 Cheltuieli privind alte materiale consumabile (ct. 6028) 2.497,56 1.535,87 1.029,61 5.063,04

Cheltuieli privind materialele de natura obiectelor de inventar (ct. 603) -27,70 -27,70 Cheltuieli privind materialele nestocate (ct. 604) 6.690,00 3.339,00 3.285,00 13.314,00 Cheltuieli cu energia si apa (ct. 605) 3.813,44 4.522,53 3.050,36 11.386,33 Cheltuieli privind mărfurile (ct. 607) 110.897,51 210,46 17.231,29 128.339,26

Cheltuieli cu lucrarile si serviciile executate de terţţţţi (ct. 611+612+613+614) 10.639,69 6.264,03 15.606,04 32.509,76 Cheltuieli cu redevenţele, locaţile de gestiune şi chiriile (ct. 612) 8.813,00 4.738,00 14.723,00 28.274,00 Cheltuieli cu primele de asigurare (ct. 613) 1.826,69 1.526,03 883,04 4.235,76

Cheltuieli cu alte servicii executate de terţţţţi (ct. 621+622+623+624+625+626+627+628) 13.286,74 6.723,76 5.994,25 26.004,75 Cheltuieli privind comisioanele şi onorariile (ct. 622) 77,80 77,80 Cheltuieli cu protocolul, reclama şi publicitatea (ct. 623) 2.748,74 2.175,88 4.924,62 Cheltuieli cu transportul de bunuri si personal (ct. 624) 1.257,42 4.529,60 1.537,70 7.324,72 Cheltuieli cu deplasări, detaşări şi transferuri (ct. 625) 2.344,27 2.344,27 Cheltuieli poştale şi taxe de telecomunicaţii (ct. 626) 930,82 767,14 884,01 2.581,97 Cheltuieli cu serviciile bancare şi asimilate (ct. 627) 34,00 354,29 72,23 460,52 Alte cheltuieli cu serviciile executate de terţi (ct. 628) 5.893,69 1.072,73 1.324,43 8.290,85 Cheltuieli cu alte impozite, taxe şşşşi vărsăminte (ct. 635) 497,58 497,58

Cheltuieli cu personalul (inclusiv tichete şşşşi CAS) (ct. 641+645) 16.973,00 17.275,00 11.338,00 45.586,00 Cheltuieli cu salariile personalului (ct. 641) 13.275,00 13.510,00 8.868,00 35.653,00 Cheltuieli privind asigurările şi protecţia socială (ct. 645) 3.698,00 3.765,00 2.470,00 9.933,00 Alte cheltuieli de exploatare (ct. 654+658) 454,98 210,50 1.761,40 2.426,88 Cheltuieli privind amortizările şşşşi provizioanele (ct.681) 63.161,13 8.657,81 8.207,34 80.026,28 REZULTATUL DIN EXPLOATARE -47.517,61 16.997,74 -28.812,17 -59.332,04 TOTAL VENITURI FINANCIARE (ct. 761+762+763+764+765+766+767+768) din care: 1.280,53 3.156,93 -3.171,02 1.266,44 Venituri din diferente de curs valutar (ct. 765) 0,00 Venituri din dobanzi (ct. 766) 2,77 4,16 1,01 7,94 Venituri din sconturi incasate (ct. 767) 1.277,76 3.152,77 -3.172,03 1.258,50 TOTAL CHELTUIELI FINANCIARE (ct. 663+664+665+666+667+668) din care: 18.032,56 7.378,04 6.679,50 32.090,10 Cheltuieli cu diferentele de curs valutar (ct. 665) 5.799,37 14,09 35,69 5.849,15 Cheltuieli privind dobânzile (ct. 666) 11.281,54 7.231,27 6.280,92 24.793,73 Cheltuieli privind sconturile acordate (ct. 667) 951,65 132,68 362,89 1.447,22 REZULTAT FINANCIAR -16.752,03 -4.221,11 -9.850,52 -30.823,66 TOTAL VENITURI EXTRAORDINARE (ct. 771), din care: 0,00 0,00 0,00 0,00

15

Venituri din subvenţii pentru evenimente extraordinare şi altele similare (ct. 771) 0,00 0,00 0,00 0,00 Alte venituri extraordinare 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL CHELTUIELI EXTRAORDINARE (ct. 671), din care: 0,00 0,00 0,00 0,00 Cheltuieli privind calamităţile şi alte evenimente extraordinare (ct. 671) 0,00 0,00 0,00 0,00 Alte cheltuieli extraordinare 0,00 0,00 0,00 0,00 REZULTAT DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARA 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL VENITURI 237.177,22 88.380,50 54.059,31 379.617,03 TOTAL CHELTUIELI 301.446,86 75.603,87 92.722,00 469.772,73 PROFIT BRUT -64.269,64 12.776,63 -38.662,69 -90.155,70

După cum se observă în tabelul de mai sus, cifra de afaceri la nivelul întregii perioadei de observaţie a fost în sumă totală de 377.405,95 lei. Volumul veniturilor din exploatare pe perioada celor trei luni de observaţie a fost în sumă totală de 378.350,59 lei. Aceste venituri au fost reprezentate de venituri din vânzarea de mărfuri şi produse finite, venituri din prestarea de servicii şi alte venituri din exploatare. În ceea ce priveşte cheltuielile de exploatare, pe perioada de observaţie acestea au avut un volum total de 437.682,63 lei. înregistrând o evoluţie sinuoasă. Ponderea cea mai mare din acestea fiind deţinute de cheltuielile cu stocurile de materii prime, materiale şi mărfuri. Rezultatul din exploatare a fost concretizat în profit numai în luna ianuarie din cele trei luni analizate., astfel rezultatul din explotare cumulat este pierdere în sumă de 59.332,04 lei. În ceea ce priveşte activitatea financiară, acesta a fost concretizată în pierdere în toate cele trei luni ale perioadei de observaţie, rezultatul cumulat fiind pierdere în sumă de 30.823,66 lei. Veniturile financiare au fost reprezentate de venituri din sconturi obţinute şi venituri din dobânzi încasate;. Totalul veniturilor financiare înregistrate în perioada de observaţie au fost în sumă de 1.266,44 lei. Volumul acestora a cunoscut variaţii de la o lună la alta. Cheltuielile financiare au totalizat suma de 32.090,10 lei pe perioada de observaţie, acestea fiind reprezentate în cea mai mare parte de cheltuieli cu dobânzile aferente creditelor şi contractelor de leasing, diferenta fiind reprezentată de cheltuieli cu sconturile acordate dar şi cheltuieli cu difenţele de curs valutar. Pe perioada de observaţie nu s-au înregistrat nici venitur nici cheltuieli extraordinare. Totalul veniturilor realizate de societate în perioada de observaţie este de 379.617,03 lei, iar cel al cheltuielilor de 469.772,73 lei rezultând astfel o pierdere cumulată în sumă de 90.155,70 lei.

16

Cauzele care au dus la intrarea în insolvenţă a socităţii

Criza financiară declanşată în toamna anului anul 2008 caracterizată prin reducerea cifrei de afaceri. Totodată, în anul respectiv, societatea îşi propunea dezvoltarea pe partea de distribuţie a perdelelor clasice, pentru care investise în anii 2007-2008 suma de 295.000 Euro, din care 90.000 Euro provin de la Banca Romaneasca, prin majorarea liniei de credit de la 160.000 Euro la 250.000 Euro şi o parte fiind credit furnizor (86.000 Euro - Super Tekstil Turcia).

Investiţiile efectuate constând în achiziţia în leasing a trei autocamioanete precum şi cumpărarea de perdele din exterior (Turcia), au avut ca surse de finanţare creditele bancare, leasingul şi creditele la furnizor. Din păcate acestea s-au dovedind a nu fi investiţii rentabile, neaducând profitul prevăzut. Principalul furnizor a fost firma Super Tekstil din Turcia. Cu acesta s-a convenit asupra a două

modalitati de lucru: - o parte din perdele erau cumparate la rolă şi urmau a fi distribuite tot la rolă de către agentul de vânzări,

prin deplasarea acestuia la magazinele specializate din ţară; - o altă parte era constituită din colecţia „Dr. Deco”, colecţie ce urma a fi comercializată în sistem

„cutting”, prin amplasarea de mostrare în magazine şi preluarea de comenzi în baza acestora; pentru aceste mostrare din colecţia „Dr. Deco” firma Uniowelt a plătit firmei Super Tekstil suma de 9.600 Euro.

Furnizorul care s-a dovedit a fi de rea credinţă a livrat la ultima comanda, perdele care nu au corespuns nici calitativ, nici cantitativ cu factura. S-a propus returnarea produselor, însă s-a refuzat acest lucru. Pe lângă faptul că aceste produse nu se puteau valorifica din cauza problemelor de calitate, furnizorul a scos de pe piaţă şi colecţia de perdele „Dr. Deco”.

Astfel societatea a efectuat o investiţie nerentabilă, imobilând lichidităţile atât în mostrarele care nu-şi mai aveau utilitatea de vreme ce distribuţia de perdele din respectivul sortiment a fost sistată; dar şi în marfa livrată cu defecte care este greu vandabilă.

Se poate aminti şi de neîncasarea facturilor de la anumite firme care din cauza problemelor financiare iscate pe fondul crizei economice, nu şi-au respectat obligaţiile de plată faţă de Uniowelt;

De asemenea, trebuie menţionată si pierderea anumitor clienţi importanţi ai Uniowelt, care din 2009 fie şi-au încheiat activitatea, fie şi-au diminuat-o considerabil.

Dintre acesti clienti importanti enumerăm : SC Ambia SRL – un client ce achiziţiona produse de aproximativ 200.000 – 300.000 lei/an; şi-a închis activitatea, fiind în procedură de faliment; SC Rodeco SRL – un client ce achiziţiona produse de aproximativ 150.000 – 300.000 lei/an; şi-a restrâns activitatea, renuntând la comercializare jaluzelelor; SC Servanta Prod – un client ce achiziţiona produse de aproximativ 100.000 – 200.000 Ron/an; şi-a restrâns aproape complet activitatea.

Cuantumul ridicat al ratelor şi dobânzilor la creditele bancare deţinute la Banca Românească şi la contractele de leasing contractate în euro care în momentul de faţă depăşesc capacitatea de plată a debitoarei.

În condiţiile întreruperii relaţiilor contractuale cu principalul furnizor, a pierderii unor clienţi importanţi pe fondul crizei economice, firma a avut de suferit prin scăderea cifrei de afaceri.

17

2.3. Pasivul acumulat în timpul procedurii de insolvenţă

În vederea formării unei imagini corecte şi complete asupra activităţii debitoarei în perioada insolvenţei este necesar a se analiza suma datoriilor acumulate în această perioadă. Datoriile acumulate în timpul procedurii de insolvenţă au fost grupate pe diferite categorii în funcţie de natura lor astfel: Datorii către bugetul statului şi bugetele speciale Pe perioada curentă către bugetul de stat şi bugetele speciale s-au acumulat debitele declarate aşa cum rezultă din tabelul de mai jos:

Buget Impozit Debit

CAS

Accidente de muncă 128,00 CAS - Angajat 5.157,00 CAS -Angajator 10.177,00 TOTAL BUGET 15.462,00

SANATATE

Concedii şşşşi indemnizaţţţţii 416,00 Sănătate- Angajat 2.704,00 Sănătate Angajator 2.544,00 TOTAL BUGET 5.664,00

SOMAJ

Fond de garantare 1.022,00 ŞŞŞŞomaj- Angajat 246,00 ŞŞŞŞomaj- Angajator 244,00 TOTAL BUGET 1.512,00

STAT

Profit Salarii 5.085,00 TVA 28.239,00 Dobândă şşşşi penalităţţţţi TVA TOTAL BUGET 33.324,00

TOTAL GENERAL 55.962,00 O parte din aceste debite (16,345,00 lei ) au fost achitate însă sunt blocate în conturile unice urmând a fi decontate. Astfel soldul rămas de plată este de 39.617 lei, sumă ce va fi achitată în primul an de reorganizare. Datoriile către furnizori Pe perioada de observaţie către furnizori s-a acumulat o datorie de 6.069,17 lei, sumă ce va fi achitată la termenele de scadenţă convenite. Datoria către personalul angajat Pe perioada de observaţie nu s-au achitat salarii în sumă de 6.736,00 lei acesta urmând a fi achitată în primele două luni de aplicare a planului de reorganizare. Datoria către administratorul judiciar Datoria către administratorul judiciar EURO INSOLV SPRL se va achita conform decontului.

18

2.4. Perspectivele de redresare în raport cu situaţia debitoarei

Planul prevede ca variantă principală de reorganizare restructurarea activităţii de exploatare coroborată cu

valorificarea activelor aflate în averea societăţii. Măsurile care vor fi avute în vedere pentru perioada următoare sunt:

monitorizarea constantă a cheltuielor curente de întreţinere şi funcţionare şi reducerea acestora; dimensionarea cât mai atentă a necesarului de aprovizionat; continuarea colaborării cu furnizorii şi clienţii tradiţionali şi negocierea unor termene adaptate

nevoilor ambelor părţi. lichidarea de stocuri prin crearea de oferte de produse şi preţuri pentru „toate buzunarele”;

Marfa existentă momentan în depozit, din grupa „ Perdele, draperii, accesorii”( o parte din aceasta marfa provine şi de la magazinul din Cluj Napoca închis în luna ianuarie 2012), va fi vândută în „lichidare de stoc”, iar veniturile astfel obtinuţe se vor distribui pentru achiziţia de materii prime pentru grupele de produse :”Jaluzele verticale”, „Rulouri textile”, „Rulouri exterioare”, grupe de produse ce deţin o pondere de 55% din totalul vânzărilor şi au o mai mare cerere pe piaţă actualmente. În acest mod se urmăreşte , practic, deblocarea lipsei de lichidităţi prin vânzarea unor produse ce au stat neatinse şi investirea venitului astfel obţinut în produse cu un rulaj bun.

O atenţie deosebită va fi orientată înspre crearea unei oferte complete şi competitive la grupa „Rulouri textile”, la care există un adaos foarte bun, iar cererea pe piaţa este crescandă şi firmele concurente au anumite deficienţe.

De pe piaţa românească lipsesc sau au un preţ exagerat rulourile „One Touch” sau rulourile „Day & Night”, acest aspect putând fi o oportunitate pentru firmă, aceasta putând să le promoveze la un raport calitate/preţ foarte bun, creandu-şi un avantaj în faţa concurenţei de profil. Desigur, se va avea în vederea îmbunătăţirea continuă a ofertelor la toate produsele comercializate, găsirea de noi parteneri de afaceri, atât furnizori, dar mai ales noi clienţi din toate oraşele ţării. Spre exemplu, se va căuta crearea de parteneriate cu firme de tâmplărie în vederea ofertării acestora cu rulouri exterioare; magazine de perdele în vederea ofertării acestora cu sisteme de montaj pentru perdele; firme ce au ca obiect de activitate ”Comercializarea jaluzelelor” în vederea ofertării acestora cu toată gama de jaluzele comercializate de firma Uniowelt. În vederea reorganizării activităţii societăţii şi acoperirii unui procent cât mai ridicat din pasivul înscris la masa credală s-a estimat realizarea unei cifre de afaceri la nivelul celor trei ani de reorganizare în sumă de 5.903.250 lei, sumă provenită din venituri din vânzarea produselor finite, lucrări executate şi servicii prestate, precum şi vânzarea mărfurilor.

19

2.5. Proiecţia privind modul în care estimăm evoluţia cifrei de afaceri şi a cash-flowului şi a rezultatului financiar pe perioada planului de reorganizare.

