lucrare de sinteza

Universitatea Facultatea de Stiinte Economice Specializarea Finante Banci

~~Lucrare de sinteza~~

Practica la o societate bancaraPiraeus Bank Romania

Student:

CUPRINS Capitolul I GENERALITATI ALE SISTEMULUI BANCAR

1.1.1. Coordonate actuale ale activitatii bancare 1.1.2. Noile trasaturi caracteristice activitatii bancare 1.1.3. Noul sistem informatic bancar Capitolul 2 2.1. PREZENTAREA PIRAEUS BANK ROMANIA S.A.

Prezentarea bancii INSTRUMENTE DE PLATA LA PRIB

Capitolul 3 3.1. 3.1.1. 3.1.2. 3.1.3. 3.1.4. 3.1.5. 3.2. 3.3. 3.3.1. 3.3.2. 3.3.3.

Conturi curente Deschiderea conturilor curente Flux operational Functionarea conturilor Administrarea conturilor curente Extrasul de cont Operatiuni cu numerar Operatiuni prin virament Ordinul de plata Cambia Biletul la ordin

3.4. Carduri emise de Piraeus Bank Romania S.A. 3.4.1. Carti de credit 3.4.2. Carti de debit Capitolul 4 4.1. 4.1.1. 4.2. 4.3. 4.4. 4.5. 4.6. 4.7. 4.7.1. 4.7.2. 4.7.3. 4.7.4. OPERATIUNI DE CREDITARE LA PIRAEUS BANK ROMANIA S.A.

Creditul caracterizare generala Continut si trasaturi Clasificarea creditelor Formele creditului bancar Functiile creditului bancar Rolul creditului bancar in economia de tranzitie Ce este analiza creditului Conditii generale de creditare ale bancii Piraeus Bank Romania in limita impusa de BNR Principii generale Analiza si aprobarea creditelor Garantiile creditelor Produse de creditare oferite de Piraeus Bank Romania S.A.

Capitolul 5 5.1. 5.2. 5.3. 5.3.1. 5.3.2. 5.3.3.

RISCUL IN ACTIVITATEA DE CREDITARE

Riscul bancar Riscul de creditare Gestiunea globala a riscului de creditare Principii de gestionare a riscului de credit Indicatori ai riscului de creditare Finantarea riscului

STUDIU DE CAZ

Capitolul 1. GENERALITATI ALE SISTEMULUI BANCAR 1.1 Coordonate actuale ale activitii bancare 1.1.1 Noile trsturi caracteristice activitii bancare si noul sistem informatic bancar Pe fundalul trecerii de la era informaiei la cea a comunicaiei, schimbrile profunde ce au revoluionat aceast lume se nscriu firesc n micarea vast, ce afecteaz toate sectoarele de activitate, iar relaiile directe, clasice dintre client i banc, prezinta schimbari structurale, att la nivelul coninutului ct i al formei concrete de realizare. Accesul la informaii sau diverse servicii bancare prin telefon, internet, telebanking vor schimba natura raporturilor dintre banc i clienii si, cat si dezvoltarea reelelor de comunicaii vor elimina treptat ghieul clasic. n fapt, asistm la nlocuirea bncilor cu ghiee numeroase, cu o armat de funcionari i multe dosare i hrtii cu bncile n ntregime informatizate, accesibile pe reea 24 de ore din 24, din orice col al lumii, capabile s furnizeze orice serviciu specializat n secunda urmtoare. Dac la prima vedere imaginea pare uor exagerat, dinamica schimbrii n unele sectoare bancare, semnele deja vizibile ale noului din activitatea marilor bnci, concurena exercitat de filialele unor bnci-lideri mondiali justific preocuparea fireasc a profesionistului din domeniu de a ti cum va fi i de a pregti munca sa din viitorul ce tinde s devin prezent ntr-un ritm accelerat. Aceasta, cu att mai mult cu ct parcursul spre "banca viitorului" nu e acelai n toate rile lumii, particularitile evoluiei sistemului bancar din fiecare ar fiind, n mod firesc, ancorate n dinamica i specificitatea din sistemul economic naional; comun e ns n toate cazurile profunzimea i amploarea schimbrii. Spre exemplu, dezvoltarea tentacular a telecomunicaiilor a schimbat profund sistemul de lucru i n bncile elveiene, n care discreia n domeniul folosirii banilor este proverbial, astfel, asistm la o nmulire i diversificare rapid a serviciilor oferite clientelei de bncile elveiene prin telefon, videotext sau chiar acces de la ecranul personal, cuplat la un modem. Aceast reacie adaptiv e rspunsul la tendina european n materie de servicii oferite clientelei: o legtur personalizat, confidenial i eficient.

Varietatea serviciilor oferite zi i noapte e bogat: obinerea de informaii privind contul personal la vedere, deschiderea unui cont ipotecar, lansarea unui ordin de virament, efectuarea de plasamente, negocierea n direct a unui credit. Cele mai multe servicii sunt oferite n condiiile n care clientul are de pltit o tax telefonic i un abonament lunar ce variaz ntre 12 i 20 de franci elveieni, n funcie de banc. nc din 1994, Credit Suisse deschide prima banc prin telefon din Europa destinat firmelor mici i mijlocii. Pe lng contul curent, firma client a acestei bnci beneficiaz de un cont de plasament de tip "Cashbox", n care disponibilitile de pn la 100.000 de franci elveieni sunt remunerate la o rat de dobnd preferenial. Sistemul Minitel este destinat utilizrii de ctre persoane fizice i societi comerciale care efectueaz zilnic un numr mai redus de operaiuni bancare. Aparatul Minitel, nchiriat de pot la fel ca un telefon obinuit prevzut cu un monitor i o tastatur, este legat de ordinatorul bncii prin reeaua telefonic normal. Aceast legtur permite clienilor s dialogheze direct i imediat cu ordinatorul bncii pentru a primi informaii sau pentru a transmite ordine. Sistemul Transpac e destinat clienilor care efectueaz un volum zilnic mai mare de operaiuni i crora sistemul Minitel nu le ofer satisfacie datorit lentoarei i absenei memoriei de stocare a informaiilor, utiliznd microordinatorul clientului legat de banc prin reeaua Transpac i avnd ca avantaje viteza sporit i posibilitatea utilizrii programelor informatice (de exemplu cel de gestiune a casieriei). Banca grupului Rothschild ofer clientelei programele informatice Tresor care permit obinerea de informaii bancare speciale. Aceeai banc ofer terminalul de buzunar, Bancovox, cu ajutorul cruia se pot obine prin telefon, direct de la ordinatorul bncii, informaii orale, diverse, pronunate de sintetizatorul de voce al ordinatorului. Acelasi terminal, permite la orice or i n orice punct de pe glob, transmiterea de ordine de virament sau de executare a unor tranzacii de burs. Banque Nationale de Paris ofer prin serviciul Madic posibilitatea obinerii de informaii din peste 100 de ri. Banca Societe Generale utilizeaz sistemul Progestel prin Minitel. Banca francez C.I.O. propune sistemul Tele CIO Affaires prin Minitel sau prin ordinator. Reuita i ncrederea n aceste sisteme sunt asigurate prin sisteme sofisticate de parole de acces codificate care s nu permit furtul sau indiscreia n materie de date, informaii i operaiuni bancare.

Dac "banca virtual" a devenit realitate n SUA, unde ghieele aproape c au disprut, un studiu realizat de o firm britanic de consultan privind managementul strategic n 80 de bnci europene, precizeaz c din acestea 65% ofereau deja la sfritul anului 1996 servicii bancare prin telefon, iar 95% au declarat c au n vedere introducerea pn n anul 2004 a acestora. Segmentul de clientel vizat e reprezentat de tineri dinamici care apreciaz mult posibilitatea de a obine sau efectua viramente i pli fr s se mai deplaseze la banc, toate aceste schimbri fiind imposibile fr o schimbare profund n informatica bancar. Vechile sisteme greoaie i centralizate sunt tot mai mult nlocuite cu lucrul n reea flexibil i multipolar ce acord mai mult autonomie utilizatorilor. n acelai timp, n raport cu cerinele realitii se constat preocuparea de a identifica acel sistem ct mai armonios i eficient care cuprinde o diversitate de ci i canale de circulaie a banilor i datelor: telefon, fax, carduri, automate bancare etc. Reorganizarea sistemelor de prelucrare a lucrrilor repetitive, creterea productivitii muncii, dispariia ghieelor au determinat ca numeroase posturi de lucru s dispar. Spre exemplu, n Elveia pn n anul 2006 aproximativ 20.000 de lucrtori din domeniul serviciilor bancare au fost disponibilizai ca urmare a restructurrii posturilor de lucru. Reelele informatice existente i baza de date cu care sunt dotate bncile, fac ca decizia de a renuna la soluia privind grefarea noilor funcii pe sistemele existente n favoarea sistemelor mai suple i flexibile de tip server-client s fie dificil de luat. Cu alte cuvinte, bncile se vd nevoite s abandoneze treptat sistemul de a centraliza datele n funcie de cont-vzut ca unitate de baz- i s le centreze n funcie de client (care poate deine, la aceeai banc, unul sau mai multe conturi). 1.1.2. Noul sistem informatic bancar Nu numai mbuntirea i nmulirea serviciilor oferite clienilor determin mutaii profunde n sistemul informatic bancar. Evenimentele din "viaa" societii bancare-reorganizri structurale, nfiinarea de filiale, dar mai ales fuziunea a dou sau mai multe bnci, ridic inevitabil problema organizrii sistemului informatic al noilor entiti. Experiena din rile europene a evideniat trei principale forme de organizare a sistemului informatic.

Tabel nr. 1 Forme de organizare ale sistemului informatic Nr. Curent 1. 2. 3. Forme de organizare ale sistemului informatic Opiunea pentru unul din sistemele utilizate i extinderea lui la celelalte bnci care fuzioneaz Adaptarea sistemelor nainte de unificarea bncilor Integrarea sistemelor n prima form considerat, sistemele de prelucrare a datelor din bnci, de la o zi la alta sunt eliminate i nlocuite cu cel al uneia din bncile care fuzioneaz. ntreg sistemul de prelucrare a datelor e rapid operaional la nivelul noii entiti realizate prin fuziune, se realizeaz tratarea uniform a datelor dar personalul operativ din bncile care au asimilat noul sistem au probleme de adaptare la lucru, schimbarea fiind foarte rapid. Cea de-a doua form de reorganizare a sistemului informatic are n vedere cuplarea bncilor pe calculatoare comune, dar fiecare pstrnd direcia n planul informatic i n gestiunea prioritilor, sistemele fiind treptat apropiate printr-un efort de construcie comun, obinndu-se n final un sistem unic. Cea de-a treia form de reorganizare s-a impus n condiiile unor realiti specifice, de exemplu nevoia de a gsi o soluie pentru holdingul format din 98 de bnci regionale elveiene ce operau cu 66 de sisteme diferite de tratare a datelor. Arhitectura cea mai potrivit, ca i programele pentru viitoarea entitate sunt cumprate de la societi specializate de ctre bncile ce vor fuziona n perioada premergtoare acesteia, astfel incat naterea noii bnci se rezum n acest caz, n plan informatic, la o simpl asamblare a unor pri perfect armonizate. Impactul automatizrii funciilor repetitive produce mutaii profunde i asupra numrului posturilor, a structurii posturilor i n mod deosebit asupra posturilor puin specializate din bnci. Chiar dac modernizarea modului de lucru i introducerea tratrii automate a datelor nu nseamn obligatoriu suprimarea corespunztoare a numrului locurilor de munc, de cele mai multe ori lucrtorul bancar e confruntat cu schimbarea coninutului muncii sale de zi cu zi. Calculatorul a permis, la nceput, prelucrarea mai rapid a datelor precum i difuzarea imediat a datelor mai multor utilizatori. Chiar crearea i dezvoltarea unor produse financiare sofisticate privind gestionarea riscului, nu ar fi fost posibil fr utilizarea acestuia.

