judet prahova comuna maneciu adresa : … · executie a bugetului asigurarilor sociale de stat ~i...

\ -

JUDET PRAHOVA

COMUNA MANECIU

Adresa : com.Maneciu, sat Maneciu Ungureni, nr.273

Tel/Fax: 02441295225, 02441295400

E-mail: [email protected]

Catre:

In atentia:

Directia Generala Regionala Finante Publice Ploiesti

A.T.C.P Prahova - S.S.A.E.B.L

Referitor: Raportare Situatie financiara trim.Ill an 2016

Nr. lnregistrare/Data: 12465127.10.2016

Prin prezenta va transmitem Situatia financiara la data de 30.09.2016.

Declaram pe proprie raspundere ca datele din lucrarea scrisa sunt reale, corecte si complete si corespund cu cele transmise in format electronic.

PRIMAR,

CORDOS VASILE

SEF CONTABIL,

MIHAIL~GIANA

'

Rlispunderea pentru organizarea ~i conducerea contabilitl1tii revine ordonatorului de credite.

in cadrul institutiei contabilitatea se organizeazl1 ~i se conduce:

Prin compartiment distinct condus de clitre directorul economic, contabilul-~ef sau aM persoanl1 imputemicit! sl1 indeplineascl1 aceast! functie, cu studii economice superioare.

Persoanele din cadrul acestui compartiment raspund de operarea corect! in programul informatic de contabilitate a documentelor justificative care stau la baza inregisWrilor operatiunilor economicofinanciare, prin respectarea planului de conturi ~i a clasificatiei bugetare.

Contabilul-~ef (directorul economic) va urml1ri respectarea acestei proceduri in cadrul compartimentului.

Perioada de inregistrare in contabilitate a documentelor justificative

inregistrarea in contabilitate a operatiunilor economico-financiare se efectueazl1 zilnic.

Exercitiul financiar este anul calendaristic. Durata exercitiului financiar este de 12 luni.

Obiectivul Manualului de politici contabile

Obiectivul acestui manual este acela de a stabili politicile, principiile ~i tratamentele contabile aplicate la conducerea contabilit!tii ~i intocmirea situatiilor financiare trimestriale ~i anuale.

Manualul cuprinde regulile de recunoa~tere, evaluare la momentul recunoa~terii, evaluare la data situatiilor financiare, precum ~i la ie~irea din gestiune a elementelor de natura activelor ~i datoriilor, precum ~i regulile privind recunoa~terea ~i evaluarea veniturilor ~i a cheltuielilor, tratamentul capitalurilor, aplicarea principiului contabilit!tii de angajamente la inregistrarea veniturilor ~i

cheltuielilor.

Conformitatea politicilor cu legislafia aplicabili

Politicile contabile cuprinse in prezentul manual sunt elaborate in conformitate cu prevederile:

• Legii contabilit!tii nr. 82/1991, republicat!, cu modificl1rile ~i complet!rile ulterioare;

• 0.M.F.P. nr. 1.917/2005 pentru aprobarea Normelor metodologice privind organizarea ~i conducerea contabilit!tii institutiilor publice, Planul de conturi pentru institutiile publice ~i instructiunile de aplicare a acestuia, cu modificl1rile ~i complet!rile ulterioare;

• O.M.F.P. nr. 2.021/2013 pentru modificarea ~i completarea Normelor metodologice privind organizarea ~i conducerea contabilit!tii institutiilor publice, Planul de conturi pentru institutiile publice ~i instructiunile de aplicare a acestuia, aprobate prin Ordinul ministrului finantelor publice nr. 1.917/2005;

• O.M.F.P. nr. 845/2014 pentru modificarea ~i completarea Normelor metodologice privind organizarea ~i conducerea contabilit!tii institutiilor publice, Planul de conturi pentru institutiile publice ~i instructiunile de aplicare a acestuia, aprobate prin Ordinul ministrului finantelor publice nr. 1.917/2005;

2

Manualul de politici contabile al PRIMARIEI COMUNEI MANECIU

Prevederi generate introductive

Prezentarea institufiei 'i a activitatii desfii,urate

PRIMARIA lv/ANECIU are sediul in comuna Maneciu, sat Maneciu Ungureni nr.273 , localitate MANECIU, CUI 2843221/29.01.1993.

Institutia este infiintata in baza Legii nr.2/01.07.1968, emitent Parlamentul Romaniei. fiind institutie publica cu personalitate juridic! ~i are ca obiective principale:

- administratie publica locala

Finantarea institutiei este asigurata: din venituri proprii ~i subventii acordate de la bugetul de stat. bugetul asigurarilor sociale de stat, bugetele fondurilor speciale, dupa caz

Conducatorul institutiei publice are calitatea de ordonator de credite principal .

Prezentarea pe scurt a activita/ii institu/iei: lnstitutia des~oara activitate in domeniul administratiei publice.

Organizarea ~i conducerea contabilitafii

Potrivit art. 22 alin. (2) lit. (e) din Legea nr. 500/2002 privind finantele publice, cu modificarile ~i completarile ulterioare, ordonatorul de credite raspunde de organizarea ~i tinerea la zi a contabilitatii ~i prezentarea la termen a situatiilor financiare asupra situatiei patrimoniului aflat in administrare ~i executiei bugetare.

Institutia organizeaza ~i conduce contabilitatea financiara, potrivit Legii contabilitatii nr. 82/1991 republicata, cu modificarile ~i completarile ulterioare, ~i contabilitatea de gestiune conform prevederilor O.M.F.P. nr. 1.826/2003 pentru aprobarea Precizarilor privind unele masuri referitoare Ia organizarea ~i conducerea contabilitatii de gestiune.

Contabilitatea institutiei publice asigura informatii ordonatorilor de credite cu privire la executia bugetelor de venituri ~i cheltuieli, rezultatul executiei bugetare, patrimoniul aflat in administrare, rezultatul patrimonial (economic), costul programelor aprobate prin bu get, precum ~i informatii necesare pentru intocmirea contului general anual de executie a bugetului de stat, a contului anual de executie a bugetului asigurarilor sociale de stat ~i fondurilor speciale.

Contabilitatea financiara asigura inregistrarea cronologica ~i sistematica, prelucrarea, publicarea ~i pastrarea informatiilor cu privire la pozitia financiara, performanta financiara ~i alte informatii referitoare la activitatea desta~urata.

• Legii nr. 273/2006 privind finantele publice locale, cu modificarile ~i completarile ulterioare;

• O.M.F.P. nr. 2.861/2009 pentru aprobarea Normelor privind organizarea ~i efectuarea inventarierii elementelor de natura activelor, datoriilor ~i capitalurilor proprii;

• O.M.F.P. nr. 1.826/2003 pentru aprobarea Precizarilor privind unele masuri referitoare la organizarea ~i conducerea contabilitatii de gestiune;

• O.M.E.F. nr. 3.512/2008 privind documentele financiar contabile, cu modificarile ~i completarile ulterioare;

• O.G. nr. 81/2003 privind reevaluarea ~i amortizarea activelor fixe aflate in patrimoniul institutiilor publice, cu modificarile ~i completarile ulterioare;

• O.M.E.F. nr. 3.471/2008 pentru aprobarea normelor metodologice privind reevaluarea ~i amortizarea activelor fixe corporate aflate in patrimoniul institutiilor publice;

• Normele elaborate anual de Ministerul Finantelor Publice privind intocmirea ~i depunerea situatiilor financiare trimestriale ale institutiilor publice, precum ~i a unor raportari financiare lunare.

Aplicabilitate

Prezentul manual de proceduri contabile se aplica incepand cu situatiile financiare ale anului 2016.

Politicile contabile cuprinse in prezentul manual se aplica impreuna cu legislatia specifica domeniului de activitate ~i prevederile contractelor comerciale ~i de finantare incheiate, in care institutia este parte.

Moneda de raportare ~i limba de intocmire

Contabilitatea operatiunilor economico-financiare se tine in limba romana ~i in moneda nationala.

Contabilitatea operatiunilor efectuate in valuta se tine atat in moneda nationala, cat ~i in valuta.

Operatiunile privind incasarile ~i platile in valuta se inregistreaza in contabilitate la cursul zilei, comunicat de Banca Nationala a Romaniei.

La data intocmirii situatiilor financiare, elementele monetare exprimate in valuta (disponibilitati ~i alte elemente asimilate, creante ~i datorii) se evalueaza la cursul comunicat de Banca Nationala a Romaniei valabil pentru ultima zi a perioadei de raportare.

fnregistrarea in contabilitate a operatiunilor privind contributia financiara nerambursabila a Comunitatii Europene se efectueaza in euro ~i in lei.

Politici contabile

Politicile contabile reprezinta principiile, bazele, conventiile, regulile ~i practicile specifice pentru toate operatiunile derulate, pornind de la intocmirea documentelor justificative pana la intocmirea situatiilor financiare trimestriale ~i anuale.

Aceste politici au fost elaborate avand in vedere specificul activitatii des~urate de institutie.

3

La elaborarea politicilor contabile au fost respectate principiile contabile generate.

Politicile contabile au fost elaborate astfel incat sa se asigure fumizarea, prin situatiile financiare anuale, a unor inforrnatii care trebuie sa fie relevante pentru nevoile utilizatorilor in luarea deciziilor ~i credibile in sensul de a reprezenta fide! rezultatul patrimonial ~i pozitia financiara a institutiei publice; sunt neutre, prudente ~i complete sub toate aspectele semnificative.

Modificarea politicilor contabile

Modificarea politicilor contabile este perrnisa doar daca este ceruta de lege sau are ca rezultat inforrnatii mai relevante sau mai credibile referitoare la operatiunile institutiei.

Orice modificare a politicilor contabile trebuie sa se mentioneze in notele explicative.

Principii contabile aplicabile

Principiile contabile generate care stau la baza inregistrarii in contabilitate a operatiilor, tranzactiilor, a evaluarii elementelor prezentate in situatiile financiare trimestriale ~i anuale, precum ~i la intocmirea situatiilor financiare sunt urrnatoarele:

• Principiul continuitatii activitatii

Presupune ca institutia publica i~i continua in mod normal functionarea, tara a intra in stare de desfiintare sau reducere semnificativa a activitatii. Daca ordonatorii de credite au luat cuno~tinta de unele elemente de nesiguranta legate de anumite evenimente care pot duce la incapacitatea acesteia de a-~i continua activitatea, aceste elemente trebuie prezentate in notele explicative.

• Principiul permanenfei metodelor

Metodele de evaluare ~i politicile contabile se aplica in mod consecvent de la un exercitiu financiar la altul.

• Principiul prudenfei

Evaluarea trebuie tacuta pe o baza prudenta ~i in special: trebuie sa se tina cont de toate angajamentele aparute in cursul exercitiului financiar curent sau al unui exercitiu precedent, chiar daca acestea devin evidente numai intre data bilantului ~i data depunerii acestuia; trebuie sa se tina cont de toate deprecierile.

• Principiul contabilitatii pe baza de angajamente

Efectele tranzactiilor ~i ale altor evenimente sunt recunoscute atunci cand tranzactiile ~i evenimentele se produc, ~i nu pe masura ce numerarul sau echivalentul sau este incasat sau platit, ~i sunt inregistrate in evidentele contabile ~i raportate in situatiile financiare ale perioadelor de raportare.

4

• Principiul independenfei exercifiului

Toate veniturile ~i toate cheltuielile se raporteaza la exercitiul la care se refera, tara a se tine seama de data incasarii veniturilor, respectiv data platii cheltuielilor.

• Principiul evaluirii separate a elementelor de activ ~i de datorii, potrivit caruia componentele elementelor de active ~i de datorii trebuie evaluate separat.

• Principiul intangibilitifii, potrivit caruia bilantul de deschidere pentru fiecare exercitiu financiar trebuie sa corespunda cu bilantul de inchidere al exercitiului financiar precedent.

• Principiul necompensirii

Orice compensare intre elementele de activ ~i de datorii sau intre elementele de venituri ~i cheltuieli este interzisa, cu exceptia compensarilor intre active ~i datorii permise de reglementarile legale, numai dupa inregistrarea in contabilitate a veniturilor ~i cheltuielilor la valoarea integrala.

• Principiul comparabilitifii informafiilor

Elementele prezentate trebuie sa dea posibilitatea compararii in timp a informatiilor.

• Principiul materialitifii (pragului de semnificafie)

Orice element care are o valoare semnificativa trebuie prezentat distinct in cadrul situatiilor financiare, iar elementele cu valori nesemnificative, dar care au aceea~i natura sau au functii similare trebuie insumate ~i prezentate intr-o pozitie globala.

• Principiul prevalentei economicului asupra juridicului

lnformatiile contabile prezentate in situatiile financiare trebuie sa fie credibile, sa respecte realitatea economica a evenimentelor sau tranzactiilor, nu numai forma lor juridica.

Estimirile

Atunci cand unele elemente ale situatiilor financiare nu pot fi evaluate cu prec1z1e, acestea se estimeaza. Estimarile se realizeaza pe baza celor mai recente informatii credibile avute la dispozitie.

Institutia utilizeaza estimari pentru determinarea: valorii realizabile nete a elementelor de natura stocurilor; valorii provizioanelor pentru riscuri ~i cheltuieli de constituit.

Politici contabile privind activele fixe

Active fixe necorporale

in cadrul activelor fixe necorporale se cuprind: - cheltuielile de dezvoltare evidentiate in contul Concesiuni, brevete, licente, marci comerciale,

drepturi ~i active similare, cu exceptia celor create intern de institutie;

5

- inregistr!ri ale reprezentatiilor teatrale, programe de radio sau televiziune, lucr!ri muzicale, evenimente sportive, lucr!ri literare, artistice ori recreative efectuate pe pelicule, benzi magnetice sau alte suporturi;

- programele informatice create de institutie sau achizitionate de la terti, pentru necesit!tile proprii de utilizare, precum ~i alte active fixe necorporale;

- avansuri; - active fixe necorporale in curs de execupe.

Recunoa,terea 'i evaluarea initial&

Activele fixe necorporale se inregistreaz! in momentul transferului dreptului de proprietate dac! sunt achizitionate cu titlu oneros sau in momentul intocmirii documentelor dac! sunt construite sau produse de institutie, respectiv primite cu titlu gratuit.

Activele fixe necorporale se evalueaz! la: - costul de achizitie, pentru cele procurate cu titlu oneros; - costul de productie, pentru cele construite sau produse de institutie; - valoareajust!, pentru cele primite gratuit.

Valoareajust! se determin! pe baza raportului intocmit de speciali~ti ~i cu aprobarea ordonatorului de credite sau pe baza unor evalu!ri efectuate, de regul!, de evaluatori autorizati.

Acbizifiile separate

Dae! un activ necorporal este achizitionat separat, costul acestuia este format din pretul de cump!rare ~i taxele nerecuperabile, cheltuielile de transport, comisioanele, taxele notariale, cheltuielile cu obtinerea de autorizatii ~i alte cheltuieli care pot fi atribuibile direct achizitiei activelor respective.

Reducerile comerciale acordate de furnizor ~i inscrise pe factura de achizitie se scad din pretul de achizitie.

Active necorporale produse din resurse proprii

Cheltuielile de dezvoltare sunt active generate de aplicarea rezultatelor cercet!rii sau a altor cuno~tinte, in scopul realiz!rii de produse sau servicii noi sau imbun!t!tite substantial, inaintea stabilirii productiei de serie sau utiliz!rii. Acestea se inregistreaz! in contul 203.

Exemple de activit!ti de dezvoltare sunt: - proiectarea, constructia ~i testarea productiei intermediare sau folosirea intermediara a

prototipurilor ~i modelelor; - proiectarea uneltelor ~i matritelor care implic! tehnologie nou!; - proiectarea, constructia ~i operarea unei uzine pilot care nu este fezabil! din punct de vedere

economic pentru productia pe scar! larg!; - proiectarea, constructia ~i testarea unei alternative alese pentru aparatele, produsele, procesele,

sistemele sau serviciile noi sau imbun!t!tite.

Cheltuielile de dezvoltare se recunosc la costul de productie al acestora.

Costul de productie al activelor provenite din faza de dezvoltare cuprinde: - cheltuielile directe aferente productiei, cum sunt materiale directe, energie consumat! in scopuri

tehnologice, costurile reprezentand salariile angajatilor, contributiile legale, costurile de testare a

6

functionarii corecte a activului, onorarii profesionale ~i comisioane achitate in legatura cu activul, costul pentru obtinerea autorizatiilor necesare;

- cota cheltuielilor indirecte de productie alocata in mod rational ca fiind legata de fabricatia acestora.

Concesiunile, brevetele, licenfele, marcile comerciale, drepturile ~i activele similare

Concesiunile, brevetele, licentele, marcile comerciale, drepturile ~i activele similare, achizitionate sau dobandite pe alte cai, se inregistreaza in conturile de active fixe necorporale la costul de achizitie sau valoarea de aport, dupa caz.

A vansuri ~i alte active fixe necorporale

In cadrul avansurilor ~i al altor active fixe necorporale se inregistreaza avansurile acordate furnizorilor de active fixe necorporale achizitionate, realizate pe cont propriu, precum ~i cele primite cu titlu gratuit.

Activele fixe necorporale in curs de execufie

Activele fixe necorporale in curs de executie reprezinta activele necorporale neterminate pana la ''\.... sra~itul perioadei, evaluate la costul de productie sau costul de achizitie, dupa caz.

Evaluarea ulterioara recuno~terii inifiale

Cheltuielile ulterioare cu un un activ fix necorporal dupa cumpararea sau finalizarea sa sau primirea cu titlu gratuit trebuie recunoscute in conturile de cheltuieli atunci cand sunt efectuate, cu exceptia cazului in care:

- au ca efect imbunatatirea performantelor fata de parametrii functionali stabiliti initial; ~i - aceasta cheltuiala poate fi evaluata cu fidelitate ~i atribuita activului.

Daca aceste conditii sunt intrunite, cheltuielile ulterioare se adauga la costul activului fix necorporal.

Activele fixe necorporale trebuie prezentate in bilant la valoarea de intrare, mai putin ajustarile cumulate de valoare.

Ajustarile de valoare sunt amortizarile ~i ajustarile pentru depreciere, in functie de caracterul permanent sau provizoriu al deprecierii activelor fixe necorporale.

Amortizarea activelor fixe necorporale

Valoarea amortizabila se inregistreaza pe cheltuieli in mod sistematic pe parcursul duratei de viata utile.

Amortizarea se inregistreaza lunar, incepand cu luna urmatoare darii in folosinta sau punerii in functiune a activului, dupa caz.

Amortizarea anuala se calculeaza prin aplicarea cotei de amortizare la valoarea de intrare a activelor fixe necorporale.

Metoda de amortizare

7

Institutia amortizew activele fixe necorporale utilizand metoda amortizarii liniare.

Durata de viata

Cheltuielile de dezvoltare se amortizeaza lntr-o perioada de eel mult 5 ani, cu aprobarea ordonatorului de credite.

Concesiunile, brevetele, licentele, marcile comerciale, drepturile ~i activele similare, achizitionate sau dobandite pe alte cai, se amortizeaza pe durata prevazuta pentru utilizarea lor de catre institutie.

inregistrarile de reprezentatii teatrale, programe de radio sau televiziune, lucrari muzicale, evenimente sportive, lucrari literare, artistice ori recreative efectuate pe pelicule, benzi magnetice sau alte suporturi nu se amortizew.

Programele informatice create de institutie, achizitionate sau dobandite pe alte cai, se amortizeaza pe o durata de 5 ani, cu aprobarea ordonatorului de credite.

in cazul nerecuperarii integrate, pe calea amortizarii, a valorii contabile a activelor fixe necorporale scoase din functiune, valoarea ramasa neamortizata se include pe cheltuieli, integral, la momentul scoaterii din functiune.

Inregistrarea amortizarii se face prin articolul contabil:

681.01 Cheltuieli operationale privind amortizarea activelor fixe

Cedarea 'i scoaterea din gestiune

= 280 Amortizari privind activele fixe necorporale

Un activ necorporal se scoate din evidenta la cedare sau atunci cand niciun beneficiu economic viitor nu mai este ~teptat din utilizarea sa ulterioara.

Scoaterea din functiune a activelor fixe necorporale se face cu aprobarea ordonatorului de credite.

Ajustari pentru depreciere

Deprecierea unui activ fix necorporal poate aparea In situatiile: - lncetarii sau apropierii incetarii cererii sau nevoii de servicii fumizate de activ; - bunul devine inutilizabil sau trebuie cedat; - exista o decizie de oprire a constructiei unui activ inainte de terminarea sau punerea sa In

functiune; - performanta sa in fumizarea serviciilor este inferioara celei preconizate; - existenta unor modificari de tehnologie sau legislatie In domeniu.

Pierderea din depreciere se recuno~te ca ~i cheltuiala in contul de profit ~i pierdere, prin lnregistrarea:

681.03 Cheltuieli operationale privind ajustarile pentru deprecierea activelor fixe

290 Ajustari pentru deprecierea activelor fixe necorporale

8

Dae! se inregistreaza ajustari pentru depreciere pentru un activ fix anual, acesta va fi analizat pentru a se determina dac! mai exista conditiile care au condus initial la inregistrarea ajustarii.

In situatia in care ajustarea devine total sau partial tara obiect, intrucat motivele care au dus la reflectarea acesteia au incetat sa mai existe intr-o anumita masura, atunci acea ajustare trebuie diminuata sau anulata printr-o reluare corespunzatoare la venituri.

290 Aj ustari pentru deprecierea activelor fixe necorporale

= 781.03 Venituri din ajustari privind deprecierea activelor fixe

Deciziile privind reluarea unor deprecieri inregistrate in conturile de ajustari au la baza constatarile comisiei de inventariere. In situatia in care se constata o depreciere suplimentara fata de cea care a fost reflectata, ajustarea trebuie majorata.

Reevaluarea

Reevaluarea se efectueaza in baza reglementarilor legale atunci cand acestea prevad reevaluarea activelor fixe necorporale.

Jnstituf ia publicii Primaria Maneciu nu prezinta active fixe necorporale la valoarea reevaluata.

Active fixe corporale

Activele fixe corporale sunt active care: - au valoare de intrare mai mare decat limita stabilita prin hotarare a Guvemului; ~i - au o durata normala de utilizare mai mare de un an.

Activele fixe corporale cuprind: - terenuri ~i amenajari de terenuri; - constructii; - instalatii tehnice ~i ma~ini; - animale ~i plantatii; - utilaje ~i mobilier; - avansuri acordate fumizorilor de active fixe corporale; - active fixe corporale in curs de executie.

Evaluarea inifiali

La recuno~terea initiala, activele fixe se evalueaza in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu, astfel:

- la costul de achizitie, pentru cele procurate cu titlu oneros; - la costul de productie, pentru cele construite sau produse de institutie; - la valoarea justa, pentru cele dobandite gratuit prin donatii sau sponsorizari.

Costul de achizitie cuprinde pretul de cumparare, taxele de import ~i alte taxe nerecuperabile, cheltuielile de transport, manipulare, comisioanele, taxele notariale, cheltuielile cu obtinerea de autorizatii ~i alte cheltuieli care pot fi atribuibile direct achizitiei activelor respective.

Cheltuielile de transport sunt incluse in costul de achizitie ~i atunci cand functia de aprovizionare este extemalizata, ~i cand este realizata prin mijloace proprii.

9

Reducerile comerciale acordate de fumizor ~i inscrise pe factura de achizitie ajusteaza in sensul reducerii costul de achizitie al activelor.

Costul de productie al activelor cuprinde: - cheltuielile directe aferente productiei cum sunt materiale directe, energie consumata in scopuri

tehnologice, costurile reprezentand salariile angajatilor, contributiile legale ~i alte cheltuieli legate de acestea, care rezulta direct din constructia activului corporal, costurile de amenajare a amplasamentului, costurile initiale de livrare ~i manipulare, costurile de instalare ~i asamblare, costurile de testare a functionarii corecte a activului, onorarii profesionale ~i comisioane achitate in legatura cu activul, costul proiectarii produselor ~i obtinerea autorizatiilor necesare;

- cota cheltuielilor indirecte de productie alocata.

Intrarea in patrimoniu a unui activ fix primit prin transfer cu titlu gratuit intre institutii sau redistribuirii intre unitati aflate in subordinea aceluia~i ordonator de credite se inregistreaza la valoarea ramasa neamortizata ori la valoareajusta in situatia in care este complet amortizat.

Intrarea in patrimoniu a unui activ fix primit prin transfer cu titlu gratuit intre institutii care nu se afla in subordinea aceluia~i ordonator de credite se inregistreaza la valoarea justa.

Cheltuieli ulterioare

Cheltuielile ulterioare efectuate cu un activ fix corporal se recunosc: - ca ~i cheltuieli in perioada in care au fost efectuate daca acestea sunt considerate reparatii curente

~i au drept scop mentinerea parametrilor functionali; sau - ca o componenta a activului, sub forma cheltuielilor ulterioare, daca au ca efect imbunatatirea

performantelor fata de parametrii functionali stabiliti initial (modemizari) sau marirea duratei de viata utile (reparatii capitale) ~i conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare.

Obtinerea de beneficii economice viitoare se poate realiza fie direct prin cre~terea veniturilor, cre~terea potentialului de servicii fumizate, fie indirect prin reducerea cheltuielilor de intretinere ~i functionare.

In cazul cladirilor, investitiile efectuate trebuie sa asigure protectia valorilor umane ~i materiale ~i imbunatatirea gradului de confort ~i ambient sau reabilitarea ~i modemizarea termica a acestora.

in cazul in care institutia define active fixe pe care le utilizeaza in baza unui contract de inchiriere, cheltuielile ulterioare efectuate se inregistreaza de aceasta ca ~i cheltuieli sau investitii in functie de natura lor.

Evaluarea la data bilantului

Activele fixe corporale se prezinta in bilant la valoarea de intrare, mai putin ajustarile cumulate de valoare, respectiv amortizarea cumulata ~i ajustarile pentru pierderea din depreciere cumulate.

Activele fixe corporale de natura constructiilor ~i terenurilor aflate in patrimoniul institutiei se reevalueaza la un interval de 3 am:

Reevaluarea activelor fixe corporale se efectueaza cu scopul determinarii valorii juste a acestora, tinandu-se seama de inflatie, utilitatea bunului, starea acestuia ~i de pretul pietei, atunci cand valoarea contabila difera semnificativ de valoareajusta. Rezultatele reevaluarii se inregistreaza in contabilitate pana la finele anului in care se efectueaza reevaluarea.

10

Reevaluarea se efectueaza de catre o comisie numita de ordonatorul de credite al institutiei. in comisiile de reevaluare vor fi numite persoane cu pregatire corespunzatoare economica ~i tehnica in domeniu, care sa asigure efectuarea corecta ~i la timp a inventarierii activelor fixe corporale ~i care sa poata aprecia starea, respectiv gradul de uzura fizica ~i morala, utilitatea ~i valoarea de piata a acestora.

Ordonatorul principal de credite poate decide efectuarea Reevaluarii de evaluatori autorizati, selectati din cadrul evaluatorilor acreditati de catre organismele profesionale de profil. Procedura de selectare a evaluatorilor autorizati se efectueaza in conformitate cu prevederile Ordonantei de urgent! a Guvemului nr. 34/2006 privind atribuirea contractelor de achizitie publica, a contractelor de concesiune de lucrari publice ~i a contractelor de concesiune de servicii, cu modificarile ~i completarile ulterioare.

Reguli privind reevaluarea

Activele fixe corporale care urmeaza sa fie reevaluate se inventariaza de catre o com1s1e de inventariere numita de ordonatorul de credite, in conformitate cu prevederile Ordinului ministrului finantelor publice nr. 2.861/2009 pentru aprobarea Normelor privind organizarea ~i efectuarea inventarierii elementelor de natura activelor, datoriilor ~i capitalurilor proprii.

Se reevalueaza urmatoarele activele fixe corporale: - active fixe corporale aflate in patrimoniu: terenuri ~i amenajari la terenuri, constructii, instalatii

tehnice, mijloace de transport, animale ~i plantatii, mobilier, aparatura birotica, echipamente de protectie a valorilor umane ~i materiale ~i alte active fixe corporale; active fixe corporale date in concesiune, cu chirie, in folosinta gratuita persoanelor juridice fara scop patrimonial, precum ~i cele date in administrarea regiilor autonome; capacitati puse in funcpune partial, de natura activelor fixe corporale pentru care inca nu s-au intocmit formele de inregistrare ca active fixe corporale; activele fixe corporale la care s-au efectuat lucrari de investitii (modemizari, reparatii capitale, reabilitari, consolidari etc.) care au majorat valoarea de inregistrare in contabilitate a acestora, indiferent de sursa de finantare a investitiilor; activele fixe corporale achizitionate in cadrul contractelor de leasing financiar.

Investitiile efectuate la activele fixe corporale date cu chirie se reevalueaza de operatorii economici sau de institutiile publice care au efectuat investitiile.

Nuse reevalueaza: activele fixe corporale care au intrat in patrimoniu in cursul anului in care se efectueaza reevaluarea ~i au fost inregistrate in contabilitate la costul de achizitie, de productie sau la valoarea justa, dupa caz;

- activele fixe corporale care la data reevaluarii au durata normala de functionare expirata; - activele fixe corporale aflate in conservare, precum ~i rezervele de mobilizare care sunt

evidentiate in contabilitate ca active fixe corporale; - activele fixe corporale pentru care au fost intocmite documentele, dar nu s-au obtinut aprobarile

legale de scoatere din functiune, ~i care nu au fost demontate, demolate sau dezmembrate; - activele fixe corporate in curs de executie.

Reevaluarea tn cazul activelor fixe neamortizabile

Daca rezultatul reevaluarii activelor fixe corporale neamortizabile este o cre~tere a valorii contabile, aceasta se trateaza ca o cre~tere a rezervei din reevaluare.

11

Inregistrarea cre~terii de valoare se face prin articolul contabil:

= 105 Grupa21 Active fixe corporale Rezerve din reevaluare

Transferul diferentelor din reevaluare asupra fondurilor bunurilor apaqinand domeniului public sau privat al statului sau al unitAtilor administrativ-teritoriale, concomitent cu inregistrarea cre~terii de valoare:

105 Rezerve din reevaluare

% IOI

Fondul bunurilor care alcatuiesc domeniul public al statului I02

Fondul bunurilor care alcatuiesc domeniul privat al statului I03

Fondul bunurilor care alcatuiesc domeniul public al uni!Atilor administrativ-teritoriale

104 Fondul bunurilor care alcatuiesc domeniul privat al uni!Atilor administrativ-teritoriale

Daca rezultatul reevaluarii activelor fixe corporale neamortizabile este o descre~tere a valorii contabile, aceasta se trateaza ca o diminuare a rezervei din reevaluare, inregistrata prin articolul contabil:

I05 = 21 Rezerve din reevaluare Active fixe corporale

Transferal diferentelor din reevaluare asupra fondurilor bunurilor apartinand domeniului public sau privat al statului sau al uni!Atilor administrativ-teritoriale, concomitent cu inregistrarea descre~terii de valoare:

% IOI

Fondul bunurilor care alcatuiesc domeniul public al statului I02

Fondul bunurilor care alcatuiesc domeniul privat al statului I03

Fondul bunurilor care alcatuiesc domeniul public al uni!Atilor administrativ-teritoriale

I04 Fondul bunurilor care alcatuiesc domeniul privat al uni!Atilor administrativ-teritoriale

Reevaluarea in cazul activelor fixe amortizabile


Daca rezultatul reevaluarii activelor fixe corporale amortizabile este o cre~tere a valorii contabile nete (valoarea contabila, mai putin amortizarea cumulata), aceasta se trateaza astfel:

12

- ca o cre~ere a rezervei din reevaluare, prezentata in cadrul capitalurilor proprii, daca nu a existat o descre~tere anterioara, recunoscuta ca o cheltuiala aferenta acelui activ ( contul 105)

21 105 Active fixe corporate Rezerve din reevaluare

Transferul rezervei din reevaluare aferente duratei normale de functionare consumate la momentul reevaluarii asupra contului de amortizare:

105 = 281 Rezerve din reevaluare Amortizari privind activele fixe corporate

- ca un venit care sa compenseze cheltuiala cu descre~terea recunoscuta anterior la acel activ (contul 781.03)

- ca un venit care sa compenseze cheltuiala cu descre~terea recunoscuta anterior la acel activ, In situatia in care a existat o reevaluare anterioara ce a fost inregistrata ca ~i cheltuiala in contul 681.03 Cheltuieli operationale privind ajustarile pentru deprecierea activelor fixe

21 = % Active fixe corporate

781.03 Venituri din ajustari pentru deprecierea

activelor fixe

- in limita sumelor inregistrate anterior in contul 681.03


Daca rezultatul reevaluarii este o descre~tere a valorii contabile nete, aceasta se trateaza ca o cheltuiala cu intreaga valoare a deprecierii, atunci cand in rezerva din reevaluare nu este inregistrata o suma referitoare la acel activ:

681.03 21 Cheltuieli operationale privind Active fixe corporate ajustarile pentru deprecierea activelor fixe

Transferul rezervei din reevaluare aferente duratei normale de functionare consumate la momentul reevaluarii asupra contului de amortizare:

281 = 105 Amortizari privind activele fixe corporate Rezerve din reevaluare

Reducerea rezervei din reevaluare cu minimul dintre valoarea rezervei aferente activului ~i valoarea descre~terii, iar eventuala diferenta ramasa neacoperita se inregistreaza ca o cheltuiala:

%


681.03

13

Grupa 21 Active fixe corporale

Cheltuieli operationale privind ajust!rile pentru deprecierea activelor fixe

inregistrarea in contabilitate a rezultatelor reevaluarii se face in mod individual pentru fiecare element in parte, in analitice pe fiecare element al contului 105 Rezerve din reevaluare.

Nu se pot compensa minusurile din reevaluare ale unui element cu plusurile din reevaluare ale altui element, chiar daca elementele apaqin aceleia~i grupe de active.

Tratamentul amortizlrii cumulate la reevaluare

Variantal

I. Se determina indicele de actualizare ca raport intre valoarea justa determinata ~i valoarea contabila neta a activului.

2. Amortizarea cumulata este recalculata proportional cu schimbarea valorii contabile brute a activului, prin inmultirea amortizarii cumulate cu indicele determinat.

Valoarea contabila neta a activului, determinata ca diferenta dintre valoarea bruta reevaluata ~i valoarea amortizarii recalculate dupa reevaluare, este egala cu valoarea sa reevaluata.

inregistrarea in contabilitate:

- in cazul unei cre~teri de valoare, indice de actualizare > I

Diferenta de valoare aferenta valorii brute:

21 Active fixe corporale

%


781.03 Venituri din ajustari pentru deprecierea activelor fixe

Diferenta de valoare aferenta amortizarii recalculate:

- in limita sumelor inregistrate anteriorin contul 681.03

105 = 281 - cu diferenta de valoare aferenta amortizarii Rezerve din reevaluare Amortizari privind

activele fixe corporate

- in cazul unei scaderi de valoare, indice de actualizare < 1

Diferenta de valoare aferenta valorii brute:

% 21 - in limita soldului creditor al Active fixe corporate contului aferent imobilizarii

14

'---·.


681.03 Cheltuieli operationale privind ajustarile pentru deprecierea

activelor fixe

Diferenta de valoare aferenta amortizarii recalculate:

281 = 105 - cu diferenta de valoare aferenta amortizarii Amortizrui privind activele fixe corporale

Varianta II

Rezerve din reevaluare

Amortizarea este eliminata din valoarea contabila bruta a activului ~i valoarea neta determinata In urma corectarii cu ajustarile de valoare, este recalculata la valoarea reevaluata a activului:

281 21 Amortizari privind activele fixe corporale Active fixe corporate

Recalcularea amortizArii

Valoarea rezultata din reevaluare va fl atribuita activului, In locul costului de achizitie/costului de productie sau al oricarei alte valori atribuite lnainte acelui activ.

Regulile privind amortizarea se vor aplica activului avand in vedere valoarea acestuia, determinata in urma reevaluarii.

Amortizarea calculata pentru active le fixe corporate astfel reevaluate se inregistreaza in contabil itate lncepand cu exercitiul financiar urmator celui pentru care s-a efectuat reevaluarea.

Amortizarea recalculata liniara = Valoarea reevaluata I Durata de viata ramasa ulterior efectuarii reevaluarii

Tratamentul rezervei din reevaluare

Surplusul din reevaluare inclus In rezerva din reevaluare este capitalizat prin transferul in rezultatul reportat la realizarea sa, respectiv la scoaterea din evident! a activului caruia ii este aferent, prin vanzare, casare, amortizare completa, transfer cu titlu gratuit.

Inregistrare contabila:

105 = 117.15 - cu suma aferenta activului fix Rezerve din reevaluare Rezultatul reportat

reprezentand surplusul realizat din reevaluare

Bunurile din patrimoniul cultural national sunt reevaluate de catre evaluatori autorizati, conform reglementarilor legale In vigoare.

15

·-....__ .

Patrimoniul bibliotecilor: Documentele aflate 'in colectiile bibliotecilor care au statut de bunuri culturale comune sau care au fost clasate 'in categoria bunurilor culturale ce fac parte din patrimoniul cultural national mobil nu sunt active fixe. Acestea sunt evidentiate ca materiale de natura obiectelor de inventar aflate 'in depozit sau 'in folosinl!, dupa caz.

Pentru institu{iile care de(in active .fixe c01porale apar(indnd domeniului public al statului .mu al unitafilor administrativ-teritoriale. date in administrare regnlor autonome: Activele fixe corporate apaftinand domeniului public al statului sau al unitatilor administrativteritoriale date in administrare regiilor autonome, care sunt 'inregistrate 'intr-un cont 'in afara bilantului, se inventariaza ~i se 'inregistreaza in contabilitatea institutiei care le are in coordonare sau sub autoritatea tor pe baza protocolului de predare-primire.

Articol contabil:

21 Active fixe corporate

SAU

21 Active fixe corporate

=

=

101 Fondul bunurilor care alcatuiesc

domeniul public al statului

103 Fondul bunurilor care alcatuiesc domeniu1 public

al unitatilor administrativ-teritoriale

Reevaluarea se poate efectua de catre o comisie numita de conducatorul institutiei publice sau de catre evaluatori autorizati.

in cazul in care, ulterior recunoa~terii initiate ca activ, valoarea unui activ fix corporal este determinata pe baza reevaluarii activului respectiv, valoarea rezultata din reevaluare se atribuie activului, in locul costului de achizitie/costului de productie sau al oricarei alte valori atribuite inainte acelui activ.

Amortizarea

Amortizarea se calculeaza 'incepand cu tuna urmatoare punerii 'in functiune, pana la recuperarea integrala a va1orii de intrare, conform duratelor normale de functionare.

Amortizarea activelor fixe corporate date cu chirie, 'in concesiune sau 'in folosinta gratuita se calculeaza de catre institutia care le are 'in patrimoniu.

Amortizarea investitiilor efectuate la activele fixe corporate 'inchiriate se 'inregistreaza de institutiile publice sau operatorii economici care au efectuat investitiile, pe perioada contractului sau pe durata normala de functionare ramasa, dupa caz.

La 'incetarea contractului, valoarea investitiilor nediminuata cu amortizarea calculata se cedeaza institutiei publice care le are 'in patrimoniu sau operatorului economic, dupa caz, pentru a majora corespunzator valoarea de intrare a activelor fixe corporate.

in procesul-verbal de predare-preluare a investitiei se va mentiona ~i valoarea amortizarii investitiei, pentru ca institutia publica care le are 'in patrimoniu sau operatorul economic sa poata inregistra amortizarea corespunzatoare noii valori de intrare.

16

Nu se amortizeaza: - bunurile care apartin domeniului public al statului ~i al unitatilor administrativ-teritoriale,

inclusiv investitiile efectuate la acestea; - activele fixe corporale din patrimoniul serviciilor publice de interes local care desta~oara

activitati de natura economica, a caror uzura fizica ~i morala se recupereaza prin tarif sau pret; - activele fixe corporale aflate in conservare; - rezervele de mobilizare care sunt evidentiate in contabilitate ca active fixe corporale; - lacurile, baltile, iazurile, care nu sunt rezultatul unei investitii; - terenurile; - bunurile din patrimoniul cultural national; - bunurile utilizate in baza unui contract de inchiriere; - bunurile de natura armamentului ~i tehnicii de lupta.

Amortizarea aferenta activelor fixe corporale se inregistreaza in contabilitate ca ~i cheltuiala, prin articolul contabil:

681 Cheltuieli operationale privind amortizarea activelor fixe

Durata normal& de funcfionare

281 Amortizari privind activele fixe corporale

Activele fixe corporale se amortizeaza pe o durata normala de functionare care se incadreaza intre durata minima ~i maxima prevazuta de lege.

Durata normala de functionare a activului fix ramane neschimbata pana la recuperarea integrala a valorii de intrare a acestuia.

Investitiile efectuate la activele fixe corporale care majoreaza valoarea de intrare a acestora se amortizeaza

r "arianta I: pe durata normala de functionare ramasa. Varianta II: prin majorarea duratei normale de functionare cu 20%.

Daca investitiile s-au efectuat dupa expirarea duratei normale de functionare, se stabile~te o noua durata normala de functionare de catre o comisie tehnica, cu aprobarea ordonatorului de credite, care sa reprezinte maximum 20% din durata normala de functionare initiala.