2.5.1. Previziuni privind bugetul de venituri şi cheltuieli aferent perioadei de reorganizare

Stabilirea bugetului de venituri şi cheltuieli s-a efectuat în baza datelor financiare pe care firma le-a avut pe perioada trecută, analizată în capitolele de mai sus coroborate cu previzunile privind perioada următoare. Astfel s-a ajuns la situaţia prezentată mai jos: OPERATIUNEA/PERIOADA Anul I Anul II Anul II Total Cifra de afaceri (ct.701+702+703+704+705+706+707+708) 1.700.000,00 1.955.000,00 2.248.250,00 5.903.250,00 Venituri din vânzarea produselor finite (ct.701) 865.000,00 995.000,00 1.144.250,00 3.004.250,00 Venituri din lucrări executate şi servicii prestate (ct. 704) 50.000,00 57.500,00 66.125,00 173.625,00 Venituri din vânzarea mărfurilor ( ct. 707) 785.000,00 902.500,00 1.037.875,00 2.725.375,00 TOTAL VENITURI DIN EXPLOATARE 1.700.000,00 1.955.000,00 2.248.250,00 5.903.250,00 TOTAL CHELTUIELI DE EXPLOATARE din care: 1.593.872,59 1.824.393,28 2.116.914,16 5.535.180,03 Cheltuieli cu stocurile de materii prime, materiale consumabile, marfuri (ct. 601+602+603+604+606+607+608) 1.178.000,00 1.350.500,00 1.552.000,00 4.080.500,00 Cheltuieli cu materiile prime (ct. 601) 425.000,00 546.250,00 629.000,00 1.600.250,00

Cheltuieli cu materialele consumabile (ct. 602) din care: 68.000,00 76.250,00 86.000,00 230.250,00 Cheltuieli privind combustibilul (ct. 6022) 30.000,00 35.000,00 40.000,00 105.000,00 Cheltuieli privind materialele pentru ambalat (ct. 6023) 2.000,00 2.250,00 2.500,00 6.750,00 Cheltuieli privind piesele de schimb (ct. 6024) 16.000,00 17.000,00 18.500,00 51.500,00 Cheltuieli privind alte materiale consumabile (ct. 6028) 20.000,00 22.000,00 25.000,00 67.000,00 Cheltuieli privind materialele de natura obiectelor de inventar (ct. 603) 10.000,00 12.000,00 15.000,00 37.000,00 Cheltuieli privind materialele nestocate (ct. 604) 25.000,00 26.000,00 27.000,00 78.000,00 Cheltuieli cu energia si apa (ct. 605) 25.000,00 27.000,00 30.000,00 82.000,00 Cheltuieli privind mărfurile (ct. 607) 650.000,00 690.000,00 795.000,00 2.135.000,00 Cheltuieli cu lucrarile si serviciile executate de terţţţţi (ct. 611+612+613+614) 83.000,00 91.000,00 107.000,00 281.000,00 Cheltuieli cu redevenţele, locaţile de gestiune şi chiriile (ct. 612) 58.000,00 65.000,00 80.000,00 203.000,00 Cheltuieli cu primele de asigurare (ct. 613) 25.000,00 26.000,00 27.000,00 78.000,00 Cheltuieli cu alte servicii executate de terţţţţi (ct. 621+622+623+624+625+626+627+628) 70.600,00 77.100,00 85.100,00 232.800,00 Cheltuieli cu onorariu lunar al administratorului judiciar 21.600,00 21.600,00 21.600,00 64.800,00 Cheltuieli cu protocolul, reclama şi publicitatea (ct. 623) 9.000,00 10.000,00 11.000,00 30.000,00 Cheltuieli cu transportul de bunuri si personal (ct. 624) 8.000,00 9.000,00 10.000,00 27.000,00 Cheltuieli cu deplasări, detaşări şi transferuri (ct. 625) 10.000,00 12.000,00 15.000,00 37.000,00 Cheltuieli poştale şi taxe de telecomunicaţii (ct. 626) 10.000,00 11.500,00 13.500,00 35.000,00 Cheltuieli cu serviciile bancare şi asimilate (ct. 627) 12.000,00 13.000,00 14.000,00 39.000,00 Cheltuieli cu alte impozite, taxe şşşşi vărsăminte (ct. 635) 11.000,00 11.000,00 11.000,00 33.000,00 Cheltuieli cu personalul (inclusiv tichete şşşşi CAS) (ct. 641+645) 170.700,00 222.495,00 289.244,00 682.439,00 Cheltuieli cu salariile personalului (ct. 641) 105.000,00 136.500,00 177.450,00 418.950,00 Cheltuieli privind asigurările şi protecţia socială (ct. 645) 65.700,00 85.995,00 111.794,00 263.489,00

20

Alte cheltuieli de exploatare (ct. 654+658) 0,00 Cheltuieli privind amortizările şşşşi provizioanele (ct.681) 55.572,59 45.298,28 42.570,16 143.441,03 REZULTATUL DIN EXPLOATARE 106.127,41 130.606,72 131.335,84 368.069,97 TOTAL VENITURI FINANCIARE (ct. 761+762+763+764+765+766+767+768) din care: 0,00 0,00 0,00 0,00 Venituri din dobanzi (ct. 766) 0,00 0,00 0,00 0,00 Venituri din sconturi obţinute (ct. 767) 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL CHELTUIELI FINANCIARE (ct. 663+664+665+666+667+668) din care: 77.329,25 60.838,13 50.177,11 188.344,49 Cheltuieli privind dobânzile la creditele BR(ct. 666) 67.840,87 60.838,13 50.177,11 178.856,11 Cheltuieli privind dobânzile la leasing 9.488,38 9.488,38 Alte cheltuieli financiare ( ct. 668) REZULTAT FINANCIAR -77.329,25 -60.838,13 -50.177,11 -188.344,49 TOTAL VENITURI 1.700.000,00 1.955.000,00 2.248.250,00 5.903.250,00 TOTAL CHELTUIELI 1.671.201,84 1.885.231,41 2.167.091,27 5.723.524,52 PROFIT BRUT 28.798,16 69.768,59 81.158,73 179.725,48 Impozit pe profit de plata 4.607,71 11.162,97 12.985,40 28.756,08 PROFIT NET 24.190,45 58.605,62 68.173,33 150.969,40

Pentru perioada de reorganizare s-au estimat venituri totale de 5.903.250 lei, sumă rezultată în urma activităţii de exploatare a societăţii. În ceea ce priveşte primul an de reorganizare s-a previzionat că se vor obţine venituri totale în sumă de 1.700.000 lei sumă reprezentată din venituri din exploatare în integralitate, din care 865.000 lei venituri din vânzarea produselor finite, 50.000 lei din lucrări si servicii prestate şi 785.000 lei din vânzarea mărfurilor. Pentru anul al-2-lea de reorganizare s-a estimat că se vor obţine venituri totale în sumă de 1.955.000 lei, din care 995.000 lei venituri din vânzarea produselor finite, 57.500 lei din lucrări si servicii prestate şi 902.500 lei din vânzarea mărfurilor. Pentru al-3-lea an de reorganizare au fost previzionate venituri totale în sumă de 2.248.250 lei, din care 1.144.250 lei venituri din vânzarea produselor finite, 66.125 lei din lucrări şi servicii prestate şi 1.037.875 lei din vânzarea mărfurilor. În ceea ce priveşte cuantumul cheltuielilor efectuate pe perioada celor trei ani de reorganizare acestea se regăsesc în tabelul mai sus. Totalul cheltuielilor din exploatare estimate a fi efectuate este în sumă de 5.535.180,03 lei, iar cel al cheltuielilor financiare este în sumă de 188.344,49 lei. În concluzie. pe perioada planului de reorganizare societatea va realiza venituri în sumă de 5.903.250 lei. şi se vor efectua cheltuieli totale în sumă de 5.723.524,52 lei, astfel rezultând un profit brut în sumă de 179.725,48 lei, iar profitul net va fi de 150.969,40 lei. Încadrarea în bugetul de venituri şi cheltuieli pe perioada celor 36 luni (3 ani) de reorganizare se va verifica lunar de administratorul judiciar şi este principalul obiectiv care trebuie respectat de conducerea debitoarei şi care va asigura succesul planului de reorganizare.

21

2.5.2. Estimarea cash-flowul pe perioada planului de reorganizare Cash-flouwul aferent perioadei de reorganizare a fost întocmit avându-se în vedere următoarele aspecte: - Plăţile estimate că se vor efectua pe perioada planului de reorganizare; - Încasările din activitatea desfăşurată de debitoare - Încasări din eventuale vânzări de bunuri ale debitoarei; - Recuperări de creanţe - Aport a asociatului dacă situaţia o va cere În urma analizării situaţiilor financiare trecute ale societăţii corelate cu persectivele viitoare ale afacerii am întocmit situaţia privind fluxul financiar aferent perioadei de reorganizare, defalcat pe ani şi pe categorii de încasări şi plăţi. OPERATIUNEA/PERIOADA Anul 1 Anul 2 Anul 3 Total ACTIVITATEA DE EXPLOATARE Încasări din vânzări, inclusiv TVA 2.108.000,00 2.424.200,00 2.787.830,00 7.320.030,00 Vânzări existente 2.108.000,00 2.424.200,00 2.787.830,00 7.320.030,00 Alte încasări (creanţe cu statul - mai putin TVA si I/P - grup, terţi) 45.000,00 65.000,00 720.000,00 830.000,00 Total Intrări de lichidităţi din activitate curentaă 2.153.000,00 2.489.200,00 3.507.830,00 8.150.030,00 Plăţi pentru activitatea de exploatare, cuTVA, din care: 1.863.884,00 2.150.039,00 2.500.128,00 6.514.051,00 Materii prime, materiale consumabile, mărfuri 1.460.720,00 1.674.620,00 1.924.480,00 5.059.820,00 Cheltuieli cu energia şi apa 31.000,00 33.480,00 37.200,00 101.680,00 Cheltuieli cu lucrările şi serviciile executate de terţi 102.920,00 112.840,00 132.680,00 348.440,00 Cheltuieli cu alte servicii executate de terţi 60.760,00 68.820,00 78.740,00 208.320,00 Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsăminte 11.000,00 11.000,00 11.000,00 33.000,00 Cheltuieli cu personalul inclusiv CAS 170.700,00 222.495,00 289.244,00 682.439,00 Onorariul lunar administratorului judiciar 26.784,00 26.784,00 26.784,00 80.352,00 Onorariu de succes administrator judiciar 0,00 0,00 0,00 0,00 Comision Fond Lichidare 2% 0,00 0,00 0,00 0,00 Alte cheltuieli financiare 0,00 0,00 0,00 0,00 Flux brut exclusiv plati pentru impozit pe profit si TVA 289.116,00 339.161,00 1.007.702,00 1.635.979,00 Plati pentru impozite si taxe 75.187,03 109.418,97 126.781,40 311.387,40 Plati TVA (recuperari TVA cu semnul minus) 70.579,33 98.256,00 113.796,00 282.631,33 Impozit pe profit (recuperari impozit pe profit cu semnul minus) 4.607,71 11.162,97 12.985,40 28.756,08 Rambursare creanţţţţe garantate- Tabel definitiv 147.067,90 212.007,18 784.971,90 1.144.046,98 Rambursare creanţţţţe salariale- Tabel definitiv 9.762,00 0,00 0,00 9.762,00 Rambursare creanţţţţe bugetare- Tabel definitiv 0,00 12.600,00 87.400,00 100.000,00 Plată creanţe salariale - Perioada curentă 6.736,00 0,00 0,00 6.736,00 Plată creanţţţţe bugetare- Perioada curentă 39.617,00 0,00 0,00 39.617,00 Plată creanţţţţe chirografare-Perioada curentă 7.000,00 0,00 0,00 7.000,00

22

Plată leasing perioada curentă 61.156,14 0,00 0,00 61.156,14 Total plăţi, exclusiv cele aferente exploatare 285.369,93 334.026,15 999.153,30 1.618.549,38 Flux de lichidităţi din activitatea curentă 3.746,07 5.134,85 8.548,70 17.429,62 FLUX DE LICHIDITĂŢI (CASH FLOW) Flux de lichidităţi net al perioadei 3.746,07 5.134,85 8.548,70 17.429,62 Lichiditaţi din perioada precedent 8.054,41 11.800,48 16.935,32 25.484,03 Lichidităţi curente 11.800,48 16.935,32 25.484,03 În ceea ce priveşte activitatea de exploatare, am estimat că societatea va încasa în total suma de 7.320.030 lei, sumă defalcată pe ani după cum urmează:

În anul I am estimat încasarea sumei de 2.108.000 lei. Această sumă este rezultată în urma desfăşurării activităţii de exploatare, mai precis vânzarea de produse finite, mărfuri şi prestarea de servicii .

În cel de-al II-lea an de reorganizare, estimăm faptul că societatea va încasa din activitatea de exploatare desfăşurată suma de 2.424.200 lei.

În ultimul an de reorganizare estimăm faptul că societatea va încasa suma de 2.787.830 lei, rezultată în urma activităţii de expoatare.

În ceea ce priveşte la plăţile care se vor efectua în intervalul următorilor trei ani de reorganizare, acestea se regăsesc în tabelul de mai sus, fiind repartizate pe categorii de plăţi.

• Plăţi pentru materiile prime, materialele consumabile şi mărfurile (cheltuieli cu materialele nestocate) pe perioada celor trei ani s-a alocat suma de 5.059.820 lei.

• Plata utilităţilor (energie şi apă). Pentru acestă categorie de cheltuieli s-a alocat suma totală de 101.680 lei, aceste înregistrând un trend ascendant aşa cum se observă în tabelul de mai sus.

• Plăţilor cheltuielilor cu lucrările şi servicii executate de terţi li s-a alocat suma de 348.440 lei pe toată perioada celor trei ani de estimaţi.

• Plăţilor cu alte cheltuieli cu lucrările şi servicii executate de terţi li s-au alocat suma totală 208.320 lei.

• Plăţi pentru cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsăminte au fost estimate în sumă totală de 33.000 lei, câte 121.800 lei pentru fiecare an.

• Plăţi pentru salariile angajaţilor şi contribuţiile aferente acestora Pentru această categorie de resurse a fost prevăzută o sumă totală de 682.439 lei cu valori crescânde de la un an la altul

• Plăţile privind onorariile lunare ale lichidatorului estimate pentru perioada de reorganizare sunt în sumă de 80.352 lei, adică 26.784 lei anual.

• Plăţile care se vor efectua conform graficelor de rambursare al creanţelor înscrise în tabelul creditorilor astfel

Creditori Anul I Anul II Anul II Total 1 Creditori garantaţi 147.067,90 212.007,18 784.971,90 1.144.046,98 2 Creditori salariali 9.762,00 0,00 0,00 9.762,00 3 Creditori bugetari 0,00 12.600,00 87.400,00 100.000,00

TOTAL 156.829,90 224.607,18 872.371,90 1.253.808,98 • Plăţi pentru impozite şi taxe în sumă de 311.387 lei din care TVA în sumă de 282.631,33 lei şi

impozit pe profit în sumă de 28.756,08 lei. Creanţele născute în cursul procedurii de insolvenţă se vor rambursa la datele scadente, aşa cum s-a negociat cu furnizorii. La nivelul celor trei ani de reorganizare s-a prognozat încasarea sumei de 8.150.030 lei şi efectuarea de plăţi aferente activităţii de exploatare în sumă de 6.514.051 lei.

23

Capitolul III

Programul de plată al creanţelor

3.1. Situaţia pasivului debitoarei Cuantumul total al pasivului potrivit tabelului definitiv al creanţelor se ridică la suma de 1.416.482,82 lei. Situaţia pasivului este următoarea:

1.Creanţe garantate în sumă de 998.940,95 lei sumă deţinută de către creditorul Banca Românească. Acestă categorie de creanţe deţine 70,5226% din totalul pasivului înscris la masa credală.