.

Apariia bancnotelor i a sistemelor care le deservesc, lucrul n sistem server-client i accesul acestuia din urm, personalizat i automat, la o serie de servicii bancare, automatizarea traficului de pli, sunt numai cteva exemple care s explice dispariia sau eliminarea drastic a unor posturi tradiionale. n acest plan, restructurarea e sinonim cu apropierea de client; dac o serie de operaii, clientul le poate face acas sau la locul de munc prin calculatorul personal, el are nevoie tot mai mult de un interlocutor profesionist capabil s-l ajute n plasarea economiilor sale n diferite produse financiare, n ar i-n afara ei, gestionarea disponibilitilor n valut, gestionarea rezervelor pentru plata mai trziu a instruirii copiilor sau a unei indemnizaii la pensionare, pentru operarea la burs sau reprezentarea specializat a intereselor de acionar. Bancherul clasic trebuie s-i prseasc biroul individual i izolat i s lase loc profesionistului care se mic cu mult abilitate i uurin n multitudinea divers i complex a serviciilor, produselor i schemelor financiare din slile de consiliere pentru clieni. Adaptarea societii bancare la realitatea extrem de complex i dinamic presupune mereu schimbri, uneori extrem de profunde la nivel organizaional, tehnic, al profilului profesional. Economia de pia presupune n mod necesar existena unui sistem bancar care s asigure mobilizarea tuturor disponibilitilor monetare ale economiei i orientarea lor temporar n desfurarea de activiti economice eficiente. Prin activitatea desfurat de bnci, de colectare de resurse financiare concomitent cu plasarea acestora spre unitile care resimt nevoi temporare suplimentare, acestea ndeplinesc un rol important de intermediere bancar. n acest sens, creditul devine instrument activ n stimularea dezvoltrii economiei, prin intermediul lui ncurajndu-se aciunea anumitor fenomene, n funcie de obiectivele urmrite a se realiza. Creditul este indispensabil economiei, de aceea modul de acordare a acestuia are o importan major, aici intervenind funcia bncii de analist financiar pentru a orienta resursele spre cele mai eficiente plasamente. n angajarea resurselor lor, bncile se confrunt cu o serie de riscuri: -riscul de nerambursare; -riscul lipsei de lichiditate; -riscul variaiei ratei dobnzii pe pia; -riscul de capital; -riscul repatrierii capitalului n condiiile creditrii externe (riscul valutar i riscul de ar).

Acordnd credite banca i asum mai multe tipuri de riscuri, acestea fiind determinate fie de calitatea celui care face mprumutul, fie de evoluia economic general, fie de structura general a bncii. Se cunoate faptul c performana bancar are dou dimensiuni: rentabilitate i risc, iar managementul bancar urmrete maximizarea performanelor bancare prin armonizarea urmtoarelor obiective: maximizarea rentabilitii bncii, minimizarea expunerii la risc i ncadrarea n normele de calitate i comportament prudenial. Considerarea tuturor riscurilor este un fapt necesar i important pentru fiecare banc, dar n condiiile amplitudinii procesului de recreditare, cunoaterea, evitarea i prevenirea lor este de o deosebit relevan la nivel naional. Capitolul 2. 2.1. Prezentarea bancii Piraeus Bank Romnia si-a nceput activitatea n Romnia n anul 2000, prin deschiderea de sucursale n tara si n Bucuresti. Un prim obiectiv important a fost atragerea persoanelor cu pregatire si experienta n domeniu, capabile sa mbratiseze valorile si viziunea bancii si sa contribuie n mod decisiv la implementarea acestora. Anul 2001 a adus pentru Piraeus Bank consolidarea pe piata de profil, prin nfiintarea departamentului de corporate banking (pentru persoane juridice), lansarea cardurilor VISA si a serviciilor de express banking. n perioada 2002-2003, banca a nregistrat o crestere importanta prin dezvoltarea segmentului de corporate banking si lansarea creditelor ipotecare pentru persoanele fizice. Piraeus Bank va furniza produse si servicii inovatoare, care satisfac dorintele clientilor corporativi, de retail si ale persoanelor fizice cu statut financiar ridicat din Romania. Produsele si serviciile vor fi oferite intr-un mediu prietenos si modern, de catre o forta de vanzari bine pregatita, dinamica si orientata spre rezultate. Piraeus Bank isi va valorifica solida sa reputatie de banca sigura si bine cunoscuta si, prin extinderea prezentei sale fizice, isi va consolida angajamentul si continua sa contributie la economia Romaniei. PREZENTAREA PIRAEUS BANK

Piraeus Bank Romania ofera toate serviciile pe care le poate opera o banca comerciala fiind in masura sa satisfaca cerintele clientilor cu operativitate, la un nivel calitativ superior si cu multa seriozitate. Operatiuni curente in lei Operatiuni valutare Operatiuni.documentare -Acreditive -Incasso-uri Schimb valutar Casete de valori CAPITOLUL 3 3.1. INSTRUMENTE DE PLATA LA PIRAEUS BANK de simple si import documentare si la de import si export export

- Scrisori de garantie

Conturi Curente

Contul curent se deschide la o singura unitate operativa a bancii, acolo unde clientul si-a exprimat dorinta de a efectua operatiunile. Nu pot fi deschise n evidenele bancii mai multe conturi curente pentru aceeai valut aceluiai client. Codificarea clientului ( codul atribuit acestuia n structura contului) va fi unic i se va regsi n toate celelalte conturi deschise acestuia (cont de depozit, cont de credit, etc.).

3.1.1.Deschiderea contului curentBanca deschide conturi curente urmatoarelor categorii de clieni:

Persoane Fizice Rezidentea) ceteni romni rezideni b) cetenii strini rezideni vor prezenta c) persoane fizice nerezidente d) persoane juridice rezidente: - Regii autonome, companii si societati nationale - Societati comerciale cu capital majoritar de stat - Societati comerciale cu capital privat - Persoane fizice autorizate - Asociatii familiale - Cabinete / societati de avocatura, notariale, medicale private, etc - Organizatii si fundatii nonprofit - Asociatii de proprietari - Asociatii de locatari - Asezaminte religioase

Persoane Juridice Straine Rezidente

Persoane Juridice Nerezidente Tipuri de conturi curente :- pentru persoane rezidente: - conturi curente - n lei - conturi curente - n valuta - pentru persoane nerezidente : -conturi curente - n lei de tip A si de tip B; -conturi curente - n valut.

3.1.2. Fluxul OperationalPentru deschiderea unui cont curent, clientul, trebuie s completeze i s prezinte la unitatea bncii unde solicit deschiderea contului documentaia de deschidere a contului curent . Documentele sunt cele mai sus mentionate. 1)Clientul completeaz formularul Cerere pentru deschidere cont curent ; 2)n cazul deschiderii contului curent de ctre alt persoan, pe baza unei procuri speciale, Formularul Cerere pentru deschidere cont curent se semneaz de titular sau de printe pentru minorii care nu au mplinit vrsta de 14 ani, curatori pentru persoanele puse sub curatel sau tutori pentru persoanele aflate sub tutel. Persoana fizic, titular de cont curent, poate desemna la deschiderea contului sau ulterior, cel mult doi mputernicii, care s poat dispune efectuarea de operaiuni n contul curent.

3.1.3. Functionarea Contului Curent Reguli Generalen conturile curente se pot efectua operaiuni n numerar si prin virament . Aceste operaiuni se fac la cererea i din dispoziia titularului sau a persoanelor mputernicite, dup caz, care rspund de legalitatea i realitatea operaiunilor dispuse, sau automat de catre banca (comisioane,rate si dobanzi de credit, dobanzi aferente depozitelor detinute de clienti etc.) Conturile curente funcioneaz n urmtoarele condiii: -se crediteaz cu valoarea sumelor ncasate n numerar sau prin virament, precum i cu valoarea dobanzilor, cuvenite pentru sumele depuse n depozite (la scadenele stabilite sau

la lichidarea depozitului) cu suma reprezentnd dobnda la vedere, aferent soldurilor creditoare ale contului curent;-se debiteaz cu valoarea sumelor dispuse de client (pe baz de OPH, OPHT file cec, BO, cambia, etc.) sau a celor decontate automat de banc( rate si dobanzi cf contractelor de credit, cu comisioanele corespunztoare operaiunilor efectuate, etc. ) -soldurile conturilor curente pot fi numai creditoare. Documentele pe baza carora se efectueaza operatiunile in conturile curente sunt in principal, urmatoarele: 1)pentru operatiunile de incasari in lei: -in numerar: Formular Depunere numerar ; -prin virament: ordin de plata ;cec; bilet la ordin; cambie; 2)pentru operatiunile de incasari in valuta: -in numerar: Formular Depunere numerar ; -prin virament: mesaj SWIFT; dispozitie de transfer;

3)pentru operatiunile de plati in lei: -in numerar: Formular Ridicare numerar ; -prin virament: ordin de plata (insotit, dupa caz, de borderou, facturi,contracte, alte documente justificative); borderou insotitor pentru: cec, bilet la ordin, cambie; 4)pentru operatiunile de plati in valuta: -in numerar: Formular Ridicare numerar ; -prin virament: DPE/dispozitie de transfer; mesaj SWIFT. Identificarea clientilor Operaiunile de depuneri i pli din conturile curente se efectueaz dup verificarea identitii persoanelor care solicit efectuarea lor. 1)Actele de identitate solicitate clientilor persoane fizice la efectuarea operaiunilor sunt urmtoarele: buletinul de identitate/ carte de identitate/adeverin de identitate; carnet de identitate pentru ceteni strini cu domiciliul in Romania paaport pentru nerezideni sau permis de sedere temporara, aflate in termenul de valabilitate. 2)Pe lng actul de identitate, atunci cnd este cazul, solicitantul plii trebuie s mai prezinte imputernicire valabila data de titularul de cont sau de autoritatea competenta . Documentele solicitate reprezentantilor clientilor persoane juridice la efectuarea operatiunilor sunt actele de identitate ale acestora, care trebuie sa corespunda cu cele aflate in dosarul juridic. Administratorul de cont va verifica identitatea persoanei si conformitatea semnaturii cu specimenul din baza de date a bancii.