Activele fixe cor:porale achizitionate. cu durata normala de utilizare consumata

Daca exista date de identificare a duratei normale de utilizare, se stabile~e o noua durata normala de functionare de catre o comisie tehnica, cu aprobarea ordonatorului de credite, dar nu mai mult de 20% din durata normala de functionare initiala.

Daca nu exista date de identificare a duratei normale de functionare consumate, durata normala de functionare ramasa in care se recupereaza valoarea de intrare se stabile~te de catre o comisie tehnica, cu aprobarea ordonatorului de credite.

Pentru activele fixe corporate intrate in patrimoniu care nu au fost amortizate integral, durata normala de functionare este durata ramasa prevazuta in documentele de intrare, respectiv durata stabilita de comisie, in situatia in care nu se cunoa~te anul punerii in functiune.

17

' '--

Durate defunctionare stabilite de ciitre institu(ie pentru activele.fixe amortizabile:

Element (cont)

•. Ari1~t1jlef~a te_i~iju_i-il~f~2n!~L~11_.Q'.2.)_ Constructii (cont 212) Constructii pentru invatamfult; ~tiinta; cultura ~i arta.; ocrotirea sa.nata.tii; asistenta sociala; cultura fizica ~i

Durata de utilizare - in ani

10 50 50

Durata normala de funcponare conform H.G. nr. 2.139/2004

-- max. 10 ani - -4<f~ 60

40-60

. ll,gremenH_c;9nt_J!1)_____ ___ __ _ __ L __ -~IM_i~ !dministrativa (cont 212) ______ ~- 50 ' 40 - 60 (2011.~tl'_!lcjj~ll&f!~o la ~oara _icsmt i1~ _ + _ ~ -_- - ·=-·2195~--~ _ -_-_ ~ ~~-=---~-:--- -- 2~0---__ 13~0-Constructi_e zoo_!~}ll}i~~ _i_CQ11t JJlL _ . __ , _ _ !i:~:J~~~J~!tr~~~ii~~1l!1~~ei_ _ : {r=-- ----~== ~-~ ~ -1~-:11l, A.~:~~~~()c_--- -- ----- ----- - -~--- - -~ --- ---~-:~ =~-~-=~J:~f

u&p~Tu ~(i~t81!\Jli~ntru fiziOterapie- -1 -=--- -TO ___ - --- -:- - 8:: 12 Aparate ~i instalatii de laborator pentru 1 -- - TO___ - --- ~-- · - - -- 8 : f2 analize medicate

:J~sti~[~_!!@.~erlllzare;-c1eifnrectii . Mobilier · Desktop, laptop, imprimante :-centrata telefonica

Metode de amortizare

10 ---io _________ --

5 10

8 - 12 9- -15 4~6 8 -TI-~ ______ ,

La amortizarea activelor fixe corporale institutia utilizeaza metoda de amortizare liniara.

Amortizarea anuala se calculeaza prin aplicarea cotei de amortizare la valoarea de intrare a activelor fixe corporale.

Cota de amortizare pentru activele fixe corporate se determina ca raport procentual intre 100 ~i durata normala de functionare din Catalogul privind duratele normale de functionare a mijloacelor fixe - CA = 100 I durata normala de functionare.

Ajustari pentru pierderea din depreciere

La fiecare data. a bilantului se efectueaza inventarierea activelor fixe corporale potrivit prevederilor Ordinului ministrului finantelor publice nr. 2.861/2009 pentru aprobarea Normelor privind organizarea ~i efectuarea inventarierii elementelor de natura activelor, datoriilor ~i capitalurilor proprii, de catre o comisie de inventariere numita. prin decizie a ordonatorului de credite.

Valoarea contabila a unui activ fix corporal trebuie comparata. cu valoarea sa recuperabila.

Cand se constata. ca valoarea contabila a unui activ fix corporal este mai mare decat valoarea sa de inventar, valoarea recuperabila la data bilantului, se inregistreaza ajusta.ri pentru depreciere.

Deprecierea unui activ fix corporal poate aparea in situatiile: - deteriorarii fizice a activului; - incetarii sau apropierii inceta.rii cererii sau nevoii de servicii fumizate de activ; - bunul va fi inutilizabil sau trebuie cedat;

18

- exista o decizie de oprire a constructiei unui activ inainte de terminare sau punere in functiune; - performanta sa in fumizarea serviciilor este inferioara celei preconizate; - modificari de tehnologie sau legislatie in domeniu.

Pierderea din depreciere se recunoa~te ca ~i cheltuiala in contul de profit ~i pierdere, prin inregistrarea:

681.03 Cheltuieli operationale privind ajustarile pentru deprecierea activelor fixe

= 291 Ajustari pentru deprecierea

activelor fixe corporale

Cand conditiile care au determinat deprecierea activului au incetat, pierderile din depreciere inregistrate se reiau pe venituri, prin articolul contabil:

291 Ajustari pentru deprecierea activelor fixe corporale

= 781.03 Venituri din ajustari privind

deprecierea activelor fixe

Deciziile privind reluarea unor deprecieri inregistrate in conturile de ajustari au la baza constatarile comisiei de inventariere.

Casarea, cedarea, scoaterea din functiune

Scoaterea din functiune a activelor fixe corporale se face cu aprobarea ordonatorului principal de credite.

Activele fixe corporale se pot transmite tam plata indiferent de durata de folosinta daca acestea nu mai sunt necesare institutiei, dar pot ft folosite in continuare de alta institutie publica, sau daca institutia nu mai are dreptul sa utilizeze bunul respectiv.

Transmiterea, tara plata, de la o institutie publica la o alta institutie publica se va face pe baza de proces-verbal de predare-preluare, aprobat de ordonatorul principal de credite al institutiei publice care a solicitat sa ii fie transmis bunul respectiv, precum ~i de ordonatorul de credite care il are in administrare.

Activele fixe corporale pot ft valorificate ~i prin schimbarea acestora cu alte bunuri noi, similare, avand eel putin acei~i parametri.

in acest caz, bunurile valorificate prin schimb pot reprezenta, dupa caz, plata sau parte din plata datorata pentru bunurile noi care se achizitioneaza conform prevederilor legislatiei privind achizitiile pub lice.

in cazul nerecuperarii integrale, pe calea amortizarii, a valorii contabile a activelor fixe corporate scoase din functiune, valoarea ramasa neamortizata se include in cheltuieli la momentul scoaterii din functiune.

inregistrarea in contabilitate a ie~irii activelor fixe corporale se face prin articolul contabil:

19

%

281 Amortizari privind activele fixe corporale

658 Alte cheltuieli operationale

21 Active fixe corporale

Documente utilizate pentru evidenta imobilizirilor corporale

Pentru evidenta operativa a mijloacelor fixe se intocmesc urmatoarele documente:

- Registrul mtjloacelorfixe pentru inregistrarea cronologica a mijloacelorfixe intrate

Se utilizeaza un singur registru de inventar pentru toate mijloacele fixe, inclusiv pentru cele utilizate la punctele de lucru.

Fiecarui mijloc fix i se atribuie un numar de inventar in momentul intrarii in unitate prin achizitionare, construire, confectionare, transfer etc., care se consemneaza in registrul numerelor de inventar.

Numerotarea mijloacelor fixe in cadrul registrului se face in ordinea succesiva a numerelor.

Numerele de inventar ale mijloacelor fixe transferate sau scoase din functiune nu pot ti atribuite altor mijloace fixe intrate in unitate.

Mijloacele fixe inchiriate se evidentiaza cu numerele de inventar atribuite de societatea care le-a dat cu chirie.

- Fi!/·a mtjloculuifix

Se intocme~te de compartimentul financiar-contabil, pentru fiecare mijloc fix in parte.

Se pastreaza pe grupe de mijloace fixe, in ordinea codurilor din clasificarea imobilizarilor coi'porale, iar in cadrul acestora, fi~le mijloacelor fixe se grupeaza pe locuri de folosinta.

Fi~ele mijloacelor fixe scoase din functiune sau transferate se evidentiaza separat.

Se completeaza pe baza documentelor justificative privind mi~carea mijloacelor fixe sau mo~ificarea valorii de inventar a acestora, ca urmare a completarii, imbunatatirii, modemizarii sau reevalua~ii lor.

Cre~terea sau descre~terea de valoare a activului fix corporal amortizabil rezultata in urma op~' ratiunii de reevaluare se inscrie in coloanele "Debit" sau "Credit", dupa caz, din formularul "Fi~a m 'locului fix". Dupa fiecare reevaluare, rezervele din reevaluare aferente activelor fixe amortizabile s , inscriu intr-o coloana distincta, in ti~ mijlocului fix respectiv. ·

Se inscrie valoarea ramasa de amortizat ~i amortizarea lunara aferenta activelor fixe corporate ~flate in patrimoniu.

- Proces-verbal de scoatere dinfunc(iune a m!ifoacelor fixe/de declasare a unor bunuri materiale

Se intocme~te cu ocazia constatarii indeplinirii conditiilor necesare scoaterii din fuml;tiune a mijloacelor fixe.

20

Activele fixe corporale achizitionate in baza unui contract de leasing

Nu pot face obiectul contractelor de leasing inregistrarile pe banda audio ~i video, piesele de teatru, manuscrisele, brevetele ~i alte drepturi de autor.

Activele fixe corporate detinute in baza unui contract de leasing se inregistreaza in contabilitate in functie de prevederile contractelor de leasing incheiate.

Leasingul financiar este operatiunea de leasing care transfera cea mai mare parte din riscurile ~i avantajele aferente dreptului de proprietate asupra activului ~i care indepline~te eel putin una dintre urmatoarele conditii:

a) titlul de proprietate asupra bunului se transfera locatarului pana la sta~itul duratei contractului de leasing;

b) institutia are optiunea de a cumpara bunul la un pret estimat a fi suficient de mic in comparatie cu valoarea justa la data la care optiunea devine exercitabila, astfel incat, la inceputul contractului de leasing, exista in mod rezonabil certitudinea ca optiunea va fi exercitata;

c) durata contractului de leasing acopera, in cea mai mare parte, durata de viata economica a bunului, chiar daca titlul de proprietate nu este transf erat;

d) valoarea totala a ratelor de leasing, mai putin cheltuielile accesorii, este mai mare sau egala cu valoarea de intrare a bunului, reprezentata de valoarea la care a fost achizitionat bunul de catre finantator, respectiv costul de achizitie;

e) bunurile ce constituie obiectul contractului de leasing sunt de natura speciala, astfel incat numai locatarul le poate utiliza tarn modificari majore.

Valoarea de intrare reprezinta valoarea la care a fost achizitionat bunul de la finantator, respectiv costul de achizitie.

Valoarea reziduala reprezinta valoarea la care, la expirarea contractului de leasing, se face transferul dreptului de proprietate asupra bunului catre utilizator.

Activele fixe achizitionate prin leasing financiar se inregistreaza ca activ fix in contabilitate, deoarece, prin contractul de leasing financiar, riscurile ~i beneficiile aferente dreptului de proprietate tree asupra utilizatorului dreptului de proprietate din momentul incheierii contractului.

inregistrarea in contabilitate a leasingului financiar

Rata de leasing reprezinti'.t, in cazul leasingului financiar, cota-parte din valoarea de intrare a bunului ~i a dobanzii de leasing.

- Bunurile achizitionate in baza unui contract de leasing sunt recunoscute in contabilitate ca active corporate.

- Bunurile achizitionate in leasing financiar se supun amortizarii, in conditiile legii.

- Recuno~terea activului se face in contrapartida contului de datorii pe termen lung, la valoarea prevazuta prin contractul de leasing.

21 167 Active fixe corporale Alte imprumuturi ~i datorii asimilate

21

- Dobanzile de platit corespunz!toare operatiunilor de leasing financiar se inregistreaza in contul de profit ~i pierdere, conform prevederilor contractuale la scadentele stabilite.

Inregistrarea in contabilitate a leasingului operational

Leasing operational este operatiunea de leasing ce nu intra in categoria leasingului financiar.

La incadrarea contractelor de leasing in leasing operational sau financiar se aplica principiul prevalentei economicului asupra juridicului.

Locatarul nu inregistrew bunurile ca active proprii ~i nu are dreptul de a inregistra pe cheltuielile proprii amortizarea acestora.

Sumele platite sau de platit conform prevederilor contractuale se inregistreaza in contabilitatea locatarului ca o cheltuiala in contul de profit ~i pierdere, conform contabilitatii de angajamente, la termenele stabilite prin contracte.

Active financiare

Un activ financiar este orice activ care reprezinta depozite, un instrument de capitaluri proprii al unei alte entitati, un drept contractual.

Activele financiare cuprind:

:=) Titluri de participare

Titlurile de participare reprezinta drepturile sub forma de acfiuni detinute, potrivit legii, in capitalul unor societati comerciale sau organisme intemationale, a caror detinere pe o perioada indelungata aduce venituri sub forma de dividende.

:=) Alte titluri imobilizate

Alte titluri imobilizate sunt reprezentate de obligatiunile detinute de stat, a caror detinere pe o perioada indelungata aduce venituri sub forma de dobanzi.

:=) Creante imobilizate

Creantele imobilizate reprezinta drepturile institutiei publice pentru imprumuturi acordate pe termen lung ~i alte creante pe termen lung, potrivit legii.

In categoria altor creante imobilizate intra garantiile, precum ~i depozitele depuse de institutia publica la terti.

Evaluarea initiala

Activele financiare se evalueaza la costul de achizitie sau la valoarea determinata prin contractul de dobandire a acestora.

22

Evaluarea la data bilanfului

Activele financiare se prezinta in bilant la valoarea de intrare mai putin ajustarile cumulate pentru pierderea de valoare.

Atunci cand se constata pierderi de valoare pentru activele financiare, trebuie tacute ajustari pentru pierdere de valoare, astfel incat acestea sa fie evaluate la cea mai mica valoare atribuita acestora la data bilantului.

Ajustarile de valoare se inregistreaza in contul de profit ~i pierdere prin articolul contabil:

686.03 Cheltuieli financiare privind ajustarile pentru pierderea de valoare a activelor financiare

= 296 Ajustari pentru pierderea de valoare

a activelor financiare

In situatia in care ajustarea devine total sau partial fara obiect, intrucat motivele care au dus la reflectarea acesteia au incetat sa mai existe intr-o anumita masura, atunci acea ajustare trebuie diminuata sau anulata printr-o reluare corespunzatoare la venituri:

296 Ajustari pentru pierderea de valoare a activelor financiare

= 786 Venituri financiare din ajustari pentru

pierdere de valoare

in situatia in care se constata o depreciere suplimentara fata de cea care a fost reflectata, ajustarea trebuie majorata.

Politici contabile privind elementele de natura stocurilor

Stocurile sunt active circulante: - detinute pentru a ti vandute pe parcursul des~urarii normale a activitatii; - in curs de productie in vederea vanzarii in procesul desta~urarii normale a activitatii; sau - sub forma de materii prime, materiale ~i alte consumabile care urmeaza si\ fie folosite in procesul

de productie sau pentru prestarea de servicii.

In categoria stocurilor se cuprind: - materiile prime care participa direct la fabricarea produselor ~i se regasesc in produsul finit

integral sau partial, fie in starea lor initials, fie transformata; materialele consumabile (materiale auxiliare, combustibili, materiale pentru ambalat, piese de schimb, seminte ~i materiale de plantat, medicamente ~i materiale sanitare, furaje ~i alte materiale consumabile), care participa sau ajuta la procesul de fabricatie sau de exploatare tara a se regasi, de regula, in produsul finit; materialele de natura obiectelor de inventar, precum bunurile cu o valoare mai mica decat limita prevazuta de lege pentru a fl considerate active fixe corporate, indiferent de durata lor de folosinta, sau cu o durata mai mica de un an, indiferent de valoarea lor, precum ~i bunurile asimilate acestora.

23

Evidenta materialelor de natura obiectelor de inventar se tine pe doua categorii: materiale de natura obiectelor de inventar in magazie ~i materiale de natura obiectelor de inventar in folosinta.

inregistrarea pe cheltuieli a consumului acestora se realizeaza la momentul scoaterii din folosinta.

Bibliotecile: Documentele cu statut de bunuri culturale comune sau care au fost clasate in categoria bunurilor culturale care fac parte din patrimoniul cultural national mobil sunt evidentiate in categoria materialelor de natura obiectelor de inventar aflate in folosinta.

Eliminarea documentelor din colectii se aplica numai bunurilor culturale comune, uzate fizic sau moral, dupa o perioada de minimum 6 luni de la achizitie.

Jnstitu/iile care de/in bunuri din rezerva de stat ~i de mobilizare: Bunurile apartinand rezervei de stat ~i de mobilizare se evidentiaza distinct de alte stocuri. Bunurile apartinand rezervei de stat se evidentiaza in contul 304.01. Bunurile ce fac parte din rezerva de mobilizare sunt evidentiate in contul 304.02.

Ambalajele rezerva de stat ~i de mobilizare cuprind ambalajele aferente bunurilor ce se constituie in rezerva de stat ~i de mobilizare ~i sunt evidentiate distinct in contul 305.

Aire stocuri in categoria altor stocuri intra: munitiile ~i fumiturile pentru aparare nationala, ordine publica ~i siguranta nationala, precum ~i alte stocuri specifice altor institutii publice.

Produsele, ~i anume: - semifabricatele, care nu au parcurs in intregime fazele procesului tehnologic ~i care au nevoie de

prelucrari ulterioare sau se livreaza tertilor; - produsele finite, care au parcurs in intregime fazele procesului tehnologic ~i nu mai au nevoie de

prelucrari ulterioare, putand fi depozitate in vederea livrarii sau expediate direct clientilor; - rebuturile definitive ~i paqiale, materialele recuperabile ~i de~eurile;

Productia in curs de executie care nu a trecut prin toate fazele prevazute in procesul tehnologic, precum ~i produsele nesupuse probelor ~i receptiei tehnice sau necompletate in intregime, lucrarile, serviciile, ~i studiile in curs de executie;

Animalele ~i pasarile - cuprind animalele nascute vii ~i cele tinere de orice fel, crescute pentru productie, reproductie, munca, reprezentatie, expunere in parcuri ~i gradini zoologice, precum ~i animalele ~i pasarile la ingra~at pentru a fi valorificate;

Marfurile - cuprind bunurile cumparate in vederea revanzarii sau produsele realizate, predate spre vanzare magazinelor proprii;

Ambalajele - care includ ambalajele refolosibile, achizitionate sau fabricate, destinate ambalarii produselor vandute ~i care in mod temporar pot fi pastrate de terti, cu obligatia restituirii in conditiile prevazute in contracte;

Stocuri aflate la terti - bunuri aflate in custodie, pentru prelucrare sau consignatie, la terti.

Bunurile confiscate sau intrate, potrivit legii, in proprietatea privatA a statului, precum ~i bunurile de acest fe) aflate in custodie sau in consignatie la terti sunt evidentiate de catre directiile generate ale

24

finantelor publice judetene, respectiv a municipiului Bucu~ti, sau alte institutii ale statului potrivit prevederilor legate in vigoare.

Bunurile confiscate sau intrate, potrivit legii, in proprietatea privata a unitatilor administrativteritoriale se evidentiazA in contabilitatea acestora.

Evaluarea la data intririi in institutie

Momentul inregistrarii stocurilor

inregistrarea in contabilitate a intrarii stocurilor se efectueazA la data transferului riscurilor ~i beneficiilor.

Detinerea, cu orice titlu, de bunuri materiale, precum ~i efectuarea de operatiuni economice tara sa fie inregistrate in contabilitate sunt interzise.

Costurile bunurilor de natura stocurilor se recunosc in momentul consumului acestora, cu exceptia materialelor de natura obiectelor de inventar, al cdror cost se recunoa~e in momentul scoaterii din folosinta.

Pentru evidentierea stocurilor se asigura receptionarea: tuturor bunurilor materiale intrate de catre comisia de receptie ~i inregistrarea acestora la locurile de depozitare. Inregistrarea la locul de depozitare se efectueazA de catre gestionarul care are raspunderea gestiunii respective.

Bunurile materiale primite pentru prelucrare, in custodie sau in consignatie se receptioneaza ~i se inregistreaza distinct ca intrari in gestiune.

In contabilitate, valoarea acestor bunuri se inregistreazA in conturi in afara bilantului.

Daca exista decalaje intre aprovizionarea ~i receptia bunurilor care sunt in proprietatea institutiei, se procedeazA astfel:

- bunurile sosite ~ra factura se inregistreaza ca intrari in gestiune atat la locul de depozitare, cat ~i in contabilitate, pe baza receptiei ~i a documentelor insotitoare; articol contabil:

Contclasa 3 = 408 Conturi de stocuri ~i productie in curs de executie Fumizori facturi nesosite

- bunurile sosite ~i nereceptionate se inregistreazA ca intrare in gestiune. Nu se inregistreaza in contabilitate din cauza lipsei receptiei acestora.

Daca exista decalaje intre vanzarea ~i livrarea bunurilor, acestea se inregistreaza ca ie~iri, nemaifiind considerate proprietatea acesteia. Se procedeaza astfel:

- bunurile facturate ~i nelivrate se inregistreazA distinct in gestiune, iar in contabilitate, in conturi in afara bilantului, in contul 803.09 Alte valori in afara bilantului;

- bunurile livrate, dar nefacturate se inregistreaza ca ie~iri din gestiune atat la locurile de depozitare, cat ~i in contabilitate, pe baza documentelor care confirma ie~irea din gestiune; articol contabil:

25

418 Clienti facturi de intocmit

= 7xx Cont de venit

Desc!rcarea de gestiune aferenta bunurilor livrate:

= 3xx 6xx Cont de cheltuieli Cont de stocuri ~i productie in curs de executie

Bunurile aprovizionate sau vandute cu clauze privind dreptul de proprietate se inregistreaza la intrari ~i. respectiv, la ie~iri, atat in gestiune, cat ~i in contabilitate, potrivit contractelor incheiate.

Evaluarea initiali a stocurilor

La data intr!rii in institutie, stocurile se evalueaz4 ~i se inregistreaz4 in contabilitate la valoarea de intrare, care se stabile~te astfel:

- la cost de achizitie - pentru stocurile achizitionate; - la cost de productie - pentru stocurile produse in cadrul institutiei; - la valoarea de aport, stabilita in urma evaluarii - pentru stocurile reprezentand aport la capitalul

social; - la valoarea justa - pentru stocurile obtinute cu titlu gratuit sau constatate plus la inventariere.

Costul de achizitie

Costul de achizitie al bunurilor este format din: - pretul de cumparare,

taxele de import ~i alte taxe nerecuperabile, cheltuielile de transport, cheltuielile de manipulare ~i punere in functiune, comisioanele, taxele notariale, cheltuielile cu obtinerea de autorizatii etc.

Reducerile comerciale acordate de furnizor ~i inscrise pe factura de achizitie diminueaza costul de achizitie al bunurilor.

Costul stocurilor trebuie sa cuprinda toate costurile aferente achizipei ~i prelucrarii, precum ~i alte costuri suportate pentru a aduce stocurile in forma ~i in locul in care se gasesc.

Costul de productie

Costul stocurilor trebuie sa cuprinda toate costurile aferente achizitiei ~i prelucrarii, precum ~i alte costuri suportate pentru a aduce stocurile in forma ~i in locul in care se gasesc.

Costul de productie sau de prelucrare al stocurilor cuprinde: - cheltuielile directe aferente productiei, ~i anume:

o materiale directe, o energie consumata in scopuri tehnologice, o manopera directa;

- costul proiectarii produselor; - cota cheltuielilor indirecte de productie alocata in mod rational ca fiind legata de fabricatia

acestora.

26

Costul productiei de servicii cuprinde: - manopera §i alte cheltuieli legate de personalul direct angajat in fumizarea serviciilor, inclusiv

personalul insmcinat cu supravegherea; - regiile corespunzatoare.

Urmatoarele costuri nu se recunosc in costul de productie, ci sunt recunoscute drept cheltuieli ale perioadei in care au survenit:

- pierderile de materiale, manopera sau alte costuri de productie inregistrate peste limitele normal admise, inclusiv pierderile datorate risipei; cheltuielile de depozitare, cu exceptia cazurilor in care aceste costuri sunt necesare in procesul de productie, anterior trecerii intr-o noua faza de fabricatie. Cheltuielile de depozitare se includ in costul de productie atunci cand sunt necesare pentru a aduce stocurile in locul §i in starea in care se gasesc; regiile (cheltuielile) generale de administratie care nu participa la aducerea stocurilor in forma §i locul final; costurile de desfacere; regia fixa nealocata costului, care se recunoa§te drept cheltuiala in perioada in care a aparut.

Pentru prestarea de servicii: Costul stocurilor prestarilor de servicii cuprinde manopera §i alte cheltuieli legate de personalul direct angajat in fumizarea serviciilor, inclusiv personalul insarcinat cu supravegherea, precum §i regiile corespunzatoare.

Pentru activitatea de produc/ie: Pentru determinarea costului de productie se folose§te metoda costului standard. Nivelurile considerate normale ale consumului de materiale se revizuiesc la un interval de N I uni.

Pentru comer/ cu amanuntul: Pentru determinarea costului se utilizeaza metoda pretului cu amanuntul.

Metode de evaluare la ie~irea din gestiune

La ie§irea din gestiune a stocurilor, acestea se evalueaza §i inregistreaza prin aplicarea metodei:

Varianta 1: primul intrat - primul ie§it-FIFO

Varianta 2: ultimul intrat - primul ie§it- LIFO

Varianta 3: costului mediu ponderat - CMP Varian/a 3.1: Media se calculeaza dupa fiecare receptie. Varianta 3.2: Media se calculeaza periodic, la un interval de N luni.

Metoda se aplica cu consecventa pentru toate stocurile care au natura §i utilizare similare §i de la un exercitiu la altul.

Se pot utiliza metode diferite de calcul pentru stocurile cu natura sau utilizare diferita.

Daca, in situatii exceptionale, ordonatorul de credite decide schimbarea metodei pentru un anumit element de stocuri, in notele explicative se vor prezenta motivul schimbi1rii metodei §i efectele sale asupra rezultatului.

27

Metoda de inventariere a stocurilor

Varianta I

Contabilitatea stocurilor se tine cantitativ ~i valoric prin folosirea inventarului permanent. Se inregistreaza in contabilitate toate operatiunile de intrare ~i ie~ire a stocurilor la momentul la care acestea au loc.

Contabilitatea analitici a stocurilor

Varian/a I

Institutia aplica metoda operativ-contabila pentru contabilitatea analitica a materiilor prime, materialelor consumabile, materialelor de natura obiectelor de inventar, semifabricatelor, produselor finite, produselor reziduale, marfurilor ~i ambalajelor.

in cadrul fiecarei gestiuni, se tine evidenta cantitativa a bunurilor, pe feluri, cu ajutorul fi~elor de magazie.

in contabilitate, evidenta se tine pe conturi de materiale, des:ta~urate valoric pe gestiuni, iar in cadrul gestiunilor, pe grupe (subgrupe) de materiale.

Evaluarea la data bilantului

La data bilantului, stocurile se evalueaza la cea mai mica valoare dintre cost ~i valoarea realizabila neta.

in cazul in care valoarea contabila a stocurilor este mai mare decat valoarea de inventar (valoare realizabila neta), valoarea stocurilor se diminueaza pana la valoarea realizabila neta, prin constituirea unei ajustari pentru depreciere.

Activele de natura stocurilor se evalueaza la valoarea contabila, mai putin ajustarile pentru depreciere constatate.

681.04 Cheltuieli operationale privind ajustarile pentru deprecierea activelor circulante

= 39 Ajustari pentru deprecierea stocurilor

~i productiei in curs de executie

in situatia in care ajustarea devine total sau partial :tara obiect, acea ajustare este diminuata sau anulata printr-o reluare corespunzatoare la venituri.

39 Ajustari pentru deprecierea stocurilor ~i productiei in curs de executie

781.04 Venituri din ajustari pentru

deprecierea activelor circulante

Scaderea unor pagube care nu se datoreaza culpei unei persoane se face in baza aprobarii ordonatorului de credite al institutiei, cu avizul ordonatorului de credite ierarhic superior.

Limitele maxime de perisabilitate admise se aproba de ordonatorul principal de credite.

28

Declasarea ~i casarea unor bunuri materiale se aproba de catre ordonatorul principal de credite

Politici contabile privind datoriile institutiei

Din punct de vedere contabil, efectuarea operatiunii economico-financiare este probata de orice document in care se consemneaza aceasta.

Datoriile institutiei se evidentiaza in contabilitate pe seama conturilor de terti. Contabilitatea fumizorilor ~i a celorlalte datorii se tine pe categorii, precum ~i pe fiecare persoana fizica saujuridica.

Contabilitatea fumizorilor se tine pe fiecare persoana fizica sau juridica.

in contabilitatea analitica, fumizorii se grupeaza astfel: intemi ~i extemi, iar in cadrul acestora, pe termene de plata.

Potrivit cerintelor contabilitatii de angajamente, cheltuielile cu serviciile se recunosc in perioada cand serviciile au fost prestate ~i lucrarile executate, astfel incat facturile privind fumizarea de energie electrica, termica, apa, canal, salubritate, telefon etc., care reflecta consumuri aferente lunii decembrie ~i care au fost primite pana la data intocmirii bilantului, vor fi inregistrate in contabilitate in luna decembrie.

Drepturile de personal se inregistreaza in contabilitate cu retinerea contributiilor ~i impozitelor aferente, stabilite potrivit legislatiei in vigoare.

Decontarile cu personalul cuprind: drepturile salariale, sporurile, adaosurile, premiile, indemnizatiile pentru concediile de odihna, precum ~i cele pentru incapacitate temporara de munca, platite din fondul de salarii ~i alte drepturi in bani ~i/sau in natura datorate de institutia publica personalului pentru munca prestata.

Drepturile de personal neridicate in termenul legal se inregistreaza distinct, pe persoane.

Se inregistreaza distinct alte drepturi acordate care nu se suporta din fondul de salarii.

Retinerile din salariile personalului pentru cumparari cu plata in rate, chirii sau pentru alte obligatii ale salariatilor se efectueaza numai in baza unor titluri executorii sau ca urmare a unor relatii contractuale.

Sumele datorate ~i neachitate personalului, inclusiv indemnizatiile pentru concediile neefectuate sau concediile de odihna pentru care, potrivit legii, exista obligatia compensarii acestuia in bani se inregistreazli la finele exercitiului financiar ca alte datorii in legatura cu personalul, articol contabil:

641 = 428.01 Cheltuieli cu salariile personalului Alte datorii ~i creante in legatura cu personalul sub I an

Potrivit cerintelor contabilitatii de angajamente, cheltuielile de personal se recunosc in perioada in care munca a fost prestata.

Debitele provenite din avansuri de trezorerie nedecontate, din distribuiri de uniforme ~i echipamente de lucru, precum ~i debitele provenite din pagube materiale, amenzile ~i penalitatile stabilite in baza unor hotarari ale instantelor judecatore~ti, ~i alte creante fata de personalul unitlitii se inregistreaza ca alte creante in legatura cu personalul.

29

In cadrul decontarilor cu bugetul statului, bugetele locale §i alte bugete se cuprind: - tax.a pe valoarea adaugata - se lnregistreaza potrivit prevederilor Legii nr. 57112003 privind

Codul fiscal, cu modificarile §i completarile ulterioare; impozitul pe venituri de natura salariala, determinate §i lnregistrate potrivit prevederilor Legii nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificarile §i completarile ulterioare; impozitul pe cladiri; tax.a asupra mijloacelor de transport §i alte impozite, taxe §i varsaminte asimilate; alte datorii §i creante cu bugetul statului.

Jnstitu/iile pub/ice implicate in derulareafondurilor nerambursabile:

Sumele primite din contributia financiara nerambursabila a Comunitatii Europene se inregistreaza ca §i creante - sume de primit §i datorii - sume de plata. Aceste sume nu se recunosc ca venituri §i cheltuieli.

Sumele datorate de institutie unor terte persoane fizice sau juridice, altele decat personalul propriu §i fumizorii, se inregistreaza ca §i creditori diver§i.

Evidenta creantelor bugetare ale bugetului de stat, bugetelor locale, bugetului asigurarilor sociale de stat, bugetului asigurarilor pentru §omaj §i al Fondului national unic de asigurari sociale de sanatate se realizeaza pe baza declaratiilor fiscale sau deciziilor emise de organul fiscal.

Evidenta analitica se tine pe tipuri de impozite §i pe platitori, pe structura clasificatiei bugetare.

Decontarile intre institutiile publice cuprind operatiile care se lnregistreaza reciproc §i in aceea§i perioad! de gestiune, atat In contabilitatea unitatii debitoare, cat §i a celei creditoare apartinand aceluia§i ordonator principal de credite, reprezentand valoarea activelor fixe §i a materialelor transmise §i primite In vederea executarii unor actiuni in cadrul institutiei, precum §i sumele transmise de institutia superioara catre institutiile din subordine pentru efectuarea cheltuielilor din alocatii bugetare, imprumuturi exteme rambursabile §i nerambursabile.

La sfar§itul exercitiului financiar, soldul contului 481 Decontari intre institutia superioara §i institutiile subordonate §i al contului 482 Decontari intre institutii subordonate se lnchide cu ajutorul contului I I 7 Rezultat reportat in cazul sumelor transmise de institutia superioara catre institutiile din subordine pentru efectuarea unor cheltuieli aprobate.

In cazul In care In soldul acestor conturi sunt cuprinse sume care reprezinta valoarea neamortizata a activelor fixe sau a stocurilor transferate cu titlu gratuit, soldul conturilor se inchide dupa amortizarea integrala a activului fix, dupa consumul stocurilor sau dupa casarea obiectelor de inventar.

Datoriile cu decontare In valuta sau In lei In functie de cursul unei valute

Datoriile in valuta se lnregistreaza In contabilitate atat In lei, cat §i In valuta.

Cursul valutar utilizat la lnregistrarea In contabilitate a operatiunilor este cursul comunicat de Banca Nationala a Romaniei din ultima zi bancara anterioara operatiunii.

Diferentele de curs valutar ce apar cu ocazia decontarii creantelor §i datoriilor In valuta la cursuri diferite fata de cele la care au fost lnregistrate initial pe parcursul perioadei sau fata de cele la care au fost raportate In situatiile financiare anterioare trebuie recunoscute ca venituri sau cheltuieli In perioada in care apar.

30

Atunci cand creanta sau datoria in valuta este decontata in decursul acelui~i exercitiu financiar in care a survenit, intreaga diferenta de curs valutar este recunoscuta in acel exercitiu.

Atunci cand creanta sau datoria in valuta este decontata intr-un exercitiu financiar ulterior, diferenta de curs valutar recunoscuta in fiecare exercitiu financiar, ce intervine pana in exercitiul decontarii, se detennina tinand seama de modificarea cursurilor de schimb survenita in cursul fiecarui asemenea exercitiu flnanciar.

La data intocmirii situatiilor flnanciare, creantele ~i datoriile in valuta se evalueaza la cursul publicat de Banca Nationala a Romaniei, valabil pentru data intocmirii situatiilor financiare, respectiv pentru ultima zi a exercitiului financiar.

Creantele ~i datoriile aferente fondurilor nerambursabile primite de la Comunitatea Europeana se evalueaza la cursul publicat de Banca Centrala Europeana, valabil pentru ultima zi a lunii in care se intocmesc situatiile financiare.

Datoriile pe tennen scurt

0 datorie este clasificata ca datorie pe tennen scurt atunci cand: - se ~teapta sa fie decontata in cursul nonnal al ciclului de exploatare, sau - este exigibila in tennen de 12 luni de la data bilantului.

Toate celelalte datorii trebuie clasificate ca datorii pe termen lung.

Datoriile pe tennen lung

Datoriile care sunt exigibile intr-un tennen mai mare de 12 luni sunt datorii pe tennen lung.

Sunt, de asemenea, considerate datorii pe tennen lung purtatoare de dobanda, chiar ~i atunci cand acestea sunt exigibile in 12 luni de la data bilantului, daca:

a) termenul initial a fost pentru o perioada mai mare de 12 luni; ~i b) exist! un acord de refinantare sau de ree~lonare a platilor, care este incheiat inainte de data bilantului.

Datoriile pe tennen lung cuprind: - imprumuturi din emisiuni de obligatiuni ~i prime de rambursare a acestora,

credite bancare pe termen lung ~i mediu, imprumuturi inteme ~i exteme contractate de autoritatile administratiei publice locale, imprumuturi inteme ~i exteme garantate de autoritatile administratiei publice locale, imprumuturi inteme ~i exteme contractate de stat, imprumuturi inteme ~i exteme garantate de stat, alte imprumuturi ~i datorii asimilate, precum ~i dobanzile aferente acestora.

Imprumuturile ~i datoriile din aceasta clasa reprezinta sume ce trebuie platite intr-o perioada mai mare de un an, conform acordului de imprumut.

Pentru autoritii{ile pub/ice locale:

Imprumuturile contractate sau garantate de autoritatile administratiei publice locale fac parte din datoria publica a Romaniei, dar nu reprezint! obligatii ale Guvemului, iar plata serviciului datoriei

31

publice aferente acestor imprumuturi se va efectua exclusiv din bugetele locale ~i prin imprumuturi pentru refinantarea datoriei publice locale.

Nuse pot contracta sau garanta imprumuturi daca totalul datoriilor anuale reprezentand ratele scadente la 1mprumuturile contractate ~i/sau garantate, dobanzile ~i comisioanele aferente acestora, inclusiv ale imprumutului care urmeaza sa fie contractat ~i/sau garantat in anul respectiv, depa~e~te limita prevazuta de lege din totalul veniturilor proprii formate din: impozite, taxe, contributii, alte varsaminte, alte venituri ~i cote defalcate din impozitul pe venit, cu exceptia cazurilor aprobate prin legi speciale.

Aceste conditii se aplica ~i pentru datoriile anuale care decurg din imprumuturile contractate ~i/sau garantate de stat pentru autoritatile administratiei publice locale.

Valoarea totala a datoriei contractate de autoritatea administratiei publice locale se inscrie in registrul de evidentA a datoriei publice locale al acestei autoritati ~i se raporteaza anual prin situatiile financiare.

Valoarea totala a garantiilor emise se inscrie in registrul garantiilor locale al acestei autoritati ~i se raporteaza anual prin situatiile financiare.

Pentru acoperirea riscurilor financiare care decurg din garantarea de catre unitatile administrativteritoriale a imprumuturilor contractate de persoanele juridice de la institutiile creditoare, precum ~i din imprumuturile contractate direct de unitatile administrativ-teritoriale ~i sublmprumutate beneficiarilor finali, se constituie fondul de rise.

Instrumentele datoriei publice locale sunt: - titluri de valoare, - imprumuturi de la societatile bancare sau de la alte institutii de credit.

Evaluarea in situafiile financiare anuale

Evaluarea datoriilor in situatiile financiare anuale se face la valoarea lor probabila de plata. Evaluarea la bilant a datoriilor exprimate in valuta ~i a celor cu decontare in lei in functie de cursul unei valute se face la cursul de schimb valutar comunicat de Banca Nationala a Romaniei, valabil la data incheierii exercitiului financiar.

Politici contabile privind creantele institutiei

Creantele includ: - creante comerciale, care sunt sume datorate de clienti pentru bunuri vandute, lucrarile executate

sau serviciile prestate in cursul normal al activitatii; - vanzarile de bunuri, executarile de lucrari ~i prestarile de servicii, efectuate pe baza efectelor

comerciale de incasat; - sume datorate de directori, actionari, angajati sau companii afiliate.

Creantele se evidentiaza in baza contabilitatii de angajamente, conform prevederilor legale sau contractuale.

A vansurile acordate fumizorilor se inregistreaza in conturile de avansuri, in functie de scopul pentru care au fost acordate.

Avansurile pentru bunuri ~i servicii se inregistreaza in contul 409 Fumizori - debitori.

32

A vansurile acordate fumizorilor de imobilizari se reflect! distinct de avansurile acordate altor fumizori, in conturile 232 Avansuri acordate pentru active flxe corporate ~i, respectiv, 234 Avansuri acordate pentru active flxe necorporale.

Contabilitatea clientilor se tine pe categorii, precum ~i pe flecare persoana fizica sau juridica.

Creantele fata de clientii pentru care nu au fost intocmite facturi se evidentiaza distinct in contabilitate in contul 418 Clienti - facturi de intocmit, pe baza documentelor care atesta livrarea bunurilor, respectiv prestarea serviciilor.

A vansurile primite de la clienti se inregistreaza in contabilitate in contul 419 Clienti - creditori.

Efectele comerciale de incasat pot fl scontate inainte de scadenta.

SumeJe datorate institutiei de catre terte persoane flzice sau juridice, altele decat personalul propriu ~i clienti, se inregistreaza ca ~i debitori diver~i.

Efectele comerciale scontate neajunse la scadenta se inregistreaza intr-un cont in afara bilantului ~i se mentioneaza in notele explicative.

Efectele comerciale trebuie sa indeplineasca conditiile de forma ~i fond prevazute de legislatia in vigoare, tlra de care validitatea tor poate fl contestata sau anulatl.

Contabilitatea clientilor se tine pe categorii, precum ~i pe fiecare persoana flzica sau juridica.

in contabilitatea analitica, clientii se grupeaza astfel: clienti intemi ~i extemi, iar in cadrul acestora, pe termene de incasare.

Creante cu decontare in valuti sau in lei in funcfie de cursul unei valute

Creantele in valutl se inregistreaza in contabilitate atilt in lei, la cursul de schimb de la data efectuarii operatiunilor, comunicat de Banca Nationala a Romaniei, cat ~i in valutl.