Creanţa deţinută de creditorul Banca Românească este garantată prin:

Ipotecă asupra imobilului situat în localitatea Satu Mare, str. Careiului, nr. 164, judeţul Satu Mare. proprietate a SC UNIOWELT SRL compus din teren în suprafaţă de 2.639 mp şi hală, întăbulat în CF 156.725 Satu Mare ( CF vechi 56085 Satu Mare) nr. topo 6196/22 (terenul) şi cad C1, top 6196/22-C1 ( hala ).

Garanţie reală mobiliară nr. 114/21.05.2007, nr. 56/07.05.2008, nr. 68/24.07.2008, şi nr. 24/30.09.2009, asupra stocului de marfă şi materii prime proprietate a SC UNIOWELT SRL.

Garanţie reală mobiliară asupra tuturor soldurilor creditoare şi respectiv asupra tuturor disponibilităţilor băneşti prezente şi viitoare ale conturilor curente ale UNIOWELT SRL deschise la Banca Românească S.A. Membră a Grupului Naţional Bank of Greece, conform contractelor de garanţie reală material nr. 54 din 07.05.2008 şi 69/24.07.2008.

Bilet la ordin în alb, cu menţiunea “fără protest” emis de SC UNIOWELT SRL în favoarea Băncii Româneşti S.A. Membră a Grupului Naţional Bank of Greece şi avalizat de către Todea Ioan Nicolae.

2. Creanţe salariale în sumă de 9.762,00 lei, categorie ce deţine 0,6891% procente din masa credală.

3. Creanţe bugetare în sumă totală de 346.878,00 lei care deţin un procent de 24,4887% din totalul

pasivului înscris în tabelul definitiv formate din creanţele următorilor creditori:

DGFP Satu Mare cu suma de 340.691,00 lei, cu această creanţă, creditorul deţine 24,0518% din totalul înscris la masa credală şi 98,2163% din categoria de creanţe bugetare.

Tabelul de mai jos cuprinde componenţa pe categorii de impozite a sumei admise la masa credală.

Buget Impozit Debit Majorari Penalitati Total

CAS

Accidente de muncă 0,00 3,00 12,00 15,00 CAS - Angajat 0,00 23,00 0,00 23,00 CAS -Angajator 0,00 278,00 718,00 996,00 TOTAL BUGET 0,00 304,00 730,00 1.034,00

SANATATE Concedii şşşşi indemnizaţţţţii 0,00 9,00 29,00 38,00 Sănătate- Angajat 0,00 12,00 0,00 12,00 Sănătate Angajator 0,00 77,00 220,00 297,00

24

TOTAL BUGET 0,00 98,00 249,00 347,00

SOMAJ

Fond de garantare 0,00 4,00 12,00 16,00 ŞŞŞŞomaj- Angajat 0,00 1,00 0,00 1,00 ŞŞŞŞomaj- Angajator 0,00 8,00 20,00 28,00 TOTAL BUGET 0,00 13,00 32,00 45,00

STAT

Cheltuieli executare 424,00 0,00 0,00 424,00 Salarii 0,00 32,00 60,00 92,00 TVA 228.319,00 228.319,00 Dobândă şşşşi penalităţţţţi TVA 76.027,00 34.403,00 110.430,00 TOTAL BUGET 228.743,00 76.059,00 34.463,00 339.265,00

TOTAL GENERAL 228.743,00 76.474,00 35.474,00 340.691,00

Primăria Satu Mare cu suma de 6.187,00 lei. sumă ce reprezintă 0,4367% din totalul pasivului înscris în tabelul definitiv de creanţe şi 1,7836% din categoria de creanţe bugetare.

Tabelul de mai jos cuprinde componenţa creanţei pe categorii de impozite:

Buget Impozit/ Taxă Debit Majorari TOTAL

LOCAL Impozit pe clădiri 5.589,00 335,00 5.924,00 Impozit pe teren 248,00 15,00 263,00 TOTAL BUGET 5.837,00 350,00 6.187,00

4. Creanţe chirografare speciale în sumă totală de 28.228,30 lei, categorie ce deţine 1,9928% din totalul

pasivului înscris la masa credală. Totalitatea acestor creanţe este deţinută de către creditorul MOL SP ZOO.

5. Creanţe chirografare în sumă totală de 32.673,57 lei, categorie ce deţine 2,3066% din totalul pasivului

înscris la masa credală. În categoria de creanţe chirografare au fost admişi următorii creditori: SC DEKORA SPA deţine o creanţă în sumă de 26.510,92 lei, astfel procentul deţinut din total

pasivul înscris în masa credală este de 1,8716 şi 81,1387 puncte procentuale din categoria de creanţe chirografare.

SC SAMA CLUB SRL deţine o creanţă în sumă de 3.933,03 lei, cu această sumă deţinând 0,2776 puncte procentuale din întreg pasivul înscris în tabelul definitiv de creanţe şi 12,0373 procente din pasivul înscris în categoria de creanţe chirografare.

SC SOLAR TEHNOLOGY SRL, societate ce deţine o creanţă în sumă de 2.229,62 lei, deţinând astfel un procent de 0,1574 din întreg pasivul înscris în tabelul definitiv şi 6,8239 puncte procentuale din categoria de creanţe chirografare.

25

3.2. Programul de plăţi

Prin prezentul plan de reorganizare s-a prevăzut ca pe perioada celor trei ani de reorganizare să se efectueze plăţi către creditori după cum urmează: Plăţi către creditorii garantaţi

Nr.crt. Denumire Creditor

Creanţţţţa admisă (în LEI)

Despăgubiri în

reorganizare (în LEI)

% de recuperare

al creantelor în

reorganizare 1 Banca Românescă 998.940,95 998.940,95 100,0000%

TOTAL CREANŢŢŢŢE GARANTATE

998.940,95 998.940,95 100,0000%

Către Banca Românească, prin planul de reorganizare s-a prevăzut plata sumei de 998.940,95 lei, astfel acoperindu-se întreg pasivul înscris la masa credală. Totodată se vor achita şi dobânzile aferente contractelor de credite conform graficelor prezentate în anexe. Plăţi către creditorii salariali Către salariaţi se va achita creanţa în sumă de 9.762,00 lei integra, în a doua lună de la debutul planului. Plăţi către creditorii bugetari

Nr.crt. Denumire Creditor

Despăgubiri în

reorganizare (în LEI)

% de recuperare

al creantelor în

reorganizare 1 DGFP Satu Mare 98.216,10 28,8285% 2 Primaria Satu Mare 1.783,90 28,8285%

TOTAL CREANŢŢŢŢE BUGETARE 100.000,00 28,8285%

Către această categorie de creanţe, pe perioada planului de reorganizare se va achita suma de 100.000,00 lei. pentru fiecare creditor din grupă după cum urmează:

Către creditorul DGFP Satu Mare prin planul de reorganizare s-a prevăzut că se vor efectua plăţi în sumă de 98.216,10 lei.

- Către creditorul Primăria Municipiului Satu Mare, prin prezentul plan s-a prevăzut plata sumei de 1.783,90 lei, acoperindu-se creanţa doar în parte.

Gradul de acoperire al creanţelor aferente acestei categorii, prin planul de reorganizare este de 28,8285%.

26

Plăţţţţi către creditorii chirografari speciali

Prin prezentul plan de reorganizare nu s-au prevăzut plăţi către creditorii chirografari speciali.

Plăţi către creditorii chirografari

Prin prezentul plan de reorganizare nu s-au prevăzut plăţi către creditorii chirografari.

Plăţi pentru datorii născute în timpul procedurii Pentru desfăşurarea normală a activităţii de exploatare se vor achita datoriile către furnizori la termenele şi potrivit condiţiilor prevăzute în contractele negociate cu aceştia. Obligaţiile fiscale se vor achita la termenele de plată prevăzute de Codul fiscal. Remuneraţia persoanelor angajate în temeiul art. 10. art. 19 alin (2). art. 23 şi 24 dacă este cazul se vor achita lunar odată cu emiterea documentului pentru serviciul prestat.

Capitolul IV Termenul de executare al planului de reorganizare

În ceea ce priveşte durata de implementare a planului de reorganizare, în vederea acoperirii pasivului societăţii debitoare, se propune implementarea acestuia pe durata maximă prevăzută de prevederile art. 95 alin. 3 din Legea nr. 85/2006 şi anume trei ani de la data confirmării acestuia de către judecătorul sindic. În condiţiile în care nu se va reuşi acoperirea pasivului în termen de 3 ani, cu acordul a două treimi din creditorii aflaţi în sold după 18 luni, se va analiza oportunitatea prelungirii planului cu încă 12 luni. Menţionăm că pe perioada de derulare a planului de reorganizare debitoarea va achita toate datoriile curente izvorâte din activitatea de exploatare conform contractelor încheiate iar în cazul creanţelor bugetare se vor respecta termenele legale de plată a obligaţiilor fiscale.

27

Capitolul V Tratamentul creanţelor

La acest capitol vom insista asupra prevederilor articolului 95 alin. 5. şi anume asupra “tratamentului creanţelor” în cadrul procedurii reorganizării debitoarei UNIOWELT S.R.L. În conformitate cu acest articol, planul de reorganizare va menţiona categoriile de creanţe care nu sunt defavorizate (pct.a), tratamentul categoriilor de creanţe defavorizate (pct.b). 5.1. Categoriile de creanţă care nu sunt defavorizate prin plan ( art. 95. alin 5. pct. a) Pornind de la definiţia creanţelor defavorizate data de Legea nr. 85/2006. art. 3. pct. 21 şi ţinând cont de prevederile art. 101 al. 1 lit. d). aşa cum a fost modificat prin Legea nr. 169 /2010, menţionăm că în cadrul prezentului plan de reorganizare nu avem nici o categorie de creanţe nedefavorizate. Conform art 101 (1)3 litera D1 „Vor fi considerate ceanţe nedefavorizate... creanţele ce se vor achita integral în termen de 30 de zile de la confirmarea planului ori în conformitate cu contractele de credit sau leasing din care rezultă.” 5.2. Categoriile de creanţe defavorizate prin plan (art 95. alin. 5. pct. b) Conform art. 3 alin. 21 din Legea 85/2006, “Categoria de creanţe defavorizate este prezumată a fi categoria de creanţe pentru care planul de reorganizare pentru care planul de reorganizare prevede cel puţin una dintre modificările următoare pentru oricare dintre creanţele categoriei respective:

a) O reducere a cuantumului creanţei; b) O reducere a garanţiilor sau a altor accesorii, cum ar fi reeşalonarea plăţilor în

defavoarea creditorului; c) Valoarea actualizată cu dobânda de referinţă a BNR, dacă nu este stabilit altfel prin

contractul privind creanţa respectivă sau prin legi speciale, este mai mică decât valoarea la care a fost înscrisă în tabelul definitive de creanţe.”

Toate categoriile de creanţe sunt defavorizate prin plan însă îşi vor recupera creanţele după cum urmează:

Categoria de creanţe garantate reprezentate în integralitate de creditorul Banca Românească îşi va recupera creanţa în proporţie de 100,00%.

Categoria de creanţe salariale îşi va recupera în integralitate creanţa în luna a doua a planului de reorganizare.

Categoria creanţelor bugetare îşi va recupera creanţa în proporţie de 28,8285%, acest grad de recuperabilitate fiind comun tuturor creditorilor înscrişi în acestă categorie.

Categoria creanţţţţelor chirografare speciale nu va recupera nimic prin prezentul plan, respectându-se tratamentul corect şi echitabil.

Categoria creanţelor chirografare nu va recupera nimic prin prezentul plan respectându-se tratamentul corect şi echitabil.

28

Capitolul VI Despăgubiri acordate prin planul de reorganizare raportat la valoarea

distribuirilor în faliment Pentru a pune în evidenţă avantajele pe care le oferă planul de reorganizare cu privire la despăgubirile ce se vor acorda în cadrul acestuia faţă de valoarea distribuirilor în cazul în care se va trece la faliment şi nu se va vota planul de reorganizare, pe baza unei evaluări a patrimoniului societăţii, s-a calculat valoarea estimativă de lichidare a bunurilor debitoarei la data propunerii planului, potrivit art. 95 al. (5). lit d) din Legea nr. 85/2006. În tabelul de mai jos sunt prezentate evaluarile tuturor bunurilor deţinute de S.C. UNIOWELT S.R.L.

Bunuri Valoare de inventar (în lei)

Valoare de evaluare la lichidare

(în lei) Teren 204.000,00

587.725,00 Constructii 843.944,18 TOTAL BUNURI IPOTECATE 1.047.944,18 587.725,00 Stocul de materii prime Decembrie 2011 678.197,20 158.500,00 Stocul de marfuri Decembrie 2011 741.430,00 173.309,00 TOTAL BUNURI GAJATE 1.419.627,20 331.809,00 TOTAL BUNURI GARANTATE 2.467.571,38 919.534,00

Echipamente tehnologice 55.560,82 11.997,00 Aparat indoit garnişă 5.010,40 0,00 Masa de confectionat jaluzele 2.516,00 528,00 Masa de confectionat rulouri 5.279,55 1.109,00 Maşină de măsurat lamele 9.872,24 2.073,00 Maşină de surfilat 1.903,00 480,00 Maşină de tăiat cu cuţit termic 18.982,86 4.784,00 Maşină de tăiat pneumatică 4.127,14 1.040,00 Pantograf Model FC/5 5.622,99 1.417,00 Unealtă Lamele PVC 2.246,64 566,00 Mijloace de transport 403.756,14 50.881,00 Autoturism Dacia Double Cab 2005 23.458,45 6.958,00 Autoturism Golf 2006 26.246,00 8.698,00 Autoturism Matiz 2006 15.657,88 4.784,00 Autoturism VW HL 2.0 Passat 2007 87.722,61 28.267,00 Autoturism WV Variant 2003 28.000,00 2.174,00 Autoutilitară Caddy Maxi 2008 61.840,04 leasing Autoutilitară Iveco Daily 2008 95.368,35 leasing

29

Autoutilitară Vw Caddy 2008 65.462,81 leasing TOTAL INSTALAŢŢŢŢII TEHNICE, MIJLOACE DE TRANSPORT 459.316,96 62.878,00 Mobilier şşşşi birotică 59.490,71 18.101,00 Calculator intel LGA 775 3.382,47 852,00 Calculator birou 1.455,91 367,00 Calculator magazin 1.898,92 479,00 Combină frigorifică 2.209,24 557,00 Copertină 3.037,14 765,00 Copertina Monaco 2 buc 7.566,00 2.224,00 GPS Pochet PC 2.083,00 525,00 Mobilier 2.480,67 625,00 Mobilier şi birotică 4.201,88 1.059,00 Mobilier birou 1 4.201,00 1.412,00 Mobilier birou 2 6.882,89 2.601,00 Mobilier Living Home Magazin 7.979,84 2.681,00 Mobilier Magazin 1.050,00 221,00 Sistem de supraveghere 2.563,00 861,00 Cazan Eurostar 2.100,00 529,00 Cazan Ferolli 1 2.976,00 750,00 Cazan Ferolli 2 3.422,75 1.593,00 Stocuri de materiale de cusut si produse finite 2.312,13 540,00 Creante de recuperat (clienti neincasati, clienti incerti, clienti facturi de intocmit si debitori diversi) 514.785,90 174.536,61 TOTAL BUNURI NEGARANTATE 1.035.905,70 256.055,61

TOTAL BUNURI 3.503.477,08 1.175.589,61 Valoarea estimativă care se poate obţine în cazul lichidării bunurilor din patrimoniu este de 1.175.589,61 lei.