3.1.4. Administrarea Conturilor Curente

Banca este obligat s execute ordinele clientului (titularului), in limita disponibilitilor din cont si daca acestea nu sunt blocate (hotrre judectoreasc definitiv, alte dispoziii primite n scris de la organele abilitate prin lege). Administrarea conturilor curente presupune si efectuarea urmatoarelor operatiuni: -creditarea conturilor curente cu valoarea dobanzii datorate clientelei, aferent soldurilor creditoare (contul curent i conturile de depozit), operaiune ce se efectueaz lunar (contul curent) sau cnd este cazul, n funcie de scadena sau lichidarea depozitelor; -creditarea conturilor curente cu valoarea creditelor acordate clientelei de unitile bncii, operaiune ce se efectueaz de ofierul de credit in urma aprobarii dosarului de credit si cu toate sumele incasate de client pe baza documentelor justificative aferente. -debitarea conturilor curente cu: valoarea comisioanelor cuvenite bncii, valoarea ratelor i dobnzilor datorate bncii provenite din creditele acordate clientelei. -eliberarea / remiterea extraselor de cont mpreun cu documentele justificative pentru toate operatiunile din contul curent se face la solicitarea clientului. Banca poate efectua fara acordul titularului de cont urmatoarele operatiuni: -plati la scadenta pentru sume datorate bancii; alte angajamente asumate anterior fata de banca de catre titularul de cont; -stornarea operatiunilor efectuate eronat de catre banca, inclusiv dobanzile si comisioanele aferente sumelor stornate; -plati pe baza de titluri executorii definitive, in cadrul procedurii de executare silita, prin poprire pe cont, cu viza oficiului juridic;

Dobanzi si Comisioane Nivelul dobanzilor practicate de banca pentru soldurile in lei si valuta existente in conturile curente, va fi comunicat periodic prin reglementari interne. Nivelul dobanzii se poate modifica in functie de evolutia dobanzilor pe piata financiar - bancara. Formula de calcul a dobanzii este: Sc * P * Nz D =--------------------------- unde : 100 Sc P Nz D = disponibilul existent n cont (soldul creditor al contului) = rata dobnzii n vigoare aferent perioadei de calcul = numrul de zile calendaristice efective n care nu s-au modificat soldul sau rata dobanzii = dobanda calculata aferenta

Pentru deschiderea contului curent si pentru operaiunile efectuate n contul curent, banca percepe comisioane. Comisioanele se ncaseaz prin debitare automat din contul curent al clientului. Nivelul comisioanelor pentru conturile curente, se stabilete i se percepe pentru fiecare tip de operaiune, n funcie de caracteristicile acesteia. Nivelul comisioanelor este stabilit i actualizat periodic de ctre Consiliul de Administratie n funcie de costurile generate de deschiderea i administrarea acestui produs i de comisioanele pe piata bancara. Lista comisioanelor este comunicat unitilor din subordine de ctre centrala bncii. 1) Banca efectueaz o serie de operaiuni care sunt exceptate de la comisionare, astfel: -nregistrarea dobnzilor, comisioanelor (inclusiv cele provenind din alte conturi ale clientului deschise la Piraeus Bank Romania.); -virarea soldurilor conturilor nchise din oficiu; -transferul total sau parial de sume din contul curent ntr-un alt cont curent al clientului titular. -acordri i rambursri de credite prin/n conturile separate de mprumut n coresponden cu contul curent. 2) Banca poate stabili i alte operaiuni exceptate de la comisionare.

3.1.5. Extrasul de contExtrasul de cont este emis i eliberat de ctre banc la cererea clientului, contra cost conform tarifelor i comisioanelor practicate de banc. Prin coninutul su, extrasul de cont, reflect soldul iniial, toate intrrile i ieirile de fonduri dispuse de clientul bncii - n numerar si prin virament - inclusiv plata comisioanelor ctre banc, pentru serviciile fcute precum i soldul final al contului curent respectiv. Extrasul de cont se semneaz i tampileaz de ctre administratorul de cont si se elibereaz clientului. Odat cu eliberarea la cerere a extrasului de cont sunt predate clientului i documentele care au stat la baza efecturii operaiunilor in contul curent.

3.2. Operatiuni cu numerarActivitile specifice operatiunilor cu numerar, in cadrul sucursalelor/agentiilor Piraeus Bank Romania, sunt urmtoarele:

- operaiuni de depunere a numerarului n lei i valute de ctre persoane fizice i juridice, rezidente i nerezidente; - operaiuni de ridicri de numerar lei i valuta ctre persoane fizice i juridice, rezidente i nerezidente; - operaiuni de schimb valutar ale persoanelor fizice rezidente i nerezidente - remiteri/alimentari de numerar la/de la alte bnci, inclusiv BNR. Pentru neregulile constatate la verificare i numrare (falsuri, bancnote deteriorate, etc.) se va ntocmi proces verbal de constatare a existentei bancnotelor deteriorate si/sau false. Operaiunile de ridicare a numerarului n lei i valute de ctre persoane fizice rezidente i nerezidente cuprind: - ridicri numerar din conturile curente - ridicri numerar din contul de credit card - ridicri numerar prin serviciile: Western Union. Operaiunile de depunere a numerarului n lei/ valuta cuprind: -depuneri n conturi curente -depuneri n conturile de credit card -depuneri n contul RomTelecom, Connex etc. -alte operaiuni n condiiile legii Depunerea de numerar in contul curent se poate efectua de ctre: -persoane mputernicite pe cont; -persoane nemputernicite pe cont: Operaiunile de ridicare a numerarului n lei/valute de ctre persoane juridice rezidente i nerezidente cuprind: - ridicri numerar din conturi curente; - ridicri numerar din contul de credit card. Operaiunile de ridicare numerar din contul curent se vor efectua pe baza de fila cec, completata de ctre client. Ridicarea de numerar se poate efectua de ctre: -persoane mputernicite pe cont cu drept de semntura; -persoane mputernicite pe cont fara drept de semntura,delegai/imputerniciti,cu prezentarea filei cec-semnata i stampilata de persoana cu drept de semntura: Conform reglementarilor n vigoare (cu completrile i modificrile ulterioare) platile cash ctre persoanele juridice se vor efectua zilnic n limita a 10.000 lei excepie fcnd urmtoarele: -plata salariilor i altor drepturi de personal -alte operaiuni de pli ale persoanelor juridice cu persoane fizice (cumprri, contractri de animale vii i produse agricole de la productorii particulari, achiziii materiale refolosibile i deeuri, cheltuieli deplasare) - pentru cumprarea, contractarea de animale vii i produse agricole precum i a materiilor prime(lemn)de la productorii particulari persoane fizice, se va cere ca la ridicarea numerarului, s prezinte borderou de achiziie pentru astfel de produse, suma nscrisa n borderou fiind mai mare sau cel mult egala cu suma solicitata. - pentru achiziionarea materialelor refolosibile i deeuri de la persoane fizice, se va solicita att autorizaia de colectare cat i borderoul de achiziie *plata dividendelor: - pentru eliberarea de numerar reprezentnd dividende, clientul va prezenta tellerului n copie documente justificative conform legislaiei n vigoare. *ridicri numerar n baza contractului de mprumut al firmei, care va fi certificat (ca data, continut etc) la un cabinet avocatial sau notarial. Operaiuni de schimb valutar sunt tranzacii constnd n cumprarea i vnzarea de valuta contra monedei naionale, de ctre persoanele fizice rezidente i nerezidente. Prin punctul de schimb valutar a bncii se pot efectua urmtoarele operaiuni: -cumprare de valuta convertibila sub forma de numerar contra lei de la persoane fizice rezidente i nerezidente, cu respectarea prevederilor Regulament valutar;

-vnzare de valuta convertibila sub forma de numerar contra lei persoanelor fizice rezidente, n conformitate cu prevederile Regulamentului valutar; -vnzare de valuta convertibila sub forma de numerar contra lei persoanelor fizice nerezidente, n limita sumei n lei evideniate ca fiind schimbata anterior n baza unui buletin de schimb valutar sau n limita sumei n lei evideniate ca fiind retrasa, n baza unui document de retragere,de pe un card de credit sau debit de la bancomat sau ghieul unei bnci. Tellerii vor putea efectua schimburile valutare numai la prezentarea n original a buletinului de identitate sau a paaportului de ctre persoana care dorete s vnd sau s cumpere valuta. In absenta acestor acte de legitimare nu se vor efectua schimburi valutare. Se pot efectua operaiuni de vnzare de valuta convertibila sub forma de numerar contra lei persoanelor fizice strine care au dobndit un drept legal de edere n Romnia. Deintorii de permise de edere provizorie (1an/5ani) sau permanenta n Romnia sunt considerate din punct de vedere valutar persoane rezidente.

3.3. Operaiuni prin viramentOperaiunile prin virament reprezint orice operaiune realizata de banca prin contul unui client al sau, att de plat ct i de ncasare, rezultat n urma unei operaiuni comerciale sau necomerciale . ncasrile i plile prin virament n / din contul curent se efectueaz pe baza instrumentelor de plat fr numerar i n special pe baza ordinelor de plat . Ordinele de plat sunt dispoziiile necondiionate date bncii de ctre emitent (titularul de cont), prin care se pune la dispoziia unui beneficiar o anumit sum de bani din contul su curent. Beneficiarul sumei poate avea contul curent deschis la Piraeus Bank Romania. sau la o alt banc. Pentru ordinele de plat emise i prezentate la banc de clienii titulari de conturi curente, administratorul de cont are obligaia de a urmri existena urmtoarelor meniuni obligatorii : -suma de plata (in cifre si litere); -numele sau denumirea beneficiarului, dup caz, i numrul contului acestuia deschis la unitatea bancar a beneficiarului; -numele pltitorului, numrul de cont al acestuia din care se solicit efectuarea plii; -denumirea unitii bancare unde este deschis contul pltitorului; -denumirea unitii bancare unde este deschis contul beneficiarului; -semntura titularului si tampila (atunci cand aceasta exista); explicatia operatiunii de plata; Persoanele fizice / juridice pot ordona plati prin virament din conturile curente deschise la unitatile operative PIRB cu respectarea legislatiei in vigoare si a reglementarilor interne, avand la baza, dupa caz, documentele care justifica plata si pentru care se intocmesc, in functie de operatiunile efectuate: ordin de plata, cec, bilet la ordin, cambie pentru plati in lei; dispozitie de transfer pentru plati in valuta pe teritoriul Romaniei; Dispozitie de Plata Externa pentru plati externe. 1) Persoanelor fizice / juridice nerezidente pot utiliza disponibilitatile din conturile in lei (de tip A si de tip B) numai pentru plati in lei, pe teritoriul Romaniei. 2) In limita soldului existent in cont, clientul poate solicita efectuarea platilor cu respectarea legislatiei in vigoare si a reglementarilor interne. 3) Completarea documentelor si efectuarea operatiunilor de plati se fac cu respectarea prevederilor Regulamentului BNR privind operatiunile valutare si a celorlalte acte normative, in vigoare la data efectuarii operatiunii. Platile prin virament se pot efectua atat la sucursalele PIRB unde are deschis contul curent clientul sau la oricare alta unitate operativa PIRB, atat de persoane fizice , cat si juridice. Pentru verificarea specimenelor de semnaturi , se va folosi copia transmisa prin fax de

sucursala PIRB care a deschis contul si la care se afla dosarul cu actele de deschidere de cont curent ale clientului respectiv; Platile prin virament din contul curent al persoanelor juridice in contul curent al persoanelor fizice se face in mod obligatoriu prin prezentarea documentelor justificative legale (contracte, conventii sau alte intelegeri bilaterale de vanzare-cumparare sau prestari de servicii, devize de fundamentare a lucrarilor efectuate sau a serviciilor prestate, balante de verificare, bilantul contabil etc.). Dup identificarea persoanei care dispune plata, administratorul de cont verific corectitudinea completrii documentului precum i dac sunt ndeplinite condiiile de onorare a plii prin virament, astfel: -existena disponibilului n cont; -soldul contului dup efectuarea plii i reinerea comisioanelor s se ncadreaze n limita minim admis prin reglementrile n vigoare; -autenticitatea specimenelor de semnturi. Toate operaiunile de plat prin virament solicitate la ghieele bncii, sunt precedate de verificarea fcut de administratorul de cont, care primete de la clieni ordinele de plat. Dac toate condiiile sunt ndeplinite, administratorul de cont procedeaz la prelucrarea documentelor in aplicatia informatica in vederea efecturii plilor prin virament solicitate.