Diferentele de curs valutar ce apar cu ocazia decontarii creantelor in valutl la cursuri diferite fata de cele la care au fost inregistrate initial pe parcursul perioadei sau fata de cele la care au fost raportate in situatiile flnanciare anterioare trebuie recunoscute ca venituri sau cheltuieli in perioada in care apar.

Atunci cand creanta in valuta este decontatl in decursul aceluia~i exercitiu financiar in care a survenit, intreaga diferenta de curs valutar este recunoscutl in acel exercitiu.

Atunci cand creanta in valutl este decontatl intr-un exercitiu financiar ulterior, diferenta de curs valutar recunoscuta in fiecare exercitiu financiar, ce intervine pana in exercitiul decontlrii, se determina tinand seama de modificarea cursurilor de schimb survenita in cursul flecarui asemenea exercitiu flnanciar.

Evaluarea creantelor la data bilantului

Scaderea din evidenta a creantelor cu termene de incasare prescrise se efectueaza numai dupa ce au fost intreprinse toate demersurile legate pentru decontarea acestora.

33

Creantele incerte se inregistreaza distinct in contabilitate in contul 411.01.08 Clienti incerti sau in litigiu sub I an ori in contul 411.02.08 Clienti incerti sau in litigiu peste 1 an.

in situatiile financiare anuale, creantele se evalueaza ~i se prezinta la valoarea probabila de incasat.

Atunci cand se estimeaza ca o creanta nu se va incasa integral, se inregistreaza ajustari pentru depreciere, la nivelul sumei care nu se mai poate recupera.

Evaluarea la bilant a creantelor exprimate in valuta ~i a celor cu decontare in lei in functie de cursul unei valute se face la cursul de schimb valutar comunicat de Banca Nationala a Romaniei, valabil la data incheierii exercitiului financiar.

La data intocmirii situatiilor financiare, creantele in valuta se evalueaza la cursul publicat de Banca Nationala a Romaniei, valabil pentru data intocmirii situatiilor financiare, respectiv pentru ultima zi a exercitiului financiar.

Creantele aferente fondurilor nerambursabile primite de la Comunitatea Europeana se evalueaza la cursul publicat de Banca Centrala Europeana, valabil pentru ultima zi a lunii in care se intocmesc situatiile financiare.

La data bilantului, evaluarea creantelor se face la valoarea lor probabila de incasare.

Diferentele constatate in minus intre valoarea de inventar stabilita la inventariere ~i valoarea contabila neta a creantelor se inregistreaza in contabilitate pe seama ajustarilor pentru depreciere:

681.04 Cheltuieli operationale privind ajustarile pentru deprecierea activelor circulante

= 49 Ajustari pentru deprecierea creantelor

Politici contabile privind disponibilitatile ~i investitiile pe termen scurt

Disponibilititi in valuti ~i in lei

Institutia efectueaza operatiunile de incasari ~i plati prin unitatea teritoriala a trezoreriei statului in raza careia i~i are sediul.

In vederea efectuarii cheltuielilor prevazute in buget, institutia prezinta trezoreriei statului bugetul de venituri ~i cheltuieli/bugetul de cheltuieli, aprobat in conditiile legii.

Incasarile ~i platile in lei se efectueaza numai prin contul deschis la trezorerie.

Conturile la trezorerie ~i banci cuprind: - disponibilul din imprumuturi din disponibilitatile contului curent general al trezoreriei statului; - valorile de incasat (cecurile ~i efectele comerciale depuse la banci); - disponibilitatile in lei ~i valuta pastrate la banci. Conturile curente la banci comerciale se

dezvolta in analitic pe fiecare banca;

34

- disponibilita.tile in lei §i valuta. provenind din imprumuturi inteme §i exteme contractate de stat ~i garantate de stat;

- disponibilul din fonduri exteme nerambursabile; - disponibilul din imprumuturi inteme §i exteme contractate de autoritatile administratiei publice

locale §i garantate de acestea; - doMnzile de platit, dobanzile de incasat, imprumuturi pe termen scurt primite.

Dobanzile de incasat aferente disponibilita.tilor aflate in conturi la banci se inregistreaza distinct in contabilitate fata de cele de platit, aferente imprumuturilor primite pe termen scurt.

Dobanzile de platit §i cele de incasat, aferente exercitiului financiar in curs, se inregistreaza la cheltuieli financiare sau venituri financiare, dupa caz.

Contabilitatea disponibilita.tilor aflate in conturi la banci comerciale §i a mi§carii acestora, ca urmare a incasarilor §i platilor efectuate in valuta, se tine distinct in lei §i in valuta..

Operatiunile privind incasarile §i platile in valuta. se inregistreaza in contabilitate la cursul de schimb valutar, comunicat de Banca Nationala a Romaniei, de la data efectuarii operatiunii.

Operatiunile de vanzare-cumparare de valuta. se inregistreaza in contabilitate la cursul utilizat de banca comerciala la care se efectueaza licitatia cu valuta, tlra ca acestea sa genereze in contabilitate diferente de curs valutar.

La finele perioadei, diferentele de curs valutar rezultate din evaluarea disponibilita.tilor in valuta §i a altor valori de trezorerie (acreditive, depozite pe termen scurt in valuta), la cursul de schimb comunicat de Banca Nationala a Romaniei, valabil pentru aceasta data, se inregistreaza in conturile de venituri sau cheltuieli din diferente de curs valutar, dupa caz.

Contabilitatea disponibilitatilor aflate in casierie, precum §i a mi§carii acestora ca urmare a operatiunilor de incasari §i plati efectuate in numerar se tine distinct in lei §i in valuta..

Operatiunile privind incasarile §i platile in valuta. se inregistreaza in contabilitate la cursul zilei, comunicat de Banca Nationala a Romaniei.

La finele perioadei, disponibilita.tile in valuta. §i alte valori de trezorerie se evalueaza la cursul de schimb in vigoare la acea data, iar diferentele de curs rezultate se inregistreaza in contabilitate ca venituri sau cheltuieli din diferente de curs valutar, dupa caz.

Activitatea de casierie este astfel organizata. incat incasarile §i platile in numerar sa fie efectuate in conditii de siguranta §i in limita plafonului de casa stabilit de trezoreria statului.

Institutia efectueaza incasari prin casieria proprie.

incasarile care reprezinta. incasari ale bugetelor· se depun in conturile bugetare deschise la trezoreria statului §i reprezinta. venituri ale bugetului de stat, ale bugetelor locale, bugetului asigurarilor sociale de stat, bugetelor fondurilor speciale.

incasarile care reprezinta. venituri proprii se depun in conturile de disponibilitati.

35

~--------"---

Pentru institu( iile finan{ate integral sau par{ial din venituri proprii: VenituriJe proprii ale institutiilor publice, precum ~i subventiile primite de la buget in completarea acestora se incaseaza, se administreaza, se utilizeaza ~i se contabilizeaza distinct in functie de sursele de provenienta ale acestora.

Excedentul rezultat din executia bugetelor se regularizeaza la srar~itul anului cu bugetul din care au fost acordate subventiile, in limita sumelor primite de la acesta.

Excedentele anuale rezultate din executia bugetelor institutiilor publice finantate integral din venituri proprii se reporteaz! in anul unnator.

A vansurile de trezorerie

Pentru efectuarea unor plati in numerar se acorda avansuri de trezorerie salariatilor ~i tertilor. Documentul utilizat pentru acordarea avansurilor de trezorerie este dispozitia de plata.

Justificarea avansurilor acordate se face pe baza de decont intocmit de titularul de avans la care sunt anexate documentele justificative aferente, cu exceptia diurnei pentru care nu se ata~eaz! documente justificative.

In cazul platilor in valuta suportate din avansuri de trezorerie, cheltuielile se recunosc in contabilitate la cursul din data efectuarii operatiunilor sau la cursul din data decontarii avansului, pentru acele cheltuieli pentru care nu se prezinta documente justificative, de exemplu pentru diurna acordata.

Investitiile pe termen scurt (daci'i este cazul)

Investitiile pe termen scurt cuprind obligatiunile emise ~i rascumparate.

La intrarea in patrimoniu, investitiile pe termen scurt se evalueaza la costul de achizitie sau la valoarea stabilita potrivit contractelor.

La biJant, investitiile pe termen scurt trebuie prezentate la valoarea de intrare mai putin ajustarile cumulate pentru pierderea de valoare.

Diferentele constatate cu ocazia inventarierii intre valoarea contabila ~i valoarea de inventar a investitiilor pe termen scurt se inregistreaz! ca ajustare pentru pierderea de valoare, pe seama cheltuielilor financiare.

La ie~irea din institutie a investitiilor pe termen scurt, eventualele ajustari pentru pierderea de valoare se anuleaza pe seama veniturilor.

Politici contabile privind recunoa~terea cheltuielilor

Cheltuielile reflect! costul bunurilor ~i serviciilor utilizate in vederea realizarii serviciilor publice sau veniturilor, dupa caz, precum ~i subventii, transferuri, asistenta social! acordate, aferente unei perioade detimp.

La recunoa~erea in contabilitate a cheltuielilor, institutia aplica principiul contabilitatii de angajamente.

Potrivit contabilitatii de angajamente, cheltuielile se recunosc la urmatoarele momente:

36

- consumului stocurilor, in cazul bunurilor de natura stocurilor; - prestarii muncii, in cazul cheltuielilor de personal; - prestarii serviciilor ~i executarii lucrarilor; - scadenta dobanzilor conform contractelor incheiate, ~i nu pe masura plapi; - lunar, pe parcursul duratei de viata utile in cazul cheltuielilor cu amortizarea activelor fixe; - la scoaterea din functiune inainte de expirarea duratei normale de functionare a activelor fixe cu

valoarea ramasa neamortizata a acestora.

Transferurile curente ~i de capital intre unitati ale administratiei publice se recunosc ca ~i costuri la beneficiarii finali ai fondurilor. Alte transferuri, inteme ~i in strainatate, se recunosc ca ~i costuri Ia institutia care transfera fondurile.

Contabilitatea cheltuielilor se tine pe grupe de cheltuieli, dupa natura ~i destinatia lor.

Cheltuielile extraordinare includ pierderi din calamitati ~i cheltuieli extraordinare din operatiuni cu active fixe.

Conturile de cheltuieli se inchid la star~itul fiecarei luni in vederea stabilirii rezultatului patrimonial.

in situatia in care apar operatiuni ce trebuie inregistrate in creditul conturilor de cheltuieli, acestea pot ti inregistrate ~i in debitul conturilor, in ro~u.

Politici contabile privind recunoa~terea veniturilor

Definitii ~i recunoa~tere

La recunoa~terea veniturilor institutia aplica principiul contabilitatii de angajamente.

Veniturile reprezinta impozite, taxe, contributii ~i alte sume de incasat potrivit legii, precum ~i pretul bunurilor vandute ~i serviciilor prestate, dupa caz, aferente unei perioade de timp.

Veniturile se inregistreaza in contabilitate pe baza documentelor care atestli crearea dreptului de creanta (declaratia fiscala sau decizia emisli de organul fiscal), avize de expeditie, facturi, alte documente legal intocmite sau in momentul incaslirii efective a acestora, in situatia in care nu exista documente anterioare incasarii pentru inregistrarea creantei.

in functie de sursa de provenienta a acestora, veniturile se inregistreaza la urmatoarele momente: veniturile din activitati economice se inregistreaza in momentul predlirii bunurilor cAtre cumpliratori, al livrarii lor pe baza facturii sau in alte conditii prevazute in contract, al facturi1rii lucrarilor executate ~i serviciilor prestate, moment care atesta transferul de proprietate ci1tre clienti;

veniturile din serviciile prestate ( chirii, organizarea de manifestari culturale ~i sportive, concursuri artistice, publicapi, prestatii editoriale), la momentul prestarii serviciului;

veniturile din diferente de curs valutar sunt recunoscute in perioada in care apar cu ocazia decontarii sau a raportarii in situatiile financiare a elementelor monetare, creantelor ~i datoriilor, la cursuri diferite fat! de cele la care au fost inregistrate initial pe parcursul perioadei sau fata de cele care au fost raportate in situatiile financiare anterioare;

veniturile din dobanzi se inregistreazli pe masura generArii veniturilor respective;

37

veniturile din diminuarea sau anularea provizioanelor, respectiv a ajustarilor pentru depreciere sau pierdere de valoare se inregistreaza in cazul in care nu se maijustifica mentinerea acestora.

Contabilitatea veniturilor se tine pe grupe de venituri, dupa natura ~i sursa lor.

inregistrarea finanfirii

Finantarea institutiei se asigura astfel:

Varianta 1 integral din fonduri de la bugetul de stat sau bugetele locale sau bugetul asigurarilor sociale de stat sau bugetele fondurilor speciale.

inregistrarea in contabilitate a finantarii se face cu ajutorul contului 770, in creditul caruia se inregistreaza sumele aferente platilor ce se efectueaza conform bugetului de venituri ~i cheltuieli.

Varian/a 2 din venituri proprii ~i subventii acordate de la bugetul de stat, bugetele locale, bugetul asigurarilor sociale de stat, bugetele fondurilor speciale.

Veniturile proprii se evidentiaza in functie de natura lor in conturile de venituri corespunzatoare produselor vandute, marfurilor, serviciilor prestate etc.

Subventiile se inregistreaza cu ajutorul contului 772 Venituri din subventii.

Varian/a 3 integral din venituri proprii.

Alte surse de finantare sunt: fonduri externe nerambursabile, subventii, alocatii bugetare cu destinatie speciala.

Politici contabile privind fondurile europene nerambursabile

Creantele ~i datoriile aferente fondurilor nerambursabile primite de la Comunitatea Europeana se evalueazi la cursul publicat de Banca Centrala Europeana, valabil pentru ultima zi a lunii in care se intocmesc situatiile financiare.

Fondurile externe nerambursabile se inregistreaza distinct in contabilitate ~i se utilizeazi numai in limita disponibilitatilor existente in aceste conturi ~i in scopul in care au fost acordate.

Sumele reprezentand cota-parte din cheltuielile eligibile finantate prin fonduri europene solicitate/virate autoritatilor de management se 'inregistreaza prin debitul/creditul contului extrabilantier 807.07 Sume solicitate la rambursare aferente fondurilor externe nerambursabile postaderare in curs de virare la buget.

in cazul institu/iilorfinan{ate din venituri proprii care pot solicita prefinanf area:

inregistrarea dreptului de prefinantare se face prin contul 515 Disponibil din fonduri externe nerambursabile, 'in corespondent! cu contul 458.05 A vansuri primite de la Autoritatile de Certificare/

38

i

'"'--

Autori!Atile de Management/ Agentiile de Plati - fonduri exteme nerambursabile postaderare ~i fonduri de la buget.

inregistrarea cererii de rambursare la final se face prin debitul contului 458.03 Sume de primit de la Autori!Atile de Certificare/ Autoritatile de Management/ Agentiile de Plati - fonduri exteme nerambursabile postaderare ~i fonduri de la buget in contrapartida conturilor 775 Finantare din fonduri exteme nerambursabile postaderare, pentru cheltuielile suportate din fonduri europene, ~i 772.01 Subventii de la bugetul de stat, pentru cheltuielile suportate din fonduri de la buget.

Politici contabile privind corectarea erorilor contabile

Erorile reprezintA omisiuni ~i declaratii eronate cuprinse in situatiile financiare pentru una sau mai multe perioade anterioare, rezultand din gre~ala de a utiliza sau de a nu utiliza informatii care:

au fost disponibile atunci cand s-au intocmit situatiile financiare din perioade anterioare; ~i ar putea in mod rezonabil sa fi fost obtinute ~i luate in considerare la intocmirea ~i prezentarea acestor situatii financiare.

Erorile includ: gre~li matematice, gre~eli de aplicare a politicilor contabile, ignorarea sau interpretarea gre~itA a evenimentelor ~i fraudelor.

Corectarea erorilor

Eventualele erori constatate in contabilitate dupa aprobarea ~i depunerea situatiilor financiare vor fi corectate in anul in care acestea se constatA.

Erorile aferente exercitiului financiar curent se corecteaza pe seama contului de profit ~i pierdere.

Erorile aferente exercitiilor financiare precedente se efectueaza pe seama rezultatului reportat.

Politici contabile privind provizioanele

Criterii de recuno8'tere

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta.

Un provizion va fl recunoscut in contabilitate in momentul in care sunt indeplinite cumulativ urmatoarele conditii:

institutia are o obligatie curentA genera!! de un eveniment anterior; este probabil ca o ie~ire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva; ~i poate fl realizatA o estimare credibila a valorii obligatiei.

Institutia constituie provizioane pentru: litigii, amenzi ~i penali!Ati, despagubiri, daune ~i alte datorii incerte; cheltuielile legate de activitatea de service in perioada de garantie ~i alte cheltuieli privind garantia acordatA clientilor.

Alte provizioane se pot constitui pentru:

39

\..._

cheltuielile legate de protectia mediului inconjurator, pentru: protejarea aerului; gestiunea apelor uzate; gestiunea de~eurilor; protejarea solului, a apelor subterane ~i a apelor de suprafata; protejarea biodiversitatii ~i a peisajului; alte activitati de protejare a mediului inconjurator; obligatii asumate in comun cu tertii.

Contabilitatea provizioanelor se tine pe feluri, in functie de natura, scopul sau obiectul pentru care au fost constituite.

Pentru datoriile reprezentand sume prevazute prin hotarari judecatore~ti avand ca obiect acordarea unor drepturi de natura salariala stabilite in favoarea personalului din sectorul bugetar, devenite executorii, a caror plata se va efectua e~lonat, se va inregistra un provizion; articol contabil:

681.02 Cheltuieli operationale privind provizioanele

Evaluarea provizionului

151.01 Provizioane pentru litigii, amenzi, penalitati,

despagubiri, daune ~i alte datorii incerte sub 1 an

Valoarea recunoscuta ca provizion constituie cea mai buna estimare la data bilantului a costurilor necesare stingerii obligatiei curente.

Provizioanele se revizuiesc la data fiecarui bilant ~i se ajusteaza pentru a reflecta cea mai buna estimare curenta.

In cazul in care pentru stingerea unei obligatii nu mai este probabila o ie~ire de resurse, provizionul se anuleaza prin reluare la venituri.

Politici contabile privind capitalurile

Institutia evidentiaza in contabilitate urmatoarele fonduri: fondul bunurilor care alcatuiesc domeniul public al statului, aferent bunurilor aflate in proprietatea statului pe care le are in administrare (dacti este cazul); fondul bunurilor care alcatuiesc domeniul privat al statului, aferent bunurilor din domeniul privat al statului pe care le are in administrare (dacii este cazul); fondul bunurilor care alcatuiesc domeniul public al unitatilor administrativ-teritoriale (daci"1 este cazul); fondul bunurilor care alcatuiesc domeniul privat al unitatilor administrativ-teritoriale (dacil este cazulJ; fondul activelor fixe necorporale aferent activelor fixe necorporale care nu se amortizeaza (daca este cazuO.

Rezultatul patrimonial

Rezultatul patrimonial se stabile~te lunar, prin inchiderea conturilor de venituri ~i finantari ~i a conturilor de cheltuieli.

La inceputul exercitiului, soldul contului de rezultat patrimonial de la srar~itul anului se transfera asupra rezultatului reportat.

Rezerve din reevaluare

40

"-- -

Tarianta in care activelefixe sunt evaluate prin reevaluarea la valoareajusta:

In cazul in care, ulterior recunoa§terii inipale ca activ, valoarea unui activ fix este determinata pe baza reevalu!rii activului respectiv, valoarea rezultata din reevaluare va fi atribuita activului, in locul costului de achizitie sau costului de producpe, dupa caz.

Politici contabile privind productia de bunuri ~i servicii

Contabilitatea de gestiune se organizew potrivit prevederilor 0.M.F.P. nr. 1.826/2003, pentru aprobarea PrecizArilor privind unele mAsuri referitoare la organizarea §i conducerea contabilitatii de gestiune.

Pentru asigurarea unui continut real §i exact al structurii costurilor, se au in vedere principiile calculatiei costurilor.

Principiul sepanlrii cheltuielilor. Cheltuielile aferente productiei de bunuri sau servicii se separa de cele care nu sunt legate de achizitia, productia sau prelucrarea acestora la nivelul obiectelor de calculatie/purtAtorilor de costuri stabilite/stabiliti;

Principiul delimitirii cheltuielilor in timp. Includerea cheltuielilor in costuri se face in perioada de gestiune cAreia ii apartin respectivele cheltuieli;

Principiul delimitirii cheltuielilor in spafiu. Cheltuielile efectuate intr-o anumita perioadA se delimiteazA pe Jocurile operationale care le-au ocazionat, cum ar fi: aprovizionare, productie, administratie, desfacere, iar in cadrul sectorului productie, pe sectii, ateliere, Jinii de fabricatie etc.;

Principiul delimitirii cheltuielilor productive de cele cu caracter neproductiv;

Principiul delimitirii cheltuielilor privind producfia finiti de cele aferente productiei in curs de executie. Cantitatea §i valoarea productiei in curs de executie trebuie delimitatA de productia finita la finele fiecArei perioade de gestiune.

Pentru determinarea costurilor activelor/serviciilor §i a costurilor perioadei, cheltuielile inregistrate in contabilitatea financiara dupA natura Jor se grupeazA, in contabilitatea de gestiune, astfel:

- cheltuieli directe; - cheltuieli indirecte; - cheltuieli de desfacere; - cheltuieli generate de administratie.

Cheltuielile directe se identificA direct pe purtatorul de cost §i cuprind: costul de achizitie al materiilor prime §i materialelor directe consumate, energia consumata in scopuri tehnologice, manoperA directa (salarii, asigurari §i protectia socialA etc.), alte cheltuieli directe.

Cheltuielile indirecte privesc obtinerea mai multor produse, executarea mai multor lucrari, servicii sau comenzi, respectiv faze, activitAti etc.

Includerea cheltuielilor indirecte in costul obiectelor de calculatie/purtatorilor de costuri se realizeazA in mod indirect, prin repartizare, pe baza unor procedee rationale, aplicate cu consecventA, adecvate

41

tipului de cheltuieli care unneaza a fi repartizate ~i obiectelor, respectiv purt4torilor de costuri asupra c4rora se repartizeaz4.

Documentele financiar-contabile

Toate operatiunile economico-financiare se consemneaza in momentul efectuarii lor, in documente justificative, pe baza c4rora se inregistreaza in contabilitate.

Documentele justificative emise ~i primite de catre institutie trebuie sa cuprinda unnatoarele elemente principale:

denumirea documentului; denumirea ~i sediul persoanei care intocme~te documentul; numarul documentului ~i data intocmirii acestuia; mentionarea partilor care participa la efectuarea operatiunii economico-financiare; continutul operatiunii economico-financiare ~i. atunci cand este necesar, temeiul legal al efectu4rii acesteia; datele cantitative ~i valorice aferente operatiunii economico-financiare efectuate, dupa caz; numele ~i prenumele, precum ~i semnaturile persoanelor care raspund de efectuarea operatiunii economico-financiare, ale persoanelor cu atributii de control financiar preventiv ~i ale persoanelor in drept sa aprobe operatiunile respective, dupa caz; alte elemente menite sa asigure consemnarea completa a operatiunilor efectuate.

Documentele care stau la baza inregistrarilor in contabilitate pot dobandi calitatea de document justificativ numai in conditiile in care furnizeaza toate infonnapile prevazute de nonnele legale in vigoare.

Corectarea documentelor justificative

in documentele justificative ~i in cele contabile nu sunt admise ~tersaturi, modificari sau alte asemenea procedee, precum ~i Jasarea de spatii libere intre operatiunile inscrise in acestea sau file lipsa.

Erorile se corecteaza prin taierea cu o linie a textului sau a cifrei gre~ite, pentru ca acestea sa poata fi citite, iar deasupra lor se scrie textul sau cifra corecta.

Corectarea se face in toate exemplarele documentului ~i se confinna prin semnatura persoanei care a intocmit/corectat documentul justificativ, mentionandu-se ~i data efectuarii corecturii.

in cazul documentelor justificative la care nu se admit corecturi, cum sunt cele pe baza carora se prime~e. se elibereaz4 sau se justifica numerarul (chitante, cecuri, dispozitii de plata/incasare), documentul intocmit gre~it se anuleaz4 ~i ramane in carnetul respectiv.

La corectarea documentului justificativ in care se consemneaza operatii de predare-primire a valorilor materiale ~i a mijloacelor fixe este necesara confinnarea, prin semnatura, atat a predatorului, cat ~i a primitorului.

in cazul storn4rilor, pe documentul initial se mentioneaza numarul ~i data notei de contabilitate prin care s-a efectuat stornarea operatiunii, iar in nota de contabilitate de stornare se mentioneaza documentul, data ~i numarul de ordine ale operatiunii care face obiectul storn4rii.

Registrele obligatorii de contabilitate

42

Registrele obligatorii de contabilitate sunt: Registrul-jumal, Registrul-inventar §i Cartea mare.

Registrele de contabilitate se prezinta sub forma de listari informatice.

Numerotarea paginilor registrelor se face in ordine crescatoare, iar volumele se vor numerota in ordinea completarii lor.

Institutia utilizeaza urmatoarele jumale auxiliare (Se aleg numai ace le jurnale utilizate ): Jumal privind operatiunile de casa §i banca, Jumal privind decontarile cu fumizorii, Situatia incasarii-achitarii facturilor, Jumal privind consumurile §i alte ie§iri de stocuri, Jumal privind salariile §i contributia pentru asigurari sociale, protectia sociala a §Omerilor §i asigurarile de sanatate, Jumal privind operatiuni diverse.

Registrul-jumal se intocme§te intr-un singur exemplar, dupa ce a fost numerotat, §nuruit, parafat §i inregistrat in evidenta institutiei.

Variantii oP{ionalii: Operatiunile de aceea§i natura, realizate in acela§i loc de activitate, sunt recapitulate intr-un document centralizator, denumit jumal-auxiliar, care sta la baza inregistrarii in Registrul-jumal.

Unitii{ile subordonate fora personalitate juridica care conduc contabilitatea pana la balanta de verificare intocmesc Registrul-jumal propriu.

Varianta 1: Se intocme§te zilnic prin inregistrarea cronologica, tam §tersaturi §i spatii libere, a documentelor in care se reflecta mi§Carea elementelor de activ §i de pasiv ale unitatii.

Varianta 2: Se intocme§te lunar prin inregistrarea cronologica, tara §tersaturi §i spatii libere, a documentelor in care se reflect! mi§carea elementelor de activ §i de pasiv ale unitatii.

Registrul-inventar se intocme§te intr-un singur exemplar, dupa ce a fost numerotat, §nuruit, parafat §i inregistrat in evidenta institutiei.

Registrul-inventar se intocme§te eel putin o data pe an pe parcursul functionarii institutiei, cu ocazia fuziunii, divizarii sau incetarii activitatii, precum §i in alte situatii prevazute de lege pe baza de inventar faptic.

Registrul-inventar se completeaza pe baza inventarierii faptice a fiecarui cont de activ §i de pasiv.

Unitiifile subordonate fora personalitate juridica care conduc contabilitatea pana la balanta de verificare intocmesc Registrul-inventar propriu.

Registrul Cartea mare (sah) se intocme§te intr-un exemplar, lunar, separat pentru debitul §i separat pentru creditul fiecarui cont sintetic, pe masura inregistrarii operatiunilor.

Balanta de verificare se intocme§te pe baza datelor preluate din Cartea mare (§ah). Balanta de verificare sintetica se intocme§te lunar. Balanta de verificare analitica se intocme§te trimestrial.

43

Pistrarea ~i arhivarea documentelor

Pastrarea registrelor ~i a documentelor justificative ~i contabile se face la sediul institutiei.

Termene de pastrare:

Statele de salarii se pastreaza 50 de ani.

Documentele financiar-contabile care atesta provenienta unor bunuri cu durata de viata mai mare de 10 ani se pastreaz! pe perioada de utilizare a bunurilor.

Registrele ~i documentele justificative ~i contabile se pastreaza I 0 ani cu incepere de la data incheierii exercitiului financiar In cursul caruia au fost intocmite.

Arhivarea documentelor justificative ~i contabile se face astfel: documentele se grupeaza in dosare, numerotate, ~nuruite ~i parafate; gruparea documentelor In dosare se face cronologic ~i sistematic, In cadrul fiecarui exercitiu financiar la care se refera acestea; dosarele continand documente justificative ~i contabile se pastreaz! in spatii amenajate In acest scop, asigurate lmpotriva degradarii, distrugerii sau sustragerii, dotate cu mijloace de prevenire a incendiilor; evidenta documentelor la arhiva se tine cu ajutorul Registrului de evident!, In care sunt consemnate dosarele ~i documentele intrate In arhiva, precum ~i mi~carea acestora in decursul timpului.

Eliminarea din arhiva a documentelor al caror termen legal de pastrare a expirat se face de catre o comisie, sub conducerea administratorului. in aceasta situatie se lntocme~te un proces-verbal ~i se consemneaza scaderea documentelor eliminate din Registrul de evidenta al arhivei.

Externa/izarea arhivarii documentelor se face In baza unor contracte de prestari de servicii catre alte persoane juridice romane care dispun de conditii corespunzatoare.

Situatiile financiare •

intocmirea situatiilor financiare anuale este precedata de inventarierea generala a elementelor de activ, datorii ~i capital uri.

Situatiile financiare trebuie sa ofere o imagine fidela a activelor, datoriilor, pozitiei financiare, precum ~i a performantei financiare ~i a rezultatului patrimonial.

Situatiile financiare se semneaz! de conducatorul institutiei ~i de conducatorul compartimentului financiar-contabil sau de alta persoana lmputemicita sa lndeplineasca aceasta functie.

Componenta situafiilor financiare

Situatiile financiare trimestriale ~i anuale cuprind: a) bilantul; b) contul de rezultat patrimonial; c) situatia fluxurilor de trezorerie; d) situatia modificarilor in structura activelor/capitalurilor; e) anexe la situatiile financiare, care includ politici contabile ~i note explicative; f) contul de executie bugetara.

44

Situatia fluxurilor de trezorerie trebuie vizata de unitatile de trezorerie a statului la care institutia are deschis contul.

Situatiile financiare anuale vor fl insotite de o declaratie scrisa a conducatorului institutiei prin care i~i asuma raspunderea pentru intocmirea situatiilor financiare anuale ~i confirma ca:

a) politicile contabile utilizate la intocmirea situatiilor financiare anuale sunt in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile;

b) situatiile financiare anuale ofera o imagine fide la a pozitiei financiare, a performantei financiare ~i a celorlalte informatii referitoare la activitatea desta~urata;

c) persoanajuridica W desta~oara activitatea in conditii de continuitate.

in cazul ordonatorilorprincipali de credite: Situatiile financiare se obtin prin centralizarea tuturor situatiilor financiare ale institutiilor publice cu personalitate juridica din subordine, inclusiv a ordonatorului secundar de credite care, de asemenea, centralizeaza situatiile financiare ale activitatii proprii ~i ale institutiilor coordonate.

Depunerea situapilor financiare

lnstitutiile pub/ice cu ordonatori de credite secundari sau tertiari depun un exemplar din situatiile financiare trimestriale ~i anuale la organul ierarhic superior, la termenele stabilite de acesta.

lnstitu(iile pub/ice cu ordonatori de credite principali depun la Ministerul Finantelor Publice sau la directiile generale ale finantelor publice judetene ~i a municipiului Bucure~ti, dupa caz, un exemplar din situatiite financiare trimestriale, in termen de 45 de zile de la incheierea trimestrului de referinta, ~i anuale, in termen de 50 de zile de la incheierea exercitiului financiar.

Unita/ile Jara personalitate juridicli subordonate institutiei organizeaza ~i conduc contabilitatea operatiunilor economico-financiare pana la nivel de balanta de verificare, tara a intocmi situatii financiare.

PRIMAR, CORDO~ VASILE

45

SERV.FINANCIAR-CONTABIL,

Ee.MIHAILA z,ANA

COMUNA MANECIU CF -2643221

Sim bot Oenumlrll

103.00.00 F ondul bunurilor care alcatuiesc domeniul

104.00.00 Fondul bunurilor care alcatulesc domenlul

105.01.00 Re281Ve din reev aluarea terenurllor si

105.02.00 Rezerve din reevaluarea constructlilor

105.03.00 Rezerv e din reev aluarea instalatiilor

105.04.00 Rezerve din reev aluarea mobiilerului,

105.05.00 Rezerv e din reev aluarea alt or act Ive ale

117.00.00 Rezultatul reportat

121.00.00 Rezultatul patrimonial

151.01.03 Prov izioane pentru lltigii din drepturl

151.02.03 Prov izioane pentru litigii din drepturl

162.01.00 lmprumuturi inteme si exteme contractate

162.02.00 lmprumuturl interne si exteme contrectate

168.02.00 Oobanzi aferente imprumuturllor inteme si

205.00.00 Concesiuni, brev ete, llcente, marci

208.01.00 Programe Inf ormatk:e

208.02.00 Alie llCllv e fixe necorporale

211.01.00 Terenurl

211.02.00 Amenajarl la terenurl

212.00.00 Construct ii

213.01.00 Echipamente tehnologice (masini, utilaje si

213.02.00 Aperate si lnstalatii de masurare, control si

213.03.00 Mijloace de transport

214.00.00 Mobiller, aparatura birotica, echipamente de

231.00.00 Active fixe corporale in curs de executle

232.00.00 Avansuri acordate pentru active fixe

260.02.00 Tltlurl de partk:ipare necotate

280.05.00 Amortizarea concesiunilor, brev etelor,

280.08.00 Amortizarea altor active fixe necorporale

281.02.00 Amortizarea constructiilor

eXpert Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2016

(

Sold Initial

Oebitor Creditor

0 61.269.111

0 2.328.076

0 11.511

0 5.430.926

0 1.028.424

0 167.544

0 570.328

0 16.718.392

0 11.607.598

0 0

0 2.024.900

0 123.594

0 1.784.126

0 0

5.184 0

150 0

469.068 0

3.035.580 0

300.337 0

77.289.800 0

1.568.953 0

427.778 0

477.145 0

660.363 0

15.910.231 0

0 0

1.800 0

0 15

0 56.933

0 1.534.240

BALANTA SINTETICA 30.09.2016

Rulaje p19eedente Rulaje luna

Debit or Creditor Debit or Creditor

0 10.358.006 0 602.509

65.872 157.173 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

21.539.530 31.752.363 0 166

45.101.288 27.250.873 0 5.374.750

0 52.000 0 32.000

42.000 0 0 33.000

86.143 66.069 26.368 0

449.904 0 0 0

32.992 32.992 2.300 2.300

0 0 0 0

0 0 0 0

528.117 59.450 0 0

619.363 65.872 0 0

0 0 0 0

9.851.500 0 602.509 0

70.519 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

29.214 0 5.360 0

5.383.339 10.876.767 2.956.057 0

106.000 106.000 0 0 -~

0 0 0 0

0 0 0 0

0 17.516 0 2.225

0 322.728 0 40.246

r'

Balanta

Total rulaje Total sume Sold final

Debit or Creditor Debit or Creditor Debit or Creditor

0 10.960.515 0 72.229.626 0 72.229.626

65.872 157.173 65.872 2.485.249 0 2.419.377

0 0 0 11.511 0 11.511

0 0 0 5.430.926 0 5.430.926

0 0 0 1.028.424 0 1.028.424

0 0 0 167.544 0 167.544

0 0 0 570.328 0 570.328

21.539.530 31.752.529 21.539.530 48.470.921 0 26.931.391

45.101.288 32.625.623 45.101.288 44.233.221 868.067 0

0 84.000 0 84.000 0 84.000

42.000 33.000 42.000 2.057.900 0 2.015.900

112.511 66.069 112.511 189.663 0 77.152

449.904 0 449.904 1.784.126 0 1.334.222

35.292 35.292 35.292 35.292 0 0

0 0 5.184 0 5.184 0

0 0 150 0 150 0

528.117 59.450 997.185 59.450 937.735 0

619.363 65.872 3.654.943 65.872 3.589.071 0

0 0 300.337 0 300.337 0

10.454.009 0 87.743.809 0 87.743.809 0

70.519 0 1.639.472 0 1.639.472 0

0 0 427.778 0 427.778 0

0 0 477.145 0 477.145 0

34.574 0 694.937 0 694.937 0

8.339.396 10.876.767 24.249.627 10.876.767 13.372.860 0

106.000 106.000 106.000 106.000 0 0

0 0 1.800 0 1.800 0

0 0 0 15 0 15

0 19.741 0 76.674 0 76.674

0 362.974 0 1.897.214 0 1.897.214

Pagina 1 / 5

(

Simbol Oenumlre Sold Initial Rulaje precedente Rulaje luna Total rulaje Total sume Sold final

Debitor Creditor Debit or Creditor Debitor Creditor Debit or Creditor Debit or Creditor Debit or Creditor

281.03.00 Amortizarea instalatillor tehnice, mijloacelor 0 1.253.557 0 38.822 0 4.372 0 43.194 0 1.296.751 0 1.296.751

281.04.00 Amortizarea mobifrerului, aparaturii birotice, 0 59.801 0 56.524 0 7.143 0 63.667 0 123.468 0 123.468

302.01.00 Materiale aux iliare 6.644 0 1.453 7.296 0 0 1.453 7.296 8.097 7.296 801 0

302.02.00 Combustiblli 558 0 9.786 9.959 0 46 9.786 10.005 10.344 10.005 339 0

302.07.00 Hrana 0 0 1.813 1.813 0 0 1.813 1.813 1.813 1.813 0 0

302.08.00 Alie materiale consumablle 45.309 0 311.073 268.253 22.924 0 333.997 268.253 379.306 268.253 111.053 0

303.01.00 Materiale de natura oblectetor de Inv entar In 140.970 0 244.661 30.287 0 73.223 244.661 103.510 385.631 103.510 282.121 0

303.02.00 Materiale de natura oblectelor de Inv entar In 990.046 0 61.864 21.675 99.179 0 161.043 21.675 1.151.089 21.675 1.129.414 0

359.00.00 Bunuri In custOdie sau in consignatle la terti 88.536 0 70 35.042 0 16.881 70 51.923 88.606 51.923 36.683 0

401.01.00 Fumlzori sub 1 an 0 379.797 2.496.811 2.376.107 0 28.841 2.496.811 2.404.948 2.496.811 2.784.745 0 287.934

404.01.00 Fumlzori de actlv e flxe sub 1 an 0 0 7.047.528 8.505.726 254.280 0 7.301.808 8.505.726 7.301.808 8.505.726 0 1.203.918

411.01.01 Clienti cu termen sub 1 an 1.218.066 0 510.949 296.500 0 4.845 510.949 301.345 1.729.015 301.345 1.427.670 0

421.00.00 Personal - salarli datorate 0 249.197 5.084.153 5.109.163 8.674 0 5.092.827 5.109.163 5.092.827 5.358.360 0 265.533

423.00.00 Personal - ajutoare si indemnlzalii datorate 0 1.322 0 0 0 1.992 0 1.992 0 3.314 0 3.314

426.00.00 Orepturi de personal neridicate 0 2.717 0 0 0 0 0 0 0 2.717 0 2.717

427.01.00 Retlneri din salarii datorate tertilor 0 134.950 1.098.682 1.125.005 6.652 206 1.105.334 1.125.211 1.105.334 1.260.161 0 154.827

427.01.0001 Sindicat 0 3.162 31.350 32.029 61 0 31.411 32.029 31.411 35.191 0 3.780

427.01.0002 C.A.R. 0 12.451 131.347 133.825 0 194 131.347 134.019 131.347 146.470 0 15.123

427.01.0003 Rate, popriri 0 3.309 27.687 27.699 0 12 27.687 27.711 27.687 31.020 0 3.333

427.01.0004 Carduri 0 116.028 908.298 931.452 6.591 0 914.889 931.452 914.889 1.047.480 0 132.591

427.03.00 Retineri din alle drepturi datorate tertilor 0 242 0 0 0 0 0 0 0 242 0 242

428.01.01 Alie datorii In legatura cu personalul sub 1 0 22.882 23.148 26.287 0 151 23.148 26.438 23.148 49.320 0 26.172

428.01.02 Alie creante in legatura cu personalul sub 1 0 0 39.298 37.483 1.043 1.043 40.341 38.526 40.341 38.526 1.815 0

429.00.00 Bursieri si doctoranzi 0 0 162.872 162.872 0 0 162.872 162.872 162.872 162.872 0 0

431.01.00 Contributiile angajatorilor pentru asigurari 0 85.510 764.904 775.949 2.615 0 767.519 775.949 767.519 861.459 0 93.940

431.02.00 Contribuliile asiguratilor pentru asigurari 0 56.826 508.206 515.524 1.750 0 509.956 515.524 509.956 572.350 0 62.394

431.03.00 Contribuliile angajatorilor pentru asigurari 0 28.070 253.628 256.872 853 0 254.481 256.872 254.481 284.942 0 30.461

431.04.00 Contributiile asiguratilor pentru asigurari 0 29.666 267.435 270.838 882 0 268.317 270.838 268.317 300.504 0 32.187

431.05.00 Contribulille angajatorilor pentru accldente 0 860 7.502 7.611 36 0 7.538 7.611 7.538 8.471 0 933

431.07.00 Contribulille angajatorilor pentru concedii si 0 -52.507 34.883 26.527 2.319 0 37.202 26.527 37.202 -25.980 0 -63.182