30

1. Situaţia distribuirilor în cazul trecerii la faliment va fi următoarea: Se vor achita cheltuielile cu procedura potrivit art. 123. pct. 1 din Legea nr.85 din 2006. Tabelul de mai jos cuprinde principalele cheltuieli care au fost estimate că vor fi efectuate în cazul intrării în faliment a societăţii:

Cheltuieli cu procedura LEI Observatii Paza si conservare bunuri 210.000,00 30 luni *7000 lei/ luna Reclama si publicitate 60.000,00 30 luni *2000 lei/ luna Asigurari bunuri 50.000,00 Arhivare documente 87.500,00 50 ani*35m *50lei /m/an Taxe locale (impozit cladiri, teren+ auto) 32.000,00 2 ,5 ani Onorariu lichidator lunar 54.000,00 30 luni*1800 lei/ luna

Onorariu lichidator de succes 58.779,48

5% sume atrase cont lichidare (vanzare bunuri in faliment)

Comision Fond Lichidare (2%) 23.511,79 2% din valoare bunurilor lichidate

Datorii Furnizori perioada curenta 7.000,00

conform fisei 401 mai putin soldurile furnizorilor de dinaintea deschiderii procedurii

Estimare Furnizori 15.000,00 Datorii DGFP perioada curenta 39.617,00 Estimare TVA pt 2 luni 10.000,00 Salarii restante perioada curenta 6.736,00 Salarii+ CAS lunile martie- aprilie 2012+ CAS 22.676,00 conform lunii februarie 2012 Contabilitate 27.000,00 30 luni*900 lei/lună TOTAL 703.820,27

1. Cheltuieli cu paza şi conservarea bunurilor În vederea conservării bunurior şi asigurării pazei acestora s-a estimat suma totală de 210.000 lei.+ TVA Costul lunar a fost estimat la 7.000 lei. Paza va fi asigurată la locaţia de pe strada Careiului nr. 164, unde se află hala de producţie, respectiv depozitul de materiale Întrucât hala adăposteşte utilajele, mijloacele de transport dar şi stocuri de mărfuri se cere o supraveghere atentă. Astfel se va instala 1 post de pază. Un post de pază va cuprinde câte 3 agenţi care vor avea o normă de 8 ore. Întrucât paza va trebui a fi asigurată non-stop în cazul falimentului când pe timpul zilei nu vor mai fi nici macar angajaţii actuali, asta înseamnă 3 schimbui, adică 9 persoane. Estimarea sumei a pornit de la numărul de agenţi implicaţi şi a unui salariu mediu de 700 lei/ persoana. (9 agenţi*700lei/agent/lună=6.300 lei/ luna). Diferenţa până la 7.000 lei/ lună va fi reprezentată de eventuale costuri cu conservarea bunurilor (întreprinderea acţiunilor de curăţenie, deratizare, asigurarea unei temperaturi constante pentru a apăra ţesăturile de deterioare ). Întrucât bunurile deţinute de societatea sunt în mare parte reprezentate de bunuri imobile (terenuri şi clădiri/hale) posibilitatea vânzării acestora global este mai redusă în acestă perioadă, iar segmentarea lor ar

31

ocaziona alte costuri dar şi diminuarea consistentă a valorii care ar putea fi obţinută. Astfel, paza şi conservarea acestora ar putea ajunge şi până 30 de luni, poate şi mai mult. 2. Cheltuieli cu publicitatea Acţiunea de vânzare a bunurilor din patrimoniu va fi anunţată în ziare de circulaţie locală, regională, dar şi naţională dar şi diferite site-uri cu trafic intens şi eventual şi posturi de radio (Ziarul Financiar, Cotidianul, Capital, Adevarul, Informaţia Zilei, Gazeta de Nord Vest, Szatmári Magyar Hirlap, Szatmari Friss Ujsag, portal.sm, etc).Costul mediu lunar a fost estimat la 2.000 lei+ tva în condiţiile în care 2 apariţii într-un ziar naţional costă aproximativ 200 euro+ tva. Apariţia în cel putin un ziar naţional saptămânal ar costa 400 euro+ tva. Ziarele de interes local şi regional au tarife mai reduse, astfel acestea pot oscila intre 50-200 lei+ tva în funcţie de dimeniunea anunţului şi a poziţionării acestuia în pagină, dar şi a zilei de publicare. Apariţia în 3 zile lucrătoare şi una nelucrătoare/ saptămână la un preţ mediu de 125 lei/ apariţie reprezintă 2.000 lei. Suma totală estimată este de 60.000 lei.+ TVA. 3. Cheltuieli cu asigurarea bunurilor imobile şi mobile Bunurile (halele, utilajele şi mijloacele de trasport) au fost asigurate şi până acum. Costul lunar cu asigurarea tuturor bunurilor este în momentul de faţă este de circa 450 euro/ lună, deci aproximativ 2.000-2.100 lei lunar. Păstrând acelaşi cuantum al asigurării şi pentru următoarea perioadă, suma totală estimată rezultată este de 50.000 lei. 4. Cheltuieli cu organizarea, arhivarea şi păstrarea actelor contabile şi a documentelor societăţii. Potrivit prevederilor art. 25 din Legea contabilitatii nr. 82/1991, registrele de contabilitate, precum şi documentele justificative, care stau la baza înregistrărilor în contabilitate, se păstrează, timp de zece ani, în arhiva persoanelor prevăzute la art.1 din lege, cu începere de la data încheierii exerciţiului în cursul căruia au fost întocmite, cu excepţia statelor de salarii care se păstrează timp de 50 de ani. Dat fiind volumul consistent al acestora, (firma fiind înfinţaţă din 1995) în vederea păstrăriilor în condiţii de siguranţă şi în consonanţă cu prevederile legale, pentru arhivarea, organizarea şi păstrarea tuturor documentelor şi actelor contabile se va apela la serviciile unei firme de arhivare. Preţul mediu anual practicat pentru un m liniar de acte este de 50lei. Din estimările făcute există circa 35-40 m liniari de acte contabile. Costul estimat cu arhivarea este în sumă de 87.500 lei + TVA (50 ani*350 liniari*50lei/an). 5. Cheltuieli cu impozitele şi taxele locale Impozitele şi taxele locale plătite de societate şi estimate sunt cele aferente impozitului pe clădiri, pe teren şi impozitului auto, taxa firmă. Societatea achită un impozit anual total de aproximativ 12.374 lei, cea mai mare parte fiind reprezentată de impozitul pe construcţii. Întrucât, estimăm că bunurile imobile nu se vor vinde mai devreme de 2 ani, 2 ani şi jumătate, am dimensionat această cheltuială la suma de 32.000 lei. 6. Cheltuieli cu onorariul lunar al lichidatorului. Onorariul lunar stabilit de Adunarea Creditorilorilor este 1.800 lei + TVA. Astfel pentru o perioadă de 36 luni suma rezultată este de 54.000 lei+ TVA.

32

7. Cheltuieli cu onorariul de succes al lichidatorului Onorariul de succes (variabil) stabilit de Adunarea Creditorilor este de 5% dinsumele atrase în contul de lichidare. Suma estimată s-a calculat la valoarea totală a bunurilor la valoarea de lichidare care în momentul de faţă se presupune că ar putea fi obţinută din vânzarea acestora. Cuantumul sumei este de 58.779,48 lei + TVA (1.175.589,61*5%). 8. Cheltuili cu Fondul de lichidare (2%) În cazul intrării în faliment şi lichidării bunurilor, lichidatorul judiciar va reţine şi vira comisionul de 2% aferent Fondului de Lichidare. Procentul de 2% se aplică la valoare fără TVA a bunurilor vândute. În cazul falimentului lichidării tuturor bunurilor s-a estimat că suma ce urmează a fi virată către Fondul de Lichidare este în sumă de 23.511,79 lei (1.175.589,60*2%). 9. Cheluielile cu plata furnizorilor Potrivit fişei contului 401, de la intrarea în insolvenţă (16.12.2011) până la finele lunii februarie 2011, către furnizorii uzuali s-a acumulat o datorie de aproximativ 7.000 lei. Cheltuielile estimate cu furnizorii de materii prime şi servicii (pentru a putea onora comenzile în curs) pe care estimăm că societatea le-ar mai putea efectua până la eventuala intrare în faliment este de 15.000 lei. 10. Datorii către bugetele speciale şi de stat acumulate pe perioada de observaţie şi estimate Pe perioada de observaţie aşa cum s-a prezentat şi mai sus în cadrul planului de reorganizare s-au mai acumulat o serie de debite din care neachitate la data întocmirii planui erau 39.617 lei. Obligaţiile fiscale reprezentate de TVA pe care estimăm că societatea le-ar avea în următoarele 2 luni sunt de aproximativ 10.000 lei. 11. Cheltuieli cu plata salariilor restante şi estimate Pe parcursul perioadei de observaţie, societatea nu a achitat în integralitate salariile, astfel rămânând suma de 6.736 lei. În eventualitatea intrării în faliment, societatea va avea de achitat salarii către angajaţi aferente lunilor martie şi aprilie 2012. Estimarea acestora s-a făcut pe baza volumului acestora la nivelui lunii februarie 2012. Suma previzionată pentru salariile şi contribuţiile aferente acestor 2 luni este de 22.676 lei. 12. Cheltuieli cu contabilitatea Costurile medii lunare estimate cu activitatea de contabilitate este de 900 lei + TVA, iar suma totală previzionată până la lichidarea întregului activ este de 27.000 lei + TVA. Totalul acestor cheltuieli este de 703.820,27 lei. Din vânzarea bunurilor în acest moment prin trecerea la faliment se va obţine maxim suma de 1.175.589,61 lei, astfel suma rămasă ce urmează a fi distribuită către creditori este 471.769,34 lei.

33

Distribuiri potrivit art. 121 din Legea nr. 85/2006. În favoarea singurului creditori garantat se va distribui suma de 369.012,67 lei, care a rezultat în urma diminuării valorii de lichidare, rezultată în urma reevaluării, cu cheltuielile cu procedura, repartizate procentual cu valoarea de evaluare în lichidare potrivit tabelului de mai jos.

Bunuri Valoare de inventar (în lei)

Valoare de evaluare la lichidare

(în lei)

Procent cheltuieli

cu procedura

Suma cheltuieli cu procedura

(în lei)

Sume pentru

distribuiri faliment (în lei)

Bunuri imobile ipotecate in favoarea Băncii Româneşti Teren 204.000,00

587.725,00 59,8696 351.868,34 235.856,66 Constructii 843.944,18 TOTAL BUNURI IPOTECATE 1.047.944,18 587.725,00 59,8696 351.868,61 235.856,39

Bunuri mobile gajate în favoarea Băncii Româneşti Stocul de materii prime Decembrie 2011 678.197,20 158.500,00 59,8696 94.893,32 63.606,68 Stocul de marfuri Decembrie 2011 741.430,00 173.309,00 59,8696 103.759,41 69.549,59 TOTAL BUNURI GAJATE 1.419.627,20 331.809,00 59,8696 198.652,72 133.156,28

TOTAL BUNURI GARANTATE 2.467.571,38 919.534,00 59,8696 550.521,33 369.012,67 Această categorie în cazul trecerii la falimet va recupera doar 36,9404 % din valoarea totală a creanţei înscrisă în tabelul definitiv.

Nr.crt. Denumire Creditor

Creanţţţţa admisă (în LEI)

Evaluare garantii la valoarea

de lichidare (în LEI)

Distribuiri de sume în

faliment (în LEI)

% de recuperare

al creantelor în faliment

1 Banca Românescă 998.940,95 919.534,00 369.012,67 36,9404% TOTAL CREANŢŢŢŢE

GARANTATE 998.940,95 919.534,00 369.012,67 36,9404%

Cu diferenţa de sumă neîncasată în cadrul categoriei de creanţe garantate, creditorul Banca Românească va trece în categoria următoare ca rang de preferinţă, cea a creanţelor chirografare.

34

Distribuiri potrivit art. 123 din Legea nr 85/2006. Pentru distribuiri potrivit acestui articol a rămas suma de 102.756,67 lei, rezultată în urma vânzării bunurilor negarantate după cum urmează:

Bunuri Valoare de inventar (în lei)

Valoare de evaluare la lichidare

(în lei)

Procent cheltuieli

cu procedura

Suma cheltuieli cu procedura

(în lei)

Sume pentru

distribuiri faliment (în lei)

Echipamente tehnologice 55.560,82 11.997,00 59,8696 7.182,56 4.814,44 Aparat indoit garnişă 5.010,40 0,00 59,8696 0,00 0,00 Masa de confectionat jaluzele 2.516,00 528,00 59,8696 316,11 211,89 Masa de confectionat rulouri 5.279,55 1.109,00 59,8696 663,95 445,05 Maşină de măsurat lamele 9.872,24 2.073,00 59,8696 1.241,10 831,90 Maşină de surfilat 1.903,00 480,00 59,8696 287,37 192,63 Maşină de tăiat cu cuţit termic 18.982,86 4.784,00 59,8696 2.864,16 1.919,84 Maşină de tăiat pneumatică 4.127,14 1.040,00 59,8696 622,64 417,36 Pantograf Model FC/5 5.622,99 1.417,00 59,8696 848,35 568,65 Unealtă Lamele PVC 2.246,64 566,00 59,8696 338,86 227,14 Mijloace de transport 403.756,14 50.881,00 59,8696 30.462,25 20.418,75 Autoturism Dacia Double Cab 2005 23.458,45 6.958,00 59,8696 4.165,73 2.792,27 Autoturism Golf 2006 26.246,00 8.698,00 59,8696 5.207,46 3.490,54 Autoturism Matiz 2006 15.657,88 4.784,00 59,8696 2.864,16 1.919,84 Autoturism VW HL 2.0 Passat 2007 87.722,61 28.267,00 59,8696 16.923,34 11.343,66 Autoturism WV Variant 2003 28.000,00 2.174,00 59,8696 1.301,57 872,43 Autoutilitară Caddy Maxi 2008 61.840,04 leasing 59,8696 0,00 0,00 Autoutilitară Iveco Daily 2008 95.368,35 leasing 59,8696 0,00 0,00 Autoutilitară Vw Caddy 2008 65.462,81 leasing 59,8696 0,00 0,00

TOTAL INSTALAŢŢŢŢII TEHNICE, MIJLOACE DE TRANSPORT 459.316,96 62.878,00 59,8696 37.644,81 25.233,19 Mobilier şşşşi birotică 59.490,71 18.101,00 59,8696 10.837,00 7.264,00 Calculator intel LGA 775 3.382,47 852,00 59,8696 510,09 341,91 Calculator birou 1.455,91 367,00 59,8696 219,72 147,28 Calculator magazin 1.898,92 479,00 59,8696 286,78 192,22 Combină frigorifică 2.209,24 557,00 59,8696 333,47 223,53 Copertină 3.037,14 765,00 59,8696 458,00 307,00 Copertina Monaco 2 buc 7.566,00 2.224,00 59,8696 1.331,50 892,50 GPS Pochet PC 2.083,00 525,00 59,8696 314,32 210,68 Mobilier 2.480,67 625,00 59,8696 374,19 250,82 Mobilier şi birotică 4.201,88 1.059,00 59,8696 634,02 424,98 Mobilier birou 1 4.201,00 1.412,00 59,8696 845,36 566,64 Mobilier birou 2 6.882,89 2.601,00 59,8696 1.557,21 1.043,79 Mobilier Living Home Magazin 7.979,84 2.681,00 59,8696 1.605,10 1.075,90 Mobilier Magazin 1.050,00 221,00 59,8696 132,31 88,69 Sistem de supraveghere 2.563,00 861,00 59,8696 515,48 345,52 Cazan Eurostar 2.100,00 529,00 59,8696 316,71 212,29

35

Cazan Ferolli 1 2.976,00 750,00 59,8696 449,02 300,98 Cazan Ferolli 2 3.422,75 1.593,00 59,8696 953,72 639,28 Stocuri de materiale de cusut si produse finite 2.312,13 540,00 59,8696 323,30 216,70

Creante de recuperat (clienti neincasati, clienti incerti, client şi debitori diversi) 514.785,90 174.536,61 59,8696 69.059,42 105.477,19

TOTAL BUNURI NEGARANTATE 1.035.905,70 256.055,61 59,8696 117.864,52 102.756,67 Potrivit ordinii de preferinţă prevăzute de acest articol despăgubirile se vor acorda astfel: Distribuiri de sume către categoria creditorilor salariali

În favoarea creditorilor salariali se va achita suma de 9.762 lei rezultată din vânzarea bunurilor negarantate. Procentul de recuperare al creanţelor este astfel de 100,00% Distribuiri de sume către categoria creditorilor bugetari

În favoarea creditorilor bugetari se va plăti suma de 92.994,67 lei distribuită pe fiecare creditor în parte aşa cum rezultă din tabelul de mai jos:

Nr.crt. Denumire Creditor

Creanţţţţa admisă (în LEI)

Distribuiri de sume în

faliment (în LEI)

% de recuperare

al creantelor în faliment

1 DGFP Satu Mare 340.691,00 91.336,00 26,8090% 2 Primaria Satu Mare 6.187,00 1.658,67 26,8090%

TOTAL CREANŢŢŢŢE BUGETARE

346.878,00 92.994,67 26,8090%

Creditorul DGFP Satu Mare, va încasa în caz de faliment suma de 91.336,00 lei adică 26,8090% din creanţa înscrisă în tabelul definitiv. În cazul falimentului Creditorul Primăria Satu Mare va încasa suma corespunzătoare procentului de acoperire a creanţei de 26,8090%, adică suma de 1.658,67 lei. Distribuiri de sume către categoria creditorilor chirografari speciali

Nr.crt. Denumire Creditor

Creanţa admisă (în LEI)

Distribuiri de sume în

faliment (în LEI)

% de recuperare

al creantelor în faliment

1 MOL SP ZOO 28.228,30 0,00 0,00% TOTAL CREANŢE

CHIROGRAFARE SPECIALE 28.228,30 0,00 0,00%

36

Aşa cum se observă şi în tabelul de ai sus, în cazul intrării în faliment categoria de creditori speciali nu va recupera nimic din creanţa înscrisă în tabelul definitiv. Distribuiri de sume către categoria creditorilor chirografari

Aceasta categorie nu va recupera absolut nimic din suma admisă la masa credală.