3.3.1.Ordinul de plataOrdin de plat - o instruciune necondiionat, dat n orice form de emitent instituiei receptoare, n mod direct sau prin intermediul unui sistem de pli, n scopul punerii la dispoziia unui beneficiar a sumei de plat indicate n ordinul de plat, prin creditarea unui cont al acestuia deschis la instituia destinatar sau, dup caz, prin eliberarea sumei respective n numerar, n condiiile n care: a) instituia receptoare dispune de fondurile corespunztoare sumei de bani prevzute n ordinul de plat fie prin debitarea unui cont al emitentului, fie prin ncasarea n numerar a sumei respective de la emitent; b) instruciunea nu prevede c plata trebuie s fie efectuat la cererea beneficiarului;

Continutul ordinului de plata Ordinul de plat trebuie s includ urmtoarele elemente obligatorii: a) identificarea ca ordin de plat; b) identificarea pltitorului, prin nume/denumire i cont (codul IBAN al contului acestuia deschis la instituia iniiatoare, codul IBAN atribuit centralei ori unitii teritoriale a instituiei iniiatoare sau, dup caz, codul BIC) ori doar prin nume/denumire, n cazul n care pltitorul nu are cont deschis la instituia iniiatoare; c) identificarea beneficiarului, prin nume/denumire i cont (codul IBAN al contului acestuia deschis la instituia destinatar, codul IBAN atribuit centralei ori unitii teritoriale a instituiei destinatare sau, dup caz, codul BIC) ori prin nume/denumire i adres, n cazul n care beneficiarul nu are cont deschis la instituia destinatar; d) identificarea instituiei iniiatoare, prin denumirea centralei sau, dup caz, a unitii teritoriale i/sau codul BIC, n cazul n care pltitorul difer de instituia iniiatoare; e) identificarea instituiei receptoare, prin denumirea centralei sau, dup caz, a unitii teritoriale i/sau codul BIC, n cazul n care beneficiarul difer de instituia receptoare;

f) suma i denominarea sumei; g) data emiterii ordinului de plat, care trebuie s fie unic, posibil i cert; h) elementul sau elementele care s permit verificarea autenticitii ordinului de plat de ctre instituia iniiatoare. 2) n cazul plilor efectuate n relaia cu Trezoreria Statului, ordinul de plat va conine n plus urmtoarele elemente obligatorii: a) codul de identificare fiscal al pltitorului; b) codul de identificare fiscal al beneficiarului; c) numrul de eviden a plii, alocat de Agenia Naional de Administrare Fiscal; d) numrul ordinului de plat dat de pltitor; e) referine privind coninutul economic al operaiunii; f) data debitrii contului pltitorului de ctre instituia iniiatoare (care se va completa de ctre instituia iniiatoare). 3) Elemente suplimentare: a) exprimarea n litere a sumei prevzute n ordinul de plat; b) data plii, care reprezint ziua bancar n care pltitorul dorete ca fondurile s fie puse la dispoziia beneficiarului de ctre instituia destinatar, n cazul n care aceast dat este prevzut de pltitor; c) referine privind coninutul economic al operaiunii care a generat ordinul de plat, n cazul plilor interbancare; d) ordinul expres al pltitorului ca instituia iniiatoare s execute ordinul de plat printr-un anumit sistem de pli sau printr-o anumit instituie intermediar; e) codul de identificare fiscal al pltitorului, n cazul plilor interbancare. 4) Ordinele de plat introduse de instituii n sistemele de pli vor satisface i cerinele prevzute n regulile sistemelor respective. 5) n cazul ordinelor de plat care iau forma unor mesaje electronice de plat transmise prin sisteme de pli, datorit restriciilor impuse de utilizarea unor mesaje electronice standard, numele/denumirile titularilor de conturi i, dup caz, adresele acestora pot fi trunchiate de instituii n momentul completrii mesajelor electronice aferente. Trunchierea se va realiza prin metode stabilite prin convenie ncheiat ntre instituii. Metodele de trunchiere trebuie s asigure un grad adecvat de siguran n interpretarea informaiilor trunchiate i vor fi aduse de instituii la cunotin clienilor, n scris.

3.3.2.CambiaCambia este un titlu de credit sub semnatura privata care pune in legatura in procesul crearii sale 3 persoane: tragatorul, trasul si beneficiarul. Cambia, ca instrument de plata si ca titlu de credit, a avut de-a lungul secolelor un rol deosebit in dezvoltarea si promovarea comertului european si mondial. O caracteristica principala este Transferabilitatea cambiei reprezinta procesul prin care cambia poate fi transmisa de la o persoana la alta. Emiterea i forma cambiei Cambia cuprinde: -denumirea de cambie trecut n nsui textul titlului i exprimat n limba ntrebuinat pentru redactarea acestui titlu. -ordinul necondiionat de a plti o sum determinat. -numele aceluia care trebuie s plteasc (tras). -artarea scadenei. -artarea locului unde plata trebuie fcut. -numele aceluia cruia sau la ordinul cruia plata trebuie fcut. -artarea datei i a locului emiterii. -semntura celui care emite cambia (trgtor).

Cambia fr artarea scadenei este socotit pltibil la vedere. Cambia care nu arat locul unde a fost emis se socotete semnat n locul artat lng numele trgtorului. Dac n cambie sunt artate mai multe locuri de plat, posesorul cambiei o va putea prezenta pentru acceptare sau plat la oricare din aceste locuri. Cambia poate fi la ordinul trgtorului nsui. Ea poate fi tras asupra trgtorului nsui. Ea poate fi tras pentru contul unui ter. Cambia poate fi pltit la domiciliul unui al treilea, fie n localitatea unde trasul domiciliaz, fie n alt localitate. Dac n cambie nu se prevede de ctre tras c plata se va face la domiciliul celui de al treilea, se presupune c ea va fi fcut de acesta din urm. ntr-o cambie pltibil la vedere sau la un anume timp de la vedere, trgtorul poate stipula c suma va fi productoare de dobnd. n orice alt cambie aceast stipulaiune se socotete nescris. Cifra dobnzii va trebui s fie artat n cambie; n lipsa acestei artri stipulaiunea se socotete nescris. Dobnda curge de la data emisiunii cambiei, dac o alt dat nu este artat. Dac ntr-o cambie suma de plat este scris n litere i n cifre, n caz de deosebire, suma de plat este cea scris n litere. Dac suma de plat este scris de mai multe ori, fie n litere, fie n cifre, n caz de deosebire, suma de plat este suma cea mai mic. Dac cambia poart semnturi ale unor persoane incapabile de a se obliga prin cambie, semnturi false sau semnturi ale unor persoane imaginare, ori semnturi care pentru orice alt motiv nu ar putea obliga persoanele care au semnat cambia, sau n numele crora ea a fost semnat, obligaiile celorlali semnatari rmn totui valabile. Orice semntur cambial trebuie s cuprind numele i prenumele sau firma celui care se oblig. Este totui valabil semntura n care prenumele este prescurtat sau artat numai prin iniial. Cine pune semntura sa pe cambie, ca reprezentant al unei persoane pentru care nu avea mputernicirea de a lucra, e inut personal n temeiul cambiei i, dac a pltit, are aceleai drepturi pe care le-ar fi avut pretinsul reprezentant. Aceeai regul se aplic reprezentantului care a depit mputernicirea sa. Orice persoan se poate obliga cambialmente prin mandatar, chiar dac mandatul este conceput n termeni generali n ce privete dreptul mandatarului de a emite sau semna cambii. Trgtorul rspunde de acceptare i de plat. El poate s se descarce de rspunderea de acceptare; orice clauz prin care se descarc de rspunderea de plat se socotete nescris. Dac o cambie, necompletat la emitere, a fost completat fr a se ine seam de nelegerile intervenite, neobservarea acestor nelegeri nu va pute fi opus posesorului, afar numai dac acesta a dobndit cambia cu rea credin, sau dac a svrit o greeal grav n dobndirea ei.

3.3.3. Biletul la ordinBiletul la ordin cuprinde: - denumirea de bilet la ordin trecut n nsui textul titlului i exprimat n limba ntrebuinat pentru redactarea acestui titlu; - promisiunea necondiionat de a plti o sum determinat; - artarea scadenei; - artarea locului unde plata trebuie fcut; - numele aceluia cruia sau la ordinul cruia plata trebuie fcut;

- artarea datei i a locului emiterii; - semntura emitentului. Titlul cruia i lipsete vreuna din condiiunile artate la articolul precedent nu va fi socotit bilet la ordin, afar de cazurile artate n alineatele ce urmeaz. Biletul la ordin a crui scaden nu este artat, este socotit pltibil la vedere. n lipsa unei artri speciale, locul emisiunii titlului este socotit loc de plat i n acelai timp loc al domiciliului emitentului. Biletul la ordin nu arat locul unde a fost emis, se socotete semnat n locul artat lng numele emitentului. Sunt de asemenea aplicabile biletului la ordin dispoziiunile privind cambia pltit de un an al treilea sau ntr-o localitate alta dect aceea a domiciliului trasului. Emitentul unui bilet la ordin este inut n acelai mod ca acceptantul unei cambii. Biletele la ordin pltibile la un anume timp de la vedere, trebuiesc prezentate spre viz emitentului n termenele fixate. Termenul de la vedere curge de la data vizei subscrise de emitent pe biletul la ordin. Refuzul emitentului de a pune viza datat se constat prin protest,a crui dat servete ca punct de plecare pentru termenul de la vedere.

3.4. Carduri emise de Piraeus Bank Romania.Cartea de Credit PIRB Piraeus Bank SA emite Carti de Visa cu utilizare internationala. Variantele de emitere pentru persoane fizice sunt urmatoarele : - Visa Card Standard; - Visa Card Gold; Variantele de emitere pentru persoane juridice sunt urmatoarele : - Visa Card Business. Cardurile de credit PIRB au o utilizare internationala, putand fi utilizate pentru achizitii de bunuri, servicii si/sau retrageri de numerar atat in Romania, cat si in strainatate . Cardurile de credit PIRB pot fi utilizate atat in mediu electronic, on-line, ceea ce presupune prezenta unui terminal electronic, ATM sau punct automat de vanzare (POS), cat si in mediu manual, off-line, cu ajutorul unui imprinter. Banca ofera urmatoarele servicii conexe : Atat Cardul de Credit cu utilizare Internationala,Mastercard, emis de Piraeus Bank Romania pentru persoanele fizice, in variantele sale Standard si Gold, cat si Cardul de Credit Business emis pentru persoanele juridice, pot fi activate si dezactivate pentru efectuarea tranzactiilor pe Internet, la solicitarea clientului. Aceasta optiune permite detinatorului, sa utilizeze acelasi card pentru retrageri de numerar, achizitionare de bunuri si servicii si Internet, fara ca acesta sa opteze pentru achizitionarea unui alt card care sa poate fi utilizat exclusiv pentru tranzactii pe Internet. Acest serviciu, este oferit de catre banca PIRB, pentru a pune la dispozitia clientilor sai o autonomie de utilizare a cardului pentru mai multe tipuri de tranzactii, in functie de optiunile fiecarui posesor. Banca emite carduri suplimentare pentru posesorii de carduri PIRB, acestia putand desemna persoanele (dar nu mai mult de tre) pentru care doresc emiterea unui card suplimentar. Banca poate efectua alimentarea contului de card din contul curent deschis la PIRB, la solicitarea clientului, fara ca acesta sa fie nevoit sa vina la banca ori de cate ori aceasta operatiune este necesara.