437.01.00 Contribuliile angajatorilor pentru asigurari de 0 2.664 23.829 24.198 98 0 23.927 24.198 23.927 26.862 0 2.935

437.02.00 Contribuliile as iguratilor pentru as igurari de 0 2.660 23.971 24.353 95 0 24.066 24.353 24.066 27.013 0 2.947

438.00.00 Alie datorii sociale 0 166 247.709 247.953 244 0 247.953 247.953 247.953 248.119 0 166

442.03.00 Taxa pe v aloarea adaugata de plata 0 0 0 32.750 0 0 0 32.750 0 32.750 0 32.750

442.04.00 Taxa pe v aloarea adaugata de recuperat 0 0 1.185 0 0 0 1.185 0 1.185 0 1.185 0

442.08.01 Taxa pe v aloarea adaugata neexiglbila - 0 23.135 0 0 0 0 0 0 0 23.135 0 23.135

e)(pert Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2016 Pagina 2 / 5

( (

Simbol Denumire Sold Initial Rulaje precedente Rulaje luna Total rulaje Total sume Sokl final

Debit or Creditor Debit or Creditor Debit or Creditor Debit or Creditor Debit or Creditor Debit or Creditor

442.08.02 Taxa pe v alo#N adaugata neexiglbila - 55.884 0 0 0 0 0 0 0 55.884 0 55.884 0

444.00.00 lmpozlt pe venilul din salarli si din alle 0 64.890 561.665 566.676 1.738 0 563.403 566.676 563.'403 631.566 0 68.163

446.00.00 Alie impozite, taxe si varsamlnte asimilate 0 2.001 2.033 2.424 2.392 0 4.425 2.424 4.425 4.425 0 0

448.01.00 Alie datorii f ata de buget 0 0 418.528 431.984 0 209.082 418.528 641.066 418.528 641.068 0 222.538

461.01.01 Debilorl sub 1 an - Cl98nte comerciale 52.805 0 418.528 196.428 0 525 418.528 196.953 471.333 196.953 274.380 0

461.01.09 Debltorl sub 1 an - alte creante 0 0 2.350 2.243 0 107 2.350 2.350 2.350 2.350 0 0

461.02.09 Debltorl peste 1 an - alte creante necurente 0 0 2.012 0 0 0 2.012 0 2.012 0 2.012 0

482.01.01 Creditor! sub 1 an - datorii cornerciale 0 2.125 41.967 47.348 0 0 41.967 47.348 41.967 49.473 0 7.506

464.00.00 Creante ale bugetului local 4.025.179 0 118.345 839.308 0 36.728 118.345 876.036 4.143.524 876.036 3.267.488 0

467.02.00 Creditori ai bugetului local 0 13.095 -1.107 8.345 1.107 0 0 8.345 0 21.440 0 21.440

468.01.09 Alie lmprumuturi acordate pe termen scurt 0 0 6.468 0 0 0 6.468 0 6.466 0 8.468 0

481.01.01 Decontari privind operatluni flnanclare- 0 0 292.828 287.829 0 0 292.828 287.829 292.828 287.829 4.999 0

481.03.00 Decontari priv Ind stocurtle 0 0 26.111 28.111 4.685 4.685 30.796 30.796 30.796 30.796 0 0

481.09.00 Alie decontari 7.094.735 7.094.735 7.094.735 7.094.735 0 0 7.094.735 7.094.735 14.189.470 14.189.470 0 0

482.00.00 Oecontart intre instltutli subordonate 0 0 526 526 0 0 526 526 526 526 0 0

489.02.01 Decontart cu trezoreria statului prtv ind 0 126.032 126.032 0 0 0 126.032 0 126.032 126.032 0 0

512.01.02 Conturt la institutii de credit In lei 2.731 0 821 2.731 0 0 821 2.731 3.552 2.731 821 0

519.01.90 Alie imprumuturt pe termen scurt 0 0 0 6.466 0 0 0 6.466 0 6.466 0 6.466

521.01.00 Disponibil al bugetului local 0 0 12.700.044 0 5.452.245 0 18.152.289 0 18.152.289 0 18.152.289 0

521.03.00 Rezultatul executlel bugetare din anil 248.702 0 0 0 0 0 0 0 248.702 0 248.702 0

529.02.01 Disponibil din sumele colectate pentru 0 0 209.446 418.528 209.082 0 418.528 418.528 418.528 418.528 0 0

531.01.01 Casa In lei 0 0 3.n3.693 3.n3.693 236.761 236.761 4.010.454 4.010.454 4.010.454 4.010.454 0 0

532.01.00 Timbre fiscafe si postale 390 0 3.962 2.706 535 0 4.497 2.706 4.887 2.706 2.181 0

532.04.00 Bonuri v atorice pentru carburanti auto 12.380 0 35.947 403 2.500 0 38.447 403 50.827 403 50.424 0

550.01.02 Disponibil din fondurt cu destinatle speciala 22.796 0 954 0 118 0 1.070 0 23.866 0 23.866 0

552.00.00 Disponibil pentru sume de mandat si sume 7.433 0 45.307 41.827 0 0 45.307 41.827 52.740 41.827 10.913 0

561.01.01 Disponibil al lnstltutlllor publlce finantate din 0 0 1.155.682 0 3.442 0 1.159.124 0 1.159.124 0 1.159.124 0

561.03.00 Rezultatul executiei bugatare din anil 80.558 0 0 6.468 0 0 0 6.466 80.558 6.468 74.092 0

581.01.01 Vlramente lnteme - activ itatea operatlonala 0 0 2.787.024 2.787.024 236.236 236.236 3.023.260 3.023.260 3.023.260 3.023.260 0 0

581.01.02 Vlramente inteme - activ itatea de invest it ii 0 0 17.190 17.190 0 0 17.190 17.190 17.190 17.190 0 0

602.02.00 Cheltuieli priv ind combustibilul 0 0 9.611 9.289 0 322 9.611 9.611 9.611 9.611 0 0

602.08.00 Cheltuieli priv Ind alte matertale consumabile 0 0 187.605 153.462 0 34.143 187.605 187.605 187.605 187.605 0 0

603.00.00 Cheltuieli priv Ind matertalele de natura 0 0 17.448 16.408 0 1.040 17.448 17.448 17.448 17.448 0 0

610.00.00 Cheltuieli priv Ind energia si apa 0 0 324.018 264.543 0 59.475 324.018 324.018 324.018 324.018 0 0

611.00.00 Cheltuleli cu intretlnerea si reparatiile 0 0 609.474 526.402 0 83.072 609.474 609.474 609.474 609.474 0 0

612.00.00 CheltuleR cu chirllle 0 0 5.855 4.472 0 1.383 5.855 5.855 5.855 5.855 0 0

eXpert Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2016 Pagina 3 I 5

( (

Simbol Denumln! Sold initial Rulaje prec:edente Rulaje luna Total rulaje Total sume Sold final

Debit or Creditor Debit or Creditor Debit or Creditor Debit or Creditor Debit or Creditor Debit or Creditor

614.00.00 Chelluleli cu deplasarf, detasarf, transf erarf 0 0 19.048 15.048 0 4.002 19.048 19.048 19.048 19.048 0 0

623.00.00 Chelluieli de protocol, reclama si publk:itate 0 0 1.738 1.398 0 340 1.738 1.738 1.738 1.738 0 0

626.00.00 Chelluleli postale si texe de telecomunk:alii 0 0 83.903 65.692 0 18.211 83.903 83.903 83.903 83.903 0 0

828.00.00 Alie chellulell cu serv k:iile executate de 0 0 424.355 310.048 0 114.307 424.355 424.355 424.355 424.355 0 0

629.01.00 Alie cheltuleli autoriiate prin dlspozilli legale 0 0 302.012 230.605 0 71.407 302.012 302.012 302.012 302.012 0 0

635.00.00 Chellulell cu alte lmpozile, texe si 0 0 2.424 32 0 2.392 2.424 2.424 2.424 2.424 0 0

641.00.00 Cheltulell cu salarfile personalului 0 0 5.034.527 4.079.140 0 955.387 5.034.527 5.034.527 5.034.527 5.034.527 0 0

642.00.00 Cheltuleli salarfale in natura 0 0 91.296 73.440 0 17.856 91.296 91.296 91.296 91.296 0 0

645.01.00 Contrfbutille angajatorflor pentru asigurarf 0 0 771.827 624.660 0 147.167 771.827 771.827 771.827 771.827 0 0

645.02.00 Contrfbutiile engajatonlor pentru asigurarf de 0 0 24.196 19.576 0 4.620 24.196 24.196 24.196 24.196 0 0

645.03.00 Contrfbutille engajatorflor pentru asigurarf 0 0 255.515 207.217 0 48.298 255.515 255.515 255.515 255.515 0 0

645.04.00 Contrfbutllle angajatorilor pentru accident• 0 0 7.610 8.164 0 1.446 7.610 7.610 7.810 7.610 0 0

645.05.00 Contrfbutflle engajatorflor pentru concedii sf 0 0 26.523 22.168 0 4.355 26.523 26.523 26.523 26.523 0 0

646.00.00 Chelluieli cu inclemnlzatllle de delegare, 0 0 17 17 0 0 17 17 17 17 0 0

865.00.00 Cheltuleli din dlf erente de curs v afutar 0 0 66.069 49.000 0 17.069 66.069 66.069 66.069 66.069 0 0

666.00.00 Cheltulell prfv ind dobanzile 0 0 35.292 30.657 0 4.635 35.292 35.292 35.292 35.292 0 0

671.00.00 Transf erurf curente intre unitati ale 0 0 49.631 41.697 0 7.934 49.631 49.631 49.631 49.631 0 0

677.00.00 Ajutoare socfale 0 0 263.192 199.436 0 63.756 263.192 263.192 263.192 263.192 0 0

679.00.00 Alie cheltulell 0 0 492.052 439.900 0 52.152 492.052 492.052 492.052 492.052 0 0

681.01.00 Cheltuleli operatfonale prfv ind amortizarea 0 0 485.945 377.997 0 107.948 485.945 485.945 485.945 485.945 0 0

681.02.00 Cheltulell operationale prfv Ind prov izloanele 0 0 10.000 10.000 65.000 65.000 75.000 75.000 75.000 75.000 0 0

682.01.00 Cheltuleli cu actlvele filce corporale 0 0 8.907.882 8.816.452 0 91.430 8.907.882 8.907.882 8.907.882 8.907.882 0 0

731.01.00 lmpozil pe v enit 0 0 31.526 40.491 8.965 0 40.491 40.491 40.491 40.491 0 0

731.02.00 Cote si sume def ak:ate din impoziluf pe 0 0 2.552.303 3.378.911 826.608 0 3.378.911 3.378.911 3.378.911 3.378.911 0 0

734.00.00 lmpozile si taxe pe proprietate 0 0 952.778 1.083.941 131.163 0 1.083.941 1.083.941 1.083.941 1.083.941 0 0

735.02.00 Sume defalcate din TVA 0 0 5.114.150 6.308.830 1.194.680 0 6.308.830 6.308.830 6.308.830 6.308.830 0 0

735.03.00 Alie impozlte sf texe generale pe bunurf si 0 0 723 723 0 0 723 723 723 723 0 0

735.05.00 Texe pe servlcfi specif ice 0 0 3.619 3.803 184 0 3.803 3.803 3.803 3.803 0 0

735.06.00 Texe pe utilizarea bunurflor, autorfzarea 0 0 276.772 419.284 142.512 0 419.284 419.284 419.284 419.284 0 0

739.00.00 Alie impozile si texe fiscale 0 0 1.082 1.552 470 0 1.552 1.552 1.552 1.552 0 0

750.00.00 Veniturf din proprietate 0 0 490.334 520.631 30.297 0 520.631 520.631 520.631 520.631 0 0

751.01.00 Venituri din piestari de serv icii si alte 0 0 2.995 3.349 354 0 3.349 3.349 3.349 3.349 0 0

751.02.00 Venituri din texe administrative, eliberari 0 0 18.329 23.373 5.044 0 23.373 23.373 23.373 23.373 0 0

751.03.00 Amenzl, penafitati si confiscari 0 0 75.050 96.380 21.330 0 96.380 96.380 96.380 96.380 0 0

751.04.00 Diverse v eniluri 0 0 136.388 471.280 334.894 0 471.280 471.280 471.280 471.280 0 0

751.05.00 Transferuri voluntare, ahele decal 0 0 17.145 17.726 561 0 17. 726 17.726 17.726 17.726 0 0

e)Cpert Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2016 Pagina 4 / 5

(

Sold Initial Rulaje precedente Rulaje luna Total rulaje Total sume Sold final Simbol Denumlre

Debitor Creditor Debit or Creditor Debltor Creditor Debitor Creditor Debit or Creditor Debit or Creditor

no.oo.oo Flnantarea de la buget 0 0 0 13.167.267 0 5.031.841 0 18.199.108 0 18.199.108 0 18.199.108

no.00.0001 Adminlstratla centrata - Finantarea de la 0 0 0 1.160.234 0 22.055 0 1.182.289 0 1.182.289 0 1.182.289

no.oo.0001A Adminlstratla centrala - Finantare Integrals 0 0 0 57.518 0 22.055 0 79.573 0 79.573 0 79.573

no.00.0001H Admlnlstratia centrals - Bugetul aterent 0 0 0 1.102.716 0 0 0 1.102.716 0 1.102.716 0 1.102.716

770.00.0002 Adminlstratia locals - Finantarea de la buget 0 0 0 12.007.033 0 5.009.786 0 17.016.819 0 17.016.819 0 17.016.819

no.oo.ooo2A Adminlstratla locale - Flnantare lntegrala din 0 0 0 12.000.134 0 5.008.986 0 17.009.120 0 17.009.120 0 17.009.120

no.oo.0002e Adminlstratia locale - Activ ltatl flnantate 0 0 0 6.899 0 800 0 7.699 0 7.699 0 7.699

772.01.00 Subv entil de la bugetul de stat 0 0 3.735.908 4.789.158 1.053.250 0 4.789.158 4.789.158 4.789.158 4.789.158 0 0

775.00.00 Flnantarea din fonduri exteme 0 0 270.379 270.379 0 0 270.379 270.379 270.379 270.379 0 0

778.00.00 Venituri din contributia nationala aterenta 0 0 118.575 118.575 0 0 118.575 118.575 118.575 118.575 0 0

779.00.00 Venituri din bunuri si serv icii prtmite cu tltlu 0 0 4.673 4.673 0 0 4.673 4.673 4.673 4.673 0 0

791.00.00 Venlturi din v alorlficarea unor bunuri ale 0 0 90.610 94.270 3.660 0 94.270 94.270 94.270 94.270 0 0

TOTAL Total balanta 107.089.492 107.089.492 165.376.685 165.379.703 13.964.069 13.961.051 179.340.754 179.340.754 286.430.246 286.430.246 136.324. 183 136.324.183

CONTABIL,

~l~tliANA

/

eXpert Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2016 Pagina 5 / 5


BILA NT la data de 30.09.2016

A B c Nr. crt. Denumirea indicatorilor Cod

rand

A ACTIVE 01

I. ACTIVE NECURENTE 02

1. .Actiw fixe necorporale 03

2. lnstalatii tehnice, mijloace de transport, animale, plantatii, mobilier, 04 aparatura birotica si alte active corporale

3. Terenuri si cladiri 05

4. Alte actiw nefinanciare 06

5. .Actiw financiare necurente {inwstitii pe term en lung) peste un an 07

TiUuri de participatie 08

6. Creante necurente - sume ce urmeaza a fi incasate dupa o 09 perioada mai mare de un an

Creante comerciale necurente - sume ce urmeaza a fi incasate 10 dupa o perioada mai mare de un an

7. TOTAL ACTIVE NECURENTE 15

ACTIVE CURENTE 18

1. Stocuri 19

2. Creante curente - sume ce urmeaza a fi incasate intr-o perioada 20 mai mica de un an TOTAL, din care:

Creante din operatiuni comerciale, avansuri si alte decontari 21

Decontari pri.,,;nd incheierea executiei bugetului de stat din anul 21.1 curent

Creante din operatiuni comerciale 22

Avansuri acordate (ct.232+234+409) 22.1

Creante bugetare 23

Creantele bugetului general consolidat 24

Creante din operatiuni cu fonduri exteme nerambursabile si 25 fonduri de la buget

Sume de primitde la Comisia Europeana 26

lmprumuturi pe termen scurt acordate 27

Total creante curente 30

3. lnvestitii pe term en scurt 31

4. Conturi la trezorerie si institutii de credit 32

Conturi la trezorerie, casa, alte valori, avansuri de trezorerie 33

DobAnda de Tncasat, alte valori, avansuri de trezorerie 33.1

din care: depozite 34

Conturi la institutii de credit, casa, avansuri de trezorerie 35

DobAnda de Tncasat, avansuri de trezorerie 35.1

din care: depozite 36

Total Disponibilitati 40

Conturi de disponibilitati ale Trezoreriei Centrale 41

DobAnda de Tncasat, alte valori, avansuri de trezorerie 41.1

5. Cheltuieli in avans 42


1 2

Sold la inceputul Sold la sfarsitul anului perioadei

0 0

0 0

417.454 866.380

1.820.881 1.819.113

95.001.708 103.108.863

0 0

1.800 1.800

1.800 1.800

0 2.012

0 0

97.241.843 105.798.168

0 0

1.272.063 1.560.411

0 0

1.270.871 1.703.865

0 0

1.270.871 1.702.050

0 0

4.081.063 3.329.556

4.025.179 3.267.488

0 0

0 0

0 6.466

5.351.934 5.039.887

0 0

0 0

336.693 1.446.012

12.770 52.605

0 0

25.527 24.687

0 0

0 0

374.990 1.523.304

0 0

0 0

0 0

Pagina 1I2

A B c 1 2

Nr. crt Den um irea indicatorilor Cod Sold la inceputul Sold la sfarsitul rand anului perioadei

TOTAL ACTIVE CURENTE 45 6.998.987 8.123.602

TOTAL ACTIVE 46 104.240.830 113.921.770

B. DATORll 50 0 0

DATORll NECURENTE - sume ce trebuie platite intr-o perioada 51 0 0 mai mare de un an

1. Sume necurente - sume ce urmeaza a fi platite dupa o perioada 52 0 0 mai mare de un an

Datorii comerciale 53 0 0

2. lmprumuturi pe term en lung 54 1.784.126 1.334.222

3. Pro\1zioane 55 2.024.900 2.015.900

TOTAL DATORll NECURENTE 58 3.809.026 3.350.122

DATORll CURENTE - sume ce trebuie platite intr-o perioada de 59 0 0 pana la un an

1. Datorii comerciale, avansuri si alte decontari 60 507.954 1.499.358

1. Datorii pri\1nd incheierea executiei bugetului de stat din anul cu rent 60.1 126.032 0

Datorii comerciale si avansuri 61 381.922 1.499.358

Avansuri primite (ct.419) 61.1 0 0

2. Datorii catre bugete 62 256.870 530.641

Datoriile institutiilor publice catre bugete 63 0 0

Contributii sociale (ct.431 +437) 63.1 153.749 162.615

Sume datorate bugetului din Fonduri externe nerambursabile 64 0 0

3. Datorii din operatiuni cu Fonduri externe neram bursabile si fonduri 65 0 0 de la buget, alte datorii catre alte organisme internationale

din care: sume datorate Comisiei Europene 66 0 0

4. lmprumuturi pe term en scurt- sume ce trebuie platite intr-o 70 0 6.466 perioada de pana la un an

5. lmprumuturi pe term en lung - sume ce trebuie platite in exercitiul 71 123.594 77.152 cu rent

6. Salariile angajatilor 72 411.068 452.563

7. Alte drepturi cuwnite altor categorii de persoane (pens ii, 73 408 408 indemnizatii de somaj, burse)

7. Pensii, indemnizatii de somaj, burse (ct.422+424+429) 73.1 0 0

8. Venituri in avans 74 0 0

:l. Pro\1zioane 75 0 84.000

10. TOTAL DATORll CURENTE 78 1.299.894 2.650.588

11. TOTAL DATORll 79 5.108.920 6.000.710

12. ACTIVE NETE =TOTAL ACTIVE - TOTAL DATORll =CAPITAL.URI 80 99.131.910 107 .921.060 PROPRll

CAPITAL.URI PROPRll 83 0 0

1. Rezerve, fonduri 84 70.805.920 81.857.736

2. Re:zultatul reportat (sold creditor) 85 16.718.392 26.931.391

3. Re:zultatul reportat (sold debitor) 86 0 0

4. Re:zultatul patrimonial al exercitiului (sold creditor) 87 11.607.598 0

5. Re:zultatul patrimonial al exercitiului (sold debitor) 88 0 868.067

6. TOTAL CAPITAL.URI PROPRll 90 99.131.910 107.921.060

-.,.01,/J. :; ~ • R01\1_.q . ' . .::-"- 'v,,

~::.. I> ~ ~ ~ ~ C0, ,

I ~ ~x:'/; .. , ~ "' '! ~. . 11) I :0 IJ4 /t 1 _~ G ~ rJ'UIWI ". ]TAE~Cl(I ~, "~ ... co~ ASILE Ml ~ ~.A NA

• QQ<:I -~ r/of.u~ eXpert Bugetar (c)JIJli-com SOFT 2016 ... ~~ '!. . :agina 212 ...........


CONTUL DE EXECUTIE PATRIMONIAL TOTALIZATOR la data de 30.09.2016

Nr. crt Denumirea indicatorului Cod rand An precedent An curent

1. Venituri din impozite, taxe, contributii de 02 11.836.481 11.237.534 2. Venituri din acti.,,;tati economice 03 1.056.301 984.169 3. Finantari, subventii, transferuri, alocatii 04 2.456.691 5.250.141 4. Finantari, subventii, transferuri, alocatii 05 1.566.396 1.088.290

TOTPL \IENITURI OPERATIONAL.E 06 16.915.869 18.560.134 1. Salariile si contributiile aferente 08 5.895.002 6.472.464 2. Subventii si transferuri 09 481.866 747.357 3. Stocuri, consumabile, lucrari si seNcii 10 2.544.688 2.645.082 4. Cheltuieli de capital, amortizari si 11 1.366.050 9.472.458 5. Alte cheltuieli operationale 12 25.183 4.177

TOT PL CHEL TUIELI OPERATIONAL.E 13 10.312.789 19.341.538 -EXCEDENT 15 6.603.080 0 -DEFICIT 16 0 781.404

rv \IENITURI FINANCIAAE 17 0 1 v CHEL TUIELI FINANCIAAE 18 102.260 101.361

-DEFICIT 21 102.260 101.360 -EXCEDENT 23 6.500.820 0 -DEFICIT 24 0 882.764

VIII \IENITURI EXTRPORDINME 25 32.877 94.270 -EXCEDENT 28 32.877 94.270 -EXCEDENT 29.2 6.533.697 0 -DEFICIT 29.3 0 788.494 -EXCEDENT 31 6.533.697 0 -DEFICIT 32 0 788.494

CONTABIL

~l'(JJ!/IANA

eXpert Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2016 Pagina 1/1


CONTUL DE EXECUTIE PATRIMONIAL buget local la data de 30.09.2016

Nr. crt Denumirea indicatorului Cod rand AA precedent AA curent

1. Venituri din impozite, taxe, contributii de 02 11.836.481 11.237.534 2. Venituri din actillitati economice 03 1.056.301 23.398 3. Finantari, subventii, transferuri, alocatii 04 2.456.691 5.200.510 4. Finantari, subventii, transferuri, alocatii 05 1.566.396 1.077.905

TOTPL. \ENITURI OPERATIONALE 06 16.915.869 17.539.347 1. Salariile si contributiile aferente 08 5.895.002 6.188.306 2. Subwntii si transferuri 09 481.866 747.357 3. Stocuri, consumabile, lucrari si seNicii 10 2.544.688 1.978.802 4. Cheltuieli de capital, amortizari si 11 1.366.050 9.468.827 5. Alte cheltuieli operationale 12 25.183 2.424

TOTPL. CHEL TUIELI OPERATIONALE 13 10.312.789 18.385.716 -EXCEDENT 15 6.603.080 0 -DEFICIT 16 0 846.369

v CHEL TUIELI FINANCIARE 18 102.260 101.361 -DEFICIT 21 102.260 101.361 -EXCEDENT 23 6.500.820 0 - DEFICIT 24 0 947.730

VIII \ENITURI EXTR.6DRDINARE 25 32.877 94.270 -EXCEDENT 28 32.877 94.270 -EXCEDENT 29.2 6.533.697 0 -DEFICIT 29.3 0 853.460

XII -EXCEDENT 31 6.533.697 0 XII -DEFICIT 32 0 853.460

CONTABIL,

~l~;J;ANA



CONTUL DE EXECUTIE PATRIMONIAL buget v.proprii si subventii

la data de 30.09.2016

Nr. crt Denumirea indicatorului Cod rand AA precedent AA curent

2. Venituri din actilAtati economice 03 0 960.771 3. Finantari, subventii, transferuri, alocatii 04 0 49.631 4. Finantari, subventii, transferuri, alocatii 05 0 10.385

TOTAL VENITURI OPERATIONALE 06 0 1.020.787 1. Salariile si contributiile aferente 08 0 284.158 3. Stocuri, consumabile, lucrari si ser.Acii 10 0 666.280 4. Cheltuieli de capital, amortizari si 11 0 3.631 5. Alte cheltuieli operationale 12 0 1.753

TOTAL CHEL TUIELI OPERATIONALE 13 0 955.822 -EXCEDENT 15 0 64.965

N VENITURI FINANCIAAE 17 0 1 -EXCEDENT 20 0 1 -EXCEDENT 23 0 64.966 -EXCEDENT 29.2 0 64.966

XII -EXCEDENT 31 0 64.966

PRIMAR, CONTABIL

~1-IANA

e~ Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2016 Pagina 1/1

COMUNA MANECIU CF - 2843221

Oeruliraa irdalll:Jn.jli

1. N..-a- cln actilitalea operational a

1. lncasari

2. Pleti

3. Ni.mer• netclnactilitaleaoperetionala

11. Ni.mera- cln actilitalea de ll'MISlltil

1. lncasari

2. Pleti

3. Nll'llE!fa-net cln actilitaleade inoestitii

Ill. Ni.mera-dinactilitaleadefi,_e

1. lncasari

2. Pleti

3. Nll'llE!fa- netclnactilitaleadefirwwe

IV. Cresterea ( desaesterea) neta de runera- Si eclil&lent de runera-

V. Nll'llE!fa- si eclilelert de runera- la incep.tli !l"Uli

- so.me r~ale cln 8lC8dertli !l"Uli precedent

- so.me utilizate cln 8lC8denliJ !l"Uli precedent

Sune transferale cln clsporibilli naJ!lizal la finale !l"Uli precedert

NlnlE!ra- si ectilelert de runera- la sfirsilli anlili

--~ -"

~ '; . j

.. '\J . ~ J p~ ~~

- s 1

~ ~

Cod TOTAL

rlnl

01 0

02 23.686.118

03 14.664.957

04 9.021.161

05 0

06 93.118

07 7.327.680

08 -7.234.562

(XI 0

10 6.466

11 fm.707

12 -591.241

13 1.195.358

14 336.693

14.1 19.021

14.2 25.487

14.3 0

15 1.525.585

SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data de 30.09.2016

5310101 Bugetdestal Bugetlocal SIJ"sa F - lnstitutii SIJ"sa G - lnstitutii SIJ"sa E - Actilitali SIJ"sa C - Crail&

pU:llice finantale pU:llice firatlie finantale cln lnleme

lrmgral cln \el'itui pm'tial cln \el'itui lel'illl'i prq:rii

proprii prq:rii

0 0 0 0 0 0 0

4.010.454 0 18.161.171 0 1.138.638 14.020 0

4.010.454 79.573 9.1CXl.E!04 0 1.078.845 7.699 0

0 -79.573 8.949.567 0 61.793 6.321 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 93.118 0 0 0 0

0 0 7.301.B» 0 25.871 0 0

0 0 -7.208.891 0 -25.871 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 6:466 0 0

0 0 fm.707 0 0 0 0

0 0 -fm.707 0 6.466 0 0

0 -79.573 1.143.169 0 42.388 6.321 0

0 0 248.702 0 19.021 61.537 0

0 0 0 0 19.021 0 0

0 0 0 19.021 6.466 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 -79.573 1.391.871 -19.021 73.964 67.858 0

cod03

5loc 5120101 52ll0201 5520000

0 0 0 c

463.835 0 418.528 45.307

e>.355 0 418.528 41.827

3.4!Kl 0 0 3."'6C

0 0 0 c

0 0 0 0

0 0 0 c

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

3.481 0 0 3.481

7.433 0 0 7.433

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

10.913 0 0 10.913

(JJ/ ...


Denumirea indicatorului

I. Numerar din actillitatea operationala

1. lncasari

2. Plati

3. Numerar net din actillitatea operationala

II. Numerar din actillitatea de investitii

1. lncasari

2.Plati

3. Numerar net din actillitatea de investitii

Ill. Numerardin actilJitatea de finantare

1. lncasari

2. Plati

3. Numerar net din actilJitatea de finantare

W. Cresterea (descresterea) neta de numerar si echivalent de numerar

V. Numeral' si echivalent de numerar la inceputul anului

Diferente de curs fawrabile

3. Diferente de curs nefawrabile

Numerar si echivalent de numerar la sfirsitul anului


SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data de 30.09.2016

Cod TOTAL 5310101 5xx 5120102 rand

01 0 0 0 0

02 1.891 0 1.891 821

03 2.731 0 2.731 2.731

04 -840 0 -840 -1.910

05 0 0 0 0

06 0 0 0 0

07 0 0 0 0

08 0 0 0 0

09 0 0 0 0

10 0 0 0 0

11 0 0 0 0

12 0 0 0 0

13 -840 0 -840 -1.910

14 25.527 0 25.527 2.731

15 0 0 0 0

16 0 0 0 0

17 24.687 0 24.687 821

cod 04 - banci

5500102 5520000

0 0

1.070 0

0 0

1.070 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

1.070 0

22.796 0

0 0

0 0

23.866 0

CONTABIL,

~l~d(;ANA

Pagina 1I1


( (

DISPONIBIL DIN MULOACE CU DESTINATIE SPECIALA la data de 30.09.2016

Denumirea indicatorilor Nrrand Disponibil la lncasari inceputul anului

TOTAL (rd 02 la 01) 01 22.796 1.070

- Sume primite ca donatii si sponsorizari (ct.550/analitic distinct) 02 0 0

- Garantii materiale retinute gestionarilor conform Legii nr. 2211969 03 22.796 1.070

- Sume primite din fondurile de contrapartida constituite potrilAt legii 04 0 0

- Paza obsteasca comuncala 05 0 0

- Disponibil din fonduri cu destinatie speciala reprezentand alocatia pentru nou nascuti 06 0 0

- Disponibil din fonduri cu destinatie speciala reprezentand sprijin producatorilor agricoli 07 0 0

- Sume primite din credite exteme contractate de stat pentru finantarea programului de 08 0 0 pietruire a drumurilor comunale

- Sume din fondul de tezaur 09 0 0

- Sume primite din rezultatul execuVei bugetare din anii precedenV 10 0 0

- PJte disponibilitati cu destinatie speciala 11 0 0

- Disponibil din sume alocate din wnituri din privatizare conform O.G.nr.3112007 12 0 0

- ,44utor financiar in echivalent a 1 OOeuro acordat cadrelor didactice din invatamantul 13 0 0 preuniwrsitar

Disponibil din cofinantarea de la bugetul de stat 14 0 0

Disponibil al institutiilor publice finantate integral de la bugetul local, din sume 15 0 0 indisponibilizate pe baza de titluri executorii

:~ITAM.E


Anexa 14b

Plati Disponibil la sfarsitul perioadei

0 23.866

0 0

0 23.866

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

co:~~'56 ~17W IANA

Pagina 1/1


Denumirea programului cu finantare UE/alti donatori

Programe din Fondul European de Total (cod 01 la 39.2)

( (

Anexa 19 cod 10

SITUATIA PLATILOR EFECTUATE SI A SUMELOR DECLARATE PENTRU COTA-PARTE AFERENTA

CHELTUIELILOR FINANTATE DIN FEN POSTADERARE 30.09.2016

Cod Plati din care:

Sumein Sume Sume Sume Sume Prefinantare

rand efectuate de Plati curs de solicitate la solicitate la rambursate neautorizate dedusa din la titlul 56 si efectuate solicitare la rambursare rambursare aferente de sumele

58 pentru rambursare aferente aferente cheltuielilor autoritatile solicitate la

cota-parte aferente cheltuielilor cheltuielilor efectuate in de rambursare FEN (alineat cheltuielilor efectuate in efectuate in anul curent management aferente

02) efectuate in anul curent anul curent aferente chetuielilor anul curent aflate in curs cheltuielilor efectuate in

de autorizare efectuate in anul curent anul curent

01 87.456 0 0 0 0 0 0 0 40 87.456 0 0 0 0 0 0 0

Sume din care:

rezultate din Su me nereguli rezultate din aferente nereguli

cheltuielilor deduse din efectuate in sumele anul curent solicitate la

sianii ram burs are precedenti aferente

cheltuielilor efectuate in anul curent

0 0

CONTABIL,

~lt'-RGIANA

0 0



VENITURILE, CHELTUIELILE SI EXCENTE ALE BUGELOR

LOCALE PE UNITATI ADMINISTRATIV-TERITORIALE 30.09.2016

Denumirea indicatorilor Cod indicator Nr. rand Prevederi

anuale

1.COWNE 0

VENITURI TOTAL 000102 1 33.814.990

Venituri proprii 4802 2 9.519.940

1. Venituri curente, din care: 000202 3 15.735.950

a) Cote si sume defalcate din impozitul pe venit 04.02 4 3.363.000

- Cote defalcate din impozitul pe venit 04.02.01 5 1.209.000

- Sume alocate de consiliul judetean pentru echilibrarea 04.02.04 6 2.154.000 bugetelor locale

b) Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata 11.02 7 6.308.830

- Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru 11.02.01 8 0 finantarea cheltuielilor descentralizate la nivelul judetelor si M.micipiului Bucuresti

- Sume defalcate din ta>ea pe valoarea adaugata pentru 11.02.02 9 5.568.930 finantarea cheltuielilor descentralizate la nivelul com unelor, oraselor, municipiilor si sectoarelor M.Jnicipiului Bucuresti

- Sume defalcate din ta>ea pe valoarea adaugata pentru drumuri 11.02.05 11 0

- Sume defalcate din ta>ea pe valoarea adaugata pentru 11.02.06 12 739.900 echilibrarea bugetelor locale

- Sume defalcate din ta>ea pe valoarea adaugata pentru 11.02.07 13 0 programul de deZ1tOltare a infrastrucb.Jrii din spatiul rural

c) Transferuri \Oluntare, altele decat subventiile 37.02 14 0

- Donatii si sponsorizari 37.02.01 15 0

-Alte transferuri \Oluntare 37.02.50 16 0

2. Venituri din capital 390002 17 92.820

3. lncasari din rambursarea imprumuturilor acordate, din care: 40.02 18 0

- lncasari din rambursarea imprumub.Jrilor pentru infiintarea unor 40.02.06 19 0 institutii si servicii publice de interes local sau a unor actillitati finantate integral din venituri proprii

- lncasari din rambursarea microcreditelor de la persoane fizice 40.02.07 191 0 si juridice

- lmprumub.Jri temporare din trezoreria statului 40.02.10 20 0

- Sume din excedentul anului precedent pentru acoperirea 40.02.11 21 0 golurilor tem porare de casa ale seqiunii de fuqionare

- Sume din excedentul anului precedent pentru acoperirea 40.02.13 211 0 golurilortemporare de casa ale seqiunii de deZ1tOltare

- Sume din excedentul bugetului local utilizate pentru finantarea 40.02.14 212 0 cheltuielilor sectiunii de deZ1tOltare

- Sume primite in cadrul mecanismului decontarii cererilorde 40.02.16 213 0 plata

- lncasari din incasarea altor imprumuturi acordate 40.02.50 214 0

4. Subventii de la alte nivele ale administratiei publice 22 17.661.020

- Subventii de la bugetul de stat 42.02 23 17.636.120

- Subventii de la alte adm inistratii 43.02 24 24.900

eXpert Bugetar (c) Adi-Corn SOFT 2016

Anexa22

Realizat

0

18.152.289

6.665.347

12.881.059

3.378.911

1.261.838

2.117.073

6.308.830

0

5.568.930

0

739.900

0

0

0

0

93.118

0

0

0

0

0

0

0

0

0

4.907.733

4.907.733

0

Pagina 115

Denumirea indicatorilor Cod indicator Nr. rand Prevederi Realizat anuale

5. Sume primite de la UE/alV donatori Tn contul p1av1orefectuate 45.02 241 325.200 270.379 ~i prefinantari

CHEL TUIELI TOTAL 5002 25 34.063.690 17.009.120

E><cedent 98.02 26 0 1.143.169

Deficit 99.02 27 248.700 0 11.0RASE 0 0

VENITURI TOTAL 000102 29 0 0 Venituri proprii 4802 30 0 0 1. Venituri curente, din care: 000202 31 0 0 a) Cote si sume defalcate din impo2itul pe venit 04.02 32 0 0

- Cote defalcate din impo2itul pe venit 04.02.01 33 0 0

- Sume alocate de consiliul judetean pentru echilibrarea 04.02.04 34 0 0 bugetelor locale

b) Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata 11.02 35 0 0 - Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru 11.02.01 36 0 0 finantarea cheltuielilor descentralizate la nivelul judetelor si M.micipiului Bucuresti

- Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru 11.02.02 37 0 0 finantarea cheltuielilor descentralizate la nivelul com unelor, oraselor, m unicipiilor si sectoarelor M.micipiului Bucuresti

- Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru drumuri 11.02.05 39 0 0 - Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru 11.02.06 40 0 0 echilibrarea bugetelor locale

- Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru 11.02.07 41 0 0 programul de dez.wltare a infrastructurii din spatiul rural

c) Transferuri \Oluntare, altele decat subventiile 37.02 42 0 0 - Donatii si sponsorizari 37.02.01 43 0 0 - .6Jte transferuri \Oluntare 37.02.50 44 0 0 2. Venituri din capital 390002 45 0 0 3. lncasari din rambursarea imprumuturilor acordate, din care: 40.02 46 0 0 - lncasari din rambursarea imprumuturilor pentru infiintarea unor 40.02.06 47 0 0 institutii si ser.iicii publice de interes local sau a unor acti\1tati finantate integral din venituri proprii

- lncasari din rambursarea microcreditelorde la persoane fi2ice 40.02.07 471 0 0 si juridice

- lmprumuturi temporare din trezoreria statului 40.02.10 48 0 0 - Sume din e>eeedentul anului precedent pentru acoperirea 40.02.11 49 0 0 golurilortemporare de casa ale seqiunii de funqionare

- Sume din e>eeedentul anului precedent pentru acoperirea 40.02.13 491 0 0 golurilor tern porare de casa ale seqiunii de dez.wltare

- Sume din e>eeedentul bugetului local utilizate pentru finantarea 40.02.14 492 0 0 cheltuielilor sectiunii de dez.wltare

- Sume primite in cadrul mecanismului decontarii cererilor de 40.02.16 493 0 0 plata

- lncasari din rambursarea altor imprumuturi acordate 40.02.50 494 0 0

4. Subventii de la alte nivele ale adm inistratiei publice 50 0 0

- Subventii de la bugetul de stat 42.02 51 0 0

- Subventii de la alte administratii 43.02 52 0 0

5. Sume primite de la UE/alV donatori Tn contul p1av1or efectuate 45.02 521 0 0 ~i prefinantari



CHEL TUIELI TOTAL 5002 53 0 0

El<cedent 98.02 54 0 0

Deficit 99.02 55 0 0

111.MUNICIPll 0 0

VENITURI TOTAL 000102 57 0 0

Venituri proprii 4802 58 0 0

1. Venituri curente, din care: 000202 59 0 0

a) Cote si sume defalcate din impoZitul pe venit 04.02 60 0 0

- Cote defalcate din impoZitul pe venit 04.02.01 61 0 0


b) Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata 11.02 63 0 0

- Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru 11.02.01 64 0 0 finantarea cheltuielilor descentralizate la nivelul judetelor si M.micipiului Bucuresti

- Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru 11.02.02 65 0 0 finantarea cheltuielilor descentralizate la nivelul com unelor, oraselor, municipiilor si sectoarelor Mmicipiului Bucuresti

- Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru drumuri 11.02.05 67 0 0

- Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru 11.02.06 68 0 0 echilibrarea bugetelor locale

- Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru 11.02.07 69 0 0 program ul de deZIA:>ltare a infrastructurii din spatiul rural

c) Transferuri wluntare, altele decat subventiile 37.02 70 0 0

- Donatii si sponsorizari 37.02.01 71 0 a -Alte transferuri wluntare 37.02.50 72 a 0

2. Venituri din capital 390002 73 0 0

3. lncasari din rambursarea imprumuturilor acordate, din care: 40.02 74 0 a - lncasari din rambursarea imprumuturilor pentru infiintarea unor 40.02.06 75 a 0 institutii si seNicii publice de interes local sau a unor activitati finantate integral din venituri proprii

- lncasari din ram bursarea m icrocreditelor de la persoane fizice 40.02.07 751 0 0 si juridice

- lmprumuturi temporare din trezoreria statului 40.02.10 76 0 0

- Sume din excedentul anului precedent pentru acoperirea 40.02.11 77 0 0 golurilortemporare de casa ale sectiunii de functionare

- Sume din excedentul anului precedent pentru acoperirea 40.02.13 771 a 0 golurilortemporare de casa ale sectiunii de deZIA:>ltare

