8/13/2019 Modelul CAAMPL Gestiune Bancara

1/7

1

Modelul CAAMPL

FUNCTIA DE SUPRAVEGHERE PRUDENTIALA

- Controlul respectarii normelor si indicatorilor de prudenta bancara;

Scop: Cadrul de derulare:

-raportari periodice ale societatilor bancare

-inspectii la nivelul bancilor

masuri de imbunatatire a prudentei bancare:

evaluarea activitatii societatilor bancare (eficientei strategiei

manageriale) clasificarea bancilor (categorii de rating) indicatori de model:

- Evaluarea individuala a fiecarui indicator se stabileste o categorie de rating;- Evaluarea de ansamblu a tuturor indicatorilor categorie finala de rating.

C- Adecvarea capitalului

1.Criterii de evaluare:

- Nivelul si calitatea capitalului comparativ cu situatia financiara generala a bancii;- Capacitatea managementului de a face fata nevoilor curente de majorare a capitalului;- Structura bilantului, riscul pietei si concentrarea riscului;- Situatia activelor problema si previzionarea corespunzatoare a acestora.

BNR

MODELUL CAAMPL

8/13/2019 Modelul CAAMPL Gestiune Bancara

2/7

2

2. Indicatori: R1 Raportul de solvabilitate 1 =

12%

R2 Raportul de solvabilitate 2 =

8%

R3 Efectul de parghie =

R4

3. Categorii de rating:

Rating 1 ( banca bine capitalizata) daca:

Rating 2 (banca adecvat capitalizata) daca: Rating 3 (banca subcapitalizata) daca: Rating 4 (banca subcapitalizata semnificativ) daca:

Rating 5 (banca subcapitalizata major) daca: -Rating 1 si 2 semnifica o marime a capitalului satisfacatoare in raport cu riscul asumat de banca;

-Rating 3 reflecta necesitatea de imbunatatire a nivelului capitalului pentru a sustine complet

riscul asumat;

-Rating 4 si 5 indica un nivel deficitar al capitalului, fiind necesara apelarea la surse externe definantare.

A- Calitatea actionariatului

-Este importanta pentru ca evidentiaza in ce masura actionarii semnificativi sprijina banca sau

actioneaza ca un obstacol in calea dezvoltarii sale.

8/13/2019 Modelul CAAMPL Gestiune Bancara

3/7

3

1. Criterii de evaluare:

- Sprijinul acordat de actionari in actionariatul bancii;- Nivelul riscurilor generate de operatiunile actionarilor;- Capacitatea acestora de a mentine un nivel suficient al lichiditatilor pentru acoperirea

obligatiilor financiare.

2.Categorii de rating:

Rating 1 exprima implicarea puternica si responsabila a actionarilor in activitatea bancii si

capacitatea de a controla riscurile existente;

Rating 2 sprijin satisfacator acordat de actionari putand exista si puncte slabe, dar care nu

pericliteaza siguranta bancii;

Rating 4 si 5reflecta deficiente si carente majore in implicarea si activitatea actionarilor.

A- Calitatea activelor

1. Criterii de evaluare:

- Practicile utilizate in administrarea creditelor si identificarea riscurilor;- Nivelul creditelor neperformante;- Nivelul activelor extrabilantiere si riscul de credit asociat;- Administrarea corespunzatoare a activelor si identificarea celor cu probleme.

2.Indicatori:

1).Rata generala de risc

=( ) ( )

2).()

3).()

4).() 5).

( ) 6).Gradul de acoperire al riscului de credit prin provizioane

8/13/2019 Modelul CAAMPL Gestiune Bancara

4/7

4

7).Rata de acoperire a activelor = ()

3.Categorii de rating

-Rating 1calitate corespunzatoare a activelor si practicilor de administrare a creditului,

necesitand o supraveghere minima;

-Rating 2 calitate satisfacatoare;

-Rating 3 calitate mai putin satisfacatoare, datorita deteriorarii activelor si a expunerii sporite

la risc;

-Rating 4 si 5 calitate critica si deficitara a creditelor, ceea ce poate afecta viabilitatea

institutiei.

M- Managementul

-Evidentiaza capacitatea organelor de conducere de a identifica si controla riscurilor in ideea de a

asigura stabilitatea institutiei.

Categorii de rating:

-Rating 1 performante sporite ale managementului in administrarea riscurilor;

-Rating 2 performante satisfacatoare si capacitatea organelor de conducere de a solutiona

probleme minore;

-Rating 3 capacitate redusa a organelor de decizie de a masura si controla riscurile;

-Rating 4 si 5 in activitatea manageriala se manifesta deficiente sau carente care arata o

incapacitate de a corecta problemele aparute si de a implementa practici corespunzatoare de

administrare a riscurilor.