Ridicarea de numerar din contul de card direct de la casierille PIRB sau de la bancomatele bancii Cartea de Debit PIRB Piraeus Bank Romania pune la dispozitia clientilor sai urmatoarele tipuri de carduri de debit : - Visa Electron (pentru persoane fizice); - Visa Business Standard (pentru persoane juridice); - Visa Business Business Gold (pentru persoane juridice); Cardurile sunt instrumente de plat electronic, respectiv suporturi de informaie standardizate, securizate i individualizate, care permit deintorilor s utilizeze disponibilitile bneti proprii aflate ntr-un cont deschis pe numele acestora la emitentul cardului, n vederea efecturii uneia sau mai multora dintre urmtoarele operaiuni : a) retragerea sau depunerea de numerar de la terminale precum distribuitoarele de numerar i/sau ATM, de la ghieele emitentului / instituiei acceptante sau de la sediul unei instituii, obligat prin contract s accepte instrumentul de plat electronic, respectiv ncrcarea si descrcarea unitilor valorice n cazul monedei electronice; b) plata bunurilor achiziionate i/sau serviciilor prestate de comercianii acceptani i/sau emiteni (ex. plata serviciilor prestate de companii n domeniul telefoniei mobile, fixe, transmisii de date, servicii de televiziune i internet sau de ctre ali furnizori de utiliti), precum i plata obligaiilor ctre autoritile administraiei publice, reprezentnd impozite, taxe, amenzi, penaliti, etc., prin intermediul imprinterelor, terminalelor POS, ATM sau prin alte medii electronice; c) transferul de fonduri ntre conturi.

Capitolul 4. 4.1.

OPERATIUNILE DE CREDITARE

Creditul caracterizare generala Creditul sau relaia de credit reprezint o categorie important a relaiilor economice

de pia. Operaiunile economice din care decurge aceast relaie sunt: vnzarea de mrfuri sau prestarea de servicii a cror plat urmeaz s se fac la o dat ulterioar, numit scaden i acordarea de mprumuturi n bani unor persoane fizice sau juridice pe o perioad determinat. Conceptul de credit se poate confunda n practica monetar financiar cu banii i cu finanele. Putem spune c banii i finanele au ns funcii care le asigur relativa independen

i de aici orice identitate ntre cele trei noiuni: bani finane credit duce la concluzii incompatibile cu adevrul tiinific i cu practica monetar financiar. Creditul se poate transforma fie n bani, fie n finane, numai n cadrul rotaiei de ansamblu a mijloacelor materiale i monetare. Trebuie reinut faptul c, n timp ce finanele presupun capitaluri deja formate, care se acumuleaz, creditul reprezint un efect al proceselor economice, n urma crora apar capitaluri temporar disponibile. n literatura de specialitate, romn i strin, definiia creditului i accepiunile care i se dau sunt destul de diferite. Un prim mod de a defini creditul i poate cel mai simplu, este acela prin care creditul este o form special de micare a valorilor, vnzare de mrfuri cu plata amnat sau cu transferarea temporar de moned cu titlu de mprumut. Creditul , n esen, reprezint schimbul unei valori monetare prezente contra unei valori monetare viitoare. Deci n definirea creditului apar trei accepiuni: 1) existena unor disponibiliti la unii ageni economici i acceptarea de a fi cedate (mprumutate) altor ageni economici (debitori); 2) pierderea temporar a unor drepturi ale celui care mprumut i instituirea altor drepturi pentru cel mprumutat; 3) obligativitatea mprumutului de a restitui mprumutul la un termen numit scaden, nsoit n mod obligatoriu de dobnd.

4.1.1. Coninut si trsturi Pe msur ce societatea se dezvolt, acest concept ncorporeaz tot mai multe trsturi i atribute; aa se i explic faptul c el este considerat cnd capital, cnd bani, cnd finane. Ali gnditori afirm c el (creditul) reprezint circulaia capitalului de mprumut. Aceste neconcordane i au originea i n faptul c nu exist un mod unitar de gndire n ceea ce privete geneza creditului i nici a surselor de formare. Dup unii, apariia de capitaluri temporar libere s-ar datora modului cum circul, se uzeaz i se recupereaz fondurile (capitalurile) fixe; alii ntrevd unele nesincronizri ntre producie i circulaie, ntre aprovizionare i producie, chiar plata salariilor la intervale diferite colaborat cu depunerile n

conturile bancare ale disponibilitilor pe care le dein diferii ageni economici, populaia formeaz una din sursele creditului bancar. n concepia prestigiului monetarist romn, profesor Victor Slvescu, creditul i operaia de credit constituie acest fapt economic atunci cnd este vorba de cedarea unei sume de bani efectuat la un moment dat din partea unui subiect economic n folosina altui subiect economic, cu obligaia pentru acesta din urm de a restitui mai trziu la un termen fixat suma primit plus o sum de bani care se cheam interes sau dobnd. Creditul sau relaiile de credit presupun anumite relaii bneti de repartiie, prin intermediul crora se mobilizeaz disponibiliti bneti, temporare, urmnd s fie folosite pentru acoperirea unor nevoi temporare. Trsturile caracteristice creditului, ca relaie economic, sunt urmtoarele: 1) creditul aduce n planul relaiilor economice dou subiecte distincte: creditorul cel care d cu mprumut sau vinde pe credit i are de primit o valoare la scaden i debitorul cel care primete mprumutul sau marfa i trebuie s restituie suma primit sau s plteasc, la scaden, valoarea bunului primit. 2) rambursabilitatea lui la o dat reciproc convenit, denumit scaden. Promisiunea de rambursare, element esenial al raportului de credit presupune riscuri i necesit angajarea unor garanii. 3) termenul de rambursare ca trstur specific a creditului are o mare varietate; la termene foarte scurte (24 ore se practic ntre bnci pe pieele monetare) i ncheindu-se cu termene de la 30 la 50 ani i chiar 100 ani (n soluii recente pentru mprumuturile privind construirea de locuine). Pentru creditele pe termen scurt, creditele acordate ntreprinderilor sau pentru creditele de consum este caracteristic rambursarea integral la scaden, iar pentru creditele de consum este caracteristic rambursarea integral la scaden, iar pentru creditele pe termen mijlociu i lung, rambursarea ealonat, adic pe parcurs, la termene stabilite, lunare, trimestriale, odat cu prile cuvenite pentru dobnzi se ramburseaz i o parte din mprumut (principal). 4) creditul purttor de dobnd, concretizat n suma de bani pltit de debitor, pentru creditul primit. Sub aspectul stabilitii, dobnda poate fi fix, atunci cnd nivelul ei nu se modific pentru toat perioada de creditare i variabil (sensibil), care se modific anual sau chiar la intervale mai scurte (de cteva luni) ca msur de protecie a creditorului sau debitorului mpotriva pierderilor ce ar putea rezulta din caracterul rigid al nivelului dobnzii pentru o perioad de timp ndelungat. Dobnda este n mod firesc comun cu conceptul de capital i cu elementele timp i risc. n sens restrns, dobnda este suma ce revine proprietarului la

rambursarea sumei mprumutate sau preul folosirii capitalului i totodat remunerarea riscului pe care l implic mprumutul respectiv. 5) creditul are o garanie real (material) atunci cnd un bun existent poate fi vndut n cazul nerambursrii creditului sau garanie personal, n cazul n care este suficient angajamentul personal al debitorului. 6) tranzacia acordarea creditului; creditul poate fi consimit n cadrul unei tranzacii unice: acordarea unui mprumut, vnzarea unei obligaiuni, angajarea unui depozit. Consimirea tranzaciei, respectiv acordarea creditului, este un act de mare importan, n vederea cruia creditorul trebuie s-i asigure buna informare i documentare pentru evitarea riscului. n acest sens bncile i creeaz un cadru propriu de informare i documentare sau apeleaz la agenii specializai care studiaz capacitatea de plat i respectiv potenialul economic al firmelor. 7) consemnarea i transferabilitatea sunt de asemenea caracteristici ale creditului. Acordurile de credit sunt consemnate, n marea lor majoritate, prin nscrisuri, instrumente de credit, a cror form de prezentare implic aspecte multiple i difereniate, esenial n aceste instrumente este obligaia ferm a debitorului privind rambursarea mprumutului, respectiv dreptul creditorului de a i se plti suma angajat. Transferabilitatea instrumentelor de credit i deci transferul acordurilor de credit de la un beneficiar la altul (de la un creditor la altul) este n primul rnd o expresie a lichiditii portofoliului de creane, posibilitatea fiecrui creditor de a transforma creane n bani, potrivit unei necesiti sau unei noi opiuni. n practica bancar transferabilitatea are un loc important, deoarece permite asigurarea utilizrii fluxurilor fireti de constituire i de utilizare a capitalurilor temporar disponibile mobilizate de ele, urmnd ca ntr-o etap urmtoare s recurg la concursul altor fluxuri de capital existente sau create de banca de emisiune i alte bnci, prin operaii de recreditare. 4.2. Clasificarea creditelor Creditul a cunoscut i cunoate numeroase forme, aprute pentru a rspunde ct mai bine necesitilor resimite de agenii economici n diferite mprejurri, deci creditul s-a dezvoltat i s-a diversificat continuu, n prezent manifestndu-se printr-o mare varietate de forme. Creditul poate fi grupat pe baza mai multor criterii: dup forma de proprietate a debitorului, dup durata acordrii, dup modalitatea de garantare, dup destinaia sa, dup domicilierea creditorului, dup participanii la relaiile de credit, etc.