2. Situaţia despăgubirilor acordate prin planul de reorganizare

Vizavi de cele prezentate mai sus prin planul de reorganizare s-a prevăzut că despăgubirile ce se vor acorda pe categorii de creanţă astfel: Categoria creanţelor garantate îşi va recupera creanţa integral prin planul de reorganizare.

Categoria creanţelor salariale îşi va recupera creanţa integral.

Categoria creanţelor bugetare va recupera creanţa în proporţie de 28,8285% în reorganizare.

Categoria creditorilor chirografari speciali nu îşi va recupera creanţa.

Categoria creditorilor chirografari nu îşi va recupera creanţa.

3. Situaţia comparativă a distribuirilor în faliment faţă de despăgubirile acordate prin planul de reorganizare

Potrivit tabelului de mai jos situaţia comparativă este următoarea:

Nr.crt. Denumire Creditor

Creanţţţţa admisă (în LEI)

Evaluare garantii la valoarea

de lichidare (în LEI)

Distribuiri de sume în

faliment (în LEI)

% de recuperare

al creantelor în faliment

Despăgubiri în

reorganizare (în LEI)

% de recuperare

al creantelor în

reorganizare Categorie Creanţţţţe GARANTATE

1 Banca Românescă 998.940,95 919.534,00 369.012,67 36,9404% 998.940,95 100,0000% TOTAL CREANŢŢŢŢE

GARANTATE 998.940,95 919.534,00 369.012,67 36,9404%

998.940,95 100,0000%

Categorie Creanţţţţe SALARIALE TOTAL CREANŢŢŢŢE

SALARIALE 9.762,00 9.762,00 100,0000%

9.762,00 100,0000%

Categorie Creanţţţţe BUGETARE 1 DGFP Satu Mare 340.691,00 91.336,00 26,8090% 98.216,10 28,8285% 2 Primaria Satu Mare 6.187,00 1.658,67 26,8090% 1.783,90 28,8285%

TOTAL CREANŢŢŢŢE BUGETARE

346.878,00 92.994,67 26,8090% 100.000,00 28,8285%

37

Categoria Creanţţţţe CHIROGRAFARE SPECIALE

1 MOL SP ZOO 28.228,30 0,00 0,00% 0,00 0,00% TOTAL CREANŢŢŢŢE

CHIROGRAFARE SPECIALE 28.228,30 0,00 0,00 0,00%

0,00 0,00%

Categoria Creanţţţţe CHIROGRAFARE 1 DEKORA SPA 26.510,92 0,00 0,00% 0,00 0,00% 2 SAMA CLUB 3.933,03 0,00 0,00% 0,00 0,00%

3 SOLAR TEHNOLOGY 2.229,62 0,00 0,00% 0,00 0,00%

TOTAL CREANTE CHIROGRAFARE 32.673,57 0,00 0,00% 0,00 0,00%

TOTAL GENERAL 1.416.482,82 471.769,34 33,3057% 1.108.702,95 78,2715%

În concluzie, este evident avantajul votării planului de reorganizare, gradul de acoperire al creanţelor fiind superior celui de recuperare la intrarea în faliment.

Categoria creanţelor garantate.

Prin planul de reorganizare categoria creanţelor garantate, reprezentate de creditorul Banca Românească va recupera suma de 998.940,95 lei cu 629.928,28 lei mai mult faţă de suma obţinută în faliment. Procentul de acoperire în cazul reorganizării este de 100,00% faţă de 36,9404% cât ar fi în faliment. Categoria creanţelor salariale îşi va recupera creanţa integral în ambele situaţii. Categoria creanţelor bugetare va recupera creanţa în proporţie de 28,8285% în reorganizare faţă de

faliment când gradul de acoperire va fi de doar 26,8090% Categoriile creditorilor chirografari speciali şi chirografari nu îşi vor recupera creanţele nici în

reorganizare, nici în faliment.

38

Capitolul VII Măsuri adecvate pentru punerea planului în aplicare

Conducerea S.C. UNIOWELT S.R.L. Pe perioada derulării planului de reorganizare conducerea societăţii va fi asigurată de organele statutare sub supravegherea administratorului judiciar. Astfel. administrarea societăţii revine administratorilor special dl. Ioan Nicolae TODEA. Finanţarea planului de reorganizare Pentru finanţarea planului de reorganizare debitoarea are la dispozitie următorele surse financiare:

1. Încasările din activitatea de exploatare desfăşurată de societate 2. Eventuale încasări din lichidarea bunurilor din patrimoniul debitoarei excedentare activităţii curente. 3. Încasări din recuperări de creanţe 4. Aportul asociatului.

Lichidarea bunurilor din averea debitorului Pentru susţinerea planului de reorganizare avem în vedere lichidarea bunurilor din averea debitoarei, care se va efectua potrivit art.116 până la 120 din Legea nr. 85/2006. În mod cert, menţinerea societăţii în funcţiune ar duce la obţinerea unui preţ mai bun şi mai aproape de valorea reală. În eventualitatea în care totuşi planul de reorganizare nu va reuşi, şansele de vânzare ale unei afaceri funcţionale sunt mult mai mari ca şi cazul unei afaceri falimentare.

Încadrarea în bugetele de venituri şi cheltuieli Cea mai importantă sarcină a conducerii debitoarei pe perioda planului de reorganizare este respectarea previziunilor efectuate pentru bugetele de venituri şi cheltuieli. Astfel se va urmări continuu încadrarea în limita cheltuielilor prognozate iar depăşirea acestora va fi motivată şi justificată de conducerea debitoarei. Pe perioada derularii planului conducerea debitoarei va urmări continuu realizare cifrei de afaceri prognozată care să permită obţinerea profitului estimat. Situaţii de prezentat pe perioada planului de reorganizare Pe perioada derulării planului de reorganizare se vor întocmi lunar şi se vor preda administratorului judiciar următoarele situaţii: Bugetul de venituri şi cheltuieli efectiv realizat lunar. Se va întocmi odată cu definitivarea balanţei de

verificare lunare. Cash-flowul realizat lunar cu menţionarea separată a plăţilor efectuate către categoriile de creditori.

Se va întocmi odată cu definitivarea balanţei de verificare lunare. Situaţia săptămânală privind plăţile de efectuat. Se va întocmi săptămânal anticipat pentru săptămâna

următoare şi va cuprinde cronologic către cine se vor efectua plăţile, data şi suma care se va achita.

Capitolul VIII Modificarea actului constitutiv al societăţii

Având în vedere dispoziţiile art. 95 alin. 1 lit. i din Legea nr. 85/2006 , privitor la actul constitutiv al S.C. UNIOWELT S.R.L. facem precizarea că acesta va putea suferi modificări ori de câte ori se va impune, în condiţiile în care aceste modificări vor fi aduse la cunoştinţa administratorului judiciar.

39

Capitolul IX

Controlul aplicării planului şi evaluarea acestuia

Legea 85/2006 sancţionează nerespectarea de către debitor a planul de reorganizare cu o sancţiune

drastică şi anume deschiderea procedurii de faliment şi încetarea în mod corespunzător a procedurii de reorganizare. Neconformarea cu planul de reorganizare reprezintă într-o accepţiune largă nepunerea în practică a schimbărilor şi măsurilor prevăzute în cadrul acestuia.

Totuşi această sancţiune nu intervine de drept şi în mod obligatoriu, legea lasă la latitudinea persoanelor interesate introducerea unei astfel de cereri.

În condiţiile Secţiunii a 6-a din Legea 85/2006, aplicarea planului de către societatea debitoare este supravegheată de 4 autorităţi independente, care colaborează pentru punerea în practică a prevederilor din cuprinsul acestuia. Judecătorul sindic reprezintă “forul suprem”, sub conducerea căruia se derulează întreaga procedură.

Creditorii sunt “ochiul critic” al activităţii desfăşurate în perioada de reorganizare. Interesul evident al acestora pentru îndeplinirea obiectivelor propuse prin plan (acoperirea pasivului) reprezintă un suport practic pentru activitatea administratorului judiciar, întrucât din coroborarea opiniilor divergente ale creditorilor se pot contura cu o mai mare claritate modalităţile de intervenţie, în vederea corectării sau optimizării din mers a modului de lucru şi de aplicare a planului.

Creditorii nu sunt numai beneficiarii procedurii ci, aşa cum arătam. sunt şi un organ de supraveghere a modului în care planul de reorganizare este adus la îndeplinire. Supravegherea exercitată de creditori este o manifestare a contradictorialităţii ca element esenţial în procedurile de drept comun.

Prezenţa creditorilor în cadrul desfăşurării reorganizării se manifestă, în genere, prin intermediul următoarelor prerogative oferite de lege:

- art. 105 alin.1 „Dacă debitorul nu se conformează planului sau desfăsurarea activităţii aduce pierderi averii sale. administratorul judiciar, comitetul creditorilor sau oricare dintre creditori, precum şi administratorul special pot solicita oricând judecătorului sindic să aprobe intrarea în faliment, în condiţiile art. 107 şi urmatoarele ”

- Art. 106 alin 1„ Debitorul, prin administratorul special. sau. după caz administratorul judiciar va trebui să prezinte trimestrial rapoarte comitetului creditorilor asupra situaţiei financiare a averii debitorului.”

- Art. 106 alin. 2 „… administratorul judiciar va prezenta şi situatia cheltuielilor efectuate pentru bunul mers al activităţii, în vederea recuperarii acestora, potrivit art. 102. alin (4). care va fi avizata de comitetul creditorilor.”

- Art. 106 alin.3 „…comitetul creditorilor va putea convoca adunarea generală a creditorilor pentru a prezenta măsurile luate de debitor şi/sau de administratorul judiciar, precum şi efectele acestora şi să propună motivate şi alte măsuri”.

Adunarea asociaţilor va numi un administrator special care între atribuţiile sale le are şi pe acelea de

a examina activitatea debitoarei, de a se consulta cu administratorul judiciar cu privire la desfăşurarea procedurii (art. 18 alin. 2 din Lege) precum şi posibilitatea de a constata în temeiul art. 105 alin 1. faptul că debitorul nu se conformează planului şi de a solicita pe acest temei deschiderea falimentului.

40

În ceea ce priveşte administratorul judiciar, acesta este entitatea care are legătură directă cu latura palpabilă a activităţii debitoarei, exercitând un control riguros asupra derulării întregii proceduri. supraveghind din punct de vedere financiar societatea şi având posibilitatea şi obligaţia legală de a interveni acolo unde constată că, din varii motive, s-a deviat de la punerea în practică a planului votat de creditori.

Aşa cu am mai arătat, controlul aplicării planului se face de către administratorul judiciar prin:

- informări şi rapoarte periodice din partea debitoarei către administratorul judiciar; - întocmirea şi prezentarea săptămânală de către conducerea debitoarei a previziunilor de încasări şi plăţi pe două săptămâni înainte; - sistemul de comunicare cu debitoarea prin intermediul notelor interne.

Prezenţa administatorului judiciar în controlul aplicării planului de reorganizare se manifestă de

asemenea prin următoarele prerogative şi obligaţii legale: - rapoartele financiare trimestriale, prezentate de către administratorul judiciar în conformitate cu art. 106 din Lege; - supravegherea tuturor actelor, operaţiunilor şi plăţilor efectuate de debitoare, cuprinse în registrul special; - supravegherea îndeplinirii fără întârziere a schimbărilor de structură prevăzute prin plan; - sesizarea judecătorului sindic cu orice problemă care ar necesita o soluţionare din partea acestora.

După cum se poate observa, aceste patru „autorităţi independente” au prerogative şi obligaţii interdependente care asigură o legătură între aceştia, activitatea lor având un vector comun şi anume realizarea aplicării literei planului.

În concluzie, controlul strict al aplicării prezentului plan şi monitorizarea permanentă a derulării acestuia, de către factorii menţionaţi mai sus, constituie o garanţie solidă a realizarii obiectivelor pe care şi le propune, respectiv plata pasivului şi menţinerea debitoarei în viaţa comercială.

Satu Mare

Administrator special

Ioan Nicolae TODEA

Sediu: str. N. Bălcescu nr. 10, Satu Mare, România Sediu procesual ales: B-dul Vasile Lucaciu nr. 36, Satu Mare, România

Adresă pentru corespondenţă: O.P. nr. 1 C.P. nr. 33, Satu Mare Telefon: +40 361 809 460; +40 361 809 462; +40 261 770 161

Fax: +40 261 770 161; +40 361 819075 Email: office@euro-insolv.ro; www.euro-insolv.ro

CUI RO 17231786 Nr. RSP 0108/2007 Anexa nr. 1 RAPORT DE VERIFICARE A CREANŢELOR ÎNTOCMIT ÎMPOTRIVA AVERII SC UNIOWELT SRL

TABEL DEFINITIV AL CREANŢELOR S.C. UNIOWELT S.R.L.

Nr. 623/20.02.2012. TERMEN 22.02.2012. Temei juridic: art. 20 lit. (K) şi art. 67 alin. (1) din Legea privind procedura insolvenţei 1. Date privind dosarul: Număr dosar 11234/83/2011, Tribunal Satu Mare Secţia Comercială şi Contencios Administrativ, Judecător sindic: Adriana Vîlcu. 2. Registratura instanţei: Satu Mare, str. Mihai Viteazul nr.8, judeţul Satu Mare. 3. Debitor: S.C. UNIOWELT S.R.L societate în insolvenţă, in insolvency, en procedure collective, cu sediul în localitatea Mădăras, nr. 24, judeţul Satu Mare, având CUI RO 7254375, număr de înregistrare în registrul comerţului sub J30/211/1995. 4.Administrator judiciar: EURO INSOLV SPRL, cod de identificare fiscală 17231786, sediul social Satu Mare, str. Nicolae Bălcescu, nr. 10, jud. Satu Mare, număr de înscriere în tabloul practicienilor în insolvenţă 0108, Tel: 0361/809.462; 0361/809.460, e-mail : office@euro-insolv.ro , liquidator_iancu@yahoo.com, nume şi prenume reprezentant administrator judiciar persoană juridică Dragoş Virgil , Iancu Vasile Sorin. 5. Administrator special : Todea Ioan Nicolaie.