- Sume din excedentul bugetului local utilizate pentru finantarea 40.02.14 772 0 0 cheltuielilor sectiunii de deZ1A:>ltare

- Sume primite in cadrul mecanismului decontarii cererilorde 40.02.16 773 0 0 plata

- lncasari din rambursarea altor imprumuturi acordate 40.02.50 774 0 a 4. Subventii de la alte nivele ale administratiei publice 78 0 0

- Subventii de la bugetul de stat 42.02 79 0 0

- Subventii de la alte administratii 43.02 80 0 a 5. Sume primite de la UE/al~ donatori Tn contul platilor efectuate 45.02 801 0 0 \Ii prefinantari

CHEL TUIELI TOTAL 5002 81 0 0

Excedent 98.02 82 0 a



Deficit 99.02 83 0 0

N. JUDET (BUGET PROPRIU) 0 0

VENITURI TOT.Al 000102 85 0 0

Venituri proprii 4802 86 0 0

1. Venituri curente, din care: 000202 87 0 0

a) Cote si sume defalcate din impozitul pe 1.enit 04.02 88 0 0

- Cote defalcate din impozitul pe venit 04.02.01 89 0 0


b) Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata 11.02 91 0 0


- Sume defalcate din tai<a pe valoarea adaugata pentru 11.02.02 93 0 0 finantarea cheltuielilor descentralizate la nivelul com unelor, oraselor, municipiilor si sectoarelor M.micipiului Bucuresti


- Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru 11.02.06 96 0 0 echilibrarea bugetelor locale

c) Trans feruri 'vQluntare, altele decat s ubventiile 37.02 97 0 0

- Donatii si sponsorizari 37.02.01 98 0 0

-Alte transferuri 'vQluntare 37.02.50 99 0 0

2. Venituri din capital 390002 100 0 0

3. lncasari din rambursarea imprumuturiloracordate, din care: 40.02 101 0 0

- lncasari din rambursarea imprumuturilor pentru infiintarea unor 40.02.06 102 0 0 institutii si seNcii publice de interes local sau a unor acti..ntati finantate integral din venituri proprii

- lncasari din rambursarea microcreditelorde la persoanele 40.02.07 1021 0 0 fizice si juridice


- Su me din excedentul anului precedent pentru acoperirea 40.02.11 104 0 0 golurilortemporare de cas! ale seqiunii de funqionare

- Su me din excedentul anului precedent pentru acoperirea 40.02.13 1041 0 0 golurilor tem porare de casa ale seqiunii de deZIA'.>ltare

- Sume din excedentul bugetului local utilizate pentru finantarea 40.02.14 1042 0 0 cheltuielilor sectiunii de deZIA'.>ltare



4. Subventii de la alte nivele ale administratiei publice 105 0 0

- Subwntii de la bugetul de stat 42.02 106 0 0

- Subventii de la alte administratii 43.02 107 0 0

5. Sume primite de la UE/alti donatori Tn contul pl!tilor efectuate 45.02 1071 0 0 !ii prefinantari

CHEL TUIELI TOT.Al 5002 108 0 0

Excedent 98.02 109 0 0

Deficit 99.02 110 0 0

CORELATll a 0

VENITURI TOT.Al 000102 112 33.814.990 18.152.289

Venituri proprii 4802 113 9.519.940 6.665.347

eXpert Bugetar {c) Adi-Com SOFT 2016 Pagina 4 / 5


1. Venituri curente, din care: 000202 114 15.735.950 12.881.059

a) Cote si sume defalcate din impozjtul pe venit 04.02 115 3.363.000 3.378.911

- Cote defalcate din impozjtul pe venit 04.02.01 116 1.209.000 1.261.838

- Sume alocate de consiliul judetean pentru echilibrarea 04.02.04 117 2.154.000 2.117.073 bugetelor locale

b) Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata 11.02 118 6.308.830 6.308.830


- Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru 11.02.02 120 5.568.930 5.568.930 finantarea cheltuielilor descentralizate la nivelul com unelor. oraselor, municipiilor si sectoarelor M.micipiului Bucuresti


- Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru 11.02.06 123 739.900 739.900 echilibrarea bugetelor locale

- Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru 11.02.07 124 0 0 programul de deZ1tOltare a infrastructurii din spatiul rural

c) Transferuri -.oluntare, altele decat subventiile 37.02 125 0 0

- Donatii si sponsorizari 37.02.01 126 0 0

-Alte transferuri wluntare 37.02.50 127 0 0

2. Venituri din capital 390002 128 92.820 93.118

3. lncasari din rambursarea imprumuturilor acordate, din care: 40.02 129 0 0

- lncasari din rambursarea imprumuturilor pentru infiintarea unor 40.02.06 130 0 0 institutii si servicii publice de interes local sau a unor activitati finantate integral din wnituri proprii


- Su me din excedentul anului precedent pentru acoperirea 40.02.11 132 0 0 golurilor tern porare de casa ale seqiunii de funqionare

- Sume din excedentul anului precedent pentru acoperirea 40.02.13 1321 0 0 golurilor tern porare de casa ale seqiunii de deZ1tOltare

- Sume din excedentul bugetului local utilizate pentru finantarea 40.02.14 1322 0 0 cheltuielilor sectiunii de dezwltare



4. Subwntii de la alte nivele ale administratiei publice 133 17.661.020 4.907.733

- Subventii de la bugetul de stat 42.02 134 17.636.120 4.907.733

- Subventii de la alte administratii 43.02 135 24.900 0

5. Sume primite de la UE/al~ donatori in contul plAtilor efectuate 45.02 1351 325.200 270.379 ~i prefinantari

CHEL TUIELI TOTAL 5002 136 34.063.690 17.009.120

Excedent 98.02 137 0 1.143.169

Deficit 99.02 138 248.700 0

CONTABIL,

~7JJJJTAHA

eXpert Bugetar (c) Adi-Com SOFT2016 Pagina 5 / 5


Derurirea in:iellta"il<r

1 (Total plali (titil.i VIII cOd 56 + titil.i X cOd 58)

2 (Total plali (titil.i VIII c0d56rd31ard 10)

3 ICheltl.ieli de personel (titil.i I)

14 I Bln.ri si S«licii (titil.i II)

5 ISUM!rlii (titiu IV)

16 ITraisterui inlre ll'ilati ale aitririS1raliei pi.tllice

7 IAltetnnfenli (titil.i Ill)

'8 IAsistena soeiala (titil.i IX)

9 (Alie chellt.ieli (titil.i XI)

10IActiw nallnan:iare(titil.i XIII)

11 (Total plali (titil.i X cOd 58)

121Cheltl.ieli depersonel (titil.i I)

131Blnri Si S«licii •(titil.i II)

14 I SUM!rlii (titil.i IV)

001

002

003

004

005

008

rm

008

009

010

011

012

013

014

15 ITraisferui inlre ll'itali ale aitririslraliei Jllllice (titil.i VI) 1015

16 (Alte tranafenli (titil.i VII)

17 IAsisterm soclala (titil.i IX)

1e IA1te Cheltl.iell (tiau XI)

19 IActiw nelinan:iwe (ti~~•• ;. , --.._......_

ff .x-- ··"' ·~

{ COM'.JN

- MANEC -<)

~?-'.U>IHAA&•

016

017

018

019


(

Anexa 27

SITUA TIA PLA TILOR EFECTUA TE LA TITLUL 56 PROECTE CU FINANTARE DIN FONDURI EXTERNE NERAMBRUSABILE (FEN) POSTADERARE

COdraid 01 - 9.Get de stat I 02 - B.Ga11oca1 04-9.Gel!J 05-9.Gel!J 15-9.Gel!J al-9.Gel!J al-9.Gel!J '11- 9.Gel!J ??-9.Gel!J ??-9.Gel!J 03- 9.Gel!J

aalgll"ail<r

soeiale de stat

asigll'ail<r fllnl1jl.i naliCnal I inallUlilcr IJl,tlllce I fllnlUll<r efllrn8 I aaclllll<r 8*lme I aaclllll<r lrmme I instill.ii Ila pi.tllice I lnatitl.iill<r IJl,tlllce Si

perjrU sanaj I ll'ic de aalgLrai I Si acthltalil<r I IWll'l"bnabile

soeiale de finarlale lnlegral

- dnienifll'i Jroprii

0 87.456 0 0 0 0 0

0 87.456 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 87.456 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Si actililatll<r actililatll<r finenlllle

finerateinlegral lnlegral dnwrifll'i

sau p!l"tial <in Jroprii

wrifll'i Jroprii

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

CONTABIL,

M"[JJ;H GEORGIANA Pagina 1/1

. . . .....

0

0

0

01

01

01

01

01

0

o;

0

0

01

01

Oi

0

01

0

01


SITUATIA UNOR INDICA TORI REFERITORI LA PROTECTIA COPILULUI

SI A PERSOANELOR CU HANDICAP LA DATA DE 30.09.2016

Denumire Cod rd.

Copii aflati in familii substitutive 001 Copii protejati in: 002

Centre de plasament 003 Centre de prim ire a copilului in regim de urgenta 004 Centre matemale 005

Persoane cu handicap institutionalizate in unitati de protectie speciala a persoanelor 006 cu handicap

Asistenti personali pentru persoanele cu handicap 007 lndemnizatii lunare acordate persoanelor cu handicap grav 008


Anexa 33

Numar

0 0 0 0 0 0

81 27

Pagina 1/1


SITUATIA ACTIVELOR SI DATORllLOR din administratia locala la data de 30.09.2016

Nr Denumirea indicaotrilor Cod lnceputul

rand rand perioadei

ICTl\IE FINANCIARE 1 0

x 0

A NUMERAR SI DEPOZITE, din care: 2 0

A1 Numerar 3 0

Numerar in lei in casieria institutiilor publice locale si ale institutiilor publice de 4 0 subordonare locala

Disponibilitati Tn lei ale institutiilor publice locale si ale institutiilor publice de 5 336.693 subordonare locala, la trezorerii din care :

Disponibilitati in lei din imprumuturi inteme si externe contractate de autoritatile 05.1 0 administratiei publice locale (ct.5161)

Fonduri externe neram bursabile preaderare 6 0

Fonduri exteme nerambursabile postaderare 7 0

Total (Tn baze cash) (rd.04+05) 8 336.693

Dobanzi de incasat aferente disponibilitatilor institutiilor publice locale si ale 9 0 institutiilor publice de subordonare locala la trezorerii/disponibilitatilor din execedentele cumulate ale bugetelor locale si ale institutiilor de subordonare locala (ct.5180701)

Total (Tn baze accrual) (rd.08+09) 10 336.693

Execedentele cumulate ale bugetelor locale (ct.5212+5213) 11 0

Disponibil din fondul de rulment (ct.5221) 12 0

Total (Tn baze cash) (rd.11 +12) 13 0

Dobanzi de incasat aferente disponibilitatilor din excedentele cumulate ale 14 0 bugetelor locale si ale institutiilor de subordonare locala (Cont 5187)

Total ( Tn baze accrual) ( rd.13+14) 15 0

Depozite constituite din fondul de rulment (ct.5222) 16 0

Dobanzi de incasat aferente depozitelor din fondul de rulment al institutiilor 17 0 publice locale (ct.5187)

Total ( in baze accrual)( rd .16+ 17) 18 0

Depozite ale institutiilor publice (ct. 5153 +5602) 19 0

Dobanzi de Tncasat aferente depozitelor institutiilor publice locale si ale 20 0 institutiilor de subordonare locala la trezorerie (ct.5187)

Total (in baze accrual)( rd.19+20) 21 0

Avansuri de trezorerie, acordate Tn lei (ct 542) 22 0

Alte valori (ct.532) 23 12.770

PO. Depozite transferabile (Disponibilitati in conturi curente si de depozit), din care: 30 0

-Disponibilitati la institutii de credit rezidente 31 0

Disponibilitati ale institutiilor publice locale si ale institutiilor de subordonare 32 25.527 local a la institutiile de credit rezidente din care :

Fonduri exteme nerambursabile preaderare (ct.515) 33 0

Fonduri exteme nerambursabile postaderare (ct.515) 34 0

NumerarTn valuta in casieria institutiilor publice, (ct.5314) 35 0

Total (Tn baze cash) (rd.32+35) 36 25.527

Dobanzi de Tncasat aferente disponibilitatilor institutiilor publice locale si ale 37 0 institutiilor de subordonare locala la institutiile de credit rezidente (ct.5187)

e~ Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2016

Anexa 40b

Sfirsitul perioadei

0

0

0

0

0

1.446.012

0

0

0

1.446.012

0

1.446.012

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

52.605

0

0

24.687

0

0

0

24.687

0

Pagina 1/10

Nr Denumirea indicaotrilor Cod lnceputul Sfirsitul rand rand perioadei perioadei

Total (in baze accrual)( rd.36+37) 38 25.527 24.687

Depozite ale institutiilor publice la institutiile de credit rezidente (ct. 5153 +5602) 39 0 0

Dobanzi de Tncasat aferente depozitelor institutiilor publice locale si ale 40 0 0 institutiilorde subordonare locala la institutiile de creditrezidente (ct.5187)

Total (in baze accrual)( rd.39+40) 41 0 0

Pcreditive Tn lei ale institutiilor locale si ale ale institutiilor de subordonare locala 42 0 0 la institutiile de credit rezidente (ct.5411)

Pcreditive Tn valuta ale institutiilor locale si ale institutiilor de subordonare locala 43 0 0 la institutiile de credit rezidente (ct.5412)

-disponibilitati la alti rezidenti 50 0 0

Disponibilitati ale institutiilor publice aflate la alti rezidenti (terti) ( ct.461 +2678) 51 0 0

Total (Tn baze cash)( rd.51) 52 0 0

A3 Alte disponibilitati 60 0 0

-disponibilitati la institutii de credit din strainatate 61 0 0

Disponibilitati ale reprezentantelor din strainatate (ct.5124) 62 0 0

Dobanzi de Tncasat aferente disponibilitatilor, reprezentantelor din strainatate 63 0 0 (ct.5187)

Total (Tn baze accrual)(rd.62+63) 64 0 0

Avansuri de trezorerie, acordate (ct. 542) 65 0 0

Pcreditive la institutii de creditln strainatate (ct.5412) 66 0 0

8 TITLURI, AL TELE DECAT ACTIUNI, din care: 70 0 0

Titluri, altele dealt actiuni, e>dusiv produsele financiare derivate 71 0 0

8.1 Titluri pe term en scurt, altele dealt actiuni si produse financiare derivate (detinute 72 0 0 de catre administratia locala side institutiile de subordonare locala)

Titluri pe termen scurt, altele dealt actiuni si produse financiare derivate detinute 73 0 0 de catre administratia locala side institutiile de subordonare locals.Total (rd.74+75+76+77), din care emise de:

-Banca centrals ($121) 74 0 0

-Societati care accepts depozite, e>dusivbanca centrals (S.122) 75 0 0

-Alti rezidenti (Alti intermediari financiari, e>dusivsocietatile de asigurare si 76 0 0 fondurile de pensii, Au>eiliari financiari, Societati de asigurare, Fondurile de pensii) (S.125, S.126, S.128, S.129)

-Nerezidenti (State membre si institutii si organisme ale Uniunii Europene, State 77 0 0 nonmembre si organizatii intemationale nerezidente ale Uniunii Europene) (S.21, S.22)

I Total {la valoare nominals) (rd. 73) 78 0 0

8.2 Titluri pe term en lung, altele dealt actiuni si prod use financiare derivate 85 0 0

1 Titluri pe term en lung, altele dealt actiuni si produse financiare derivate detinute 86 0 0 de catre administratia locala (institutiile locale) si institutiile de subordonare locala. Total (rd.87+88+89+90), din care emise de:

-Banca centrals (S.121) 87 0 0

-Societati care accepts depozite, e>dusiv banca centrals (S.122) 88 0 0

-Alti rezidenti (Alti intermediari financiari, exdusivsocietatile de asigurare si 89 0 0 fondurile de pensii, Au>eiliari financiari, Societati de asigurare, Fondurile de pensii) (S.125, S.126, S.128, S.129)


Obligatiuni si alte titluri detinute Tn contul creantelor bugetare (ct.265-2962). Total 91 0 0 (rd.92+93+94+95+96), din care emise de:

eXpert Bugetar (c} Adi-Com SOFT 2016 Pagina 2 / 10

Nr Denumirea indicaotrilor Cod lnceputul Sfirsitul

rand rand perioadei perioadei

-Banca centrala (S.121) 92 0 0

-Societati care accepta depozite, exclusivbanca centrala (S.122) 93 0 0

-.Alti rezidenti (.Alti intermediari financiari, exclusiv societatile de asigurare si 94 0 0 fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societati de asigurare, Fondurile de pensii) (S.125, S.126, S.128, S.129)


-Societati nefinanciare (S.11) 96 0 0

I Total ( rd.86+91) 97 0 0

c CREDITE ACORDATE, din care: 110 0 0

C1 Credite pe termen scurt - acordate 111 0 0

Credite pe termen scurt acordate din bugetul local institutiilor de subordonare 112 0 0 locala, (ct.4682)

D ACTIUNI SI PL. TE PARTICIPATll 120 0 0

Aqiuni si alte tiUuri, exclusiv aqiuni ale organismelor de plasament colectiv 121 0 0

D.1 Actiuni cotate (se includ si actiunile detinute de institutiile publice locale proYenite 122 0 0 din conYersia creantelor bugetare in actiuni )

Actiuni cotate detinute de autoritatile locale la societati nefinanciare (ct.2600100 - 123 0 0 ct.2960101) (S.11)

Actiuni cotate detinute de autoritatile locale la societati care accepta depozite, 124 0 0 exclusivbanca centrala (ct.2600100- ct.2960101) (S.122)

Actiuni cotate detinute de autoritatile locale la societati de asigurari rezidente 125 0 0 (Societati de asigurare, Fondurile de pensii) (ct.2600100-ct.2960101) (S.128, S.129)

Total (la val. ctb. neta =la valoarea de intrare mai putin ajustarile cumulate pentru 126 0 0 pierderea de valoare) (rd.123+124+125)

D.2 Actiuni necotate (se includ si actiunile detinute de institutiile publice locale 130 0 0 proYenite din conYersia creantelor bugetare in actiuni)

Actiuni necotate detinute de autoritatile locale la societati nefinanciare 131 1.800 1.800 (ct.2600200 - ct.2960102) (S.11)

Actiuni necotate detinute de autoritatile locale la societati care accepta depozite, 132 0 0 exclusiv banca centrala (ct.2600200 - ct.2960102) (S.122)

Actiuni necotate detinute de autoritatile locale la societati de asigurari rezidente 133 0 0 (Societati de asigurare, Fondurile de pensii) (ct.2600200 - ct.2960102) (S.128, S.129)

Total (la valoarea contabila neta {la valoarea de intrare mai putin ajustarile 134 1.800 1.800 cumulate pentru pierderea de valoare)(rd.131+132+ 133)

D.3 .Alte participatii 140 0 0

Participatiile autoritatilor locale la alte societati care nu sunt organizate pe actiuni 141 0 0 (regii autonome, srl, comandita, etc.) (ct.2601+ 2602-2961)

Total (la valoarea de intrare mai putin ajustarile cumulate pentru pierderea de 142 0 0 valoare )(rd.141)

E PL. TE CONTURI OE PRIMIT 155 0 0

E.1 Credite comerciale si avansuri acordate 156 0 0

1 Creante comerciale legate de livrari de bunuri si ser.1cii de catre autoritatile 157 0 0 locale sau de institutii subordonate acestora .Total (rd.158+159+160+164) din care:

-de la populatie (gospodariile populatiei) (S.14) 158 0 0

-de la societati nefinanciare (S.11 ), 159 0 0

e~ Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2016 Pagina 3 / 10


-de la institutiile publice, din care: (rd.161+162+163) 160 0 0

-Administratia centrala (e>eelusivfondurile de securitate sociala) (S.1311) 161 0 0

- Administratia locala (exclusivfondurile de securitate sociala) (S.1313) 162 0 0

- Fonduri de securitate sociala (S.1314) 163 0 0

-de la nerezidenti (S21,S22) 164 0 0

Creante comerciale curente legate de li"1"ari de bunuri si ser-Acii de catre 165 1.270.871 1.702.050 autoritatile locale sau de institutiie subordonate acestora (ct.232+234+409+4111+4118+413+ 418+4611-4911-4961).Total (rd.166+167+168+172) din care de la:

-de la populatie 166 0 0

-de la societati nefinanciare (S.11 ), 167 1.270.871 1.702.050

-de la institutii publice, din care: (rd.169+170+171) 168 0 0


-Administratia locala (e>eelusivfondurile de securitate sociala) (S.1313) 170 0 0

-Fonduri de securitate sociala (S.1314) 171 0 0

-din care:creantele unitl~lor sanitare cu paturi fata de Casale de sanatate 171.1 0 0

-de la nerezidenti (State membre si institutii si organisme ale Uniunii Europene, 172 0 0 State nonmembre si organizatii intemationale nerezidente ale Uniunii Europene ) (S.21, S.22)

E.2 Alte conturi de primit e>eelusivcreditele comerciale si avansurile 175 0 0 1 Creante ale bugetului local (d.464-497). Total (rd.177+178+179+183), din care: 176 4.025.179 3.267.488

-de la populatie 177 4.025.179 3.267.488

-de la societati nefinanciare (S.11 ). 178 0 0

-de la institutiile publice, din care: (rd.180+181+182) 179 0 0


-Administratia locala (exclusivfondurile de securitate sociala) (S.1313) 181 0 0


- de la nerezidenti (State membre si institutii si organisme ale Uniunii Europene, 183 0 0 State nonmembre si organizatii intemationale nerezidente ale Uniunii Europene) (S.21, S.22)

Creante ale fondului de rise (ct.461) 184 0 0

Total creante (rd.176+184) 185 4.025.179 3.267.488

Creante din operatiuni cu fonduri externe nerambursabile de la Comisia 190 0 0 Europeana

Sume de prim it de la Autoritatea de Certificare si Plata, Autoritatilorde 191 0 0 Management si ~entiile de Plati reprezentand fonduri externe nerambursabile postaderare(ct.4583.1)

Sume de prim it de la Autoritatea de Certificare si Plata, Autoritatilor de 192 0 0 Management si ~entiile de Plati reprezentand fonduri de la bugetul de stat (ct.4583.2)

Sume solicitate la rambursare aferente fondurilor exteme nerambursabile 193 0 0 postaderare in curs de \'irare la buget (ct.8077)

Sume de prim it de la Comisia Europeana/alti donatori reprezentand vanituri ale 194 0 0 bugetului general consolidat- INSTRUIVENTE STRUCTURALE, FONDURI PENTRU AGRICUL TURASI AL TE FONDURI (ct.4505). Total din care:(rd.195+196)

Sume de primitde la Comisia Europeana/alti donatori reprezentand venituri ale 195 0 0 bugetului general consolidat-INSTRUMENTE STRUCTURALE, FONDURI PENTRU AGRICUL TURA SI AL TE FONDURl-bugetul local (ct.4505.4)



Sume de prim it de la Comisia Europeana/alti donatori reprezentand venituri ale 196 0 0 bugetului general consolidat-INSTRUMENTE STRUCTURALE, FONDURI PENTRU .oGRICUL TURASI ,4J.. TE FONDURl-institutii publice finantate din venituri proprii/venituri proprii si subventii (cl4505.5)

DATORll FINANCIAAE 200 0 0

A NU~RAA SI DEPOZITE, din care: 201 0 0

A2 Alte depozite 202 0 0

1 Sume datorate tertilor reprezentand garantii si cautiuni aflate in conturile 203 22.882 26.172 institutiilor publice (ct.4281+462). Total (rd.204+205+206) din care :

- salariatilor (gospodariile populatiei) (S.143) 204 22.882 26.172

- societati nefinanciare (S.11) 205 0 0

- institutiilor publice, din care: (rd.207+208+209) 206 0 0

- Pdm inistratia centrala (exclusivfondurile de securitate sociala) (S.1311) 207 0 0

- Pdministratia locala (e>eelusivfondurile de securitate sociala) (S.1313) 208 0 0

- Fonduri de securitate sociala {S.1314) 209 0 0

8. TIW'RUMUTURI PE BAZA DE TITLURI, ,4J.. TELE DECAT ACTIUNI 220 0 0

8.1 Tfl.f>RUMUTURI PE BAZA DE TITLURI pe term en scurt altele decAt actiuni si 221 0 0 produse financiare derivate)

Tmprumuturi pe baza de titluri pe term en scurt altele decat actiuni si produse 222 0 0 financiare derivate emise de catre de catre administratia locala side institutiile de subordonare locala,(ct.5191+1611). Total (rd.223+224+225+226) din care achizitionate de:

-Banca centrala {S.121) 223 0 0 -Societati care accepta depozite, exclusivbanca centrala (S.122) 224 0 0

-Alti rezidenti {Alti intermediari financiari, exclusivsocietatile de asigurare si 225 0 0 fondurile de pensii, Al.xiliari financiari, Societati de asigurare, Fondurile de pensii) (S.125, S.126, S.128, S.129)

-Nerezidenti (State membre si institutii si organisme ale Uniunii Europene, State 226 0 0 nonmembre si organizatii intemationale nerezidente ale Uniunii Europene ) (S.21, S.22)

I Total (la valoare nominala) rd.222 227 0 0

Dobtinzi de platit pentru Tmprumuturi pe baza de titluri pe termen scurt, altele 228 0 0 decatactiuni si produse financiare derivate (ct.1681+5186)

Total (in baze accrual){rd.227+228) 229 0 0 8.2 llW'RUMUTURI PE BAZA DE TITLURI pe term en lung, altele decAt actiuni si 240 0 0

produse financiare derivate)

lmprumuturi pe baza de titluri pe termen lung altele decAt actiuni si produse 241 0 0 financiare derivate emise de catre administratia locala side institutiile de subordonare locala (cl 1612). Total (rd.242+243+244+245), din care achizitionate de:

-Banca centrala (S.121) 242 0 0 -Societati care accepta depozite, exclusiv banca centrala (S.122) 243 0 0

-Alti rezidenti (Alti intermediari financiari, exclusiv societatile de asigurare si 244 0 0 fondurile de pensii, Al.xiliari financiari, Soeietati de asigurare, Fondurile de pensii) (S.125, S.126, S.128, S.129)

-Nerezidenti (State membre si institutii si organisme ale Uniunii Europene, State 245 0 0 nonmembre si organizatii intemationale nerezidente ale Uniunii Europene) {S,21, S.22)

I Total (la valoare nominala) (rd.241) 246 0 0

Dobanzi de platit pentru lmprumuturi pe baza de titluri pe termen lung, altele 247 0 0 decAtactiuni si produse financiare derivate {cl 1681)


Nr Den um irea indicaotrilor Cod lnceputul Sfirsitul rand rand perioadei perioadei

Total (Tn baze accrual){rd.246+247) 248 0 0

c. CREDITE PRIMITE, din care: 260 0 0

C.1 Credite pe termen scurt primite 261 0 0

Credite pe termen scurt contractate de autoritatile locale si institutii din 262 123.594 77.152 subordinea acestora {ct.1621+1631+1641+1671+5191+5192+5196+5197 +5198). Total {rd.263+264+265+265.1 ), din care acordate de:

-Societati care accepta depo2ite, e)dusiv banca central a {S.122) 263 123.594 77.152

-~ti re2identi {~ti intermediari financiari, e)dusivsocietatile de asigurare si 264 0 0 fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societati de asigurare, Fondurile de pensii) {S.125, S.126, S.128, S.129)

-Nerezidenti {State membre si institutii si organisme ale Uniunii Europene, State 265 0 0 nonmembre si organizatii intemationale nere2idente ale Uniunii Europene) {S.21, S.22)

Credite pe termen scurt primite din wnituri din privatizare, de catre instituVile 265.1 0 0 publice din administraVa locala {ct.1621) {S1311)

Credite pe termen scurt primite din contul curent general al tre20reriei statului de 266 0 0 catre institutiile publice din administratia locala {ct.5198+1671)

Credite pe termen scurt primite din bugetul local, de catre institutiile publice de 267 0 0 subordonare locala, {ct.5195)

Sume primite din eicedentul anului precedent pentru acoperirea golurilor 267.1 0 6.466 temporare de cad Si pentru finantarea cheltuielilor sectiunii de deU>ltare{ct.5197)

Total {Tn baze cash){rd.262+266+267) 268 123.594 83.618

DobAn2i de platit aferente creditelor pe termen scurt contractate de institutiile 269 0 0 publice din administratia locala {ct.1682+1683+1684+1685+1687+5186). Total (rd.270+271+272+272.1),din care acordate de:

-Societati care accepta depo2ite, e)dusivbanca centrala {S.122) 270 0 0

-~ti re2identi (~ti intermediari financiari, e)dusivsocietatile de asigurare si 271 0 0 fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societati de asigurare, Fondurile de pensii) (S.125, S.126, S.128, S.129)

-Nerezidenti (State membre si institutii si organisme ale Uniunii Europene, State 272 0 0 nonmembre si organizatii intemationale nere2idente ale Uniunii Europene) (S.21, S.22)

-Pdministratia centrala (S1311) Doban2i de platit aferente creditelor pe termen 272.1 0 0 scurt primite din wnituri din privatizare (ct.1687)

Doban2i de platit aferente creditelor pe term en scurt prim ite din contul cu rent 273 0 0 general al tre20reriei statului (ct.1687+5186)

Total (doban2i de platit )(rd.269+273) 274 0 0

Total (Tn baze accrual) (cash+dobanzi)(rd.268+274) 275 123.594 83.618

Credite pe termen scurt primite rezultate din reclasificarea creditelor comerciale 276 0 0 Tn Tmprumuturi (Maastricht debt) conform deciziei Eurostat

Credite pe termen scurt prownind din redasificarea creditelor comerciale Tn 277 0 0 Tmprumuturi (Maastrichtdebt), conform deci2iei Eurostat, (ct.1671+5191 ).Total (rd.278+279+280+281) din care acordate de:

-Societati care accepta depo2ite, e)dusivbanca centrala (S.122) ~n cazul 278 0 0 refinantarii fara regres a unei creante asupra guwmului)

-~ti intermediari financiari, exclusivsocietatile de asigurare si fondurile de pensii 279 0 0 (S.125) (ln cazul refinantarii fara regres a unei creante asupra guwmului)

-Nerezidenti (State membre si institutii si organisme ale Uniunii Europene, State 280 0 0 nonmembre si organizatii intemationale nere2idente ale Uniunii Europene) (S.21, S.22)



-Societati nefinanciare (S.11) (In cazul restructurarii creditelor comerciale) 281 0 0

Dobanzi de platit aferente creditelor pe term en scurt provenind din reclasificarea 282 0 0 creditelorcomerciale in imprumuturi (Maastrichtdebt), conform deciziei Eurostat. (ct 1687+5186). Total (rd.283+284+284.1+284.2) din care acordate/achizitionate de:

-Societati care accepta depozite, e>dusivbanca centrala (S.122) (ln cazul 283 0 0 refinantarii fara regres a unei creante asupra guvemului)

-Alti intermediari financiari, e>dusivsocietatile de asigurare si fondurile de pensii 284 0 0 (S.125) {ln cazul refinantarii fara regres a unei creante asupra gu1remului)

-Nerezidenti (State membre si institutii si organisme ale Uniunii Europene, State 284.1 0 0 nonmembre si organizatii intemationale nerezidente ale Uniunii Europene) (S.21, S.22)

-Societati nefinanciare (S.11) (ln cazul restructurarii creditelor comerciale) 284.2 0 0

C.2 Credite pe termen lung primite 285 0 0

Credite petermen lung primite (contractate, garantate, asimilate, etc.) de 286 1.784.126 1.334.222 institutiile publice locale (ct.1622+1632+1642+1672). Total (rd.287+288+289+289.1) din care acordate de:

-Societati care accepta depozite, e>dusivbanca centrala (S.122) 287 1.784.126 1.334.222

-Alti rezidenti (Alti intermediari financiari, e>dusivsocietatile de asigurare si 288 0 0 fondurile de pensii, ,64Jxiliari financiari, Societati de asigurare, Fondurile de pensii) (S.125, S.126, S.128, S.129)


-Administratia centrala (e>dusivfondurile de securitate sociala) (S.1311) Credite 289.1 0 0 pe termen lung primite din -.enituri din privatizare de catre institutii publice din administratia locala (ct.1620200+ct.1670203)

Total (in baze cash)(rd.286) 290 1.784.126 1.334.222

Dobanzi de platit aferente creditelor pe term en lung prim ite (contractate 291 0 0 garantate, asimilate, etc.) de institutiile publice din administratia locala (ct 1682+1683+1684+1685+1687) Total (rd.292+293+294+294.1)din care acordate de :

-Societati care accepta depozite, e>dusivbanca centrala (S.122) 292 0 0

-Alti rezidenti (Alti intermediari financiari, e>dusivsocietatile de asigurare si 293 0 0 fondurile de pensii, ,64JlCiliari financiari, Societati de asigurare, Fondurile de pensii) (S.125, S.126, S.128, S.129)

Nerezidenti (State membre si institutii si organisme ale Uniunii Europene, State 294 0 0 nonmembre si organizatii intemationale nerezidente ale Uniunii Europene) (S.21, S.22)

-Adm inistratia centrala (e>dusiv fondurile de securitate sociala) (S.1311) Dobanzi 294.1 0 0 de platit aferente creditelor pe term en lung prim ite din 1renituri din privatizare (ct.1680703)

Total dobanzi de platit (rcl.291) 295 0 0

Total (ln baze accrual)(cash+dobanzi) (rd.290+295) 296 0 0

Credite pe term en lung primite rezultate din reclasificarea creditelor comerciale 297 0 0 in imprumuturi (Maastricht debt) conform deciziei Eurostat

Credite pe term en scurt pro1renind din redasificarea creditelor comerciale in 298 0 0 imprumuturi (Maastrichtdebt), conform deciziei Eurostat. (ct.1672).Total (rd.299+300+301 +302) din care acordate de:

-Societati care accepta depozite, e>dusivbanca centrala (S.122) (Jn cazul 299 0 0 refinantarii fara regres a unei creante asupra gu-.emului)

e><pert Bugetar (c) Adi-Corn SOFT 2016 Pagina 7 / 10


-Alti intermediari financiari, e>eelusivsocietatile de asigurare si fondurile de pensii 300 0 0 (S.125) (ln cazul refinantarii fara regres a unei creante asupra guvernului)

-Nerezidenti (State membre si institutii si organisme ale Uniunii Europene si 301 0 0 State nonmembre si organizatii intemationale nerezidente ale Uniunii Europene) (S.21, S.22)

-Societati nefinanciare (S.11) (ln cazul structurarii creditelor comerciale) 302 0 0

Dobanzi de platit aferente creditelor pe term en lung provenind din reclasificarea 303 0 0 creditelor comerciale Tn Tmprumuturi (Maastricht debt), conform deciziei Eurostat (ct.1687). Total (rd.304+305+306+307) din care acordate de:

-Societati care accepta depozite, exclusivbanca centrala (S.122) (In cazul 304 0 0 refinantarii fara regres a unei creante asupra guvemului)

-Alti intermediari financiari, e>eelusivsocietatile de asigurare si fondurile de pensii 305 0 0 (8125) (ln cazul refinantarii fara regres a unei creante asupra guwmului)


-Societati nefinanciare (S.11) (ln cazul restructurarii creditelor comerciale) 307 0 0

E AL TE CONTURI DE PLATIT 310 0 0

E.1 Credite comerciale si avansuri primite 311 0 0

Datorii comerciale legate de liwari de bunuri si seNicii (ct.401+403+4041 +4042+ 312 0 0 405+408 +419 +4621+4622). Total (rd.313+314+318+319+) din care catre:

-Societati nefinanciare (S.11) 313 0 0

-lnstitutii publice, din care (rd.315+316+317): 314 0 0

- Pdministratia central a (exclusivfondurile de securitate sociala) (S.1311) 315 0 0

-Pdministratia locala (e>eelusivfondurile de securitate socials} (S.1313) 316 0 0


-Alti rezidenti (Alti intermediari financiari, exclusivsocietatile de asigurare si 318 0 0 fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societati de asigurare, Fondurile de pensii) (S.125, S.126, S.128, S.129)

- Nerezidenti (State membre si institutii si organisme ale Uniunii Europene, State 319 0 0 nonmembre si organizatii intemationale nerezidente ale Uniunii Europene) (S.21, S.22)

Datorii comerciale curente legate de liwari de bunuri si seNicii 320 381.922 1.499.358 (ct.401+403+4041+405+408+419+4621). Total (rd.321+322+326+327) din care catre:

-Societati nefinanciare (S.11) 321 381.922 1.499.358

-lnstiturii publice, din care (rd.323+324+325): 322 0 0

-Pdministratia centrala (exclusivfondurile de securitate sociala) (S.1311) 323 0 0 -Pdministratia locala (exclusivfondurile de securitate sociala) (S.1313) 324 0 0 -Fonduri de securitate sociala (S.1314) 325 0 0 -Alti rezidenti (Alti intermediari financiari, exclusiv societatile de asigurare si 326 0 0 fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societati de asigurare, Fondurile de pensii) (S.125, S.126, S.128, S.129)

- Nerezidenti (State membre si institutii si organisme ale Uniunii Europene, 327 0 0 State nonmembre si organizatii intemationale nerezidente ale Uniunii Europene ) (S.21, S.22)

E.2 Alte datorii de platit exclusivcreditele comerciale si avansuri 330 0 0

Datorile institutiilor publice din administratia locala catre bugete ( ct.4423+ 331 243.775 509.201 431 +437 +4428 +444+446+4481)

Salariile angajatilor (ct421+423+426 +4271+ 4273 +4281) 332 411.068 452.563

e>'i>ert Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2016 Pagina 8 / 10


Alte drepturi cuvenite altar categorii de persoane (ct.4272 + 4273+429+438) 333 408 408

Datorii catre fondul de rise (ct.462) 334 0 0

Total (rd.331+332+333+334) 335 655.251 962.172

Datorii din operatiuni cu fonduri exteme nerambursabile de la Comisia 340 0 0 Europeana

Avansuri primite de lnstitutii publice-beneficiari finali- reprezentand prefinantare 341 0 0 pentru proiecte finantate din fonduri exteme nerambursabile postaderare (ct.4585)

Alte datorii 342 0 0

Provizioane necurente, din care: 342.1 2.024.900 2.015.900

Pro..;zioane necurente, constituite conform O.M.F.P. 416/2013 reprezentand 342.2 0 0 arierate in litigiu.

Provizioane necurente, constituite conform OUG 71/2009 si 00 17/2012 342.3 2.024.900 2.015.900 reprezentand drepturi salariale castigate in instanta.

Provizioane curente, din care: 343 0 84.000

Provizioane curente, constituite conform O.M.F.P. 41612013 reprezentand arierate 343.1 0 0 in litigiu.

Provizioane curente, constituite conform OUG 71/2009si0017/2012 343.2 0 84.000 reprezentand drepturi salariale castigate in instanta.