a) Dup forma de proprietate a debitorului (destinatarului creditorului), creditul poate fi: privat i public. Creditul privat se acord persoanelor particulare, ntreprinderilor private persoanelor fizice i/sau juridice pe baz de efecte de comer, iar creditul public se acord statului i societilor de drept public, pe baz de bonuri de tezaur. b) n funcie de durata pentru care se acord creditul, acesta poate fi: pe termen scurt: pn la un an se folosete pentru activitatea economic curent; -pe termen mijlociu (de la 1 an pn la 5 ani); -pe termen lung peste 5 ani se utilizeaz ndeosebi pentru investiii. Exista i credite fr termen, cum sunt operaiunile de credit n cont curent, practicate atunci cnd raporturile dintre creditor i debitor se caracterizeaz prin continuitate i mare frecven. c) Din punct de vedere a modalitii de garantare a creditului, acesta poate fi personal (se acord pe baz de ncredere personal) i real (se contracteaz pe baza unei garanii). Garaniile sunt, la rndul lor, de mai multe feluri, definind prin ele i felul de credit. n acest sens exist: credit pe amanet cnd garania const dintr-un bun mobiliar; credit lombard n care garania const n hrtii de valoare, respectiv din efecte private sau publice; credit ipotecar (credit pe ipotec) cnd creditul este garantat de bunuri imobiliare (pmnt, construcii, cldiri). Din enumerarea acestor categorii de credit se observ c existena multora dintre ele vizeaz diminuarea sau chiar nlturarea riscului de nerambursare a mprumutului. d) Dup scopul urmrit de debitor, deci dup destinaia sa creditul poate fi: de consum, acordat gospodriilor, menajelor, pentru susinerea nevoilor de consum; de producie, solicitat pentru susinerea, modernizarea i potenarea activitii de producie, a vieii de producie, a vieii economice n general. Creditul de consum presupune transferuri de venituri dintr-o perioad n alta, venituri viitoare sunt aduse n prezent pentru sporirea consumului personal. Scopul creditului de producie este de a pune direct n micare activitatea unei uniti economice. n cazul creditului de producie, mprumutul nseamn transmiterea de capital, suma fiind utilizat pentru sporirea capitalului propriu al ntreprinderii. e) n funcie de posibilitatea prevzut de creditor de a avea sau nu dreptul de a solicita debitorului su rambursarea anticipat a creditului pe care i l-a acordat, creditul poate fi denunabil (caz n care i rezerv dreptul de a cere rambursare de expirare a termenului de scaden, cu un aviz prealabil) i nedenunabil (cnd, cel puin pentru creditor, nu s-a prevzut o asemenea posibilitate). Acordnd un credit denunabil mprumutatorul se asigur pentru situaia

n care ar apare semne vizibile ca debitorului ncep s-i mearg ru afacerile, putnd n acest caz solicita rambursarea imediat a sumei mprumutate, naintea falimentului celui mprumutat. f) O alt clasificare a creditelor se poate face dup felul cum creditul este domiciliat n ar sau n strintate, putem vorbi de credit intern, respectiv credit extern. Cnd creditorul este un guvern, ca personificare juridic a unui stat avem de a face cu un credit guvernamental. n literatura de specialitate s-au conturat urmtoarele sfere de cuprindere ale creditului care exprim proveniena, modul de garantare i de rambursare, destinaia mprumutului i agenii economici care intervin (de obicei bncile finanatoare i solicitanii de credite, adic agenii n funciune): creditul comercial, creditul bancar, creditul obligatoriu, creditul ipotecar, creditul de consum. * Creditul comercial este forma cea mai reprezentativ a creditului n economia de pia. Aceast form de credit const n acordarea lui reciproc de ctre agenii economici activi cu prilejul vnzrii mrfurilor cu plata ulterioar, fr intervenia unei verigi intermediare. * Creditul bancar reprezint cea mai extins form de credit. El poate fi acordat att de bnci ct i de instituii financiare i de credit i acoper orice scop al debitorului n condiii stabile cu banca. Deci, putem spune c exist o varietate de credite bancare care se deosebesc ntre ele dup obiectul creditului, dup garania oferit, dup sezonalitate. * Creditul obligatoriu. n cadrul acestui credit intervin relaiile ntre unitile economice i instituii, n calitate de debitori care emit obligaiuni i deintorii de obligaiuni, n calitate de creditori, care i avanseaz capitalul n scopul obinerii unor venituri sigure sub form de dobnzi. * Creditul ipotecar intervine ca o relaie ntre creditori diferite bnci i debitori posesorii de proprieti imobiliare n vederea acordrii unui astfel de credit rolul de garanie material l constituie proprietatea de care dispune agentul economic mprumutat. * Creditul de consum este o form a creditului pe termen scurt i mijlociu de care pot beneficia persoane individuale fiind destinat pentru acoperirea costurilor, bunurilor i serviciilor de care beneficiaz prin reeaua de comercializare i servicii, sau pentru recreditarea creanelor contractate n acest scop. 4.3. Formele creditului bancar La baza formrii creditului bancar stau disponibilitile devenite temporar libere n urma rotaiei de ansamblu a fondurilor participante la procesele economice (producie, circulaie,

repartiie, consum), ct i depunerile la bnci ale diferiilor ageni economici, instituii i populaie. Creditul bancar poate fi acordat att de bnci ct i instituiile financiare i de credit i acoper orice scop al debitorului n condiiile stabilite cu banca. Deci, exist o varietate de credite bancare care se deosebesc ntre ele dup obiectul creditului, dup garania oferit, dup sezonalitate. Participanii la angajarea creditului bancar sunt pe de o parte bncile care apar n calitate de creditori, iar pe de alt parte, diferii ageni economice care solicit credit, n calitate de debitori. n raporturile de credit cu banca se pot angaja i persoane care nu au calitatea de ageni economici. Raporturile de credit ale agenilor economici cu bncile sunt de regul, reciproce. Pe de o parte agenii economici avnd conturi deschise la bnci formeaz depozite care pot fi folosite de acetia ca resurse, iar pe de alt parte, bncile acord credite agenilor economici pentru nevoile de producie curente sau cu recuperare ulterioar pentru investiii. Esenial n aceste raporturi este faptul c unul dintre parteneri este banca, iar relaiile dintre banc i partener se desfoar pe temeiul valorificrii capitalurilor disponibile i realizarea de profituri, n principal sub forma de dobnzi. Sfera acestui credit s-a lrgit foarte mult, pe msura dezvoltrii, societii, ajungnd s reprezinte una dintre cele mai uzuale modaliti i forme de creditare, ntre altele i prin faptul c bncile dispun de active deosebit de mari pe care urmresc s le valorifice pe calea dobnzilor n urma mprumuturilor ce le contacteaz ntr-un volum tot mai sporit agenii economici activi. Extinderea creditului pe termen lung a devenit o caracteristic a creditului bancar n etapa actual. O amploare fr precedent o nregistreaz creditele acordate pentru prestri de servicii. Principalele credite acordate de bnci sunt avansurile n cont curent, linia de credit (cele dou tipuri de credit sunt considerate drept credite implicite) i creditele pentru stocuri (considerate credite explicite). Avansurile n cont curent sau creditele de cas (sau trezorerie) reprezint raporturile de credite ntemeiate pe o deplin cunoatere a activitii ntreprinderii, fr a fi consemnate prin nscrisuri relative la fiecare angajament. Aceste credite de fapt nu sunt garantate formal. Ele sunt menite s satisfac necesitile curente privind acoperirea cheltuielilor de producie cu caracter imprevizibil i greu de localizat, n obiecte care s reprezinte o garanie veridic.

Aceste credite nu au stabilite termene de rambursare. De regul, acordarea de astfel de credite este ntemeiat pe depozite compensatorii. Funcia acestor depozite decurge, ntr-un sens, prin faptul c ntreprinderile i pstreaz toate disponibilitile n conturile de la banc, ceea ce permite bncii s acopere necesitile unor ntreprinderi prin nsi redistribuirea depozitelor n cont curent constituite de alte ntreprinderi. Pe de alt parte, existena permanent a depozitelor compensatorii nseamn pentru o banc o reducere a resurselor utilizate, iar pentru ntreprindere un mijloc de pstrare a solvabilitii. O alt caracteristic a acestor credite este i faptul c acestea neavnd la baz nscrisuri, nu au posibilitatea de recreditare, bazndu-se pe principalele resurse ale bncii. De aici i nivelul dobnzii mai ridicat, dar stabilit de regul, n mod obinuit de utilizarea suplimentar pentru remunerarea bncii, a unui comision. Sistemul general de acordare care a cptat o larg circulaie este linia de credit, n condiiile creia se stabilete limita maxim a creditului acordat n acest cadru. ntr-o form primar, aceast linie de credit confer ntreprinderii un credit provizoriu, ntruct banca poate cere oricnd acoperirea debitului. O form mai favorabil ntreprinderii este linia de credit confirmat, pe baza unui acord scris sau un contract n care posibilitatea de acordare a creditului se menine pentru o perioad stabilit n contract. Linia de credit revolving implic utilizarea curent a acestui mod de obinere de fonduri de ctre ntreprinderi, ntruct rambursrile efectuate, reducnd nivelul creditului, permit n etapele ulterioare, obinerea unor noi credite, n limitele stabilite, deoarece, potrivit condiiilor acestui acord, posibilitatea de creditare se rennoiete. Creditele de pn aici, strns legate de necesitatea activitii de producie, asigur ntreprinderii un aflux de capital circulant care este folosit de aceasta potrivit necesitilor sale i liberului su arbitru, fr a se motiva utilizarea lui, putnd fi caracterizat prin aspectul su general, implicit. O serie de alte credite bancare, de care pot beneficia ntreprinderile necesit, vis a vis de bnci o motivare clar i o condiionare a utilizrii lor i adesea garantare. Astfel, dup modul de angajare i folosin, ele pot fi caracterizate ca explicite. Creditele explicite pot fi n ansamblul lor considerate drept credite pentru stocuri. ntre aceste credite de producie sezonier cunoscute sub denumirea de credite de companie, ce sunt menite s asigure resursele necesare n cazul irebularitii ciclului de aprovizionare producie vnzri, de exemplu: producia de conserve, blnuri, etc. Aceste credite sunt garantate cu mrfurile aflate n procesul de producie sau de circulaie.

4.4.

Funciile creditului bancar Creditul bancar realizeaz dou funcii: cea de redistribuire a fondurilor temporar

disponibile si cea de emisiune monetar. 1) Funcia de redistribuire. n activitatea de creditare bncile folosesc nu numai fonduri lor proprii ci i un nsemnat volum de fonduri atrase de la teri, cum ar fi: disponibilitile existente n conturile clienilor bancari, diverse plasamente pe termen scurt efectuate de ntreprinderi i instituii. n acest fel, prin intermediul bncilor se mobilizeaz disponibiliti bneti temporar existente la anumite categorii de ageni economici, urmnd a fi utilizate credite pe termen scurt, pentru acoperirea unor nevoi temporare la ali ageni economici, realizndu-se astfel o redistribuire temporar a unei mari pri a disponibilitilor existente la un moment dat n economie.

2) Funcia de emisiune presupune o alt latur a creditului bancar prin care se realizeaz lrgirea creditului i anume pe calea crerii de mijloace bneti suplimentare. Funcia de emisiune a creditului este indispensabil ntr-o economie n care activitatea economic n cretere solicit un volum sporit de mijloace bneti. Politica de credit al bncilor constituie totodat i politic de emisiune, ntruct creditul acordat de bnci este sursa unor mijloace bneti suplimentare pentru agenii economici, contribuind la realizarea unei corelaii ntre masa banilor n circulaie i nevoile productive. Dac pulsul de mijloace bneti cerut de dezvoltarea economic nu poate fi acoperit prin funcia de redistribuire a creditului, el poate fi completat prin lrgirea creditului pe calea crerii de noi mijloace bneti. EXEMPLU:O depunere la banc de 10 ron (100.000 lei), de ctre un client bancar oarecare poate provoca o lrgire a posibilitilor de creditare ale bncilor, mult peste aceast sum atras iniial, n felul urmtor. n conformitate cu prevederile legale, banca primitoare a depunerii iniiale de 10 ron (100.000 lei) este obligat s pstreze lichid un anumit procent din aceast depunere, iar restul poate fi utilizat pentru acordarea unui credit, depunndu-l n cont la o banc spre fructificare; la rndul ei, aceast a doua banc poate pstra lichid procentajul legal, iar restul poate fi utilizat pentru un nou credit, unei alte bnci, .a.m.d. cu alte cuvinte, depunerea

iniial de 10 ron (100.000 lei) este multiplicat, injectndu-se n economie, sub form de credit, o sum cu att mai mare cu ct circuitul se repet de mai multe ori. Aceast cifr se numete multiplicatorul creditului i ilustreaz creterea mai mare a masei banilor n circulaie dect depunerea iniial. Pentru ca emisiunea de mijloace bneti prin intermediul creditului s contribuie efectiv la creterea economic, se impun ns cteva condiii i anume: rezultatele marf ale activitii creditate s aib desfacere asigurat i s nu ngroae stocurile nevandabile; s existe condiii, precum for de munc, materii prime, utilaje, ca activitatea creditat s se desfoare efectiv; creditele s se ramburseze la timp, ceea ce presupune nu numai stingerea obligaiilor debitorului, dar inclusiv rezultatele favorabile n activitatea creditat care s permit constituirea surselor pentru rambursarea creditelor. Nerealizarea acestor condiii mai sus enumerate face ca suplimentarea mijloacelor bneti s nu-i ating scopul i s degenereze ntr-un dezechilibru inflaionist n economie.