Prin încheierea comercială nr. 2259/F/CC din data de 16.12.2011 pronunţată de către Tribunalul Satu Mare secţia comercială şi contencios administrative în dosarul nr. 11234/83/2011, s-a dispus deschiderea procedurii insolvenţei în formă generală împotriva debitoarei S.C. UNIOWELT S.R.L. Ca urmare a intrării în insolvenţă a debitoarei am procedat la notificarea creditorilor în vederea depunerii declaraţiei de creanţă: prin buletinul procedurilor de insolvenţă, printr-un ziar de largă circulaţie ( Gazeta de Nord Vest), respectiv conform dreptului comun. După înregistrarea la dosarul cauzei a tabelului preliminar de creanţe, administratorul judiciar a fost sesizat cu declaraţiile de creanţă aparţinând următorilor creditori : MOL SP Z O.O, SC SOLAR TEHNOLOGY SRL, SC SAMA CLUB SRL.

Sediu: str. N. Bălcescu nr. 10, Satu Mare, România Sediu procesual ales: B-dul Vasile Lucaciu nr. 36, Satu Mare, România

Adresă pentru corespondenţă: O.P. nr. 1 C.P. nr. 33, Satu Mare Telefon: +40 361 809 460; +40 361 809 462; +40 261 770 161

Fax: +40 261 770 161; +40 361 819075 Email: office@euro-insolv.ro; www.euro-insolv.ro

CUI RO 17231786 Nr. RSP 0108/2007 În considerarea celor de mai sus, administratorul judiciar a procedat la verificarea acestora, după cum urmează : Creditori chirografari speciali. MOL SP Z O.O cu sediul în UL SKOLKARSKA 17, 62002, SUCHY LAS POZNAN, a solicitat înscrierea la masa credală cu suma de 8.474,93 USD. Declaraţia creditoarei MOL SP Z O.O, este o creanţă certă lichidă şi exigibilă, îndeplineşte condiţiile legale prevăzute de art. 64 din legea nr. 85/2006, motiv pentru care administratorul judiciar a înscris petenta la masa credală cu suma solicitată la rangul de preferinţă a creanţei chirografare. Întrucât creanţa petentei MOL SP Z O.O este exprimată în valută, aceasta a fost convertită în lei conform art. 69 alin. 2 din legea nr. 85/2006 – ( 3.3308 lei x 8,474,93 usd = 28.228,30 lei). – 1 dolar la curs BNR din 16.12.2011- 3.3308 lei - În temeiul art. 96 din legea nr. 85/2006 privind procedura insolvenţei, SC UNIOWELT SRL a depus lista furnizorilor fără de care activitatea acesteia nu se poate desfăşura. În acest sens administratorul judiciar confirmă calitatea de creditor chirografar special a petentei MOL SP Z O.O. Creditori chirografari. SC SAMA CLUB SRL cu sediul social în municipiul Bucureşti, strada Hagi Ghiţa, sector 1, J40/16795/2005, c.u.i. RO 16615142, a solicitat înscrierea la masa credală cu suma totală de 3.933,03 lei. Declaraţia creditoarei SC SAMA CLUB SRL , este o creanţă certă lichidă şi exigibilă, îndeplineşte condiţiile legale referitoare la timbraj, motiv pentru care administratorul judiciar a înscris petenta la masa credală cu suma solicitată la rangul de preferinţă a creanţei chirografare. (art. 123 punctul 7 din legea nr. 85/2006). SC SOLAR TEHNOLOGY SRL cu sediul în Italia Via VO di Placca, nr. 54, Due Carrare, Padova, cod fiscal 01575230246, cu domiciliul procesual ales în România la cab. Av. Puscşă Alina-Elena, cu sediul comuna Floreşti, sat Floreşti, strada Florilor, nr. 180, bloc C3, ap. 49, judeţul Cluj, a solicitat înscrierea la masa credală cu suma totală de 1.820,18 euro. În data de 09.12.2011 debitoarea a returnat petentei SC SOLAR TEHNOLOGY SRL marfă în valoare de 1.306,55 euro, astfel că administratorul judiciar va înscrie petenta la masa credală cu suma

Sediu: str. N. Bălcescu nr. 10, Satu Mare, România Sediu procesual ales: B-dul Vasile Lucaciu nr. 36, Satu Mare, România

Adresă pentru corespondenţă: O.P. nr. 1 C.P. nr. 33, Satu Mare Telefon: +40 361 809 460; +40 361 809 462; +40 261 770 161

Fax: +40 261 770 161; +40 361 819075 Email: office@euro-insolv.ro; www.euro-insolv.ro

CUI RO 17231786 Nr. RSP 0108/2007 de 2.229,62 lei, la rangul de preferinţă a creanţei chirografare. (art. 123 punctul 7 din legea nr. 85/2006). Întrucât creanţa petentei SC SOLAR TEHNOLOGY SRL este exprimată în valută, aceasta a fost convertită în lei conform art. 69 alin. 2 din legea nr. 85/2006 – ( 4.3409 lei x 1.820,18 euro = 7.901,22 lei). ( 1.820,18 euro – 1.306,55 euro = 513,63 euro X 4.3409 = 2.229,62 lei ) – 1 euro la curs BNR din 16.12.2011- 4.3409 lei -

Nr.crt. Denumire Creditor Rangul de preferinta

Suma solicitata

Suma acceptata

in lei

%din total

categorie creante

%din total

creante 1 Primaria Satu Mare bugetara 6,187.00 6,187.00 1.78% 0.44% 2 D.G.F.P. Satu Mare bugetara 340,691.00 340,691.00 98.22% 24.05%

TOTAL CREANTE BUGETARE 346,878.00 346,878.00 100.00% 24.49%

3 BANCA ROMANEASCA SA garantata 998,940.95 998,940.95 100.00% 70.52% TOTAL CREANTE GARANTATE 998,940.95 998,940.95 100.00% 70.52%

4 DEKORA SPA chirografara 26,510.92 26,510.92 81.14% 1.87% 5 SAMA CLUB SRL chirografara 3.933,03 3,933.03 12.04% 0.28% 6 SOLAR TEHNOLOGY SRL chirografara 7,901.22 2,229.62 6.82% 0.16%

TOTAL CREANTE CHIROGRAFARE 32,673.57 100.00% 2.31%

7 MOL SP Z O.O. chirografar special 28,228.30 28,228.30 100.00% 1.99%

TOTAL CREANTE CHIROGRAFARE SPECIALE 28,228.30 100.00% 1.99%

TOTAL CREANTE SALARIALE 9,762.00 9,762.00 100.00% 0.69% TOTAL GENERAL 1,416,482.82 100.00% 100.00%

Sediu: str. N. Bălcescu nr. 10, Satu Mare, România Sediu procesual ales: B-dul Vasile Lucaciu nr. 36, Satu Mare, România

Adresă pentru corespondenţă: O.P. nr. 1 C.P. nr. 33, Satu Mare Telefon: +40 361 809 460; +40 361 809 462; +40 261 770 161

Fax: +40 261 770 161; +40 361 819075 Email: office@euro-insolv.ro; www.euro-insolv.ro

CUI RO 17231786 Nr. RSP 0108/2007

În temeiul art. 72 alin. 4 din Legea nr. 85/2006 coroborat cu art. 7 alin.1 din acelaşi act normativ comunicăm prezentul raport de verificare a creanţelor cu creditorii, debitorul şi orice persoană interesată prin buletinul procedurilor de insolvenţă.

În considerarea celor de mai sus solicităm respectuos onoratei instanţe: - continuarea procedurii insolvenţei în vederea materializării intenţei debitoarei SC

UNIOWELT SRL de a depune un plan de reorganizare a activităţii sale. - afişarea raportului de verificare a creanţelor şi a tabelului definitiv de creanţe, la

uşa instanţei ADMINISTRATOR JUDICIAR EURO INSOLV S.P.R.L. prin av. Dragoş Virgil

c. jr. Racolţa Cristian

S.C. UNIOWELT S.R.L. Anexa nr. 2

Grafic de rambursare al creanțțțțelor pe categorii de creditori

Data plățțțții

Creanţe

Creditori

Garantaţi

Creanţe

Creditori

Salariali

Creanțțțțe

Creditori

Bugetari

Creanțțțțe

Creditori

Chirografari

Speciali

Creanţe

Creditori

Chirografari

Total de plata/

luna Luna 1 11.942,04 0,00 0,00 0,00 0,00 11.942,04

Luna 2 11.817,47 9.762,00 0,00 0,00 0,00 21.579,47

Luna 3 11.791,88 0,00 0,00 0,00 0,00 11.791,88

Trimestrul I 35.551,39 9.762,00 0,00 0,00 0,00 45.313,39

Luna 4 11.766,29 0,00 0,00 0,00 0,00 11.766,29

Luna 5 11.740,70 0,00 0,00 0,00 0,00 11.740,70

Luna 6 11.715,11 0,00 0,00 0,00 0,00 11.715,11

Trimestrul II 35.222,09 0,00 0,00 0,00 0,00 35.222,09

Luna 7 11.689,51 0,00 0,00 0,00 0,00 11.689,51

Luna 8 11.663,92 0,00 0,00 0,00 0,00 11.663,92

Luna 9 11.638,33 0,00 0,00 0,00 0,00 11.638,33

Trimestrul III 34.991,77 0,00 0,00 0,00 0,00 34.991,77

Luna 10 11.612,74 0,00 0,00 0,00 0,00 11.612,74

Luna 11 11.587,15 0,00 0,00 0,00 0,00 11.587,15

Luna 12 18.102,76 0,00 0,00 0,00 0,00 18.102,76

Trismestrul IV 41.302,64 0,00 0,00 0,00 0,00 41.302,64

TOTAL AN I 147.067,89 9.762,00 0,00 0,00 0,00 156.829,89

Luna 13 18.035,90 0,00 1.050,00 0,00 0,00 19.085,90

Luna 14 17.969,05 0,00 1.050,00 0,00 0,00 19.019,05

Luna 15 17.902,19 0,00 1.050,00 0,00 0,00 18.952,19

Trimestrul V 53.907,14 0,00 3.150,00 0,00 0,00 57.057,14

Luna 16 17.835,33 0,00 1.050,00 0,00 0,00 18.885,33

Luna 17 17.768,48 0,00 1.050,00 0,00 0,00 18.818,48

Luna 18 17.701,62 0,00 1.050,00 0,00 0,00 18.751,62

Trimestrul VI 53.305,44 0,00 3.150,00 0,00 0,00 56.455,44

Luna 19 17.634,77 0,00 1.050,00 0,00 0,00 18.684,77

Luna 20 17.567,91 0,00 1.050,00 0,00 0,00 18.617,91

Luna 21 17.501,06 0,00 1.050,00 0,00 0,00 18.551,06

Trimestrul VII 52.703,74 0,00 3.150,00 0,00 0,00 55.853,74

Luna 22 17.434,20 0,00 1.050,00 0,00 0,00 18.484,20

Luna 23 17.367,35 0,00 1.050,00 0,00 0,00 18.417,35

Luna 24 17.289,33 0,00 1.050,00 0,00 0,00 18.339,33

Trismestrul VIII 52.090,87 0,00 3.150,00 0,00 0,00 55.240,87

TOTAL AN II 212.007,18 0,00 12.600,00 0,00 0,00 224.607,18

Luna 25 17.717,73 0,00 2.575,00 0,00 0,00 20.292,73

Luna 26 17.635,20 0,00 2.575,00 0,00 0,00 20.210,20

Luna 27 17.552,67 0,00 2.575,00 0,00 0,00 20.127,67

Trimestrul XI 52.905,61 0,00 7.725,00 0,00 0,00 60.630,61

Luna 28 17.470,15 0,00 2.600,00 0,00 0,00 20.070,15

Luna 29 17.387,62 0,00 2.600,00 0,00 0,00 19.987,62

Luna 30 17.305,09 0,00 2.600,00 0,00 0,00 19.905,09

Trimestrul XII 52.162,85 0,00 7.800,00 0,00 0,00 59.962,85

Luna 31 17.222,56 0,00 2.600,00 0,00 0,00 19.822,56

Luna 32 17.140,03 0,00 2.600,00 0,00 0,00 19.740,03

Luna 33 17.057,51 0,00 2.600,00 0,00 0,00 19.657,51

Trimestrul XIII 51.420,10 0,00 7.800,00 0,00 0,00 59.220,10

Luna 34 16.974,98 0,00 2.625,00 0,00 0,00 19.599,98

Luna 35 16.892,45 0,00 2.625,00 0,00 0,00 19.517,45

Luna 36 594.615,92 0,00 58.825,00 0,00 0,00 653.440,92

Trismestrul IV 628.483,35 0,00 64.075,00 0,00 0,00 692.558,35

TOTAL AN III 784.971,91 0,00 87.400,00 0,00 0,00 872.371,91

TOTAL

REORGANIZARE 1.144.046,98 9.762,00 100.000,00 0,00 0,00 1.253.808,98

S.C. UNIOWELT S.R.L. Anexa nr. 3

Grafic de rambursare privind totalitatea creantelor garantate

Nr. ctr. Data platii

Banca

RomâneascăTotal de plata/

luna (în LEI)1 Luna 1 11.942,04 11.942,04

2 Luna 2 11.817,47 11.817,47

3 Luna 3 11.791,88 11.791,88

35.551,39 35.551,39

4 Luna 4 11.766,29 11.766,29

5 Luna 5 11.740,70 11.740,70

6 Luna 6 11.715,11 11.715,11

35.222,09 35.222,09

7 Luna 7 11.689,51 11.689,51

8 Luna 8 11.663,92 11.663,92

9 Luna 9 11.638,33 11.638,33

34.991,77 34.991,77

10 Luna 10 11.612,74 11.612,74

11 Luna 11 11.587,15 11.587,15

12 Luna 12 18.102,76 18.102,76

41.302,64 41.302,64

147.067,89 147.067,8913 Luna 13 18.035,90 18.035,90

14 Luna 14 17.969,05 17.969,05

15 Luna 15 17.902,19 17.902,19

53.907,14 53.907,14

16 Luna 16 17.835,33 17.835,33

17 Luna 17 17.768,48 17.768,48

18 Luna 18 17.701,62 17.701,62

53.305,44 53.305,44

19 Luna 19 17.634,77 17.634,77

20 Luna 20 17.567,91 17.567,91

21 Luna 21 17.501,06 17.501,06

52.703,74 52.703,74

22 Luna 22 17.434,20 17.434,20

23 Luna 23 17.367,35 17.367,35

24 Luna 24 17.289,33 17.289,33

52.090,87 52.090,87

212.007,18 212.007,1825 Luna 25 17.717,73 17.717,73

26 Luna 26 17.635,20 17.635,20

27 Luna 27 17.552,67 17.552,67

52.905,61 52.905,61

28 Luna 28 17.470,15 17.470,15

29 Luna 29 17.387,62 17.387,62

30 Luna 30 17.305,09 17.305,09

52.162,85 52.162,85

31 Luna 31 17.222,56 17.222,56

32 Luna 32 17.140,03 17.140,03

33 Luna 33 17.057,51 17.057,51

51.420,10 51.420,10

34 Luna 34 16.974,98 16.974,98

35 Luna 35 16.892,45 16.892,45

36 Luna 36 594.615,92 594.615,92

628.483,35 628.483,35

784.971,91 784.971,91

TOTAL GENERAL 1.144.046,98 1.144.046,98

Trimestrul X

Trimestrul XI

Trimestrul XII

TOTAL AN I

TOTAL AN II

TOTAL AN III

Trimestrul VII

Trimestrul VIII

Trimestrul IX

Trimestrul I

Trimestrul II

Trimestrul III

Trimestrul IV

Trimestrul V

Trimestrul VI

SC UNIOWELT SRL Anexa 3.1.