E.3 Plati restante 345 0 0

Plati restante ale institutiilor publice din administratia locala (reprezentand datorii 346 0 0 neachitate la termen) din operatiuni comerciale (ct.401+403+404+405+462). Total (rd.346.1 +347 +351 +352), din care catre:

Societati nefinanciare (S.11) 346.1 0 0

-lnstitutii publice, din care (rd.348+349+350): 347 0 0

- .Administratia centrala (exclusivfondurile de securitate sociala) (S.1311) 348 0 0

-.Administratia locala (exclusivfondurile de securitate socials) (S.1313) 349 0 0


-Alti rezidenti (Alti intermediari financiari, exclusivsocietatile de asigurare si 351 0 0 fondurile de pensii; A.lxiliari financiari; Societati de asigurare, Fondurile de pensii) (S.125, S.126, S.128, S.129)

-Nerezidenti (State membre si institutii si organisme ale Uniunii Europene, State 352 0 0 nonmembre si organizatii intemationale nerezidente ale Uniunii Europene) {S.21, S.22)

Plati restante ale institutiilor publice din administratia locala- (reprezentand 353 0 0 datorii neachitate la term en) catre bugetul general consolidat

I

(ct.4423+431+437+444 +446 +4481)

Plati restante ale institutiilor publice din administratia locala (reprezentand datorii 354 0 0 neachitate la termen) din drepturi salariale, neachitate (ct.421+423+426+ 4271+4273+ 4281)

Plati restante ale institutiilor publice din administratia locala catre alte categorii 355 0 0 de persoane (reprezentand datorii neachitate la term en) din burse, ajutoare si alte drepturi neachitate{ct.4273+429+438)

Plati restante ale institutiilor publice din administratia locala {reprezentand datorii 356 0 0 neachitate la termen) din imprumuturi nerambursate la scadenta, (ct.1611+1621 +1631+1641+ 1651+1671+169+5192 +5195 +5196 +5197+5198). Total (rd.357+358+359) din care, catre:

Societati care accepta depozite, exclus iv ban ca centrala (S.122) 357 0 0

Alti rezidenti (Alti intermediari financiari, exclusivsocietatile de asigurare si 358 0 0 fondurile de pens ii, Auxiliari financiari, Societati de asigurare, Fondurile de pensii) (S.125, S.126, S.128, S.129)

e~ Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2016 Pagina 9 / 10



Plati restante ale institutiilor publice din administratia locala (reprezentand datorii 360 0 0 neachitate la termen) din dobanzi restante, (ct 1681+1682+1683+1684 +1685+1687+5186). Total (rd.361+362+363) din care, catre:

Societati care accepta depozite, exclusivbanca centrala (S.122) 361 0 0

Alti rezidenti (Alti intermediari financiari, exclusiv societatile de asigurare si 362 0 0 fondurile de pensii, Awdliari financiari, Societati de asigurare, Fondurile de pensii) (S.125, S.126, S.128, S.129)


Creditori bugetari (ct.467) 364 0 0

Total(rd.346+353+354+355+356+360+364) 375 0 0

PRIMAR, VASILE

CONTABIL,

~l~ddt~NA



CONTUL DE EXECUTIE 2A: ADMINSTRATIA LOCALA- RNANTARE INTEGRALA DIN BUGET - VENTURI

la data de 30.09.2016

Denurrirea indicatorilor Cod Prev ederl bugetare Drepturl constatate

indicator anuale aprobate trimestriale Total, din care: dinanii din anul curent

la finele cum.slate precedenti

perioadei de raportare

TOTAL Se:TlH..E FUCTIONARE+CEZVOL TARE 37.070.450 33.814.990 21.419.777 4.025.179 17.394.598

TOTAL VENTLR 37.070.450 33.814.990 21.419.777 4.025.179 17.394.598

VENT\R PROFRH 10.975.300 9.519.940 9.932.835 4.025.179 5.907.656

1.Vem.R~ 18.958.310 15.735.950 16.148.547 4.025.179 12.123.368

A. VENT\..RI FISCALE 17.100.160 14.051.580 14.641.105 3.395.526 11.245.579

A 1. M=OZIT PE VENT, PROFIT SI CASIDURI ON CAPITAL 4.595.000 3.454.630 3.419.401 0 3.419.401

A12. MOZITPEVENIT, PROFIT, SICASIDURIDNCAPITAL 4.595.000 3.454.630 3.419.401 0 3.419.401

hl><>Zil pe venit 03.02 110.000 91.630 40.490 0 40.490 hl><>Zilul pe venilurile din transferul proprietatitor imobiliare 03.02.18 110.000 91.630 40.490 0 40.490

Q>te si sume defalcate din inl>ozitul pe venit 04.02 4.485.000 3.363.000 3.378.911 0 3.378.911

Cote defalcate din inl>ozitul pe venit 04.02.01 1.612.000 1.209.000 1.261.838 0 1.261.838

SUme alocate din cotele defalcate din inl>ozitul pe venit 04.02.04 2.873.000 2.154.000 2.117.073 0 2.117.073

A3. MOZITE SI TAXE PE PROPRETA TE 2.697.110 2.564.300 3.101.145 2.012.139 1.089.006

hl><>Zile si taxe pe proprietate 07.02 2.697.110 2.564.300 3.101.145 2.012.139 1.089.006

hl><>Zit pe cladiri 07.02.01 1.774.800 1.761.800 2.523.274 1.722.912 800.362 h"pozit pe cladiri- PF 07.02.01.01 423.510 380.510 254.766 142.197 112.569

~it pe cladiri - PJ 07.02.01.02 1.351.290 1.381.290 2.268.508 1.580.715 687.793

~it pe terenuri 07.02.02 782.310 682.500 510.075 286.049 224.026

~it pe terenuri - PF 07.02.02.01 444.310 374.500 222.467 117.815 104.652

~it pe terenuri - PJ 07.02.02.02 160.000 150.000 176.097 116.377 59.720

~it pe terenurile extravilane 07.02.02.03 178.000 158.000 111.511 51.857 59.654

Taxe judiciare de tirt>ru, taxe de tini>ru pentru activitatea 07.02.03 30.000 25.000 31.793 3.178 28.615

Aile irpozile si taxe de proprietate 07.02.50 110.000 95.000 36.003 0 36.003

A4. U:UZITE SI TAXE PE B~ SI SERVICll 9.806.450 8.031.150 8.119.007 1.383.387 6.735.620

Sume defalcate din TVA 11.02 8.075.830 6.308.830 6.308.830 0 6.308.830

Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru 11.02.02 7.132.930 5.568.930 5.568.930 0 5.568.930

SUme defalcate din TV A pt echilibrarea bugetelor locale 11.02.06 942.900 739.900 739.900 0 739.900


Anexa 12

lncasari Stingeri pe ale Chpturi

realizate caidecat constatate de incasari incasat

18.152.289 0 3.267.488 18.152.289 0 3.267.488

6.665.347 0 3.267.488

12.881.059 0 3.267.488 11.955.240 0 2.685.865 3.419.401 0 0 3.419.401 0 0

40.490 0 0 40.490 0 0

3.378.911 0 0 1.261.838 0 0 2.117.073 0 0 1.532.900 0 1.568.245

1.532.900 0 1.568.245

1.102.945 0 1.420.329

238.211 0 16.555

864.734 0 1.403.774

365.337 0 144.738

212.939 0 9.528

64.883 0 111.214

87.515 0 23.996 28.615 0 3.178

36.003 0 0 7.001.387 0 1.117.620

6.308.830 0 0 5.568.930 0 0

739.900 0 0

Pagina 1/6

Denumirea indicatorllor Cod Prev ederl bugetare Drepturi con$llllate

lncasari Stingeri pe alte D'epturi indicator anuale aprobate trimes triale Total, din care: din anii din anul curent realizate caidecat constatate de

la finele cumulate precedenti incasari incasat perioadei de

raportare

Alte i11>0zite si taxe generale pe bunuri si servici 12.02 15.000 12.000 723 0 723 723 0 0

Taxe hoteliere 12.02.07 15.000 12.000 723 0 723 723 0 0 Taxe pe servicii specifice 15.02 8.000 6.700 6.893 1.764 5.129 5.493 0 1.400 hl>ozit pe spectacole 15.02.01 1.000 700 1.400 1.400 0 0 0 1.400

Arte taxe pe servicii specifice 15.02.50 7.000 6.000 5.493 364 5.129 5.493 0 0 Taxe pe utizarea bunurilor, autorizarea utilizarii bunurilor 16.02 1.707.620 1.703.620 1.802.561 1.381.623 420.938 686.341 0 1.116.220 Taxa asupra nijloacelor de transport 16.02.02 1.675.620 1.675.620 1.778.268 1.359.476 418.792 662.848 0 1.115.420 Taxa asupra nijloacelor de transport - FF 16.02.02.01 781.300 781.300 605.633 572.792 32.841 248.599 0 357.034 Taxa asupra rrijloacelor de transport - PJ 16.02.02.02 894.320 894.320 1.172.635 786.684 385.951 414.249 0 758.386

Taxe si tarife pentru ebrarea de &cente si autorizatti de 16.02.03 32.000 28.000 24.293 22.147 2.146 23.493 0 800 A6. AL TE MOZITE SI TAXE FISCALE 1.600 1.500 1.552 0 1.552 1.552 0 0

Aile irf1>0Zite si taxe fiscale 18.02 1.600 1.500 1.552 0 1.552 1.552 0 0

Arte i11>0zite si taxe 18.02.50 1.600 1.500 1.552 0 1.552 1.552 0 0 C. V8'1T\.R t61SCALE 1.858.150 1.684.370 1.507.442 629.653 877.789 925.819 0 581.623 C1. Vem.RI Dl'<I PROFRETA TE 443.500 378.500 271.451 0 271.451 271.451 0 0 Venituri din proprietate 30.02 443.500 378.500 271.451 0 271.451 271.451 0 0 Venituri din concesiuni si inchirieri 30.02.05 443.500 378.500 271.451 0 271.451 271.451 0 0 Alte venituri din concesiuni si inchirieri de catre institutiile 30.02.05.30 443.500 378.500 271.451 0 271.451 271.451 0 0 C2. VANZARI DEBl.N.R SI S~ICll 1.414.650 1.305.870 1.235.991 629.653 606.338 654.368 0 581.623 Venituri din prestari de servicii si alte activitati 33.02 3.780 3.000 3.810 3.785 25 54 0 3.756 Venituri din recuperarea cheltuielilor de judecata, irrputatii si 33.02.28 3.780 3.000 3.810 3.785 25 54 0 3.756 Veniluri din taxe admnistrative, eli>erari de permse 34.02 31.000 21.000 23.373 0 23.373 23.373 0 0 Taxe extrajudiciare de tini:>ru 34.02.02 11.000 6.000 5.008 0 5.008 5.008 0 0 Alte venituri din taxe admnistrative, elit>erari de pern1se 34.02.50 20.000 15.000 18.365 0 18.365 18.365 0 0 Amenzi, penalitati si confiscari 35.02 515.000 472.000 722.548 625.868 96.680 144.681 0 577.867 Venituri din amenzi si alte sanctiuni aplicate conform 35.02.01 500.000 460.000 713.518 621.868 91.650 135.651 0 577.867 Venituri din amenzi si alte sanctiuni aplicate de catre alte 35.02.01.02 500.000 460.000 713.518 621.868 91.650 135.651 0 577.867 Alte amenzi, penaritati si confiscari 35.02.50 15.000 12.000 9.030 4.000 5.030 9.030 0 0 averse venituri 36.02 864.870 809.870 486.260 0 486.260 486.260 0 0 Sume provenite din finantarea bugetara a anilor precedenti 36.02.32 4.870 4.870 4.870 0 4.870 4.870 0 0

Sume provenite din finantarea bugetara a anilorprecedenti, 36.02.32.03 4.870 4.870 4.870 0 4.870 4.870 0 0 Alteventturi 36.02.50 860.000 805.000 481.390 0 481.390 481.390 0 0 Varsaminte din sectiunea de functionare pentru finantarea 37.02.03 -2.747.730 -2.732.730 -2.053.290 0 -2.053.290 -2.053.290 0 0

eXpert Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2016 Pagina 216

Denul'Tirea indicatorilor Cod Prev ederi bugetare Orepturl constatate

lncasari Stingeri pe alle D'epturi

indicator anuale aprobate trinestriale Total, din care: dinanii din anul curent realizate caidecat constatate de

la finele cun1.1late precedenti incasari incasat

perioadei de

raportare

Varsarrinte din sectiunea de functionare 37.02.04 2.747.730 2.732.730 2.053.290 0 2.053.290 2.053.290 0 0

I. VENffi.R DlN CAPITAL 92.820 92.820 93.118 0 93.118 93.118 0 0

Venituri din valorificarea unor bunuri 39.02 92.820 92.820 93.118 0 93.118 93.118 0 0

Venituri din vanzarea unor bunuri apartinand domeniului 39.02.07 92.820 92.820 93.118 0 93.118 93.118 0 0

W.SLBV&m 17.694.120 17.661.020 4.907.733 0 4.907.733 4.907.733 0 0

SlBVENTll l::E LA AL lE 111\/8.E ALE ADMNl.S1RA TE 17.694.120 17.661.020 4.907.733 0 4.907.733 4.907.733 0 0

Subventii de la bugetul de stat 42.02 17.669.220 17.636.120 4.907.733 0 4.907.733 4.907.733 0 0

A. De capital 118.580 118.580 118.575 0 118.575 118.575 0 0

Subventii de la bugetul de stat catre bugetele locale 42.02.20 118.580 118.580 118.575 0 118.575 118.575 0 0

B. Curente 17.550.640 17.517.540 4.789.158 0 4.789.158 4.789.158 0 0

Ajutor pentru incalzirea locuintei cu lerme, carbuni si 42.02.34 50.000 22.000 1.852 0 1.852 1.852 0 0

Subventii de la bugetul de stat pentru finantarea sanatatii 42.02.41 24.000 18.900 18.770 0 18.770 18.770 0 0

Fl"lantarea A"ogran1.1i National de Dezvoltare Locala 42.02.65 17.476.640 17.476.640 4.768.536 0 4.768.536 4.768.536 0 0

Subventii de la ale adninistratii 43.02 24.900 24.900 0 0 0 0 0 0

Sume prmte de la bugetul judetului pentru plata drepturilor 43.02.30 15.300 15.300 0 0 0 0 0 0

Sume alocate din bugetul ANCPI pentru finantarea lucrarilor 43.02.34 9.600 9.600 0 0 0 0 0 0

Sume F8'.I postaderare in contul platilor efectuate 45.02 325.200 325.200 270.379 0 270.379 270.379 0 0

Fondul European de Dezvoltare regionala 45.02.01 325.200 325.200 270.379 0 270.379 270.379 0 0

Sume primite in contul platilor efectuate in anii anteriori 45.02.01.02 325.200 325.200 270.379 0 270.379 270.379 0 0

SEC11lJ'EA IE ~RE 16.309.480 13.069.020 14.115.879 4.025.179 10.090.700 10.848.391 0 3.267.488

TOTALV~ 16.309.480 13.069.020 14.115.879 4.025.179 10.090.700 10.848.391 0 3.267.488

VENTI,R! FROFRll 10.882.480 9.427.120 9.839.717 4.025.179 5.814.538 6.572.229 0 3.267.488

I. VENIT\..R ClHNTE 16.210.580 13.003.220 14.095.257 4.025.179 10.070.078 10.827.769 0 3.267.488

A. VENTl.R FISCALE 17.100.160 14.051.580 14.641.105 3.395.526 11.245.579 11.955.240 0 2.685.865

A 1. M=OZrr FE VENT, PROFrr SI CASTIGLRI DIN CAPITAL 4.595.000 3.454.630 3.419.401 0 3.419.401 3.419.401 0 0

A12. ll'llfOZrrFEV~. PROFrr, SICASTIGURIDlNCAPITAL 4.595.000 3.454.630 3.419.401 0 3.419.401 3.419.401 0 0

h1>0zit pe venit 03.02 110.000 91.630 40.490 0 40.490 40.490 0 0

hl>ozitul pe veniturile din transferul proprietatilor inobiliare 03.02.18 110.000 91.630 40.490 0 40.490 40.490 0 0

Cote si sume defalcate din inl>ozitul pe venit 04.02 4.485.000 3.363.000 3.378.911 0 3.378.911 3.378.911 0 0

Cote defalcate din in1>ozitul pe venit 04.02.01 1.612.000 1.209.000 1.261.838 0 1.261.838 1.261.838 0 0

Sume alocate din cotele defalcate din in'pozitul pe venil 04.02.04 2.873.000 2.154.000 2.117.073 0 2.117.073 2.117.073 0 0

A3. ~ZrrESI TAXE FE PRORET"A TE 2.697.110 2.564.300 3.101.145 2.012.139 1.089.006 1.532.900 0 1.568.245

hl>ozite si taxe pe proprietate 07.02 2.697.110 2.564.300 3.101.145 2.012.139 1.089.006 1.532.900 0 1.568.245


( (

Denurrirea indicatorilor Cod Prev ederi bugetare Drepturi constatate

lncasari Stingeri pe alte D'epturi indicator anuale aprobate trinestriale Total, din care: din anii din anul curent rea&zate caidecat constatate de

la finele cumulate precedenti incasari incasat


n-pozit pe cladiri 07.02.01 1.n4.800 1.761.800 2.523.274 1.722.912 800.362 1.102.945 0 1.420.329

n-pozit pe cladiri- PF 07.02.01.01 423.510 380.510 254.766 142.197 112.569 238.211 0 16.555 n-pozit pe cladiri- PJ 07.02.01.02 1.351.290 1.381.290 2.268.508 1.580.715 687.793 864.734 0 1.403.774 n-pozit pe terenuri 07.02.02 782.310 682.500 510.075 286.049 224.026 365.337 0 144.738

h1>0Zit pe terenuri - PF 07.02.02.01 444.310 374.500 222.467 117.815 104.652 212.939 0 9.528

h1>0Zi pe terenuri - PJ 07.02.02.02 160.000 150.000 176.097 116.3n 59.720 64.883 0 111.214

kTpozl pe terenurile extravilane 07.02.02.03 178.000 158.000 111.511 51.857 59.654 87.515 0 23.996

Taxe judiciare de tirbru, taxe de tirTbru pentru activitatea 07.02.03 30.000 25.000 31.793 3.178 28.615 28.615 0 3.178

Ale irJl>Ozite si taxe de proprietate 07.02.50 110.000 95.000 36.003 0 36.003 36.003 0 0

A4. ~ITESI TAXE ~ Bl.N..R SI SBMCI 9.806.450 8.031.150 8.119.007 1.383.387 6.735.620 7.001.387 0 1.117.620

Sume defalcate din TV A 11.02 8.075.830 6.308.830 6.308.830 0 6.308.830 6.308.830 0 0 Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru 11.02.02 7.132.930 5.568.930 5.568.930 0 5.568.930 5.568.930 0 0

Sume defalcate din TV A pt echilbrarea bugetelor locale 11.02.06 942.900 739.900 739.900 0 739.900 739.900 0 0 Ale irJl>Ozite si taxe generale pe bunuri si servicff 12.02 15.000 12.000 723 0 723 723 0 0 Taxe hoteliere 12.02.07 15.000 12.000 723 0 723 723 0 0 Taxe pe servicii specif ice 15.02 8.000 6.700 6.893 1.764 5.129 5.493 0 1.400

h"pozit pe spectacole 15.02.01 1.000 700 1.400 1.400 0 0 0 1.400

Ale taxe pe servicii specifice 15.02.50 7.000 6.000 5.493 364 5.129 5.493 0 0

Taxe pe utlizarea bunurilor, autorizarea utilizarii bunurilor 16.02 1.707.620 1.703.620 1.802.561 1.381.623 420.938 686.341 0 1.116.220

Taxa asupra nljloacelor de transport 16.02.02 1.675.620 1.675.620 1.ns.268 1.359.476 418.792 662.848 0 1.115.420

Taxa asupra nijloacelor de transport - PF 16.02.02.01 781.300 781.300 605.633 572.792 32.841 248.599 0 357.034

Taxa asupra nijloacelor de transport - PJ 16.02.02.02 894.320 894.320 1.172.635 786.684 385.951 414.249 0 758.386

Taxe si tarife pentru ei:>erarea de licente si autorizatii de 16.02.03 32.000 28.000 24.293 22.147 2.146 23.493 0 800

A6. AL TE U:OZITE SI TAXE FISCALE 1.600 1.500 1.552 0 1.552 1.552 0 0

Ale inl>ozite si taxe fiscale 18.02 1.600 1.500 1.552 0 1.552 1.552 0 0

Alie inl>ozite si taxe 18.02.50 1.600 1.500 1.552 0 1.552 1.552 0 0

C. VENTlR l'EFISCALE -889.580 -1.048.360 -545.848 629.653 -1.175.501 -1.127.471 0 581.623

C1. VENT\..R ON PROPRETA TE 443.500 378.500 271.451 0 271.451 271.451 0 0

Venituri din proprietate 30.02 443.500 378.500 271.451 0 271.451 271.451 0 0

Venituri din concesiuni si inchirieri 30.02.05 443.500 378.500 271.451 0 271.451 271.451 0 0

Ale venituri din concesiuni si inchirieri de catre institutiile 30.02.05.30 443.500 378.500 271.451 0 271.451 271.451 0 0

C2. VANZARI DE Bl.N.R SI SERVICll -1.333.080 -1.426.860 -817.299 629.653 -1.446.952 -1.398.922 0 581.623 Venlturi din prestari de servicii si alte activitati 33.02 3.780 3.000 3.810 3.785 25 54 0 3.756


( ( I

Denurnrea indicatorilor Cod Prev ederi bugetare Drepturi constatate

k'lcasari Stingeri pe alte ll'epturi indicator anuale aprobate trimestriale Total, din care: din anii din anul curent realizate caidecat constatate de

la finele currulate precedenti incasari incasat perioadei de

raportare

Venituri din recuperarea cheltuielilor de judecata, irrputati si 33.02.28 3.780 3.000 3.810 3.785 25 54 0 3.756

Venituri din taxe adninistrative, ell>erari de pernise 34.02 31.000 21.000 23.373 0 23.373 23.373 0 0

Taxe extrajudiciare de tiri>ru 34.02.02 11.000 6.000 5.008 0 5.008 5.008 0 0

Ale venituri din taxe adnilistrative, ell>erari de pernise 34.02.50 20.000 15.000 18.365 0 18.365 18.365 0 0

Amenzi, penalitati si confiscari 35.02 515.000 472.000 722.548 625.868 96.680 144.681 0 577.867

Venituri din amenzi si ale sanctiuni aplicate conform 35.02.01 500.000 460.000 713.518 621.868 91.650 135.651 0 577.867

Venituri din amenzi si ale sanctiuni aplicate de catre ale 35.02.01.02 500.000 460.000 713.518 621.868 91.650 135.651 0 577.867

Ale amenzi, penalitati si confiscari 35.02.50 15.000 12.000 9.030 4.000 5.030 9.030 0 0

Diverse veniluri 36.02 864.870 809.870 486.260 0 486.260 486.260 0 0

Sume provenite din finantarea bugetara a anilor precedenti 36.02.32 4.870 4.870 4.870 0 4.870 4.870 0 0

Sume provenite din finantarea bugetara a anilorprecedenti, 36.02.32.03 4.870 4.870 4.870 0 4.870 4.870 0 0

Alevenituri 36.02.50 860.000 805.000 481.390 0 481.390 481.390 0 0

Transferuri voluntare, alele decat subventile 37.02 -2.747.730 -2.732.730 -2.053.290 0 -2.053.290 -2.053.290 0 0

Varsanilte din sectiunea de functlonare pentru finantarea 37.02.03 -2.747.730 -2.732.730 -2.053.290 0 -2.053.290 -2.053.290 0 0

r.J.Sl.SVENTll 98.900 65.800 20.622 0 20.622 20.622 0 0

SlBVem DE LA AL TE NIVaEALEA~ISTRA TB 98.900 65.800 20.622 0 20.622 20.622 0 0

Subventii de la bugetul de stat 42.02 74.000 40.900 20.622 0 20.622 20.622 0 0

B. Qirente 74.000 40.900 20.622 0 20.622 20.622 0 0

Ajutor pentru incalzirea locuintei cu lemne, carbuni si 42.02.34 50.000 22.000 1.852 0 1.852 1.852 0 0

Subventii de la bugetul de stat pentru finantarea sanatatii 42.02.41 24.000 18.900 18.770 0 18.770 18.770 0 0

Subventii de la ale adninistratii 43.02 24.900 24.900 0 0 0 0 0 0

Sume pririe de la bugetul judetului pentru plata drepturilor 43.02.30 15.300 15.300 0 0 0 0 0 0

Sume alocate din bugetul ANCPI pentru finantarea lucrarHor 43.02.34 9.600 9.600 0 0 0 0 0 0

SECTUEA DE OEZVOL TARE 20.760.970 20.745.970 7.303.898 0 7.303.898 7.303.898 0 0

TOTAL V8'11'lR 20.760.970 20.745.970 7.303.898 0 7.303.898 7.303.898 0 0

V~FROPRll 92.820 92.820 93.118 0 93.118 93.118 0 0

I. VENITl.A CLRENTE 2.747.730 2.732.730 2.053.290 0 2.053.290 2.053.290 0 0

C. V8'1TlR tE=JSC4-LE 2.747.730 2.732.730 2.053.290 0 2.053.290 2.053.290 0 0

C2. VANZARI DE Bl.JllRI SI SERVICll 2.747.730 2.732.730 2.053.290 0 2.053.290 2.053.290 0 0

Transferuri voluntare, alele decat subventiile 37.02 2.747.730 2.732.730 2.053.290 0 2.053.290 2.053.290 0 0

Varsaminte din sectiunea de functionare 37.02.04 2.747.730 2.732.730 2.053.290 0 2.053.290 2.053.290 0 0

H. VB'-lllR 00 C4-PrrAL 92.820 92.820 93.118 0 93.118 93.118 0 0

Venituri din valorificarea unor bunuri 39.02 92.820 92.820 93.118 0 93.118 93.118 0 0


(

Denul'Tirea indicatorilor Cod Prev ederi bugetare Drepturi constatate

lncasari Stingeri pe alte D"epturi

indicator anuale aprobate trimestriale Total, din care: din anH din anul curent realizate caidecat constatate de la finele CUITlllate precedenti incasari incasat


Venituri din vanzarea unor bunuri apartinand domeniului 39.02.07 92.820 92.820 93.118 0 93.118 93.118 0 0

fl/. Sl.SV0"111 17.595.220 17.595.220 4.887.111 0 4.887.111 4.887.111 0 0

Sl.SV&.llll DELA ALTENIVaEALEACM.llSTRATEI 17.595.220 17.595.220 4.887.111 0 4.887.111 4.887.111 0 0

Subventii de la bugetut de stat 42.02 17.595.220 17.595.220 4.887.111 0 4.887.111 4.887.111 0 0

A. De capital 118.580 118.580 118.575 0 118.575 118.575 0 0

Subventii de la bugetut de stat catre bugetete locale 42.02.20 118.580 118.580 118.575 0 118.575 118.575 0 0

B. Curente 17.476.640 17.476.640 4.768.536 0 4.768.536 4.768.536 0 0

f"lllantarea Prograll'lli National de Dezvottare Locata 42.02.65 17.476.640 17.476.640 4.768.536 0 4.768.536 4.768.536 0 0

Sume F8'J postaderare in contul platilor efectuate 45.02 325.200 325.200 270.379 0 270.379 270.379 0 0

Fondul Cl.lropean de Dezvoltare regional& 45.02.01 325.200 325.200 270.379 0 270.379 270.379 0 0

Sume prmte in contul platilor efectuate in anii anteriori 45.02.01.02 325.200 325.200 270.379 0 270.379 270.379 0 0

CONTABIL,

~·~(l;AftA



( (

CONTUL DE EXECUTIE 2A: ADMINSTRA TIA LOCAL.A - ANANTARE INTEGRAL.A DIN BUGET - CHB. TUIB.I

la data de 30.09.2016

Denunirea indicatorilor Cod Creditede Credite bugetare

Angajamente Angajamente Plati efectuate indicator angajament Anuale Trinestriale bugetare legale

aprobate la cu111.1late finele perioadei

de raportare

TOTAL SECT'l.NLE FlJICOONARE + DEZVOLTARE 0 37.319.150 34.063.690 36.582.160 36.582.160 17.009.120

TOTALOEL.nJB..I 0 37.319.150 34.063.690 36.582.160 36.582.160 17.009.120

Partea I-a S~ICll FU3LICE GEf'ERALE 50.02 0 2.366.640 1.996.360 2.221.350 2.221.350 1.773.955

Autoritati publice si actiuni externe 51.02 0 2.187.190 1.849.470 2.058.600 2.058.600 1.681.010

Autoritati executive si legislative 51.02.01 0 2.187.190 1.849.470 2.058.600 2.058.600 1.681.010

Autoritati executive 51.02.01.03 0 2.187.190 1.849.470 2.058.600 2.058.600 1.681.010

Alte servicii publice generale 54.02 0 102.250 83.890 99.750 99.750 57.653

Servicii pubrice commilare de evidenta a persoanelor 54.02.10 0 101.330 82.970 98.830 98.830 56.807

Alte servicii publice generale 54.02.50 0 920 920 920 920 846 Tranz act ii pr iv ind datoria publica s i in1>rul11Jturi 55.02 0 77.200 63.000 63.000 63.000 35.292

Transferuri din bugetul de stat catre bugetul asigurarilor 55.02.00 0 77.200 63.000 63.000 63.000 35.292

Partea a II-a APA RARE, ORDN: FU3LICA SI SIGL.RANTA 59.02 0 481.430 380.300 472.430 472.430 325.768

Ordine publica si siguranta nationala 61.02 0 481.430 380.300 472.430 472.430 325.768

Ordine publica 61.02.03 0 427.430 332.300 424.430 424.430 286.838

R>litie locala 61.02.03.04 0 427.430 332.300 424.430 424.430 286.838

A'otectie civila si protectie contra incendiilor (protectie civila 61.02.05 0 54.000 48.000 48.000 48.000 38.930

Partea a II-a 0£. lUa.J SOCIAL-CU. n.RALE 64.02 0 13.300.890 10.682.140 12.883.490 12.883.490 7.908.856

lnvatamant 65.02 0 10.378.950 8.318.250 10.083.550 10.083.550 5.831.832

lnvatamant prescolar si prinar 65.02.03 0 3.421.830 2.733.830 3.365.130 3.365.130 1.843.660

lnvatamant prescolar 65.02.03.01 0 1.523.200 1.288.600 1.509.200 1.509.200 828.616

lnvatamant prinar 65.02.03.02 0 1.898.630 1.445.230 1.855.930 1.855.930 1.015.044

lnvatamant secundar 65.02.04 0 6.946.190 5.573.490 6.707.490 6.707.490 3.979.872

lnvatamant secundar inferior 65.02.04.01 0 2.521.120 2.004.920 2.409.920 2.409.920 1.488.419

lnvatamant secundar superior 65.02.04.02 0 4.353.270 3.515.770 4.225.770 4.225.770 2.460.731

lnvatamant profesional 65.02.04.03 0 71.800 52.800 71.800 71.800 30.722

Alie cheltuieli in domeniul invatamantului 65.02.50 0 10.930 10.930 10.930 10.930 8.300

Sanatate 66.02 0 130.000 130.000 130.000 130.000 127.509


Anexa 13

Angajamente Oleluieli legale de platit efective

19.573.040 18.475.927

19.573.040 18.475.927

447.395 2.997.946

377.590 2.906.585

377.590 2.906.585

377.590 2.906.585

42.097 56.069

42.023 55.223

74 846

27.708 35.292

27.708 35.292

146.662 308.752

146.662 308.752

137.592 271.436

137.592 271.436

9.070 37.316

4.974.634 14.315.520

4.251.718 11.901.073

1.521.470 2.122.492

680.584 1.118.904

840.886 1.003.588

2.727.618 9.770.281

921.501 1.368.611

1.765.039 8.371.551

41.078 30.119

2.630 8.300

2.491 465.526

Pagina 1/6

/

Oenumirea indicatorilor Cod Creditede Credite bugetare

Angajamente Angajamente Plati efectuate Angajamente Oleltuieti indicator angajament Anuale Trinestriale bugetare legale legale de platit efective

aprobate la currulate filele perioadei

de raportare

Ale cheluiel in domeniul sanatati 66.02.50 0 130.000 130.000 130.000 130.000 127.509 2.491 465.526

Ale institutii si actiuni sanitare 66.02.50.50 0 130.000 130.000 130.000 130.000 127.509 2.491 465.526

Qilura, recreere si religie 67.02 0 645.140 633.490 643.140 643.140 472.550 170.590 452.756

Servicii culturale 67.02.03 0 107.390 95.740 105.390 105.390 60.860 44.530 38.433

Bi>liOteci publice corrunale, orasenesti, rrunicipale 67.02.03.02 0 39.730 34.850 39.730 39.730 28.673 11.057 15.781

canine culturale 67.02.03.07 0 67.660 60.890 65.660 65.660 32.187 33.473 22.652

Servicii recreative si sportive 67.02.05 0 163.500 163.500 163.500 163.500 119.665 43.835 119.303

Sport 67.02.05.o1 0 163.500 163.500 163.500 163.500 119.665 43.835 119.303

Servicii religioase 67.02.06 0 220.000 220.000 220.000 220.000 220.000 0 220.000

Aile servicii ti domeniile culurii, recreerii si religiei 67.02.50 0 154.250 154.250 154.250 154.250 72.025 82.225 75.020

Asigurari si asistenta sociala 68.02 0 2.146.800 1.600.400 2.026.800 2.026.800 1.476.965 549.835 1.496.165

Asistenta sociala in caz de boli si invaliditati 68.02.05 0 2.046.800 1.536.400 1.962.800 1.962.800 1.460.149 502.651 1.478.764

Asistenta sociala in caz de invaliditate 68.02.05.02 0 2.046.800 1.536.400 1.962.800 1.962.800 1.460.149 502.651 1.478.764

Ajutoare pentru locuinte 68.02.10 0 50.000 22.000 22.000 22.000 1.792 20.208 2.3n

A"evenirea excluderii sociale 68.02.15 0 14.000 11.000 11.000 11.000 174 10.826 174

Ajutor social 68.02.15.01 0 14.000 11.000 11.000 11.000 174 10.826 174

Alte cheltuieH in domeniul asigurarilor si asistentei sociale 68.02.50 0 36.000 31.000 31.000 31.000 14.850 16.150 14.850

Ale cheltuieH in domeniul asistentei sociale 68.02.50.50 0 36.000 31.000 31.000 31.000 14.850 16.150 14.850

Partea a IV-a Se:NCll SI CEZVOI.. TARE Pl..BLICA, 69.02 0 11.283.760 11.213.460 11.213.460 11.213.460 3.188.761 8.024.699 445.627

Locuinte, servicH si dezvoltare publica 70.02 0 6.771.nO 6.740.720 6.740.720 6.740.720 822.881 5.917.839 204.340

Alimentare cu apa si amenajari hidrotehnice 70.02.05 0 6.612.080 6.612.080 6.612.080 6.612.080 765.381 5.846.699 157.110

Alimentare cu apa 70.02.05.01 0 6.612.080 6.612.080 6.612.080 6.612.080 765.381 5.846.699 157.110

lurtinat public si electrificari rurale 70.02.06 0 154.000 123.000 123.000 123.000 57.161 65.839 46.891

Ale servicii in domeniul locuintei, serviciilor si dezvoltarii 70.02.50 0 5.640 5.640 5.640 5.640 339 5.301 339

A-otectia mediului 74.02 0 4.512.040 4.472.740 4.472.740 4.472.740 2.365.880 2.106.860 241.287

Salubritate si gestiunea deseurilor 74.02.05 0 140.300 109.000 109.000 109.000 95.610 13.390 114.060

Colectarea, tratarea si distrugerea deseurilor 74.02.05.02 0 140.300 109.000 109.000 109.000 95.610 13.390 114.060

canalizarea si tratarea apelor reziduale 74.02.06 0 4.352.740 4.344.740 4.344.740 4.344.740 2.262.206 2.082.534 119.163

Aile servicii in domeniul protectiei mediului 74.02.50 0 19.000 19.000 19.000 19.000 8.064 10.936 8.064

Partea a V-a ACTRJNI ECONOMCE 79.02 0 9.886.430 9.791.430 9.791.430 9.791.430 3.811.780 5.979.650 408.082

Transporturi 84.02 0 9.886.430 9.791.430 9.791.430 9.791.430 3.811.780 5.979.650 408.082

Trans port rutier 84.02.03 0 9.886.430 9.791.430 9.791.430 9.791.430 3.811.780 5.979.650 408.082

D"urruri si poduri 84.02.03.01 0 9.886.430 9.791.430 9.791.430 9.791.430 3.811.780 5.979.650 408.082


( / (

Denurnrea indicatorilor Cod Credilede Credtte bugetare

Angajamente Angajamente Plati efectuate Angajamente Oieltuiei indicator angajament Anuale Trinestrlale bugetare legale legale de piatil efective

aprobate la currulate flnele perioadei

de raportare

Partea a V"-a REZffiVE, EXCBENT/CEFICIT 96.02 0 248.700 248.700 0 0 1.143.169 0 0

&cedent 98.02 0 0 0 0 0 1.143.169 0 0

Deficit 99.02 0 248.700 248.700 0 0 0 0 0 SECTllN:A CE Fl.tCTIONARE 0 16.309.480 13.069.020 15.587.490 15.587.490 9.707.309 5.880.181 9.082.100

TOTAL Ctfi..lUEL.I 0 16.309.480 13.069.020 15.587.490 15.587.490 9.707.309 5.880.181 9.082.100 Partea I-a Sffi\/ ICll F\JBLICE G&ERALE 50.02 0 2.007.820 1.637.540 1.862.530 1.862.530 1.448.899 413.631 1.395.474 Autoritati publice si acliuni externe 51.02 0 1.828.370 1.490.650 1.699.780 1.699.780 1.355.954 343.826 1.304.818

Autoritati executive si legislative 51.02.01 0 1.828.370 1.490.650 1.699.780 1.699.780 1.355.954 343.826 1.304.818

Autoritati executive 51.02.01.03 0 1.828.370 1.490.650 1.699.780 1.699.780 1.355.954 343.826 1.304.818 Ale servicii publice generale 54.02 0 102.250 83.890 99.750 99.750 57.653 42.097 55.364 Servicii publice corn.milare de eviclenta a persoanelor 54.02.10 0 101.330 82.970 98.830 98.830 56.807 42.023 54.518

Ale servici publice generale 54.02.50 0 920 920 920 920 846 74 846 Tranzactii privind datoria publica si inl>furruturi 55.02 0 n.200 63.000 63.000 63.000 35.292 27.708 35.292 Transferuri din bugetul de stat catre bugetul asigurarilor 55.02.00 0 n.200 63.000 63.000 63.000 35.292 27.708 35.292 Partea a II-a APA RARE, ORON: F\JBLICA SI SIGl.RANTA 59.02 0 481.430 380.300 472.430 472.430 325.768 146.662 308.752 Ordine publica si siguranta nationala 61.02 0 481.430 380.300 472.430 472.430 325.768 146.662 308.752 Ordine pubHca 61.02.03 0 427.430 332.300 424.430 424.430 286.838 137.592 271.436

R>litie locala 61.02.03.04 0 427.430 332.300 424.430 424.430 286.838 137.592 271.436 Protectie civila si protectie contra incendiilor (protectie civila 61.02.05 0 54.000 48.000 48.000 48.000 38.930 9.070 37.316

Partea a Ill-a OEl..1UB..I SOCIAL-CU.. Tl.RALE 64.02 0 11.703.020 9.099.270 11.300.620 11.300.620 6.630.329 4.670.291 6.697.431 nvatamant 65.02 0 8.987.330 6.941.630 8.706.930 8.706.930 4.685.248 4.021.682 4.748.022 lnvatamant prescolar si primar 65.02.03 0 2.903.550 2.215.550 2.846.850 2.846.850 1.525.593 1.321.257 1.519.983 lnvatamant prescolar 65.02.03.01 0 1.014.920 780.320 1.000.920 1.000.920 520.545 480.375 516.395 lnvatamant prinar 65.02.03.02 0 1.888.630 1.435.230 1.845.930 1.845.930 1.005.048 840.882 1.003.588 lnvatamant secundar 65.02.04 0 6.072.850 4.715.150 5.849.150 5.849.150 3.151.355 2.697.795 3.219.739 lnvatamant secundar inferior 65.02.04.01 0 2.278.030 1.n6.830 2.181.830 2.181.830 1.281.612 900.218 1.358.277

lnvatamant secundar superior 65.02.04.02 0 3.723.020 2.885.520 3.595.520 3.595.520 1.839.021 1.756.499 1.831.343 lnvatamant profesional 65.02.04.03 0 71.800 52.800 71.800 71.800 30.722 41.078 30.119 Alie cheltuieti in domeniul invatamantului 65.02.50 0 10.930 10.930 10.930 10.930 8.300 2.630 8.300

Sanatate 66.02 0 3.000 3.000 3.000 3.000 574 2.426 488 Alte cheltuiefi in domeniul sanatatii 66.02.50 0 3.000 3.000 3.000 3.000 574 2.426 488 Alte institutii si actiuni sanitare 66.02.50.50 0 3.000 3.000 3.000 3.000 574 2.426 488 Cultura, recreere si religie 67.02 0 565.890 554.240 563.890 563.890 467.542 96.348 452.756


(

Oenuni'ea indicatorilor Cod Creditede Cradlte bugetare

Angajamente Angajamente Rati efectuate Angajamente Oteluiel indicator angajament Anuale Trinestriale bugetare legale legale de platit efective

aprobate la currulate finele perioadei

de raportare

Servici culurale 67.02.03 0 97.390 85.740 95.390 95.390 55.852 39.538 38.433

Bblioteci publice commale, orasenesti, rrunlcipale 67.02.03.02 0 39.730 34.850 39.730 39.730 28.673 11.057 15.781

Canine culurale 67.02.03.07 0 57.660 50.890 55.660 55.660 27.179 28.481 22.652

Servicii recreatlve si sportive 67.02.05 0 163.500 163.500 163.500 163.500 119.665 43.835 119.303

Sport 67.02.05.01 0 163.500 163.500 163.500 163.500 119.665 43.835 119.303

ServicH religioase 67.02.06 0 220.000 220.000 220.000 220.000 220.000 0 220.000

Ale servici ti domeniile cullurii, recreerii si religiei 67.02.50 0 85.000 85.000 85.000 85.000 72.025 12.975 75.020

Asigurari si asistenta sociala 68.02 0 2.146.800 1.600.400 2.026.800 2.026.800 1.476.965 549.835 1.496.165

Asistenta sociala in caz de boH si invaliditati 68.02.05 0 2.046.800 1.536.400 1.962.800 1.962.800 1.460.149 502.651 1.478.764

Asistenta sociala In caz de lnvaliditate 68.02.05.02 0 2.046.800 1.536.400 1.962.800 1.962.800 1.460.149 502.651 1.478.764

Ajutoare pentru locuinte 68.02.10 0 50.000 22.000 22.000 22.000 1.792 20.208 2.3n

Frevenirea excluderii sociale 68.02.15 0 14.000 11.000 11.000 11.000 174 10.826 174

Ajutor social 68.02.15.01 0 14.000 11.000 11.000 11.000 174 10.826 174

Alte cheltuiei In domeniul asigurarilor si asistentei sociale 68.02.50 0 36.000 31.000 31.000 31.000 14.850 16.150 14.850

Alte cheltuieli in domeniul asistentei sociale 68.02.50.50 0 36.000 31.000 31.000 31.000 14.850 16.150 14.850

Partea a fll-a SERVICll SI CEZVOL TARE Pl.BLICA, 69.02 0 856.210 785.910 785.910 785.910 521.105 264.805 278.222

Locuinte, servicii si dezvolare publica 70.02 0 578.910 547.910 547.910 547.910 388.539 159.371 128.365