4.5.

Rolul creditului bancar n economia de tranziie Pentru ca rolul creditului s se exercite n mod efectiv i eficient, manifestndu-i la

maximum avantajele i diminund la maximum pericolele i dezavantajele, este necesar ntrunirea mai multor condiii obiective i subiective pe care le putem grupa n cinci mari categorii: A) Condiii de ordin juridic, legal referitoare la existena unui cadru juridic, a unor legi care s reglementeze cu precizie, fr echivoc, msurile de protecie acordate contractelor ncheiate ntre creditor i debitor, procedurile de coerciie fa de debitorii recalcitrani, modul de lichidare a operaiunilor de credit ajunse n litigiu, astfel nct s creasc ncrederea agenilor economici i s se limiteze riscurile. B) Condiii de ordin instituional, infrastructural constnd n existena unui sistem de instituii i organisme solide, bine concepute, cu atribuii clare n efectuarea operaiunilor de credit, dar i n exercitarea controlului asupra modului cum sunt respectate aceste atribuii.

C) Condiii de ordin social politic, referitoare la existena cadrului general de linite i pace social i politic, de stabilitate i continuitate macroeconomic, ct i la regimul politic existent i atitudinea lui fa de economie, fa de libera iniiativ, fa de pia. Este evident c un climat social caracterizat prin convulsii ntre diferite categorii sociale, un regim politic ubred, contestat, o politic economic oscilant sau opiuni i atitudini nesigure, fr perspective clare, vor afecta elementul esenial creditului, ncrederea, descurajnd att economisirea prin intermediul instituiilor specializate, ct i apelul la credite sau acordarea lor. D) Condiii de ordin economic legate de situaia de ansamblu a economiei naionale, de perspectivele ei, dar i de conjunctura economic a momentului pe plan intern i internaional are importan situaia resurselor existente n economie la dispoziia agenilor economici, accesul la acestea, structura economiei naionale, situaia pieei de mrfuri, a pieei capitalurilor. E) Condiii de ordin psihologic referitoare nu numai la ncredere ca suport hotrtor al creditului, ci i la comportamentul agenilor economici, a ntreprinztorilor, dar i a populaiei n ansamblul ei. Nu putem face abstracie de nclinaiile diferitelor grupuri sociale despre economisire sau consum, spre investiii sau tezaurizare, de atitudinile populaiei n raport cu libera iniiativ, care in de tradiii, de religie, de nivelul de cultur i de educaie, de profesiunea i poziia social a fiecruia. Restaurarea aparatului bancar, a celui financiar, formarea proprietii private i absorbirea de ctre procesele economice care deruleaz n perioada de tranziie la economia de pia, au transformat creditul ntr-una din prghiile cheie, cu contribuie notabil la nfptuirea marilor deziderate ale reformei. Concepia cu privire la credit, la formale i funciile lui, este supus unui proces n centrul cruia se situeaz promovarea acestei prghii n buna funcionare a mecanismului complex al economiei. n cadrul economiei de pia creditul are o foarte mare rspndire, el reprezentnd un mod de finanare a necesarului de resurse n completarea celor proprii, iar n anumite cazuri poate constitui sursa unic de finanare. Considerm c sunt mai puin importante formele pe care le mbrac creditul n etapa actual, dac el se acord pe termen scurt, mediu sau lung. Esenial este scopul n care sunt utilizate creditele n etapa actual, etapa de tranziie. Bncile n ara noastr, radical restructurate, chiar dac i-au compartimentat sfera de aciune pe domenii diferite: aprovizionare, producie, investiii, comer exterior, ageni economici de toate felurile, ele alctuiesc un adevrat circuit interbancar de natur s

alimenteze i s sprijine ntreaga activitate a economiei naionale, dar i totodat, s asigure cadrul necesar unei circulaii monetare stabile. Exprimnd prin nsi natura lui amnare plii produselor, lucrrilor, serviciilor, creditul se nscrie ca una din instituiile cele mai puternice ale perioadei de tranziie, n sensul c las posibilitatea agenilor mprumutai s-i creeze condiiile necesare desfurrii unei activiti eficiente. n felul acesta, direct sau indirect, veniturile bugetului de stat sunt orientate n alte direcii ale dezvoltrii economice, lsnd cmp larg de aciune resurselor monetare temporar disponibile n economie. A utiliza creditul n mod raional i eficient constituie un puternic factor de diminuare a fenomenului inflaionist i chiar de lichidare treptat a acestuia. Creditul bancar i n general activitatea bncilor implicate n toat activitatea vieii economice constituie un domeniu deosebit de propice nu numai pe plan economic, dar i social, politic al perioadei de tranziie. Politica n domeniul creditului a devenit una din principalele mijloace de aciune asupra conjuncturii economice. Politica de credite este chemat s prentmpine necorelaiile i eventualele dezechilibre care ar putea s apar. Dac se consider c economia se afl n faa supranclzirii, creditarea prea intens putnd antrena creterea preurilor i amplificarea inflaiei, statul poate interveni pentru temperarea creterii, printr-o politic de credit restrictiv, prin ridicarea ratei dobnzilor, prin ridicarea nivelului rezervelor bancare i prin alte decizii i msuri corespunztoare. Nu trebuie omise nici problemele riscurilor presupuse de utilizarea creditului care, neluate n considerare, pot provoca prbuirea n lan a sistemului bancar, cu consecine inimaginabile pe plan economic, social i politic. Orict de puse la punct ar fi tehnicile bancare de lucru, evidenele i sistemul informaional, orict de bune ar fi normele metodologice i legislaia care reglementeaz acest sector vital, dac prghia creditului nu se implic puternic n fenomenele i procesele proprii economiei de pia, nu se vor putea obine efectele acontate, ba mai mult creditul se transform ntr-o frn a acestora. Este avantajos i raional, de exemplu, ca n perioada de vrf de activitate s se foloseasc credite pe termen scurt pentru acoperirea necesarului suplimentar de cheltuieli, urmnd ca ele s se ramburseze n perioada cu activitate mai redus cnd nceteaz necesitile suplimentare.

De asemenea este necesar ca pentru realizarea unei creteri economice s se apeleze la credite dect s se atepte o perioad ndelungat pn cnd s-ar putea forma fondurile proprii corespunztoare pe seama capitalizrii beneficiilor. Folosind creditele, agenii economici ctig timp n lupta de concuren, pot s-i adapteze operativ activitatea n conformitate cu cerinele pieei i printr-o activitate eficient i creeaz i mijloacele necesare pentru rambursarea ratelor scadente i plata dobnzilor. Procesele de creditare din economie vor fi n permanen supuse perfecionrii i modernizrii, subordonate relaiilor dintre bnci i ceilali ageni economici instituindu-se ntrun vast proces de cooperare, cu rezultate benefice pentru ntreaga via a rii. 4.6. Ce este analiza creditului Scopul analizei creditului este reprezentat de evitarea pierderilor din profit, sau in afaceri din cauza datoriilor nerecuperabile, adica din cauza acordarii de credite unor clienti care nu ramburseaza datoria, sau din cauza neacordarii de credite unor clienti potentiali buni. In opinia oamenilor de stiinta care s-au ocupat de-a lungul anilor de studiul fenomenului creditarii, intrbarile esentiale la care este indicat sa se gandeasca analistul de credite sunt: 1. Doreste banca mea sa faca afaceri cu acest solicitant de credit?

Aceasta intrebare trimite la o apreciere a caracterului si a reputatiei respectivului solicitant . 2. Trebuie ca banca mea sa faca afaceri cu acest solicitant?

Aceasta necesita o evaluare a calitatilor sale ca om de afaceri sau de manager. 3. Cat de mare sa fie creditul de care are nevoie solicitantul (si nu cat ar dori el)?

Aceasta necesita o evaluare a scopului si modului de utilizare a creditului. 4. Poate societatea comerciala sa ramburseze imprumutul?

Aceasta necesita o evaluare a fluxului de numerar viitor al societatii comerciale, precum si a riscului creditului. 5. Ca ultima posibilitate,din ce alte surse poate fi rambursat creditul, in cazul in care

societatea comerciala nu va putea sa faca acest lucru?

Aceasta necesita o evaluare a garantiei. Datorita nivelului inalt al indatorarii raportate la capitalul bancii, constituirea creditului nu admite erori. Intregul personal din sistemul de gestionare a creditelor si mai ales analistii de credite trebuie sa actioneze conform celor mai inalte standarde. Daca deprinderile profesionale si tehnicile nu au la baza o cultura serioasa privind creditele, nu vor putea fi evitate, in cazul luarii deciziei de creditare, capcanele obisnuite. O banca poate deveni rapid neprofitabila sau chiar insolvabila, ca urmare a unor decizii necorespunzatoare privind creditele, care au ca rezultat active neperformante. Sistemul de gestionare al creditelor pune accentul pe analiza profesionala a cererilor pentru credite si determinarea solvabilitatii. 4.7. Conditiile generale de creditare ale bancii Piraeus Bank Romania in limita 4.7.1. Principii generale Pct.1. Potrivit prevederilor Legii nr 58/1998 privind activitatea bancara, republicata, bancile isi desfasoara intreaga activitate in conformitate cu regulile unei practici bancare prudente. Pct.2. Operatiunile de aprobare si acordare a creditelor au la baza prudenta bancara, ca principiu fundamental ce caracterizeaza intreaga activitate de creditare a bancii. Pct.3. Activitatea de creditare a persoanelor fizice se bazeaza, in primul rand, pe identificarea si evaluarea cat mai exacta a capacitatii de plata a solicitantilor. Pornind de la capacitatea de plata a solicitantului, banca va stabili volumul creditului posibil de contractat si perioada de creditare. Pct.4. Toate operatiunile de credit si de garantie, conform prevederilor Legii nr. 58/1998 privind activitatea bancara, republicata, se consemneaza in documentele contractuale din care trebuie sa rezulte clar toti termenii si toate conditiile respectivelor tranzactii. Pct.5. Conform art.79, alin.(2) din Legea nr. 58/1998 privind activitatea bancara, republicata, contractele de credit bancar, precum si contractele de garantii constituite in scopul garantarii creditului bancar, sunt titluri executorii. Pct.6. La acordarea creditelor, banca urmareste ca solicitantii sa prezinte credibilitate pentru rambursarea acestora la scadenta. In acest scop, banca cere ca imprumutatii sa prezinte, in toate cazurile, garantii. Garantiile constituite trebuie sa acopere creditul si dobanzile aferente, intr-o proportie prevazuta in procedurile de lucru specifice fiecarei categorii de credit. (reale si/sau personale),

impusa de BNR

Pct.7. Creditele se acorda pentru destinatia stabilita prin contractele de credit, aceasta cerinta fiind obligatoriu a fi respectata de catre imprumutati. Utilizarea creditului pentru alta destinatie decat cea aprobata, da dreptul bancii sa intrerupa creditarea si sa solicite rambursarea anticipata a creditului in sold. Pct.8. Rambursarea anticipata a oricaror sume datorate in cadrul creditului se poate efectua cu acordul prealabil al bancii, pe baza cererii scrise a imprumutatului, prin diminuarea corespunzatoare a soldului creditului ramas, numai dupa plata dobanzilor si a comisioanelor (dupa caz) datorate de la ultima scadenta si pana in ziua curenta. In acest sens, ofiterii de credite vor recalcula rata lunara totala de rambursat si/sau numarul de rate ramase de rambursat, intocmindu-se un nou grafic de rambursare. Pct.9. Banca acorda credite persoanelor fizice pe seama resurselor proprii si a celor atrase, in conformitate cu prevederile din programul de credite si a resurselor de acoperire ale acestora. Pct.10. Creditele vor putea fi acordate de succursale in limita competentelor stabilite de Consiliul de Administratie. Pct.11. In conformitate cu prevederile art.71 din Legea nr. 58/1998 privind activitatea bancara, republicata, creditele pentru personalul propriu, pot fi aprobate numai in conditiile stabilite de reglementarile Bancii Nationale a Romaniei, in baza unor norme speciale.