Grafic de rambursare a creditelor dețțțținute la BANCA ROMÂNESCĂ

Rambursari lunare

Credit investițțțții 31060037/27.07.2006 (în LEI)

Linie de credit 31060020/ 09.05.2006 (în LEI)

Total de plata/luna (in LEI)

Luna Aprilie 2012 11.250,43 14.003,40 25.253,83

Luna Mai 2012 11.072,99 13.948,38 25.021,37

Luna 1 6.770,27 5.171,76 11.942,04

Luna 2 6.645,71 5.171,76 11.817,47

Luna 3 6.620,12 5.171,76 11.791,88

Luna 4 6.594,52 5.171,76 11.766,29

Luna 5 6.568,93 5.171,76 11.740,70

Luna 6 6.543,34 5.171,76 11.715,11

Luna 7 6.517,75 5.171,76 11.689,51

Luna 8 6.492,16 5.171,76 11.663,92

Luna 9 6.466,57 5.171,76 11.638,33

Luna 10 6.440,98 5.171,76 11.612,74

Luna 11 6.415,38 5.171,76 11.587,15

Luna 12 6.389,79 11.712,96 18.102,76

Luna 13 6.364,20 11.671,70 18.035,90

Luna 14 6.338,61 11.630,44 17.969,05

Luna 15 6.313,02 11.589,17 17.902,19

Luna 16 6.287,43 11.547,91 17.835,33

Luna 17 6.261,84 11.506,64 17.768,48

Luna 18 6.236,24 11.465,38 17.701,62

Luna 19 6.210,65 11.424,11 17.634,77

Luna 20 6.185,06 11.382,85 17.567,91

Luna 21 6.159,47 11.341,59 17.501,06

Luna 22 6.133,88 11.300,32 17.434,20

Luna 23 6.108,29 11.259,06 17.367,35

Luna 24 6.071,53 11.217,79 17.289,33

Luna 25 0,00 17.717,73 17.717,73

Luna 26 0,00 17.635,20 17.635,20

Luna 27 0,00 17.552,67 17.552,67

Luna 28 0,00 17.470,15 17.470,15

Luna 29 0,00 17.387,62 17.387,62

Luna 30 0,00 17.305,09 17.305,09

Luna 31 0,00 17.222,56 17.222,56

Luna 32 0,00 17.140,03 17.140,03

Luna 33 0,00 17.057,51 17.057,51

Luna 34 0,00 16.974,98 16.974,98

Luna 35 0,00 16.892,45 16.892,45

Luna 36 0,00 594.615,92 594.615,92

TOTAL REORGANIZARE 153.135,75 990.911,23 1.144.046,98

TOTAL GENERAL 175.459,16 1.018.863,02 1.194.322,18

SC UNIOWELT SRL Anexa 3.1.1.

Credit Banca Românesca contract nr. 31060037/27.07.2007

Sold credit curent 38.095,36 Euro

EURIBOR 1 M +4,5 %

0,57+4,5=5,07%

Rambursari lunare

Sold credit

curent

Dobanda

scadenta

lunara

Rata de

rambursat

lunara Sold rămas

Total dobanzi

de achitat/

luna (in

EURO)

Total de plata/

luna (in EURO)

Curs mediu

euro

Total dobanzi

de achitat/

luna (in

LEI)

Total de plata/

luna (in LEI)

Luna Aprilie 2012 38.095,36 198,94 2.380,96 35.714,40 198,94 2.579,90 4,3608 867,54 11.250,43

Luna Mai 2012 35.714,40 158,25 2.380,96 33.333,44 158,25 2.539,21 4,3608 690,10 11.072,99

Luna 1 33.333,44 163,53 1.389,00 31.944,44 163,53 1.552,53 4,3608 713,12 6.770,27

Luna 2 31.944,44 134,97 1.389,00 30.555,44 134,97 1.523,97 4,3608 588,56 6.645,71

Luna 3 30.555,44 129,10 1.389,00 29.166,44 129,10 1.518,10 4,3608 562,97 6.620,12

Luna 4 29.166,44 123,23 1.389,00 27.777,44 123,23 1.512,23 4,3608 537,37 6.594,52

Luna 5 27.777,44 117,36 1.389,00 26.388,44 117,36 1.506,36 4,3608 511,78 6.568,93

Luna 6 26.388,44 111,49 1.389,00 24.999,44 111,49 1.500,49 4,3608 486,19 6.543,34

Luna 7 24.999,44 105,62 1.389,00 23.610,44 105,62 1.494,62 4,3608 460,60 6.517,75

Luna 8 23.610,44 99,75 1.389,00 22.221,44 99,75 1.488,75 4,3608 435,01 6.492,16

Luna 9 22.221,44 93,89 1.389,00 20.832,44 93,89 1.482,89 4,3608 409,42 6.466,57

Luna 10 20.832,44 88,02 1.389,00 19.443,44 88,02 1.477,02 4,3608 383,82 6.440,98

Luna 11 19.443,44 82,15 1.389,00 18.054,44 82,15 1.471,15 4,3608 358,23 6.415,38

Luna 12 18.054,44 76,28 1.389,00 16.665,44 76,28 1.465,28 4,3608 332,64 6.389,79

Luna 13 16.665,44 70,41 1.389,00 15.276,44 70,41 1.459,41 4,3608 307,05 6.364,20

Luna 14 15.276,44 64,54 1.389,00 13.887,44 64,54 1.453,54 4,3608 281,46 6.338,61

Luna 15 13.887,44 58,67 1.389,00 12.498,44 58,67 1.447,67 4,3608 255,87 6.313,02

Luna 16 12.498,44 52,81 1.389,00 11.109,44 52,81 1.441,81 4,3608 230,28 6.287,43

Luna 17 11.109,44 46,94 1.389,00 9.720,44 46,94 1.435,94 4,3608 204,68 6.261,84

Luna 18 9.720,44 41,07 1.389,00 8.331,44 41,07 1.430,07 4,3608 179,09 6.236,24

Luna 19 8.331,44 35,20 1.389,00 6.942,44 35,20 1.424,20 4,3608 153,50 6.210,65

Luna 20 6.942,44 29,33 1.389,00 5.553,44 29,33 1.418,33 4,3608 127,91 6.185,06

Luna 21 5.553,44 23,46 1.389,00 4.164,44 23,46 1.412,46 4,3608 102,32 6.159,47

Luna 22 4.164,44 17,59 1.389,00 2.775,44 17,59 1.406,59 4,3608 76,73 6.133,88

Luna 23 2.775,44 11,73 1.389,00 1.386,44 11,73 1.400,73 4,3608 51,14 6.108,29

Luna 24 1.386,44 5,86 1.386,44 0,00 5,86 1.392,30 4,3608 25,54 6.071,53

TOTAL 2.140,18 38.095,36 2.140,18 40.235,54 9.332,91 175.459,16

SC UNIOWELT SRL Anexa 3.1.2.

EURIBOR 1 M +7%

0,57+7=7,57%

Grafic de rambursare linie de credit

Rambursari lunare

Sold credit

curent

Dobanda

scadenta

lunara

Rata de

rambursat

lunara

Rest de

rambursat

credit

Total

dobanzi de

achitat/

luna (in

EURO)

Total de

plata/ luna

(in EURO)

Curs

mediu

euro

Total

dobanzi

de achitat/

luna (in

LEI)

Total de

plata/ luna

(in LEI)

Luna Aprilie 2012 192.000,00 1.211,20 2.000,00 190.000,00 1.211,20 3.211,20 4,3608 5.281,80 14.003,40

Luna Mai 2012 190.000,00 1.198,58 2.000,00 188.000,00 1.198,58 3.198,58 4,3608 5.226,78 13.948,38

Luna 1 188.000,00 1.185,97 0,00 188.000,00 1.185,97 1.185,97 4,3608 5.171,76 5.171,76

Luna 2 188.000,00 1.185,97 0,00 188.000,00 1.185,97 1.185,97 4,3608 5.171,76 5.171,76

Luna 3 188.000,00 1.185,97 0,00 188.000,00 1.185,97 1.185,97 4,3608 5.171,76 5.171,76

Luna 4 188.000,00 1.185,97 0,00 188.000,00 1.185,97 1.185,97 4,3608 5.171,76 5.171,76

Luna 5 188.000,00 1.185,97 0,00 188.000,00 1.185,97 1.185,97 4,3608 5.171,76 5.171,76

Luna 6 188.000,00 1.185,97 0,00 188.000,00 1.185,97 1.185,97 4,3608 5.171,76 5.171,76

Luna 7 188.000,00 1.185,97 0,00 188.000,00 1.185,97 1.185,97 4,3608 5.171,76 5.171,76

Luna 8 188.000,00 1.185,97 0,00 188.000,00 1.185,97 1.185,97 4,3608 5.171,76 5.171,76

Luna 9 188.000,00 1.185,97 0,00 188.000,00 1.185,97 1.185,97 4,3608 5.171,76 5.171,76

Luna 10 188.000,00 1.185,97 0,00 188.000,00 1.185,97 1.185,97 4,3608 5.171,76 5.171,76

Luna 11 188.000,00 1.185,97 0,00 188.000,00 1.185,97 1.185,97 4,3608 5.171,76 5.171,76

Luna 12 188.000,00 1.185,97 1.500,00 186.500,00 1.185,97 2.685,97 4,3608 5.171,76 11.712,96

Luna 13 186.500,00 1.176,50 1.500,00 185.000,00 1.176,50 2.676,50 4,3608 5.130,50 11.671,70

Luna 14 185.000,00 1.167,04 1.500,00 183.500,00 1.167,04 2.667,04 4,3608 5.089,24 11.630,44

Luna 15 183.500,00 1.157,58 1.500,00 182.000,00 1.157,58 2.657,58 4,3608 5.047,97 11.589,17

Luna 16 182.000,00 1.148,12 1.500,00 180.500,00 1.148,12 2.648,12 4,3608 5.006,71 11.547,91

Luna 17 180.500,00 1.138,65 1.500,00 179.000,00 1.138,65 2.638,65 4,3608 4.965,44 11.506,64

Luna 18 179.000,00 1.129,19 1.500,00 177.500,00 1.129,19 2.629,19 4,3608 4.924,18 11.465,38

Luna 19 177.500,00 1.119,73 1.500,00 176.000,00 1.119,73 2.619,73 4,3608 4.882,91 11.424,11

Luna 20 176.000,00 1.110,27 1.500,00 174.500,00 1.110,27 2.610,27 4,3608 4.841,65 11.382,85

Luna 21 174.500,00 1.100,80 1.500,00 173.000,00 1.100,80 2.600,80 4,3608 4.800,39 11.341,59

Luna 22 173.000,00 1.091,34 1.500,00 171.500,00 1.091,34 2.591,34 4,3608 4.759,12 11.300,32

Luna 23 171.500,00 1.081,88 1.500,00 170.000,00 1.081,88 2.581,88 4,3608 4.717,86 11.259,06

Luna 24 170.000,00 1.072,42 1.500,00 168.500,00 1.072,42 2.572,42 4,3608 4.676,59 11.217,79

Luna 25 168.500,00 1.062,95 3.000,00 165.500,00 1.062,95 4.062,95 4,3608 4.635,33 17.717,73

Luna 26 165.500,00 1.044,03 3.000,00 162.500,00 1.044,03 4.044,03 4,3608 4.552,80 17.635,20

Luna 27 162.500,00 1.025,10 3.000,00 159.500,00 1.025,10 4.025,10 4,3608 4.470,27 17.552,67

Luna 28 159.500,00 1.006,18 3.000,00 156.500,00 1.006,18 4.006,18 4,3608 4.387,75 17.470,15

Luna 29 156.500,00 987,25 3.000,00 153.500,00 987,25 3.987,25 4,3608 4.305,22 17.387,62

Luna 30 153.500,00 968,33 3.000,00 150.500,00 968,33 3.968,33 4,3608 4.222,69 17.305,09

Luna 31 150.500,00 949,40 3.000,00 147.500,00 949,40 3.949,40 4,3608 4.140,16 17.222,56

Luna 32 147.500,00 930,48 3.000,00 144.500,00 930,48 3.930,48 4,3608 4.057,63 17.140,03

Luna 33 144.500,00 911,55 3.000,00 141.500,00 911,55 3.911,55 4,3608 3.975,11 17.057,51

Luna 34 141.500,00 892,63 3.000,00 138.500,00 892,63 3.892,63 4,3608 3.892,58 16.974,98

Luna 35 138.500,00 873,70 3.000,00 135.500,00 873,70 3.873,70 4,3608 3.810,05 16.892,45

Luna 36 135.500,00 854,78 135.500,00 0,00 854,78 136.354,78 4,3608 3.727,52 594.615,92

TOTAL 41.641,31 192.000,00 41.641,31 233.641,31 181.589,42 1.018.863,02

SC UNIOWELT SRL Anexa 3.1.3

Grafic de rambursare a dobânzilor aferente creditelor dețțțținute la BANCA ROMÂNEASCĂ

Rambursari lunare

Credit investițțțții 31060037/27.07.2006 (în LEI)

Linie de credit 31060020/09.05.2006 (în LEI)

Total de plata/luna (in LEI)

Luna Aprilie

2012 867,54 5.281,80 6.149,34

Luna Mai 2012 690,10 5.226,78 5.916,88

0,00 0,00

Luna 1 713,12 5.171,76 5.884,89

Luna 2 588,56 5.171,76 5.760,32

Luna 3 562,97 5.171,76 5.734,73

Luna 4 537,37 5.171,76 5.709,14

Luna 5 511,78 5.171,76 5.683,55

Luna 6 486,19 5.171,76 5.657,95

Luna 7 460,60 5.171,76 5.632,36

Luna 8 435,01 5.171,76 5.606,77

Luna 9 409,42 5.171,76 5.581,18

Luna 10 383,82 5.171,76 5.555,59

Luna 11 358,23 5.171,76 5.530,00

Luna 12 332,64 5.171,76 5.504,41

Luna 13 307,05 5.130,50 5.437,55

Luna 14 281,46 5.089,24 5.370,69

Luna 15 255,87 5.047,97 5.303,84

Luna 16 230,28 5.006,71 5.236,98

Luna 17 204,68 4.965,44 5.170,13

Luna 18 179,09 4.924,18 5.103,27

Luna 19 153,50 4.882,91 5.036,42

Luna 20 127,91 4.841,65 4.969,56

Luna 21 102,32 4.800,39 4.902,71

Luna 22 76,73 4.759,12 4.835,85

Luna 23 51,14 4.717,86 4.768,99

Luna 24 25,54 4.676,59 4.702,14

Luna 25 0,00 4.635,33 4.635,33

Luna 26 0,00 4.552,80 4.552,80

Luna 27 0,00 4.470,27 4.470,27

Luna 28 0,00 4.387,75 4.387,75

Luna 29 0,00 4.305,22 4.305,22

Luna 30 0,00 4.222,69 4.222,69

Luna 31 0,00 4.140,16 4.140,16

Luna 32 0,00 4.057,63 4.057,63

Luna 33 0,00 3.975,11 3.975,11

Luna 34 0,00 3.892,58 3.892,58

Luna 35 0,00 3.810,05 3.810,05

Luna 36 0,00 3.727,52 3.727,52

TOTAL DOBÂNZI 9.332,91 181.589,42 190.922,33

S.C. UNIOWELT S.R.L. Anexa nr. 4

Grafic de rambursare privind totalitatea creanțțțțelor bugetare

Nr. ctr.