P-Profitabilitatea

-Vizeaza volumul si trendul veniturilor, precum si factorii care pot influenta calitatea acestora.

1.Indicatori:

- ROA( rentabilitatea economica) =

- ROE( rentabilitatea financiara) =

8/13/2019 Modelul CAAMPL Gestiune Bancara

5/7

5

-Rentabilitatea activitatii de baza =

2.Categorii de rating

-Rating 1 un nivel mai mult decat suficient al veniturilor pentru a acoperi costul operatiunilor,

a mentine adecvat nivelul capitalului si pentru a constitui rezerve;

-Rating 2 veniturile sunt satisfacatoare, dar inregistreaza un usor declin;

-Rating 3 veniturile necesita o imbunatatire substantiala a situatiilor viitoare, nivelul acestora

nefiind suficient pentru a acoperi costurile si pentru a constitui rezerve;

-Rating 4 si 5 veniturile sunt insuficiente sau deficitare, care pe termen lung pot eroda

semnificativ capitalul.

L-Lichiditatea

1. Criterii de evaluare:

- Nivelul, evolutia si stabilitatea depozitelor;- Utilizarile pe termen scurt al resurselor;- Finantarile pe termen lung;- Practicile de lichiditate si strategiile de administrare a fondurilor;- Metode de constituire a fondurilor la costuri adecvate.

2. Indicatori:

Lichiditatea curenta= 3.Categorii de rating:

-Rating 1banca are acces la suficiente resurse pentru constituirea de fonduri si nivelul

lichiditatii este foarte bun;

-Rating 2nivelul lichiditatii si practici de administrare a resurselor este satifacatoare (

deficiente minore in administrarea fondurilor);

-Rating 3 estenecesara o imbunatatire a practicilor de administrare a fondurilor, in sensul ca,

pe viitor, pot aparea deficiente semnificative;

-Rating 4 si 5 nivelul de lichiditate este deficitar, inadecvat, care poate afecta semnificativ

activitatea bancii.

8/13/2019 Modelul CAAMPL Gestiune Bancara

6/7

6

Evaluarea globala a activitatii unei banci se face pornind de la valorile individuale ale

indicatorilor de model si stabilirea pe baza rezultatelor obtiunute a unui grad compus de

clasificare(categorie finala de rating), ce permite atribuirea unuia din urmatoarele calificative:

foarte bun, bun, satisfacator, nesatisfacator si critic.

Grad compus de clasificare 1 elemente definitorii:

-Bancile din aceasta grupa sunt viabile sub toate aspectele si au in general cei 6 indicatori de

model, evaluati cu rating 1 si 2;

-Orice deficienta este de natura minora si poate fi abordata adecvat la nivelul managementului;

-Se opereaza in conformitate cu reglementarile in vigoare si exista practici bune de administrare

a riscurilor.

Grad compus de clasificare 2:

-Bancile au o structura de baza sanatoasa si pot sa apara dificultati moderate, pe care organele de

conducere le pot gestiona corespunzator;

-Bancile sunt stabile si capabile sa depaseasca fluctuatiile de piata, raportandu-se corespunzator

la cadrul de reglementare;

-Practicile de administrare a riscurilor sunt corespunzatoare si nu implica probleme suplimentare

de supraveghere( preocuparea organelor de supraveghere este una de rutina).

Grad compus de clasificare 3:

-Bancile necesita un anumit grad de preocupare din partea autoritatilor de supraveghere;

-Sunt mai putin capabile de a rezista fluctuatiilor pietei si se pot afla in conflict semnificativ cu

partea de reglementari prudentiale;

-Necesita mai mult decat o supraveghere de rutina, desi declinul lor nu pare probabil, dat fiind

potentialul general.

Grad compus de clasificare 4:

-Bancile se caracterizeaza prin practici nesigure si riscante( practici financiare si manageriale

care ridica probleme si conduc la performante nesatisfacatoare);

-Sunt incapabile sa reziste fluctuatiilor de piata, nerespectarea cadrului de reglementare este

semnificativ si practicile manageriale in general inacceptabile;

-O supraveghere atenta este absolut necesara, respectiv impunerea unor actiuni decisive pentru

remedierea problemelor.

8/13/2019 Modelul CAAMPL Gestiune Bancara

7/7

7

Grad compus de clasificare 5:

-Bancile prezinta cele mai nesatisfacatoare si riscante practici, au o performanta critic deficitara,

necesitand o abordare severa din punctul de vedere al supravegherii;

-Volumul si gravitatea problemelor depasesc capacitatea organelor de conducere de a le remedia,manifestandu-se necesitatea unei asistente financiare externe sau de alta forma pentru a asigura

viabilitatea activitatii.