Alimentare cu apa si amenajari hidrotehnice 70.02.05 0 423.910 423.910 423.910 423.910 331.039 92.871 81.135

Alirrentare cu apa 70.02.05.01 0 423.910 423.910 423.910 423.910 331.039 92.871 81.135

lurrinat public si electrificari rurale 70.02.06 0 154.000 123.000 123.000 123.000 57.161 65.839 46.891

Ale servicii in domeniul locuintei, serviciilor si dezvollarii 70.02.50 0 1.000 1.000 1.000 1.000 339 661 339

Frotectia mediului 74.02 0 277.300 238.000 238.000 238.000 132.566 105.434 149.857

Salubrhte si gestiunea deseurilor 74.02.05 0 140.300 109.000 109.000 109.000 95.610 13.390 114.060

Colectarea, tratarea si distrugerea deseurilor 74.02.05.02 0 140.300 109.000 109.000 109.000 95.610 13.390 114.060

canallzarea si tratarea apelor reziduale 74.02.06 0 118.000 110.000 110.000 110.000 28.892 81.108 27.733

Aile servicfi in domeniul protectiei mediului 74.02.50 0 19.000 19.000 19.000 19.000 8.064 10.936 8.064

Partea a V-a AC11.N ECONOMCE 79.02 0 1.261.000 1.166.000 1.166.000 1.166.000 781.208 384.792 402.221

Transporturi 84.02 0 1.261.000 1.166.000 1.166.000 1.166.000 781.208 384.792 402.221

Transport rutier 84.02.03 0 1.261.000 1.166.000 1.166.000 1.166.000 781.208 384.792 402.221

IA"urruri si poduri 84.02.03.01 0 1.261.000 1.166.000 1.166.000 1.166.000 781.208 384.792 402.221

Partea a VII-a REZERVE, EXCEDENT/DEFICfT 96.02 0 248.700 248.700 0 0 1.143.169 0 0

Excedent 98.02 0 0 0 0 0 1.143.169 0 0

Deficit 99.02 0 248.700 248.700 0 0 0 0 0


(

Denumirea indicatorilor Qxl Credite de Credite bugetare

Angajamente Angajamente Aati efectuate Angajamente Oleltuieli indicator angajament Anuale Trinestriale bugetare legale legale de plati efective

aprobate la currulate finele perioadei

de raportare

SECTIU'EA IE IEZVOL TARE 0 21.009.670 20.994.670 20.994.670 20.994.670 7.301.811 13.692.859 9.393.827

TOTAL Qfi. lUEll 0 21.009.670 20.994.670 20.994.670 20.994.670 7.301.811 13.692.859 9.393.827

Partea I-a SERVCll PUBLICE Ge-ERALE 50.02 0 358.820 358.820 358.820 358.820 325.056 33.764 1.602.472

Autoritati publice si actiuni externe 51.02 0 358.820 358.820 358.820 358.820 325.056 33.764 1.601.767

A utoriati executive si legislative 51.02.01 0 358.820 358.820 358.820 358.820 325.056 33.764 1.601.767

Autoriati executive 51.02.01.03 0 358.820 358.820 358.820 358.820 325.056 33.764 1.601.767

Ale servicii publice generale 54.02 0 0 0 0 0 0 0 705

Servicii publice corrunitare de evidents a persoanelor 54.02.10 0 0 0 0 0 0 0 705

Partea a II-a Qfi. lUELI SOCIAL-CU.. ~LE 64.02 0 1.597.870 1.582.870 1.582.870 1.582.870 1.278.527 304.343 7.618.089

lnvatamant 65.02 0 1.391.620 1.376.620 1.376.620 1.376.620 1.146.584 230.036 7.153.051 lnvatamant prescolar si primar 65.02.03 0 518.280 518.280 518.280 518.280 318.067 200.213 602.509

lnvatamant prescolar 65.02.03.01 0 508.280 508.280 508.280 508.280 308.071 200.209 602.509

lnvatamant primar 65.02.03.02 0 10.000 10.000 10.000 10.000 9.996 4 0 lnvatamant secundar 65.02.04 0 873.340 858.340 858.340 858.340 828.517 29.823 6.550.542

lnvatamant secundar inferior 65.02.04.01 0 243.090 228.090 228.090 228.090 206.807 21.283 10.334 lrwatamant secundar superior 65.02.04.02 0 630.250 630.250 630.250 630.250 621.710 8.540 6.540.208

Sanatate 66.02 0 127.000 127.000 127.000 127.000 126.935 65 465.038 Aile chelluiefi in domeniul sanatatii 66.02.50 0 127.000 127.000 127.000 127.000 126.935 65 465.038 Aile institutii si actiuni sanilare 66.02.50.50 0 127.000 127.000 127.000 127.000 126.935 65 465.038 Cultura, recreere si rerigie 67.02 0 79.250 79.250 79.250 79.250 5.008 74.242 0 Servicii culturale 67.02.03 0 10.000 10.000 10.000 10.000 5.008 4.992 0 Canine culturale 67.02.03.07 0 10.000 10.000 10.000 10.000 5.008 4.992 0 Alte servicn i'1 domeniile culturn, recreerii si religiei 67.02.50 0 69.250 69.250 69.250 69.250 0 69.250 0 Partea a IV-a SERVICll SI IEZVOL TARE Pl..BLICA, 69.02 0 10.427.550 10.427.550 10.427.550 10.427.550 2.667.656 7.759.894 167.405

Locuinte, servicii si dezvoltare publica 70.02 0 6.192.810 6.192.810 6.192.810 6.192.810 434.342 5.758.468 75.975 Alimentare cu apa si amenajari hidrotehnice 70.02.05 0 6.188.170 6.188.170 6.188.170 6.188.170 434.342 5.753.828 75.975

Alimentare cu apa 70.02.05.01 0 6.188.170 6.188.170 6.188.170 6.188.170 434.342 5.753.828 75.975

Alte servicii in domeniul locuintei, serviciilor si dezvoltarii 70.02.50 0 4.640 4.640 4.640 4.640 0 4.640 0 Protectia mediului 74.02 0 4.234.740 4.234.740 4.234.740 4.234.740 2.233.314 2.001.426 91.430

Canalizarea si tratarea apelor reziduale 74.02.06 0 4.234.740 4.234.740 4.234.740 4.234.740 2.233.314 2.001.426 91.430

Partea a V-a ACTU\I ECONOMICE 79.02 0 8.625.430 8.625.430 8.625.430 8.625.430 3.030.572 5.594.858 5.861

Transporturi 84.02 0 8.625.430 8.625.430 8.625.430 8.625.430 3.030.572 5.594.858 5.861

Transport rutier 84.02.03 0 8.625.430 8.625.430 8.625.430 8.625.430 3.030.572 5.594.858 5.861


( (

Denurrirea indicatorilor Cod Creditede Credtte bugetare

Angajamente Angajamente Aati efectuate Angajamente Oleluiel

indicator angajament Anuale Trinestriale bugetare legale legale de platl efective

aprobate la currulate

finele perioadei

de raportare

Drurruri si poduri 84.02.03.01 0 8.625.430 8.625.430 8.625.430 8.625.430 3.030.572 5.594.858 5.861

Partea a VI-a REZERVE, EXCSJENTn::>a=OT 96.02 0 248.700 248.700 0 0 1.143.169 0 0

Excedent 98.02 0 0 0 0 0 1.143.169 0 0

Deficit 99.02 0 248.700 248.700 0 0 0 0 0

co~~~R~ ~{.JtVANA



(

CONTlL DE EXB::UTIE 2E: ADMINSTRA TIA LOCALA - ACTIVITATI FINANTATE INTEGRAL DIN VEtlTlR PROPRll - V91TlR

la data de 30.09.2016

Denurrirea indicatorilor Qxl Prev eden bugetare Drepturi constatate

ncasari indicator anuale aprobate trines triale Total, din care: din anii din anul curent realizate

la finele currulate precedenti perioadei de

raportare

TOTAL SECTl.N...E Fl..N:'TIONARE+DEZVOL TARE 1.866.530 1.453.680 1.797.816 669.791 1.128.025 1.159.124

TOTALV~ 1.866.530 1.453.680 1.797.816 669.791 1.128.025 1.159.124

I. VB'+IT\.R ClRNTE 1.705.000 1.298.150 1.741.719 669.791 1.071.928 1.103.027

C. VBllT\R l'EFISCALE 1.705.000 1.298.150 1.741.719 669.791 1.071.928 1.103.027

C1. V8'al\RI ON PROFRETA TE 23.000 19.000 8.335 0 8.335 8.335

Venituri din proprietate 30.10 23.000 19.000 8.335 0 8.335 8.335

Venituri din concesiuni si inchirieri 30.10.05 23.000 19.000 8.290 0 8.290 8.290

Alie venituri din concesiuni si inchirieri de catre institutfile 30.10.05.30 23.000 19.000 8.290 0 8.290 8.290

Alie venituri din proprietate 30.10.50 0 0 45 0 45 45

C2. VANZARI DE Bl.N.RI SI SERVICll 1.682.000 1.279.150 1.733.384 669.791 1.063.593 1.094.692

Venituri din prestari de servicii si alte activitati 33.10 1.681.500 1.278.650 1.732.718 669.125 1.063.593 1.094.692

Taxe si alle venituri in invatamant 33.10.05 0 0 1.120 0 1.120 1.120

Venituri din prestari de servici 33.10.08 1.674.000 1.271.650 1.726.816 669.125 1.057.691 1.088.790

Alie venituri din prestari de servicii si alle activitati 33.10.50 7.500 7.000 4.782 0 4.782 4.782

Diverse veniluri 36.10 500 500 0 0 0 0 Allevenituri 36.10.50 500 500 0 0 0 0 Transferuri voluntare, altele decat subventiile 37.10 0 0 666 666 0 0

Donatii si sponsorizari 37.10.01 0 0 666 666 0 0

Varsamnte din sectiunea de functionare pentru finantarea 37.10.03 -27.000 -27.000 -25.871 0 -25.871 -25.871

Varsarrinte din sectiunea de functionare 37.10.04 27.000 27.000 25.871 0 25.871 25.871

H. V9'11Tl.R ON CAPITAL 61.530 55.530 6.466 0 6.466 6.466

ncasari din rarrbursarea inl>rurruturilor acordate 40.10 61.530 55.530 6.466 0 6.466 6.466

Sume utilizate din excedentul anului precedent pentru 40.10.15 61.530 55.530 6.466 0 6.466 6.466

Sume utilizate de administratiile locale din excedentul anului 40.10.15.01 61.530 55.530 6.466 0 6.466 6.466

SUBV8"111 DE LA AL TE NNB..E ALE ACJINSTRA TEI 100.000 100.000 49.631 0 49.631 49.631

Subventii de la alle adrrinistratii 43.10 100.000 100.000 49.631 0 49.631 49.631

Subventii pentru institutii publice 43.10.09 100.000 100.000 49.631 0 49.631 49.631


Anexa ... sursa 10

Sti'lgeri pe alle ll'epturi

caidecat constatate de

incasari inc a sat

0 638.692

0 638.692

0 638.692

0 638.692

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 638.692

0 638.026

0 0

0 638.026

0 0

0 0

0 0

0 666

0 666

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

Pagina 1/2

Denumirea indicatorilor

SECfllJ.EA CE ~RE

TOTAL VENIT\R I. VBlll'TtR ClRME C. VENT'lR l'HISC'ALE

C1. V8'11\R ON PROFRETA TE Venituri din proprietate Venituri din concesiuni si inchirieri

Alie venituri din concesiuni si inchirieri de catre institutiile

Ale venituri din proprietate

C2. VANZARI CE Bl.H.RI SI SERVO Venituri din prestari de servici si alte activitati

Taxe si alle veniluri in invatamant

Venituri din prestari de servicii

Ale venituri din prestari de servicii si ale activitati

Diverse venituri

Allevenituri Transferuri voluntare, allele decat subventiile

Donatii si sponsorizari Varsaniite din sectiunea de functionare pentru finantarea

I. VB>fil,,ff DN <:'APITAl. lncasari din rani>ursarea ill>rurruturilor acordate Sume utilizate din excedentul anului precedent pentru

Sume utilizate de adrmistratile locale din excedentul anului

SUBVeml CE LA AL TE t'f\la.E ALEAc:M'-llSTRA TE

Subventii de la alle adrrinistrati

Subventii pentru institutii publce

SECTIU>EA CE IEZVOL TARE

TOTAL VENITl.R I. VB'm.RI ClRME

C. VB'll11RI l'HISC'ALE

C2. VANZARI CE 81.N.RI SI S~ICH

Transferuri voluntare, allele decat subventiile

Varsaninte din s~ionare

(

Cod

indicator

30.10

30.10.05

30.10.05.30

30.10.50

33.10

33.10.05

33.10.08

33.10.50

36.10

36.10.50

37.10

37.10.01

37.10.03

40.10

40.10.15

40.10.15.01

43.10

43.10.09

37.10

37.10.04

Prev ederl bugetare

anuale aprobate I trimestriale la finele currulate


1.839.530

1.839.530

1.678.000

1.678.000

23.000

23.000

23.000

23.000

0 1.655.000

1.681.500

0 1.674.000

7.500

500

500

-27.000

0 -27.000

61.530

61.530

61.530

61.530

100.000

100.000

100.000

27.000

27.000

27.000

27.000

27.000

27.000

27.000

1.426.680

1.426.680

1.271.150

1.271.150

19.000

19.000

19.000

19.000

0 1.252.150

1.278.650

0 1.271.650

7.000

500

500 -27.000

0 -27.000

55.530 55.530

55.530

55.530

100.000

100.000

100.000

27.000

27.000

27.000

27.000

27.000

27.000

ffiiOO

(

Drepturi constatate

Total, din care: I din anii I din anul curent precedenti

1.n1.945

1.n1.945

1.715.848

1.715.848

8.335

8.335

8.290

8.290

45

1.707.513

1.732.718

1.120

1.726.816

4.782

0 0

-25.205

666 -25.871

6.466

6.466

6.466

6.466

49.631

49.631

49.631

25.871

25.871

25.871

25.871

25.871

25.871

25.871

669.791

669.791

669.791

669.791

0 0 0 0

0 669.791

669.125

0 669.125

0 0 0

666 666

0

0

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0

0

0 0

1.102.154

1.102.154

1.046.057

1.046.057

8.335

8.335

8.290

8.290

45

1.037.722

1.063.593

1.120

1.057.691

4.782

0 0

-25.871

0 -25.871

6.466

6.466

6.466

6.466

49.631

49.631

49.631

25.871

25.871

25.871

25.871

25.871

25.871

25.871

lncasari realizate

1.133.253

1.133.253

1.077.156

1.077.156

8.335

8.335

8.290

8.290

45

1.068.821

1.094.692

1.120

1.088.790

4.782

0

0 -25.871

0 -25.871

6.486 6.466

6.466

6.466

49.631

49.631

49.631

25.871

25.871

25.871

25.871

25.871

25.871

25.871

Stingeri pe alle

caidecat incasari

0

0 0 0

0 0 0

0

0

0 0

0

0

0 0

0

0 0 0 0

0 0

0 0 0 0

0

0

0 0 0

0 0

CIJNTA1!1'l1

D"epturi constatate de

incasat

638.692

638.692

638.692

638.692

0

0 0

0

0 638.692

638.026

0

638.026

'

0

0 0

666 666

0

0

0

0 0

0 0 0

0

0

0

0 0

0 0

1-'ll ffJfi'L-i\ ~IJ


(

CONTll.. DE EXECUTIE 2E: ADMINSTRA TIA LOCALA - ACTIVITATI RNANTATE INTEGRAL DIN VENTURI PROPRll - Cle. TllB.I

la data de 30.09.2016

Denumirea indicatorilor Cod Credltede Credlte bugetare

Angajamente Angajamente Aati efectuate indicator angajament Anuale Trinestriale bugetare legale

aprobate la currulate

finele perioadei

de raportare

TOTAL SECTlN..E FLK;TIONARE + r.EZVOL TARE 0 1.885.550 1.472.700 1.569.600 1.569.600 1.110.415 TOTAL Clfi. TUB.I 0 1.885.550 1.472.700 1.569.600 1.569.600 1.110.415

Partea a ID-a Clfi. TUIB..I SOCIAL-CU.. l\RALE 64.10 0 90.530 80.530 80.530 80.530 7.699

lnvatamant 65.10 0 90.530 80.530 80.530 80.530 7.699 lnvatamant secundar 65.10.04 0 90.530 80.530 80.530 80.530 7.699 lnvatamant secundar inferior 65.10.04.01 0 20.530 20.530 20.530 20.530 0 lnvatamant secundar superior 65.10.04.02 0 70.000 60.000 60.000 60.000 7.699 Partea a IV-a SERVICI SI r.EZVOL TARE RSLICA, 69.10 0 1.795.020 1.392.170 1.489.070 1.489.070 1.102.716 Locuinte, servicii si dezvoltare publica 70.10 0 1.795.020 1.392.170 1.489.070 1.489.070 1.102.716 Alte servicii in domeniul locuintei, serviciilor si dezvoltarii 70.10.50 0 1.795.020 1.392.170 1.489.070 1.489.070 1.102.716 Partea a VII-a REZERVE, EXCBJENT/DEFICIT 96.10 0 19.020 19.020 0 0 48.709 Excedent 98.10 0 0 0 0 0 48.709 Deficit 99.10 0 19.020 19.020 0 0 0 SEClllt£A IE FLK;TIONARE 0 1.858.550 1.445.700 1.542.600 1.542.600 1.084.544 TOTAL Clfi. TUB.I 0 1.858.550 1.445.700 1.542.600 1.542.600 1.084.544

Partea a I-a Clfi. TUB..I SOCIAL-CU.. l\RALE 64.10 0 90.530 80.530 80.530 80.530 7.699 lnvatarnant 65.10 0 90.530 80.530 80.530 80.530 7.699 lnvatarnant secundar 65.10.04 0 90.530 80.530 80.530 80.530 7.699 lnvatarnant secundar inferior 65.10.04.01 0 20.530 20.530 20.530 20.530 0 lnvatarnant secundar superior 65.10.04.02 0 70.000 60.000 60.000 60.000 7.699 Partea a IV-a SERVICll SI r.EZVOL TARE RSLICA, 69.10 0 1.768.020 1.365.170 1.462.070 1.462.070 1.076.845 Locuinte, servicii si dezvoltare publica 70.10 0 1.768.020 1.365.170 1.462.070 1.462.070 1.076.845 Alte servicii in domeniul locuintei, serviciilor si dezvoltarii 70.10.50 0 1.768.020 1.365.170 1.462.070 1.462.070 1.076.845 Partea a VII-a REZERVE, EXCBJENT/DEFICIT 96.10 0 19.020 19.020 0 0 48.709 Excedent 98.10 0 0 0 0 0 48.709 Deficit 99.10 0 19.020 19.020 0 0 0 SECTllJIEA IE r.EZVOL TARE 0 27.000 27.000 27.000 27.000 25.871


Anexa ... sursa 10

Angajamente Clleltuiel

legale de platit efective

459.185 955.822

459.185 955.822

72.831 7.413

72.831 7.413

72.831 7.413

20.530 0

52.301 7.413

386.354 948.409

386.354 948.409

386.354 948.409

0 0

0 0

0 0

458.056 955.822

458.056 955.822

72.831 7.413

72.831 7.413

72.831 7.413

20.530 0

52.301 7.413

385.225 948.409

385.225 948.409

385.225 948.409

0 0

0 0

0 0

1.129 0

Pagina 1/2

(

Denumirea indicatorilor Cod Creditede Credlte bugetare

Angajamente Angajamente Aati efectuate Angajamente OleluieH

indicator angajament Anuale Trinestriale bugetare legale legale de platil efective

aprobate la CUITl.llate

finele perioadei

de raportare

TOTAL Cl-El . ."11.IB..I 0 27.000 27.000 27.000 27.000 25.871 1.129 0

Partea a IV-a SERVICB SI DEZVOL TARE F\SLICA, 69.10 0 27.000 27.000 27.000 27.000 25.871 1.129 0

Locuinte, servici si dezvolare publica 70.10 0 27.000 27.000 27.000 27.000 25.871 1.129 0

Alte servicfi in domeniul locuintei, serviciilor si dezvoltari 70.10.50 0 27.000 27.000 27.000 27.000 25.871 1.129 0

Partea a VH-a REZERVE, EXCBJENT/CEFOT 96.10 0 19.020 19.020 0 0 48.709 0 0

Excedent 98.10 0 0 0 0 0 48.709 0 0

Deficit 99.10 0 19.020 19.020 0 0 0 0 0

CONTABIL,

~l~c;t.RGIANA



i

CONTUL DE EXECUTIE AL INSTITUTllLOR PUBLICE - CHEL TUIELI 51.02 - la data de 30.09.2016

Denumirea indicatorilor Cod Credite de Credite bugetare

.Angajam ente .Angajamente Plati efectuate indicator angajament .Anuale Trim es triale bugetare legale

aprobate la cumulate finele

perioadeide raportare

TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 2.187.190 1.849.470 2.058.600 2.058.600 1.681.010 SECTIUNEA DE FUNCTIONARE 0 1.828.370 1.490.650 1.699.780 1.699.780 1.355.954 Total cheltuieli 0 1.828.370 1.490.650 1.699.780 1.699.780 1.355.954 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 1.828.370 1.490.650 1.699.780 1.699.780 1.355.954 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 920.680 711.550 920.680 920.680 668.585 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 750.000 578.000 750.000 750.000 553.900 Salarii de baza 10.01.01 0 660.000 510.000 660.000 660.000 496.118 lndem nizatii platite unor persoane din afara 10.01.12 0 90.000 68.000 90.000 90.000 57.782 Contributii 10.03 0 170.680 133.550 170.680 170.680 114.685 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 119.000 92.000 119.000 119.000 80.290 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 3.800 2.950 3.800 3.800 2.369 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 40.000 32.000 40.000 40.000 28.540 Contributii de asigarari pentru accidente de 'f0.03.04 0 1.180 1.100 1.180 1.180 767 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 6.700 5.500 6.700 6.700 2.719 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 907.690 779.100 779.100 779.100 687.369 Bunuri si servicii 20.01 0 462.590 357.500 357.500 357.500 309.747 Fumituri de birou 20.01.01 0 17.900 15.900 15.900 15.900 12.039 Materiale pentru curatenie 20.01.02 0 5.500 5.500 5.500 5.500 4.244 lncalzit, ilum inat si forta m otrica 20.01.03 0 22.000 18.000 18.000 18.000 11.723 Apa, canal si salubritate 20.01.04 0 8.000 7.000 7.000 7.000 4.332 Carburanti si lubrifianti 20.01.05 0 17.500 17.500 17.500 17.500 12.550 Piese de schimb 20.01.06 0 3.000 3.000 3.000 3.000 0 Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 81.500 64.500 64.500 64.500 62.570 Materiale si prestari de seNicii cu caracter 20.01.09 0 42.200 39.200 39.200 39.200 35.810 Alte bunuri si seNicii pentru intretinere si 20.01.30 0 264.990 186.900 186.900 186.900 166.479 Reparatii curente 20.02 0 115.000 115.000 115.000 115.000 113.911


Anexa 7

.Angajamente Cheltuieli legale de platit efectiYe

377.590 2.906.585

343.826 1.304.818

343.826 1.304.818

343.826 1.304.818 252.095 674.656

196.100 559.573

163.882 501.353 32.218 58.220

55.995 115.083

38.710 82.106

1.431 2.425 11.460 28.708

413 773

3.981 1.071

91.731 630.162 47.753 305.022

3.861 12.039

1.256 4.244

6.277 10.503 2.668 4.333

4.950 50

3.000 0 1.930 60.862

3.390 35.810

20.421 177.181

1.089 113.911

Pagina 1/2

Denumirea indicatorilor Cod Creditede Credile bugetare

Angajam ente Angajam ente Plati efectuate Angajam ente Cheltuieli indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare legale legale de platit efective



Bunuri de natura obiectelor de inventar 20.05 0 55.000 55.000 55.000 55.000 53.483 1.517 0

~te obiecte de inventar 20.05.30 0 55.000 55.000 55.000 55.000 53.483 1.517 0

Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 17.500 16.500 16.500 16.500 9.333 7.167 9.333

Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 17.500 16.500 16.500 16.500 9.333 7.167 9.333

Carti, publicatii si materiale documentare 20.11 0 13.000 12.000 12.000 12.000 3.928 8.072 4.028

Pregatire profesionala 20.13 0 25.000 24.500 24.500 24.500 15.730 8.770 15.730

~te cheltuieli 20.30 0 219.600 198.600 198.600 198.600 181.237 17.363 182.138

Redama si publicitate 20.30.01 0 5.000 5.000 5.000 5.000 1.637 3.363 1.738

Chirii 20.30.04 0 8.500 7.500 7.500 7.500 5.855 1.645 5.855

alte cheltuieli cu bunuri si servicii 20.30.30 0 206.100 186.100 186.100 186.100 173.745 12.355 174.545

SECTIUNEA DE DEZVOL TARE 0 358.820 358.820 358.820 358.820 325.056 33.764 1.601.767

Total cheltuieli 0 358.820 358.820 358.820 358.820 325.056 33.764 1.601.767

CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 358.820 358.820 358.820 358.820 325.056 33.764 1.601.767

TITLUL XIII PCTIVE NEFINANCIARE 71 0 358.820 358.820 358.820 358.820 325.056 33.764 1.601.767

ktive fixe 71.01 0 358.820 358.820 358.820 358.820 325.056 33.764 1.601.767

Constructii 71.01.01 0 314.000 314.000 314.000 314.000 310.923 3.077 1.561.044

Masini, echipamente si mijloace de transport 71.01.02 0 0 0 0 0 0 0 23.174

Mobilier, aparatura birotica si alte active 71.01.03 0 11.500 11.500 11.500 11.500 11.497 3 2.343

Me active fixe 71.01.30 0 33.320 33.320 33.320 33.320 2.636 30.684 15.206

CONTABIL,

~l~;P.ANA



CONTUL DE EXECUTIE AL INSTITUTllLOR PUBLICE - CHEL TUIELI 51.02.01 - la data de 30.09.2016

Denumirea indicatorilor Cod Credite de Credie bugetare

Aigajamente Aigajamente Plati efectuate indicator angajament Aiu ale Trimestriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 2.187.190 1.849.470 2.058.600 2.058.600 1.681.010 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 1.828.370 1.490.650 1.699.780 1.699.780 1.355.954

Total cheltuieli 0 1.828.370 1.490.650 1.699.780 1.699.780 1.355.954 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 1.828.370 1.490.650 1.699.780 1.699.780 1.355.954 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 920.680 711.550 920.680 920.680 668.585

Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 750.000 578.000 750.000 750.000 553.900

Salarii de baza 10.Q1.01 0 660.000 510.000 660.000 660.000 496.118 lndem nizatii platite unor persoane din afara 10.01.12 0 90.000 68.000 90.000 90.000 57.782 Contributii 10.03 0 170.680 133.550 170.680 170.680 114.685 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 119.000 92.000 119.000 119.000 80.290

Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 3.800 2.950 3.800 3.800 2.369 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 40.000 32.000 40.000 40.000 28.540 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 1.180 1.100 1.180 1.180 767 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 6.700 5.500 6.700 6.700 2.719

TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 907.690 779.100 779.100 779.100 687.369 Bunuri si servicii 20.01 0 462.590 357.500 357.500 357.500 309.747 Fumituri de birou 20.01.01 0 17.900 15.900 15.900 15.900 12.039 Materiale pentru curatenie 20.01.02 0 5.500 5.500 5.500 5.500 4.244 lncalzit, iluminat si forta motrica 20.01.03 0 22.000 18.000 18.000 18.000 11.723 Apa, canal si salubritate 20.01.04 0 8.000 7.000 7.000 7.000 4.332

Carburanti si lubrifianti 20.01.05 0 17.500 17.500 17.500 17.500 12.550 Piese de schimb 20.01.06 0 3.000 3.000 3.000 3.000 0 Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 81.500 64.500 64.500 64.500 62.570 Materiale si prestari de servicii cu caracter 20.01.09 0 42.200 39.200 39.200 39.200 35.810 Alte bunuri si servicii pentru intretinere si 20.01.30 0 264.990 186.900 186.900 186.900 166.479 Reparatii curente 20.02 0 115.000 115.000 115.000 115.000 113.911


Anexa 7

Aigajamente Cheltuieli

legale de platit efectiw

377.590 2.906.585

343.826 1.304.818

343.826 1.304.818

343.826 1.304.818 252.095 674.656 196.100 559.573

163.882 501.353 32.218 58.220

55.995 115.083

38.710 82.106

1.431 2.425

11.460 28.708 413 773

3.981 1.071 91.731 630.162 47.753 305.022

3.861 12.039

1.256 4.244 6.277 10.503 2.668 4.333

4.950 50 3.000 0 1.930 60.862 3.390 35.810

20.421 177.181

1.089 113.911

Pagina 1/2


hlgajamente hlgajamente Plati efectuate hlgajamente Cheltuieli

indicator angajament hluale Trimestriale bug eta re legale legale de platit efective




~te obiecte de inventar 20.05.30 0 55.000 55.000 55.000 55.000 53.483 1.517 0

Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 17.500 16.500 16.500 16.500 9.333 7.167 9.333

Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 17.500 16.500 16.500 16.500 9.333 7.167 9.333


Pregatire profesionala 20.13 0 25.000 24.500 24.500 24.500 15.730 8.770 15.730

~te cheltuieli 20.30 0 219.600 198.600 198.600 198.600 181.237 17.363 182.138

Reclama si publicitate 20.30.01 0 5.000 5.000 5.000 5.000 1.637 3.363 1.738

Chirii 20.30.04 0 8.500 7.500 7.500 7.500 5.855 1.645 5.855


SECTIUNEADE DEZVOLTARE 0 358.820 358.820 358.820 358.820 325.056 33.764 1.601.767

Total cheltuieli 0 358.820 358.820 358.820 358.820 325.056 33.764 1.601.767

CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 358.820 358.820 358.820 358.820 325.056 33.764 1.601.767

mLUL XIII PCTl\IE NEFINANCIARE 71 0 358.820 358.820 358.820 358.820 325.056 33.764 1.601.767

Pctive fixe 71.01 0 358.820 358.820 358.820 358.820 325.056 33.764 1.601.767

Constructii 71.01.01 0 314.000 314.000 314.000 314.000 310.923 3.077 1.561.044

Masini, echipamente si mijloace de transport 71.01.02 0 0 0 0 0 0 0 23.174

Mobilier, aparatura birotica si alte active 71.01.03 0 11.500 11.500 11.500 11.500 11.497 3 2.343

~te active ftie 71.01.30 0 33.320 33.320 33.320 33.320 2.636 30.684 15.206

CONTABIL,

~1~7ANA



I

CONTUL DE EXECUTIE AL INSTITUTllLOR PUBLICE - CHEL TUIELI 51.02.01.03 - la data de 30.09.2016

Denumirea indicatorilor Cod Creditede Credle bugetare

Angajamente Angajamente Plati efectuate indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 2.187.190 1.849.470 2.058.600 2.058.600 1.681.010 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 1.828.370 1.490.650 1.699.780 1.699.780 1.355.954 Total cheltuieli 0 1.828.370 1.490.650 1.699.780 1.699.780 1.355.954 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 1.828.370 1.490.650 1.699.780 1.699.780 1.355.954 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 920.680 711.550 920.680 920.680 668.585 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 750.000 578.000 750.000 750.000 553.900 Salarii de baza 10.01.01 0 660.000 510.000 660.000 660.000 496.118 lndem nizatii platite unor persoane din afara 10.01.12 0 90.000 68.000 90.000 90.000 57.782 Contributii 10.03 0 170.680 133.550 170.680 170.680 114.685 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 119.000 92.000 119.000 119.000 80.290 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 3.800 2.950 3.800 3.800 2.369 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 40.000 32.000 40.000 40.000 28.540 Contributtt de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 1.180 1.100 1.180 1.180 767 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 6.700 5.500 6.700 6.700 2.719 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 907.690 779.100 779.100 779.100 687.369 Bunuri si seNicii 20.01 0 462.590 357.500 357.500 357.500 309.747 Fumituri de birou 20.01.01 0 17.900 15.900 15.900 15.900 12.039 Materiale pentru curatenie 20.01.02 0 5.500 5.500 5.500 5.500 4.244 lncalzit, ilum inat si forta motrica 20.01.03 0 22.000 18.000 18.000 18.000 11.723 P(:>a, canal si salubritate 20.01.04 0 8.000 7.000 7.000 7.000 4.332 Carburanti si lubrifianti 20.01.05 0 17.500 17.500 17.500 17.500 12.550 Piese de schimb 20.01.06 0 3.000 3.000 3.000 3.000 0 Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 81.500 64.500 64.500 64.500 62.570 Materiale si prestari de ser'Jicii cu caracter 20.01.09 0 42.200 39.200 39.200 39.200 35.810 Alte bunuri si servicii pentru intretinere si 20.01.30 0 264.990 186.900 186.900 186.900 166.479 Reparatii curente 20.02 0 115.000 115.000 115.000 115.000 113.911

eXpert Bugetar {c) Adi-Com SOFT 2016

Anexa 7

Angajamente Cheltuieli legale de platit efective

377.590 2.906.585 343.826 1.304.818 343.826 1.304.818 343.826 1.304.818 252.095 674.656 196.100 559.573 163.882 501.353 32.218 58.220 55.995 115.083 38.710 82.106

1.431 2.425 11.460 28.708

413 773 3.981 1.071

91.731 630.162 47.753 305.022

3.861 12.039 1.256 4.244 6.277 10.503 2.668 4.333 4.950 50 3.000 0 1.930 60.862 3.390 35.810

20.421 177.181 1.089 113.911

Pagina 1/2

(

Den um irea indicatorilor Cod Creditede Credite bugetare

indicator angajament Anuale Trimestriale aprobate la cumulate

finale perioadeide

raportare

Bunuri de natura obiectelor de in>Jentar 20.05 0 55.000 55.000 Alte obiecte de inwntar 20.05.30 0 55.000 55.000 Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 17.500 16.500 Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 17.500 16.500 Carti, publicatii si materiale documentare 20.11 0 13.000 12.000 Pregatire profesionala 20.13 0 25.000 24.500 Alte cheltuieli 20.30 0 219.600 198.600

Redama si publicitate 20.30.01 0 5.000 5.000

Chirii 20.30.04 0 8.500 7.500 alte cheltuieli cu bunuri si servicii 20.30.30 0 206.100 186.100 SECTIUNEADE DEZVOLTARE 0 358.820 358.820

Total cheltuieli 0 358.820 358.820 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 358.820 358.820 TITLUL XIII PCTIVE NEFINANCIARE 71 0 358.820 358.820

Acti>Je fixe 71.01 0 358.820 358.820 Constructii 71.01.01 0 314.000 314.000 Masini, echipamente si mijloace de transport 71.01.02 0 0 0 M>bilier, aparatura birotica si alte actiw 71.01.03 0 11.500 11.500 Alte active file 71.01.30 0 33.320 33.320

eXpert Bugetar (c} Adi-Com SOFT 2016

(

Angajam ente Angajamente Plati efectuate bug eta re legale

55.000 55.000 53.483

55.000 55.000 53.483 16.500 16.500 9.333

16.500 16.500 9.333

12.000 12.000 3.928 24.500 24.500 15.730

198.600 198.600 181.237

5.000 5.000 1.637

7.500 7.500 5.855

186.100 186.100 173.745

358.820 358.820 325.056 358.820 358.820 325.056

358.820 358.820 325.056

358.820 358.820 325.056

358.820 358.820 325.056

314.000 314.000 310.923

0 0 0 11.500 11.500 11.497

33.320 33.320 2.636

Angajamente Cheltuieli legale de platit efecti>Je

1.517 0 1.517 0 7.167 9.333 7.167 9.333 8.072 4.028 8.770 15.730

17.363 182.138 3.363 1.738 1.645 5.855

12.355 174.545 33.764 1.601.767 33.764 1.601.767 33.764 1.601.767

33.764 1.601.767

33.764 1.601.767

3.077 1.561.044

0 23.174

3 2.343 30.684 15.206

CONTABIL, MIH>JC/J;IMA

Pagina 212

COMUNA MANECIU CF-2843221

/ (


Denumirea indicatorilor Cod Creditede Credite bugetare




TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 102.250 83.890 99.750 99.750 57.653

SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 102.250 83.890 99.750 99.750 57.653

Total cheltuieli 0 102.250 83.890 99.750 99.750 57.653

CHEL TUIELI CURENTE 01 0 102.250 83.890 99.750 99.750 57.653

TITLUL I CHELTUIELI DE PERSONAL 10 0 66.330 50.470 66.330 66.330 46.521


Salarii de baza 10.01.01 0 54.000 41.000 54.000 54.000 38.064

Contributii 10.03 0 12.330 9.470 12.330 12.330 8.457

Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 8.590 6.490 8.590 8.590 6.020

Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 280 210 280 280 188

Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 2.900 2.300 2.900 2.900 1.979 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 100 80 100 100 54 Contributii pentru concecfii si indemnizatii 10.03.06 0 460 390 460 460 216

TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 35.920 33.420 33.420 33.420 11.132

Bunuri si sel"llicii 20.01 0 20.000 17.500 17.500 17.500 7.346 Fumituri de birou 20.01.01 0 1.000 1.000 1.000 1.000 263 Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 10.000 7.500 7.500 7.500 6.305

Materiale si prestari de sel"llicii cu caracter 20.01.09 0 2.000 2.000 2.000 2.000 778 ~te bunuri si ser\4cii pentru intretinere si 20.01.30 0 7.000 7.000 7.000 7.000 0 Bunuri de natura obiectelor de inwntar 20.05 0 4.500 4.500 4.500 4.500 2.508

~te obiecte de inwntar 20.05.30 0 4.500 4.500 4.500 4.500 2.508

Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 2.500 2.500 2.500 2.500 358 Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 2.500 2.500 2.500 2.500 358 Pregatire profesionala 20.13 0 2.000 2.000 2.000 2.000 0 ~te cheltuieli 20.30 0 6.920 6.920 6.920 6.920 920 alte cheltuieli cu bunuri si sel"llicii 20.30.30 0 6.920 6.920 6.920 6.920 920


Anexa7

Angajamente Cheltuieli

legale de platit efecliw

42.097 56.069

42.097 55.364

42.097 55.364

42.097 55.364 19.809 46.740

15.936 38.422

15.936 38.422 3.873 8.318

2.570 6.076

92 190

921 1.997

46 55

244 0

22.288 8.624

10.154 7.346

737 263

1.195 6.305

1.222 778 7.000 0

1.992 0 1.992 0

2.142 358 2.142 358 2.000 0

6.000 920 6.000 920

Pagina 1/2



finele perioadeide

raportare

SECTIUNEADE DEZVOL TARE 0 0

Total cheltuieli 0 0 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 0 TITLUL XIII PCTIVE NEFINANCIARE 71 0 0 Active fixe 71.01 0 0

Alte active fixe 71.01.30 0 0


Angajamente Angajamente Plati efectuate bugetare legale

0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0


0 705

0 705 0 705

0 705

0 705

0 705

co:~~ ~ldl RQANA

Pagina 212



Denumirea indicatorilor Cod Creditede O'edile bugetare


aprobate la cumulate finale



SECTIUNEA DE FUNCTIONARE 0 101.330 82.970 98.830 98.830 56.807



TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 66.330 50.470 66.330 66.330 46.521


Salarii de baza 10.01.01 0 54.000 41.000 54.000 54.000 38.064

Contributii 10.03 0 12.330 9.470 12.330 12.330 8.457


Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 280 210 280 280 188

Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 2.900 2.300 2.900 2.900 1.979

Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 100 80 100 100 54

Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 460 390 460 460 216


Bunuri si servicii 20.01 0 20.000 17.500 17.500 17.500 7.346

Fumituri de birou 20.01.01 0 1.000 1.000 1.000 1.000 263

Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 10.000 7.500 7.500 7.500 6.305

Materiale si prestari de servicii cu caracter 20.01.09 0 2.000 2.000 2.000 2.000 778

.61te bunuri si seNicii pentru intretinere si 20.01.30 0 7.000 7.000 7.000 7.000 0

Bunuri de natura obiectelor de inventar 20.05 0 4.500 4.500 4.500 4.500 2.508

,bite obiecte de inventar 20.05.30 0 4.500 4.500 4.500 4.500 2.508

Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 2.500 2.500 2.500 2.500 358

Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 2.500 2.500 2.500 2.500 358

Pregatire profesionala 20.13 0 2.000 2.000 2.000 2.000 0

.61te cheltuieli 20.30 0 6.000 6.000 6.000 6.000 74

alte cheltuieli cu bunuri si servicii 20.30.30 0 6.000 6.000 6.000 6.000 74


Anexa 7


42.023 55.223 42.023 54.518 42.023 54.518 42.023 54.518 19.809 46.740

15.936 38.422 15.936 38.422 3.873 8.318 2.570 6.076

92 190 921 1.997

46 55 244 0

22.214 7.778 10.154 7.346

737 263 1.195 6.305 1.222 778 7.000 0 1.992 0 1.992 0 2.142 358 2.142 358 2.000 0 5.926 74 5.926 74

Pagina 1/2


Angajamente Angajamente Plati efectuate Angajamente Cheltuieli indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare legale legale de platit efective



SECTIUNEADE DEZVOL TARE 0 0 0 0 0 0 0 705

Total cheltuieli 0 0 0 0 0 0 0 705

CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 0 0 0 0 0 0 705

TITLUL XIII PCTIVE NEFINAll.ICIARE 71 0 0 0 0 0 0 0 705

ktive fixe 71.01 0 0 0 0 0 0 0 705

~te active be 71.01.30 0 0 0 0 0 0 0 705

PRIMAR, CONTABIL,

~l~~IANA



( (


Oenumirea indicatorilor Cod Credite de Credle bugetare

Angajamente Angajam ente Plati efectuate indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare legale


perioadeide

raportare

TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 920 920 920 920 846 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 920 920 920 920 846 Total cheltuieli 0 920 920 920 920 846 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 920 920 920 920 846 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 920 920 920 920 846 Alte cheltuieli 20.30 0 920 920 920 920 846 alte cheltuieli cu bunuri si servicii 20.30.30 0 920 920 920 920 846


Anexa 7


74 846 74 846 74 846 74 846 74 846 74 846 74 846

co:~REC ~l@RmANA

Pagina 1/1


( r'



hlgajamente l>llgajamente Plati efectuate indicator angajament Mu ale Trimestriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 77.200 63.000 63.000 63.000 35.292 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 77.200 63.000 63.000 63.000 35.292 Total cheltuieli 0 77.200 63.000 63.000 63.000 35.292 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 77.200 63.000 63.000 63.000 35.292 TITLU L Ill DOBANZI 30 0 77.200 63.000 63.000 63.000 35.292 Dobanzi aferente datoriei publice inteme 30.01 0 77.200 63.000 63.000 63.000 35.292 Dobanzi aferente datoriei publice inteme 30.01.01 0 77.200 63.000 63.000 63.000 35.292


Anexa 7

hlgajamente Cheltuieli legale de platit efective

27.708 35.292 27.708 35.292 27.708 35.292 27.708 35.292 27.708 35.292 27.708 35.292 27.708 35.292

CO~TAB, MIHAi GIANA

. . . . . .