4.7.2. Analiza si aprobarea creditelor SECTIUNEA I : ANALIZA PRELIMINARA A SOLICITARILOR DE CREDITE Pct.12. La primirea unei solicitari de credit, ofiterul de credite cere persoanei fizice informatiile necesare pentru a constata daca se incadreaza in conditiile ce trebuie indeplinite in vederea obtinerii unui credit. Pct.13. Pe baza acestor informatii, ofiterul de credit face o apreciere preliminara a posibilitatii acordarii creditului si prezinta clientului documentele ce trebuie completate de catre acesta. Pct.14. Cererea de credit (Anexa 1), impreuna cu documentatia completa se inregistreaza in registrul de evidenta al compartimentului credite. SECTIUNEA II :VERIFICAREA DOCUMENTATIEI DE CREDIT

Pct.15. Ofiterul de credit se asigura ca solicitantul a prezentat toate documentele necesare analizei de credit ; astfel, in vederea intocmirii dosarului de credit, solicitantul trebuie sa prezinte urmatoarele documente: 15.1. cerere de credit (anexa 1); 15.2. actul de identitate (BI/CI) al solicitantului creditului si al membrilor familiei acestuia (daca este cazul); actele necesare pentru identificarea societatii comerciale la care solicitantul este actionar/asociat (certificat fiscal, certificat constatator, actele constitutive ale societatii, cu modificarile ulterioare)- unde este cazul; Nota: In situatia in care solicitantul creditului locuieste la alta adresa decat domiciliul inscris in actul de identitate, iar acest act nu poarta nici viza de flotant se va solicita contractul de inchiriere (sau de comodat), vizat de Administratia Financiara, sau titlul de proprietate al solicitantului, in cazul in care acesta detine mai multe proprietati; 15.3. documente care atesta veniturile nete lunare realizate de catre solicitantul creditului: a. pentru salariati: adeverinta de salariu (Anexa 2), insotita de unul dintre urmatoarele documente: copie de pe carnetul de munca, respectiv primele trei si ultimele doua pagini, avizateconform cu originalul, semnate si stampilate de catre reprezentantul angajatorului; sau copia contractului individual de munca inregistrat la Inspectoratul teritorial de munca, avizata conform cu originalul, semnata si stampilata de catre reprezentantul legal al angajatorului; se va prezenta si declaratia pe proprie raspundere a solicitantului ca nu are carnet de munca. Nota: in situatia in care solicitantul creditului este si administratorul societatii dovada venitului realizat se va face cu copie dupa statul de plata ; in situatia in care angajatorul a barat/taiat sau a modificat in adeverinta de venit paragrafele referitoare la obligarea angajatorului de a infiinta poprire si/sau de a anunta creditorul in anumite situatii, ofiterii de credit au obligatia de a verifica telefonic la angajator modificarea efectuata de acesta si vor certifica verificarea prin semnarea adeverintei de venit; pentru angajatii din armata, politie sau alte unitati speciale cu statut similar, pentru care nu se elibereaza copii de pe cartea de munca, se poate accepta numai adeverinta de salariu dar care trebuie insotita de o declaratie a solicitantului, pe propria raspundere, ca detine legitimatie de serviciu vizata la zi ; aceasta declaratie va fi avizata pentru conformitate si semnata de ofiterul de credit, dupa ce a vazut legitimatia de serviciu a solicitantului;

pentru salariatii institutiilor financiar-bancare, la constituirea dosarului de credit se pot accepta adeverinte de salariu pentru imprumutat/garant in care se mentioneaza ca salariul net lunar este de peste ___ RON / USD / EUR. Pentru aceste persoane, se pot accepta copii dupa cartile de munca sau contractele individuale de munca ce nu cuprind valoarea salariului de baza, dar sunt vizate conform cu originalul de reprezentantul legal al angajatorului. b. pentru persoane fizice autorizate / liber profesionisti: b.1. decizia de impunere pentru plati anticipate cu titlu de impozit pentru anul in curs, sau declaratia de venit global pentru anul anterior, privind venitul din activitati independente comerciale si/sau din profesii liberale, insotite de urmatoarele documente: - certificatul fiscal eliberat de administratia financiara, din care sa rezulte venitul net obtinut in anul anterior, sau decizia de impunere finala eliberata de administratia financiara, referitoare la venitul net obtinut in anul anterior solicitarii creditului; - codul fiscal atribuit sau certificatul de inregistrare fiscala eliberate de Directia Generala a Finantelor Publice judeteana, a municipiului Bucuresti sau de Administratia Financiara locala; b.2. actele specifice de autorizare a exercitarii profesiei (pentru persoane fizice autorizate / liberi profesionisti) si dovada spatiului pentru sediu; c. pentru pensionari: ultimul talon de pensie (din luna curenta sau luna anterioara solicitarii creditului) si decizia de pensionare din care sa rezulte ca nu este pensionat pe caz de boala; d. documentatia pe care solicitantii, actionari/asociati ai unei societati comerciale o vor prezenta sucursalelor in vederea obtinerii de credite, trebuie sa cuprinda: -hotararea AGA din care sa rezulte venitul net realizat din repartizarea dividendelor societatii; -documentatia necesara in vederea deschiderii unui cont curent la PIRB SA, (potrivit Normelor nr.10/2003 deschidere conturi, cu modificarile si completarile ulterioare) de catre societatea comerciala la care solicitantul este actionar/asociat; -declaratie pe proprie raspundere privind aspectele nefinanciare ce caracterizeaza activitatea societatii; -ultimul bilant contabil incheiat, vizat de Administratia Finantelor Publice: Situatia patrimoniului, Rezultatele financiare si balanta de verificare aferenta acestuia ; -balanta de verificare incheiata pentru luna anterioara solicitarii creditului; -orice alte documente necesare, solicitate de banca; e. Documentatia pe care solicitantii de credit, membrii ai Consiliilor de Administratie la societati comerciale, trebuie sa o prezinte, va cuprinde urmatoarele :

-Hotararea A.G.A. din care sa rezulte numirea in aceasta functie, indemnizatia lunara si perioada pentru care are acest mandat ; -Declaratia de venit global si decizia de impunere finala eliberata de administratia financiara, referitoare la venitul net obtinut in anul anterior solicitarii creditului, din care sa rezulte indemnizatia specificata la aliniatul precedent. - certificat constatator/consultare RECOM privind societatea comerciala la care solicitantul este membru in Consiliu de Administratie. Nota: Creditul nu se poate acorda decat pe durata mandatului de membru al Consiliului de Administratie. 15.4. documente care atesta realizarea altor venituri (ex: contracte de inchiriere, conventii civile), cu caracter de permanenta pe intreaga perioada de creditare, insotite de decizia de impunere pentru plati anticipate pe anul in curs sau finala pentru anul anterior; 15.5. pentru familia(sot/sotie precum si parintii/copiii care locuiesc si gospodaresc impreuna cu solicitantul) solicitantului de credit adeverinta de salariu sau alt document care sa ateste venitul lunar realizat, precum si certificatul de casatorie/nastere; in cazul in care se iau in calcul numai veniturile solicitantului nu se mai solicita aceste documente familiei acestuia; 15.6. graficul de rambursare aferent altor contracte de credit indiferent de creditor, precum si contractele de credit card, in care solicitantul sau membrii familiei acestuia au calitatea de imprumutat; 15.7. chitantele de plata si/sau facturi privind utilitatile (energie electrica, telefon, etc.), ale lunii precedente solicitarii de credit, aferente domiciliului din actul de identitate; 15.8. acordul de consultare CRB si/sau a Biroului de Credite, intocmite in cate trei exemplare, de catre solicitantul creditului, precum si de catre familia acestuia (unde este cazul); 15.9. acordul de consultare CRB pentru societatile comerciale la care solicitantii sunt actionari/asociati; se va consulta si CIP; 15.10. pentru creditele garantate cu ipoteci se vor solicita urmatorele documente: actul de proprietate asupra imobilului si incheierea de intabulare a dreptului de proprietate, raport de evaluare a locuintei/terenului intocmit conform Normelor proprii de evaluare, documentatia cadastrala; Pct.16. Pe baza documentelor prezentate, ofiterul de credite verifica urmatoarele : 16.1. daca solicitantul creditului persoana fizica salariata sau autorizata, liber profesionist, actionar/asociat, membru in Consiliul de Administratie indeplineste cumulativ urmatoarele conditii de eligibilitate : a. sunt persoane rezidente in Romania (au domiciliul stabil pe teritoriul tarii); sau pensionar-

b. au varsta cuprinsa intre 22 si 65 de ani; c. domiciliul stabil / flotant este in municipiul Bucuresti (sau Judetul Ilfov) sau in judetele in care isi desfasoara activitatea sucursalele PIRB.; exceptie fac solicitantii care garanteaza creditul cu depozit colateral sau cei pentru care exista acordul prealabil in scris al societatii de asigurare cu care s-a incheiat polita de asigurare privind riscul de neplata a ratelor de credit; d. vechimea la ultimul loc de munca este de minim 3 luni; e. sunt angajate cu contract de munca pe perioada nedeterminata (sau determinata in conditiile in care perioada contractului de munca excede cu minim 6 luni perioada de creditare), sunt liber-profesionisti sau persoane fizice autorizate, actionari / asociati, membrii in Consiliul de Administratie sau sunt pensionari (exceptie pensionarii pensionati pe caz de boala); f. angajatorul este infiintat de cel putin 12 luni; g. venitul net lunar pe familie este de minim 1.200 RON (echivalent), conform adeverintelor de salariu / ultimului talon de pensie / declaratiei de venit global sau deciziei de impunere pentru plati anticipate pentru anul in curs / deciziei de impunere finale pentru anul anterior/ hotararii AGA privind repartizarea dividendelor ; h. venitul net lunar al solicitantului este de minim 600 RON (echivalent), conform adeverintelor de salariu / ultimului talon de pensie / declaratiei de venit global sau deciziei de impunere pentru plati anticipate pentru anul in curs / deciziei de impunere finale pentru anul anterior / hotararii AGA cu privire la repartizarea d

lucrare de sinteza

Documents