Data

platii

DGFP Satu

Mare

Primaria

Satu

Mare

Total de

plata/ luna

(în LEI)1 Luna 1 0,00 0,00 0,00

2 Luna 2 0,00 0,00 0,00

3 Luna 3 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

4 Luna 4 0,00 0,00 0,00

5 Luna 5 0,00 0,00 0,00

6 Luna 6 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

7 Luna 7 0,00 0,00 0,00

8 Luna 8 0,00 0,00 0,00

9 Luna 9 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

10 Luna 10 0,00 0,00 0,00

11 Luna 11 0,00 0,00 0,00

12 Luna 12 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

13 Luna 13 1.000,00 50,00 1.050,00

14 Luna 14 1.000,00 50,00 1.050,00

15 Luna 15 1.000,00 50,00 1.050,00

3.000,00 150,00 3.150,00

16 Luna 16 1.000,00 50,00 1.050,00

17 Luna 17 1.000,00 50,00 1.050,00

18 Luna 18 1.000,00 50,00 1.050,00

3.000,00 150,00 3.150,00

19 Luna 19 1.000,00 50,00 1.050,00

20 Luna 20 1.000,00 50,00 1.050,00

21 Luna 21 1.000,00 50,00 1.050,00

3.000,00 150,00 3.150,00

22 Luna 22 1.000,00 50,00 1.050,00

23 Luna 23 1.000,00 50,00 1.050,00

24 Luna 24 1.000,00 50,00 1.050,00

3.000,00 150,00 3.150,00

12.000,00 600,00 12.600,00

25 Luna 25 2.500,00 75,00 2.575,00

26 Luna 26 2.500,00 75,00 2.575,00

27 Luna 27 2.500,00 75,00 2.575,00

7.500,00 225,00 7.725,00

28 Luna 28 2.500,00 100,00 2.600,00

29 Luna 29 2.500,00 100,00 2.600,00

30 Luna 30 2.500,00 100,00 2.600,00

7.500,00 300,00 7.800,00

31 Luna 31 2.500,00 100,00 2.600,00

32 Luna 32 2.500,00 100,00 2.600,00

33 Luna 33 2.500,00 100,00 2.600,00

7.500,00 300,00 7.800,00

34 Luna 34 2.500,00 125,00 2.625,00

35 Luna 35 2.500,00 125,00 2.625,00

36 Luna 36 58.716,10 108,90 58.825,00

63.716,10 358,90 64.075,00

86.216,10 1.183,90 87.400,00

TOTAL GENERAL 98.216,10 1.783,90 100.000,00

Trimestrul VI

Trimestrul VII

Trimestrul VIII

Trimestrul I

Trimestrul II

Trimestrul III

Trimestrul IV

TOTAL AN I

Trimestrul V

TOTAL AN II

Trimestrul IX

Trimestrul X

Trimestrul XI

Trimestrul XII

TOTAL AN III

98.216,10

1.783,90

Anexa nr . 4.1

Grafic de rambursare al creanțțțțelor dețțțținute de DGFP Satu Mare

Nr. ctr. Data platiiDGFP Satu

MareDetalii plata

Total de

plata/ luna

(în LEI)

1 Luna 1 0,00 GRAȚIE 0,00

2 Luna 2 0,00 GRAȚIE 0,00

3 Luna 3 0,00 GRAȚIE 0,00

0,00 0,00

4 Luna 4 0,00 GRAȚIE 0,00

5 Luna 5 0,00 GRAȚIE 0,00

6 Luna 6 0,00 GRAȚIE 0,00

0,00 0,00

7 Luna 7 0,00 GRAȚIE 0,00

8 Luna 8 0,00 GRAȚIE 0,00

9 Luna 9 0,00 GRAȚIE 0,00

0,00 0,00

10 Luna 10 0,00 GRAȚIE 0,00

11 Luna 11 0,00 GRAȚIE 0,00

12 Luna 12 0,00 GRAȚIE 0,00

0,00 0,00

0,00 GRAȚȚȚȚIE 0,00

13 Luna 13 1.000,00 DEBIT TVA 1.000,00

14 Luna 14 1.000,00 DEBIT TVA 1.000,00

15 Luna 15 1.000,00 DEBIT TVA 1.000,00

3.000,00 3.000,00

16 Luna 16 1.000,00 DEBIT TVA 1.000,00

17 Luna 17 1.000,00 DEBIT TVA 1.000,00

18 Luna 18 1.000,00 DEBIT TVA 1.000,00

3.000,00 3.000,00

19 Luna 19 1.000,00 DEBIT TVA 1.000,00

20 Luna 20 1.000,00 DEBIT TVA 1.000,00

21 Luna 21 1.000,00 DEBIT TVA 1.000,00

3.000,00 3.000,00

22 Luna 22 1.000,00 DEBIT TVA 1.000,00

23 Luna 23 1.000,00 DEBIT TVA 1.000,00

24 Luna 24 1.000,00 DEBIT TVA 1.000,00

3.000,00 3.000,00

12.000,00 12.000,00

25 Luna 25 2.500,00 DEBIT TVA 2.500,00

26 Luna 26 2.500,00 DEBIT TVA 2.500,00

27 Luna 27 2.500,00 DEBIT TVA 2.500,00

7.500,00 7.500,00

28 Luna 28 2.500,00 DEBIT TVA 2.500,00

29 Luna 29 2.500,00 DEBIT TVA 2.500,00

30 Luna 30 2.500,00 DEBIT TVA 2.500,00

TOTAL AN II

Trimestrul IX

Trimestrul II

SC UNIOWELT

Trimestrul I

Trimestrul VII

Trimestrul VIII

Trimestrul III

Trimestrul IV

TOTAL AN I

Trimestrul V

Trimestrul VI

7.500,00 7.500,00Trimestrul X

31 Luna 31 2.500,00 DEBIT TVA 2.500,00

32 Luna 32 2.500,00 DEBIT TVA 2.500,00

33 Luna 33 2.500,00 DEBIT TVA 2.500,00

7.500,00 7.500,00

34 Luna 34 2.500,00 DEBIT TVA 2.500,00

35 Luna 35 2.500,00 DEBIT TVA 2.500,00

36 Luna 36 58.716,10 DEBIT TVA 58.716,10

63.716,10 63.716,10

86.216,10 86.216,10

98.216,10 98.216,10TOTAL GENERAL

Trimestrul XI

Trimestrul XII

TOTAL AN III

SC UNIOWELT SRL Anexa nr. 5

Grafic de rambursare a contractelor de leasing

Data scadenţei

Contract

leasing

24468

Contract

leasing

24469

Contract

leasing

24470

Total de

plata/luna

inclusiv TVA

(in LEI)

Luna Aprilie 2012 1.313,56 1.249,32 1.893,78 4.456,66

Luna Mai 2012 1.313,56 1.249,32 1.893,78 4.456,66

Luna Iunie 2012 1.313,56 1.249,32 1.893,78 4.456,66

Luna Iulie 2012 1.313,56 1.249,32 1.893,78 4.456,66

Luna August 2012 1.313,56 1.249,32 1.893,78 4.456,66

Luna Septembrie 2012 1.313,56 1.249,32 1.893,78 4.456,66

Luna Octombrie 2012 1.313,56 1.249,32 1.893,78 4.456,66

Luna Noiembrie 2012 1.313,56 1.249,32 1.893,78 4.456,66

Luna Decembrie 2012 1.313,56 1.249,32 1.893,78 4.456,66

Luna Ianuarie 2013 1.313,56 1.249,32 1.893,78 4.456,66

Luna Februarie 2013 1.313,56 1.249,32 1.893,78 4.456,66

Luna Martie 2013 1.313,56 1.249,32 1.893,78 4.456,66

Luna Aprilie 2014 1.313,56 1.249,32 1.893,78 4.456,66

Valoare reziduală 948,89 902,55 1.368,07 3.219,51

TOTAL 18.025,22 17.143,76 25.987,17 61.156,14

SC UNIOWELT SRL Anexa nr. 5.1

Contract leasing 24468-28.03.2008

Grafic de rambursare al contractului de leasing 24468-28.03.2008

Data scadenţei

Capital (în

EURO)

Dobânda (în

EURO)

Valoare

reziduală

(în EURO)

Total de plata

fara TVA (în

EURO)

TVA aferent

(în EURO)

Total de

plata/ luna

inclusiv TVA

(in EURO)

Curs mediu

euro

Total dobanzi

de achitat/

luna (in

LEI)

Total de

plata/ luna

(in LEI)

Luna Aprilie 2012 223,30 19,62 0,00 242,92 58,30 301,22 4,3608 254,24 1.313,56

Luna Mai 2012 224,67 18,25 0,00 242,92 58,30 301,22 4,3608 254,24 1.313,56

Luna Iunie 2012 226,05 16,87 0,00 242,92 58,30 301,22 4,3608 254,24 1.313,56

Luna Iulie 2012 227,45 15,47 0,00 242,92 58,30 301,22 4,3608 254,24 1.313,56

Luna August 2012 228,85 14,07 0,00 242,92 58,30 301,22 4,3608 254,24 1.313,56

Luna Septembrie 2012 230,25 12,67 0,00 242,92 58,30 301,22 4,3608 254,24 1.313,56

Luna Octombrie 2012 231,67 11,25 0,00 242,92 58,30 301,22 4,3608 254,24 1.313,56

Luna Noiembrie 2012 233,10 9,82 0,00 242,92 58,30 301,22 4,3608 254,24 1.313,56

Luna Decembrie 2012 234,53 8,39 0,00 242,92 58,30 301,22 4,3608 254,24 1.313,56

Luna Ianuarie 2013 235,98 6,94 0,00 242,92 58,30 301,22 4,3608 254,24 1.313,56

Luna Februarie 2013 237,43 5,49 0,00 242,92 58,30 301,22 4,3608 254,24 1.313,56

Luna Martie 2013 238,89 4,03 0,00 242,92 58,30 301,22 4,3608 254,24 1.313,56

Luna Aprilie 2014 240,24 2,68 0,00 242,92 58,30 301,22 4,3608 254,24 1.313,56

Valoare reziduală 0,00 0,00 175,48 175,48 42,12 217,60 4,3608 183,66 948,89

TOTAL 3.012,41 145,55 175,48 3.157,96 757,91 3.915,87 3.305,10 17.076,33

SC UNIOWELT SRL Anexa nr. 5.2

Contract leasing 24469-28.03.2008

Grafic de rambursare al contractului de leasing 24469-28.03.2008

Data scadenţei

Capital (în

EURO)

Dobânda (în

EURO)

Valoare

reziduală

(în EURO)

Total de plata

fara TVA (în

EURO)

TVA aferent

(în EURO)

Total de

plata/ luna

inclusiv TVA

(in EURO)

Curs mediu

euro

Total dobanzi

de achitat/

luna (in

LEI)

Total de

plata/ luna

(in LEI)

Luna Aprilie 2012 212,37 18,67 0,00 231,04 55,45 286,49 4,3608 241,80 1.249,32

Luna Mai 2012 213,68 17,36 0,00 231,04 55,45 286,49 4,3608 241,80 1.249,32

Luna Iunie 2012 215,00 16,04 0,00 231,04 55,45 286,49 4,3608 241,80 1.249,32

Luna Iulie 2012 216,32 14,72 0,00 231,04 55,45 286,49 4,3608 241,80 1.249,32

Luna August 2012 217,65 13,39 0,00 231,04 55,45 286,49 4,3608 241,80 1.249,32

Luna Septembrie 2012 218,99 12,05 0,00 231,04 55,45 286,49 4,3608 241,80 1.249,32

Luna Octombrie 2012 220,34 10,70 0,00 231,04 55,45 286,49 4,3608 241,80 1.249,32

Luna Noiembrie 2012 221,70 9,34 0,00 231,04 55,45 286,49 4,3608 241,80 1.249,32

Luna Decembrie 2012 223,06 7,98 0,00 231,04 55,45 286,49 4,3608 241,80 1.249,32

Luna Ianuarie 2013 224,43 6,61 0,00 231,04 55,45 286,49 4,3608 241,80 1.249,32

Luna Februarie 2013 225,82 5,22 0,00 231,04 55,45 286,49 4,3608 241,80 1.249,32

Luna Martie 2013 227,21 3,83 0,00 231,04 55,45 286,49 4,3608 241,80 1.249,32

Luna Aprilie 2014 228,64 2,40 0,00 231,04 55,45 286,49 4,3608 241,80 1.249,32

Valoare reziduală 0,00 0,00 166,91 166,91 40,06 206,97 4,3608 174,69 902,55

TOTAL 2.865,21 138,31 166,91 3.003,52 720,84 3.724,36 3.143,46 16.241,21

SC UNIOWELT SRL Anexa 5.3

Contract leasing 24470-28.03.2008

Grafic de rambursare al contractului de leasing 24470-28.03.2008

Data scadenţei

Capital (în

EURO)

Dobânda (în

EURO)

Valoare

reziduală

(în EURO)

Total de plata

fara TVA (în

EURO)

TVA aferent

(în EURO)

Total de

plata/ luna

inclusiv TVA

(in EURO)

Curs mediu

euro

Total dobanzi

de achitat/

luna (in

LEI)

Total de

plata/ luna

(in LEI)

Luna Aprilie 2012 321,93 28,29 0,00 350,22 84,05 434,27 4,3608 366,54 1.893,78

Luna Mai 2012 323,91 26,31 0,00 350,22 84,05 434,27 4,3608 366,54 1.893,78

Luna Iunie 2012 325,90 24,32 0,00 350,22 84,05 434,27 4,3608 366,54 1.893,78

Luna Iulie 2012 327,91 22,31 0,00 350,22 84,05 434,27 4,3608 366,54 1.893,78

Luna August 2012 329,93 20,29 0,00 350,22 84,05 434,27 4,3608 366,54 1.893,78

Luna Septembrie 2012 331,96 18,26 0,00 350,22 84,05 434,27 4,3608 366,54 1.893,78

Luna Octombrie 2012 334,00 16,22 0,00 350,22 84,05 434,27 4,3608 366,54 1.893,78

Luna Noiembrie 2012 336,06 14,16 0,00 350,22 84,05 434,27 4,3608 366,54 1.893,78

Luna Decembrie 2012 338,13 12,09 0,00 350,22 84,05 434,27 4,3608 366,54 1.893,78

Luna Ianuarie 2013 340,21 10,01 0,00 350,22 84,05 434,27 4,3608 366,54 1.893,78

Luna Februarie 2013 342,30 7,92 0,00 350,22 84,05 434,27 4,3608 366,54 1.893,78

Luna Martie 2013 344,41 5,81 0,00 350,22 84,05 434,27 4,3608 366,54 1.893,78

Luna Aprilie 2014 346,38 3,84 0,00 350,22 84,05 434,27 4,3608 366,54 1.893,78

Valoare reziduală 0,00 0,00 253,00 253,00 60,72 313,72 4,3608 264,79 1.368,07

TOTAL 4.343,03 209,83 253,00 4.552,86 1.092,69 5.645,55 4.764,99 24.619,10

SC UNIOWELT SRL Anexa nr. 5.4

Grafic de rambursare a dobânzilor aferente contractelor de leasing

Data scadenţei

Contract

leasing

24468

Contract

leasing

24469

Contract

leasing

24470

Total de

plata/luna

exclsiv TVA

(in LEI)

Luna Aprilie 2012 254,24 241,80 366,54 862,58

Luna Mai 2012 254,24 241,80 366,54 862,58

Luna Iunie 2012 254,24 241,80 366,54 862,58

Luna Iulie 2012 254,24 241,80 366,54 862,58

Luna August 2012 254,24 241,80 366,54 862,58

Luna Septembrie 2012 254,24 241,80 366,54 862,58

Luna Octombrie 2012 254,24 241,80 366,54 862,58

Luna Noiembrie 2012 254,24 241,80 366,54 862,58

Luna Decembrie 2012 254,24 241,80 366,54 862,58

Luna Ianuarie 2013 254,24 241,80 366,54 862,58

Luna Februarie 2013 254,24 241,80 366,54 862,58

Luna Martie 2013 254,24 241,80 366,54 862,58

Luna Aprilie 2014 254,24 241,80 366,54 862,58

TOTAL 3.305,10 3.143,46 4.764,99 11.213,54