Pagina 1/1







TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 77.200 63.000 63.000 63.000 35.292 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 77.200 63.000 63.000 63.000 35.292 Total cheltuieli 0 77.200 63.000 63.000 63.000 35.292 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 77.200 63.000 63.000 63.000 35.292 TITLUL Ill DOBANZI 30 0 77.200 63.000 63.000 63.000 35.292 Dobanzi aferente datoriei publice inteme 30.01 0 77.200 63.000 63.000 63.000 35.292 Dobanzi aferente datoriei publice inteme 30.01.01 0 77.200 63.000 63.000 63.000 35.292


Anexa 7


27.708 35.292 27.708 35.292 27.708 35.292 27.708 35.292 27.708 35.292 27.708 35.292 27.708 35.292

CONTABIL,

~l~~GIANA

Pagina 1 / 1


I


Den um irea indicatorilor Cod Credite de Credite bugetare

klgajamente klgajamente Plati efectuate indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 77.200 63.000 63.000 63.000 35.292 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 77.200 63.000 63.000 63.000 35.292



TITLUL Ill DOBANZI 30 0 77.200 63.000 63.000 63.000 35.292

Dobanzi aferente datoriei publice inteme 30.01 0 77.200 63.000 63.000 63.000 35.292

Dobanzi aferente datoriei publice inteme 30.01.01 0 77.200 63.000 63.000 63.000 35.292


Anexa 7

klgajamente Cheltuieli legale de platit efective

27.708 35.292 27.708 35.292 27.708 35.292

27.708 35.292 27.708 35.292 27.708 35.292

27.708 35.292

CONTABIL,

~·~;GIANA

Pagina 1 / 1




Mgajamente Mgajamente Plati efectuate indicator angajament hluale Trimestriale bugetare legale







TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 382.930 290.800 382.930 382.930 263.485


Salarii de baza 10.01.01 0 205.000 155.000 205.000 205.000 141.783

Cheltuieli salariale in natura 10.02 0 131.000 99.000 131.000 131.000 90.048

Norm e de hrana 10.02.02 0 131.000 99.000 131.000 131.000 90.048

Contributii 10.03 0 46.930 36.800 46.930 46.930 31.654


Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 1.050 850 1.050 1.050 708

Contributii de asigurari sociate de sanatate 10.03.03 0 10.700 8.300 10.700 10.700 7.372


Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 1.800 1.350 1.800 1.800 958



lncatzit, iluminat si forta motrica 20.01.03 0 24.400 19.400 19.400 19.400 14.136

.b(:>a, canal si salubritate 20.01.04 0 9.600 8.600 8.600 8.600 4.801

Carburanti si lubrifianti 20.01.05 0 22.500 21.500 21.500 21.500 12.500

Piese de schimb 20.01.06 0 500 500 500 500 0

Alte bunuri si servicii pentru intretinere si 20.01.30 0 12.200 11.200 11.200 11.200 7.213

Reparatii curente 20.02 0 20.000 20.000 20.000 20.000 19.993

Bunuri de natura obiedelor de inventar 20.05 0 6.800 5.800 5.800 5.800 3.098

Uniforme si echipament 20.05.01 0 5.000 4.000 4.000 4.000 1.302

Alte obiede de inventar 20.05.30 0 1.800 1.800 1.800 1.800 1.796


Anexa 7

Mgajamente Cheltuieli legale de platit efective

146.662 308.752 146.662 308.752 146.662 308.752 146.662 308.752 119.445 263.040 63.217 141.178 63.217 141.178 40.952 91.296 40.952 91.296 15.276 30.566

10.658 22.307 342 705

3.328 7.341

106 213 842 0

27.217 45.712

22.550 25.050 5.264 12.522 3.799 4.801 9.000 0

500 0 3.987 7.727

7 19.993 2.702 0 2.698 0

4 0

Pagina 1/2

(


Angajamente Angajamente Plati efectuate Angajamente Chelb.Jieli indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare legale legale de platit efective



Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 500 500 500 500 0 500 127

Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 500 500 500 500 0 500 127

Alte chelb.Jieli 20.30 0 2.000 2.000 2.000 2.000 542 1.458 542

alte chelb.Jieli cu bunuri si servicii 20.30.30 0 2.000 2.000 2.000 2.000 542 1.458 542

co:;~E ~ICJJt.RGIMIA



( (


Denumirea indicatorilor Cod Credite de Credle bugetare

Aigajamente Aigajamente Plati efectuate indicator angajament Aiuale Trimestriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 427.430 332.300 424.430 424.430 286.838 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 427.430 332.300 424.430 424.430 286.838 Total cheltuieli 0 427.430 332.300 424.430 424.430 286.838 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 427.430 332.300 424.430 424.430 286.838 TITLUL I CHELTUIELI DE PERSONAL 10 0 382.930 290.800 382.930 382.930 263.485 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 205.000 155.000 205.000 205.000 141.783 Salarii de baza 10.Q1.01 0 205.000 155.000 205.000 205.000 141.783 Cheltuieli salariale in natura 10.02 0 131.000 99.000 131.000 131.000 90.048 Norm e de hrana 10.02.02 0 131.000 99.000 131.000 131.000 90.048 Contributii 10.03 0 46.930 36.800 46.930 46.930 31.654 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 33.060 26.060 33.060 33.060 22.402 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 1.050 850 1.050 1.050 708 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 10.700 8.300 10.700 10.700 7.372 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 320 240 320 320 214 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 1.800 1.350 1.800 1.800 958 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 44.500 41.500 41.500 41.500 23.353 Bunuri si servicii 20.01 0 35.200 33.200 33.200 33.200 19.713 Carburanti si lubrifianti 20.01.05 0 22.500 21.500 21.500 21.500 12.500 Piese de schimb 20.01.06 0 500 500 500 500 0 Alte bunuri si servicii pentru intretinere si 20.01.30 0 12.200 11.200 11.200 11.200 7.213 Bunuri de natura obiectelor de inventar 20.05 0 6.800 5.800 5.800 5.800 3.098 Uniforme si echipament 20.05.01 0 5.000 4.000 4.000 4.000 1.302 Alte obiecte de inventar 20.05.30 0 1.800 1.800 1.800 1.800 1.796 Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 500 500 500 500 0 Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 500 500 500 500 0 Alte cheltuieli 20.30 0 2.000 2.000 2.000 2.000 542


Anexa 7

Aigajamente Cheltuieli


137.592 271.436

137.592 271.436

137.592 271.436 137.592 271.436 119.445 263.040

63.217 141.178

63.217 141.178 40.952 91.296

40.952 91.296

15.276 30.566

10.658 22.307 342 705

3.328 7.341

106 213

842 0 18.147 8.396 13.487 7.727

9.000 0 500 0

3.987 7.727

2.702 0

2.698 0 4 0

500 127

500 127 1.458 542

Pagina 1/2


Angajamente Angajamente Plati efectuate Angajam ente Cheltuieli indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare legale legale de platit efective



alte cheltuieli cu bunuri si seniicii 20.30.30 0 2.000 2.000 2.000 2.000 542 1.458 542

CONTABIL,

~l~dl/lRGIANA





hlgajamente Mgajamente Plati efectuate indicator angajament Mu ale Trimestriale . bugetare leg ale







TITLUL I CHELTUIELI DE PERSONAL 10 0 382.930 290.800 382.930 382.930 263.485


Salarii de baza 10.01.01 0 205.000 155.000 205.000 205.000 141.783

Cheltuieli salariale in natura 10.02 0 131.000 99.000 131.000 131.000 90.048

Norm e de hrana 10.02.02 0 131.000 99.000 131.000 131.000 90.048

Contributii 10.03 0 46.930 36.800 46.930 46.930 31.654


Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 1.050 850 1.050 1.050 708





Bunuri si sel'llicii 20.01 0 35.200 33.200 33.200 33.200 19.713


Piese de schimb 20.01.06 0 500 500 500 500 0

Alte bunuri si sel'llicii pentru intretinere si 20.01.30 0 12.200 11.200 11.200 11.200 7.213

Bunuri de natura obiectelor de inwntar 20.05 0 6.800 5.800 5.800 5.800 3.098

Uniforme si echipament 20.05.01 0 5.000 4.000 4.000 4.000 1.302

Alte obiecte de inwntar 20.05.30 0 1.800 1.800 1.800 1.800 1.796

Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 500 500 500 500 0

Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 500 500 500 500 0 Alte cheltuieli 20.30 0 2.000 2.000 2.000 2.000 542


Anexa 7

hlgajamente Cheltuieli

legale de platit efectiYS

137.592 271.436

137.592 271.436

137.592 271.436

137.592 271.436 119.445 263.040

63.217 141.178

63.217 141.178 40.952 91.296 40.952 91.296 15.276 30.566

10.658 22.307

342 705

3.328 7.341

106 213

842 0

18.147 8.396

13.487 7.727

9.000 0 500 0

3.987 7.727

2.702 0

2.698 0 4 0

500 127

500 127

1.458 542

Pagina 1/2

(


hlgajamente Mgajamente Plati efectuate hlgajamente Cheltuieli indicator angajament hluale Trimestriale bugetare leg ale legale de platit efeclive



alte cheltuieli cu bunurl si servicii 20.30.30 0 2.000 2.000 2.000 2.000 542 1.458 542

CONTABIL,

~l~MA



( /





perioadeide

raportare

TOTAL SECTIUNILE FUNCTION.ARE+ 0 54.000 48.000 48.000 48.000 38.930 SECTIUNEADE FUNCTION.ARE 0 54.000 48.000 48.000 48.000 38.930 Total cheltuieli 0 54.000 48.000 48.000 48.000 38.930 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 54.000 48.000 48.000 48.000 38.930 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 54.000 48.000 48.000 48.000 38.930 Bunuri si servicii 20.01 0 34.000 28.000 28.000 28.000 18.937 lncalzit, iluminat si forta motrica 20.01.03 0 24.400 19.400 19.400 19.400 14.136 ~a. canal si salubritate 20.01.04 0 9.600 8.600 8.600 8.600 4.801 Reparatii curente 20.02 0 20.000 20.000 20.000 20.000 19.993


Anexa 7


9.070 37.316 9.070 37.316 9.070 37.316 9.070 37.316 9.070 37.316 9.063 17.323 5.264 12.522 3.799 4.801

7 19.993

CONTABIL,

~l~dilt'MIA

Pagina 1/1


(


Denum irea indicatorilor Cod Credite de Credle bugetare

Angajamente Angajamente Plati efectuate indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare leg ale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 10.378.950 8.318.250 10.083.550 10.083.550 5.831.832 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 8.987.330 6.941.630 8.706.930 8.706.930 4.685.248 Total cheltuieli 0 8.987.330 6.941.630 8.706.930 8.706.930 4.685.248 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 8.987.330 6.941.630 8.706.930 8.706.930 4.685.248 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 7.327.400 5.562.100 7.327.400 7.327.400 3.898.663 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 5.885.180 4.463.580 5.885.180 5.885.180 3.189.051

Salarii de baza 10.01.01 0 5.494.980 4.188.580 5.494.980 5.494.980 3.010.094 Alte sporuri 10.01.06 0 132.500 98.000 132.500 132.500 45.361 fond aferent platii cu ore 10.01.11 0 176.200 121.300 176.200 176.200 86.135 lndem nizatii de delegare 10.01.13 0 2.000 1.200 2.000 2.000 17 Alocatii pentru transportul la side la locul de 10.01.15 0 79.500 54.500 79.500 79.500 47.444 Alte drepturi satariate in bani 10.01.30 0 0 0 0 0 0 Contributii 10.03 0 1.442.220 1.098.520 1.442.220 1.442.220 709.612 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 948.760 724.460 948.760 948.760 496.742 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 35.550 27.150 35.550 35.550 15.679 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 327.950 250.550 327.950 327.950 163.362 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 15.150 11.850 15.150 15.150 5.002 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 114.810 84.510 114.810 114.810 28.827 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 1.350.700 1.210.300 1.210.300 1.210.300 672.993 Bunuri si seNicii 20.01 0 694.900 589.000 589.000 589.000 346.054 Fumituri de birou 20.01.01 0 27.500 22.500 22.500 22.500 17.205 Materiale pentru curatenie 20.01.02 0 33.000 26.000 26.000 26.000 23.726 lncalzit, iluminat si forte motrica 20.01.03 0 223.000 178.000 178.000 178.000 67.420 Apa, canal si salubritate 20.01.04 0 57.200 45.000 45.000 45.000 29.324 Carburanti si lubrifianti 20.01.05 0 18.000 10.000 10.000 10.000 9.088 Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 22.500 18.000 18.000 18.000 15.717


Anexa 7


4.251.718 11.901.073 4.021.682 4.748.022 4.021.682 4.748.022 4.021.682 4.748.022 3.428.737 3.990.438 2.696.129 3.279.066 2.484.886 3.027.675

87.139 48.116 90.065 90.814

1.983 17

32.056 47.444

0 65.000 732.608 711.372

452.018 500.572 19.871 15.806

164.588 164.663 10.148 5.041

85.983 25.290 537.307 643.992 242.946 363.813

5.295 21.963 2.274 16.286

110.580 82.973 15.676 30.458

912 9.561 2.283 15.717

Pagina 1 / 2

(


Mgajamente Mgajamente Plati efectuate Mgajamente Cheltuieli indicator angajament hluale Trimestriale bugetare legale legale de platit efective



Materiale si prestari de servicii cu caracter 20.01.09 0 12.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 0 Alte bunuri si seNicii pentru intretinere si 20.01.30 0 301.700 279.500 279.500 279.500 183.574 95.926 186.855 Reparatii curente 20.02 0 404.000 404.000 404.000 404.000 197.386 206.614 198.817 Bunuri de natura obiectelor de inventar 20.05 0 96.000 82.500 82.500 82.500 50.532 31.968 686 Alte obiecte de inventar 20.05.30 0 96.000 82.500 82.500 82.500 50.532 31.968 686 Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 17.800 14.800 14.800 14.800 9.051 5.749 9.051 Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 17.800 14.800 14.800 14.800 9.051 5.749 9.051 Carti, publicatii si materiale documentare 20.11 0 17.000 16.000 16.000 16.000 12.555 3.445 12.735 Pregatire profesionala 20.13 0 19.000 17.000 17.000 17.000 9.170 7.830 9.170 Protectia m uncii 20.14 0 13.000 13.000 13.000 13.000 8.405 4.595 8.405 Alte cheltuieli 20.30 0 89.000 74.000 74.000 74.000 39.840 34.160 41.315 alte cheltuieli cu bunuri si servicii 20.30.30 0 89.000 74.000 74.000 74.000 39.840 34.160 41.315 TITLUL IX~ISTENTASOCIALA 57 0 26.230 26.230 26.230 26.230 8.300 17.930 8.300 Ajutoare sociale 57.02 0 26.230 26.230 26.230 26.230 8.300 17.930 8.300 Ajutoare sociale in numerar 57.02.01 0 15.300 15.300 15.300 15.300 0 15.300 0 Tichete de cresa si tichete sociale pentru 57.02.03 0 10.930 10.930 10.930 10.930 8.300 2.630 8.300 TITLUL XI AL TE CHEL TUIELI 59 0 283.000 143.000 143.000 143.000 105.292 37.708 105.292 Burse 59.01 0 283.000 143.000 143.000 143.000 105.292 37.708 105.292 SECTIUNEADE DEZVOLTARE 0 1.391.620 1.376.620 1.376.620 1.376.620 1.146.584 230.036 7.153.051 Total cheltuieli 0 1.391.620 1.376.620 1.376.620 1.376.620 1.146.584 230.036 7.153.051 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 90.250 90.250 90.250 90.250 87.456 2.794 0 Tittul VIII PROIECTE CU FINANTARE DIN 56 0 90.250 90.250 90.250 90.250 87.456 2.794 0 Programe din Fondul European de DeZ'v{)ltare 56.01 0 90.250 90.250 90.250 90.250 87.456 2.794 0 Cheltuieli neeligibile 56.01.03 0 90.250 90.250 90.250 90.250 87.456 2.794 0 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 1.301.370 1.286.370 1.286.370 1.286.370 1.059.128 227.242 7.153.051 TITLUL XIII PCTIVE NEFINANCIARE 71 0 1.301.370 1.286.370 1.286.370 1.286.370 1.059.128 227.242 7.153.051 ktive fixe 71.01 0 1.301.370 1.286.370 1.286.370 1.286.370 1.059.128 227.242 7.153.051 Constructii 71.01.01 0 1.086.280 1.071.280 1.071.280 1.071.280 916.053 155.227 7.081.393 Masini, echipamente si mijloace de transport 71.01.02 0 0 0 0 0 0 0 10.334 Mobilier, aparatura bi •

0 lte active 71.01.03 0 215.090 215.090 215.090 215.090 143.075 72.015 61.324

fP..\1 ~' ~ ''

~ WJ)"' I -r - ~ S

~ ~ ~ Pr


( (



Aigajamente Aigajamente Plati efectuate indicator angajament Aiuale Trimestriale bugetare leg ale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 3.421.830 2.733.830 3.365.130 3.365.130 1.843.660 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 2.903.550 2.215.550 2.846.850 2.846.850 1.525.593

Total cheltuieli 0 2.903.550 2.215.550 2.846.850 2.846.850 1.525.593 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 2.903.550 2.215.550 2.846.850 2.846.850 1.525.593 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 2.606.640 1.975.340 2.606.640 2.606.640 1.363.706 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 2.104.990 1.593.290 2.104.990 2.104.990 1.117.441

Salarii de baza 10.01.01 0 1.982.440 1.506.040 1.982.440 1.982.440 1.084.795 Alte sporuri 10.01.06 0 75.500 56.500 75.500 75.500 20.713 fond aferent platii cu ora 10.01.11 0 35.700 22.800 35.700 35.700 5.070 lndem nizatii de delegare 10.01.13 0 1.000 600 1.000 1.000 0 Alocatii pentru transportul la si de la locul de 10.01.15 0 10.350 7.350 10.350 10.350 6.863 Contributii 10.03 0 501.650 382.050 501.650 501.650 246.265 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 338.330 258.030 338.330 338.330 175.155 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 13.760 10.560 13.760 13.760 5.532 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 116.910 88.810 116.910 116.910 57.749 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 6.190 4.690 6.190 6.190 1.764 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 26.460 19.960 26.460 26.460 6.065 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 224.450 197.750 197.750 197.750 135.571 Bunuri si servicii 20.01 0 112.150 92.250 92.250 92.250 74.433 Furnituri de birou 20.01.01 0 3.000 3.000 3.000 3.000 1.310 Materiale pentru curatenie 20.01.02 0 7.000 5.500 5.500 5.500 4.152 lncalzit, iluminat si forta motrica 20.01.03 0 38.500 31.500 31.500 31.500 24.903 .Apa, canal si salubritate 20.01.04 0 18.200 15.000 15.000 15.000 9.496 Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 12.250 8.750 8.750 8.750 8.148 Alte bunuri si seNcii pentru intretinere si 20.01.30 0 33.200 28.500 28.500 28.500 26.424 Reparatii curente 20.02 0 37.000 37.000 37.000 37.000 19.594


Anexa 7

Aigajamente Cheltuieli legale de platit efective

1.521.470 2.122.492 1.321.257 1.519.983 1.321.257 1.519.983 1.321.257 1.519.983 1.242.934 1.375.345

987.549 1.124.823 897.645 1.092.439

54.787 22.257

30.630 3.264 1.000 0 3.487 6.863

255.385 250.522 163.175 176.321

8.228 5.581 59.161 58.133

4.426 1.776 20.395 8.711 62.179 110.488 17.817 64.370 1.690 1.116

1.348 5.465

6.597 17.922 5.504 9.670

602 8.148

2.076 22.049 17.406 19.594

Pagina 1 / 2

( (


"'1gajamente "'1gajam ente Plati efectuate Mgajamente Cheltuieli indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare le gale legale de platit efective




.&4te obiecte de inventar 20.05.30 0 28.000 27.500 27.500 27.500 17.875 9.625 0

Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 2.300 2.000 2.000 2.000 200 1.800 0

Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 2.300 2.000 2.000 2.000 200 1.800 0


Pregatire profesionala 20.13 0 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 0 2.000

Protectia m uncii 20.14 0 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 0 3.000

.&4te cheltuieli 20.30 0 35.000 30.000 30.000 30.000 16.020 13.980 19.074


TITLUL IXASISTENTASOCIALA 57 0 9.460 9.460 9.460 9.460 0 9.460 0

,64utoare sociale 57.02 0 9.460 9.460 9.460 9.460 0 9.460 0

,64utoare sociale in numerar 57.02.01 0 9.460 9.460 9.460 9.460 0 9.460 0

TITLUL XI Al.TE CHEL TUIELI 59 0 63.000 33.000 33.000 33.000 26.316 6.684 34.150

Burse 59.01 0 63.000 33.000 33.000 33.000 26.316 6.684 34.150

SECTIUNEADE DEZ\IOL TARE 0 518.280 518.280 518.280 518.280 318.067 200.213 602.509

Total cheltuieli 0 518.280 518.280 518.280 518.280 318.067 200.213 602.509

CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 518.280 518.280 518.280 518.280 318.067 200.213 602.509

TITLUL XITI PCTIVE NEFINANCIARE 71 0 518.280 518.280 518.280 518.280 318.067 200.213 602.509

Pctive fixe 71.01 0 518.280 518.280 518.280 518.280 318.067 200.213 602.509

Constructii 71.01.01 0 436.280 436.280 436.280 436.280 308.071 128.209 602.509

Mlbilier, aparatura birotica si alte active 71.01.03 0 82.000 82.000 82.000 82.000 9.996 72.004 0

CONTABIL,

~l~~IAHA



( (


Den um irea indicatorilor Cod Creditede Credile bugetare




TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 1.523.200 1.288.600 1.509.200 1.509.200 828.616 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 1.014.920 780.320 1.000.920 1.000.920 520.545 Total cheltuieli 0 1.014.920 780.320 1.000.920 1.000.920 520.545 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 1.014.920 780.320 1.000.920 1.000.920 520.545 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 909.090 688.490 909.090 909.090 457.007 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 728.050 550.550 728.050 728.050 374.128 Salarii de baza 10.01.01 0 677.700 513.700 677.700 677.700 368.064 Alte s poruri 10.01.06 0 41.000 29.500 41.000 41.000 5.201 fond aferent platii cu ora 10.01.11 0 8.000 6.000 8.000 8.000 0 Alocatii pentru transportul la si de la locul de 10.01.15 0 1.350 1.350 1.350 1.350 863 Contributii 10.03 0 181.040 137.940 181.040 181.040 82.879 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 119.910 91.610 119.910 119.910 58.964 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 6.600 5.100 6.600 6.600 1.865 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 42.100 32.000 42.100 42.100 19.409 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 2.860 2.160 2.860 2.860 595 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 9.570 7.070 9.570 9.570 2.046 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 105.830 91.830 91.830 91.830 63.538 Bunuri si servicii 20.01 0 47.230 37.830 37.830 37.830 33.162 Fumituri de birou 20.01.01 0 1.000 1.000 1.000 1.000 111 Materiale pentru curatenie 20.01.02 0 1.500 1.500 1.500 1.500 611 lncalzit, iluminat si forta motrica 20.01.03 0 16.500 12.500 12.500 12.500 12.500 ,6pa, canal si salubritate 20.01.04 0 8.700 7.500 7.500 7.500 5.053 Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 7.330 5.330 5.330 5.330 5.330 Alte bunuri si ser.;cii pentru intreti, ·- .~ 0 12.200 10.000 10.000 10.000 9.557 !"' Reparatii curente • .02 0 16.000 16.000 16.000 16.000 5.010 ..

Bunuri de natura obiectelor de inventar ~· 20.05 0 18.000 17.500 17.500 17.500 13.511

eXpert Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2018' T

...... ::

Anexa7


680.584 1.118.904 480.375 516.395 480.375 516.395 480.375 516.395 452.083 466.129 353.922 380.783 309.636 374.342

35.799 5.578

8.000 0 487 863

98.161 85.346 60.946 60.015

4.735 1.898 22.691 19.755

2.265 606 7.524 3.072

28.292 50.266

4.668 29.748 889 14 889 1.335

0 10.261 2.447 5.148

0 5.032 443 7.958

10.990 5.010 3.989 0

Pagina 1/2

( (


hlgajamente hlgajamente Plati efectuate hlgajamente Cheltuieli indicator angajament Mu ale Trimestriale bugetare legale legale de platit efective



.Alte obiecte de inventar 20.05.30 0 18.000 17.500 17.500 17.500 13.511 3.989 0 Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 600 500 500 500 200 300 0 Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 600 500 500 500 200 300 0 Carti, publicatii si materiale documentare 20.11 0 4.000 3.000 3.000 3.000 1.450 1.550 1.450 Pregatire profesionala 20.13 0 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 0 1.000 Protectia muncii 20.14 0 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 0 1.000 .Alte cheltuieli 20.30 0 18.000 15.000 15.000 15.000 8.205 6.795 12.058 alte cheltuieli cu bunuri si servicii 20.30.30 0 18.000 15.000 15.000 15.000 8.205 6.795 12.058 SECTIUNEA DE DEZVOL TARE 0 508.280 508.280 508.280 508.280 308.071 200.209 602.509 Total cheltuieli 0 508.280 508.280 508.280 508.280 308.071 200.209 602.509 CHEL TUIELI DE C.APITAL 70 0 508.280 508.280 508.280 508.280 308.071 200.209 602.509 TITLUL XIII PCTIVE NEFINANCIARE 71 0 508.280 508.280 508.280 508.280 308.071 200.209 602.509 Pctive fixe 71.01 0 508.280 508.280 508.280 508.280 308.071 200.209 602.509 Constructii 71.01.01 0 436.280 436.280 436.280 436.280 308.071 128.209 602.509 l\fobilier, aparatura birotica si alte active 71.01.03 0 72.000 72.000 72.000 72.000 0 72.000 0

CONTABIL,

~l"Jl.RGANA



( (



Angajam ente Angajam ente Plati efectuate indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 1.898.630 1.445.230 1.855.930 1.855.930 1.015.044

SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 1.888.630 1.435.230 1.845.930 1.845.930 1.005.048

Total cheltuieli 0 1.888.630 1.435.230 1.845.930 1.845.930 1.005.048

CHEL TUIELI CURENTE 01 0 1.888.630 1.435.230 1.845.930 1.845.930 1.005.048 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 1.697.550 1.286.850 1.697.550 1.697.550 906.699 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 1.376.940 1.042.740 1.376.940 1.376.940 743.313 Salarii de baza 10.01.01 0 1.304.740 992.340 1.304.740 1.304.740 716.731

Alte sporuri 10.01.06 0 34.500 27.000 34.500 34.500 15.512

fond aferent platii cu ora 10.01.11 0 27.700 16.800 27.700 27.700 5.070

lndem nizatii de delegare 10.01.13 0 1.000 600 1.000 1.000 0 Alocatii pentru transportul la si de la locul de 10.01.15 0 9.000 6.000 9.000 9.000 6.000 Contributii 10.03 0 320.610 244.110 320.610 320.610 163.386


Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 7.160 5.460 7.160 7.160 3.667

Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 74.810 56.810 74.810 74.810 38.340 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 3.330 2.530 3.330 3.330 1.169

Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 16.890 12.890 16.890 16.890 4.019 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 118.620 105.920 105.920 105.920 72.033 Bunuri si servicii 20.01 0 64.920 54.420 54.420 54.420 41.271

Fumituri de birou 20.01.01 0 2.000 2.000 2.000 2.000 1.199

Materiale pentru curatenie 20.01.02 0 5.500 4.000 4.000 4.000 3.541

lncalzit, iluminat si forta motrica 20.01.03 0 22.000 19.000 19.000 19.000 12.403 Apa, canal si salubritate 20.01.04 0 9.500 7.500 7.500 7.500 4.443

Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 4.920 3.420 3.420 3.420 2.818 Alte bunuri si servicii pentru intretinere si 20.01.30 0 21.000 18.500 18.500 18.500 16.867 Reparatii curente 20.02 0 21.000 21.000 21.000 21.000 14.584


Anexa 7


840.886 1.003.588 840.882 1.003.588 840.882 1.003.588 840.882 1.003.588 790.851 909.216 633.627 744.040 588.009 718.097

18.988 16.679

22.630 3.264 1.000 0 3.000 6.000

157.224 165.176 102.229 116.306

3.493 3.683 36.470 38.378

2.161 1.170

12.871 5.639 33.887 60.222 13.149 34.622

801 1.102

459 4.130

6.597 7.661 3.057 4.522

602 3.116 1.633 14.091

6.416 14.584

Pagina 1 / 2

( (


klgajamente klgajamente Plati efectuate klgajamente Cheltuieli indicator angajament kluale Trimestriale bugetare legale legale de platit efective



Bunuri de nature obiectelor de inventar 20.05 0 10.000 10.000 10.000 10.000 4.364 5.636 0

P4te obiecte de inventar 20.05.30 0 10.000 10.000 10.000 10.000 4.364 5.636 0

Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 1.700 1.500 1.500 1.500 0 1.500 0 Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 1.700 1.500 1.500 1.500 0 1.500 0

Carti, publicatii si materiale documentare 20.11 0 1.000 1.000 1.000 1.000 999 1 1.000

Pregatire profesionala 20.13 0 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 0 1.000

Protectia m uncii 20.14 0 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 0 2.000

'°4te cheltuieli 20.30 0 17.000 15.000 15.000 15.000 7.815 7.185 7.016


TITLUL IXASISTENTASOCIALA 57 0 9.460 9.460 9.460 9.460 0 9.460 0

Pjutoare sociale 57.02 0 9.460 9.460 9.460 9.460 0 9.460 0

Pfutoare sociale in numerar 57.02.01 0 9.460 9.460 9.460 9.460 0 9.460 0 TITLULXIALTE CHELTUIELI 59 0 63.000 33.000 33.000 33.000 26.316 6.684 34.150

Burse 59.01 0 63.000 33.000 33.000 33.000 26.316 6.684 34.150

SECTIUNEADE DEZVOLTARE 0 10.000 10.000 10.000 10.000 9.996 4 0 Total cheltuieli 0 10.000 10.000 10.000 10.000 9.996 4 0 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 10.000 10.000 10.000 10.000 9.996 4 0 TITLUL XIII ACTIVE NEFINANCIARE 71 0 10.000 10.000 10.000 10.000 9.996 4 0

ktive fixe 71.01 0 10.000 10.000 10.000 10.000 9.996 4 0 Mobilier, aparatura birotica si alte active 71.01.03 0 10.000 10.000 10.000 10.000 9.996 4 0

CONTABIL,

~·~zlANA








TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONAAE + 0 6.946.190 5.573.490 6.707.490 6.707.490 3.979.872 SECTIUNEADE FUNCTIONAAE 0 6.072.850 4.715.150 5.849.150 5.849.150 3.151.355 Total cheltuieli 0 6.072.850 4.715.150 5.849.150 5.849.150 3.151.355 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 6.072.850 4.715.150 5.849.150 5.849.150 3.151.355 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 4.720.760 3.586.760 4.720.760 4.720.760 2.534.957 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 3.780.190 2.870.290 3.780.190 3.780.190 2.071.610 Salarii de baza 10.01.01 0 3.512.540 2.682.540 3.512.540 3.512.540 1.925.299 Alte sporuri 10.01.06 0 57.000 41.500 57.000 57.000 24.648 fond aferent platii cu ora 10.01.11 0 140.500 98.500 140.500 140.500 81.065 lndemnizatii de delegare 10.01.13 0 1.000 600 1.000 1.000 17 Alocatii pentru transportul la side la locul de 10.01.15 0 69.150 47.150 69.150 69.150 40.581 Alte drepturi salariale in bani 10.01.30 0 0 0 0 0 0 Contributii 10.03 0 940.570 716.470 940.570 940.570 463.347 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 610.430 466.430 610.430 610.430 321.587 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 21.790 16.590 21.790 21.790 10.147 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 211.040 161.740 211.040 211.040 105.613 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 8.960 7.160 8.960 8.960 3.238 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 88.350 64.550 88.350 88.350 22.762 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 1.126.250 1.012.550 1.012.550 1.012.550 537.422 Bunuri si seNicii 20.01 0 582.750 496.750 496.750 496.750 271.621 Fumituri de birou 20.01.01 0 24.500 19.500 19.500 19.500 15.895 Materiale pentru curatenie 20.01.02 0 26.000 20.500 20.500 20.500 19.574 lncalzit, iluminat si forta motrica 20.01.03 0 184.500 146.500 146.500 146.500 42.517 ~a. canal si salubritate 20.01.04 0 39.000 30.000 30.000 30.000 19.828 Carburanti si lubrifianti 20.01.05 0 18.000 10.000 10.000 10.000 9.088 Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 10.250 9.250 9.250 9.250 7.569


Anexa 7


2.727.618 9.770.281 2.697.795 3.219.739 2.697.795 3.219.739 2.697.795 3.219.739 2.185.803 2.615.093 1.708.580 2.154.243 1.587.241 1.935.236

32.352 25.859 59.435 87.550

983 17 28.569 40.581

0 65.000 477.223 460.850 288.843 324.251

11.643 10.225 105.427 106.530

5.722 3.265 65.588 16.579

475.128 533.504 225.129 299.443

3.605 20.847 926 10.821

103.983 65.051 10.172 20.788

912 9.561 1.681 7.569

Pagina 1/2

(

Denum irea indicatorilor Cod Creditede Credite bugetare

Angajamente Angajamente Plati efectuate Angajamente Cheltuieli indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare legale legale de platit efective



Materiale si prestari de servicii cu caracter 20.01.09 0 12.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 0 Alte bunuri si servicii pentru intretinere si 20.01.30 0 268.500 251.000 251.000 251.000 157.150 93.850 164.806 Reparatii curente 20.02 0 367.000 367.000 367.000 367.000 177.792 189.208 179.223 Bunuri de natura obiectelor de inventar 20.05 0 68.000 55.000 55.000 55.000 32.657 22.343 686 Alte obiecte de imentar 20.05.30 0 68.000 55.000 55.000 55.000 32.657 22.343 686 Oeplasari, detasari, transferari 20.06 0 15.500 12.800 12.800 12.800 8.851 3.949 9.051 Oeplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 15.500 12.800 12.800 12.800 8.851 3.949 9.051 Carti, publicatii si materiale documentare 20.11 0 12.000 12.000 12.000 12.000 10.106 1.894 10.285 Pregatire profesionala 20.13 0 17.000 15.000 15.000 15.000 7.170 7.830 7.170 Protectia muncii 20.14 0 10.000 10.000 10.000 10.000 5.405 4.595 5.405 Alte cheltuieli 20.30 0 54.000 44.000 44.000 44.000 23.820 20.180 22.241 alte cheltuieli cu bunuri si servicii 20.30.30 0 54.000 44.000 44.000 44.000 23.820 20.180 22.241 TITLUL IXASISTENTASOCIALA 57 0 5.840 5.840 5.840 5.840 0 5.840 0 Ajutoare sociale 57.02 0 5.840 5.840 5.840 5.840 0 5.840 0 Ajutoare sociale in numerar 57.02.01 0 5.840 5.840 5.840 5.840 0 5.840 0 TITLUL XI AL TE CHEL TUIELI 59 0 220.000 110.000 110.000 110.000 78.976 31.024 71.142 Burse 59.01 0 220.000 110.000 110.000 110.000 78.976 31.024 71.142 SECTIUNEADE DEZVOL TARE 0 873.340 858.340 858.340 858.340 828.517 29.823 6.550.542 Total cheltuieli 0 873.340 858.340 858.340 858.340 828.517 29.823 6.550.542 CHEL TUlELI CURENTE 01 0 90.250 90.250 90.250 90.250 87.456 2.794 0 Titlul \1111 PROIECTE CU FINANTARE DIN 56 0 90.250 90.250 90.250 90.250 87.456 2.794 0 Programe din Fondul European de OeZ110ltare 56.01 0 90.250 90.250 90.250 90.250 87.456 2.794 0 Cheltuieli neeligibile 56.01.03 0 90.250 90.250 90.250 90.250 87.456 2.794 0 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 783.090 768.090 768.090 768.090 741.061 27.029 6.550.542 TITLUL XIII J.ICTIVE NEFINANCIARE 71 0 783.090 768.090 768.090 768.090 741.061 27.029 6.550.542 ktive fixe 71.01 0 783.090 768.090 768.090 768.090 741.061 27.029 6.550.542 Constructii 71.01.01 0 650.000 635.000 635.000 635.000 607.982 27.018 6.478.884 Masini, echipamente si mijloace de transport 71.01.02 0 0 0 0 0 0 0 10.334 11.bbilier, aparatur"" .. :.-.;,.."' si alte active 71.01.03 0 133.090 133.090 133.090 133.090 133.079 11 61.324

~pun•'<, (:- \ :,

CD ~J11Wti ~.I ~ANCCIU ,'i; I

..,, '-'"' eXpert Bug ..... , ~f\diaa 0

'~~ ~Pagi


( (



Angajamente Angajamente Platt efectuate indicator angajament Anuale Trim es triale bugetare leg ale



TOT.AL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 2.521.120 2.004.920 2.409.920 2.409.920 1.488.419 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 2.278.030 1.776.830 2.181.830 2.181.830 1.281.612 Total cheltuieli 0 2.278.030 1.776.830 2.181.830 2.181.830 1.281.612 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 2.278.030 1.776.830 2.181.830 2.181.830 1.281.612 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSON.AL 10 0 1.640.810 1.235.810 1.640.810 1.640.810 939.275 Cheltuieli salariale in bani 10.Q1 0 1.325.640 995.240 1.325.640 1.325.640 771.253 Salarii de baza 10.01.01 0 1.215.640 918.640 1.215.640 1.215.640 715.830 Alte sporuri 10.01.06 0 25.000 18.000 25.000 25.000 10.031 fond aferent platii cu ora 10.01.11 0 46.000 32.000 46.000 46.000 25.277 tndemnizatii de delegare 10.01.13 0 1.000 600 1.000 1.000 17 Alocatii pentru transportul la si de la locul de 10.01.15 0 38.000 26.000 38.000 38.000 20.098 .Alte drepturi salariale in bani 10.01.30 0 0 0 0 0 0 Contributii 10.03 o 315.170 240.570 315.170 315.170 168.022 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 o 213.630 162.630 213.630 213.630 118.733 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 o 8.490 6.290 8.490 8.490 3.757 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 o 73.740 56.440 73.740 73.740 39.063 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 3.860 3.260 3.860 3.860 1.196 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 15.450 11.950 15.450 15.450 5.273 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 498.000 466.800 466.800 466.800 284.336 Bunuri si ser\Jicii 20.01 0 179.500 157.500 157.500 157.500 125.624 Fumituri de birou 20.01.01 0 4.500 4.500 4.500 4.500 4.421 Materiale pentru curatenie 20.01.02 0 6.000 5.500 5.500 5.500 4.620 lncalzit, iluminat si forta motrica 20.01.03 0 26.000 24.000 24.000 24.000 17.920 ,Apa, canal si salubritate 20.01.04 0 18.000 14.500 14.500 14.500 10.607 Carburanti si lubrifianti 20.01.05 0 18.000 10.000 10.000 10.000 9.088 Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 7.000 6.000 6.000 6.000 4.332


Anexa7


921.501 1.368.611 900.218 1.358.277 900.218 1.358.277 900.218 1.358.277 701.535 1.018.565 554.387 847.579 499.810 722.533

14.969 10.622 20.723 29.309

983 17 17.902 20.098

0 65.000 147.148 170.986 94.897 120.670 4.733 3.801

34.677 39.652 2.664 1.216

10.177 5.647 182.464 289.545 31.876 145.264

79 4.227 880 4.686

6.080 28.042 3.893 11.567

912 9.561 1.668 4.332

Pagina 1/2

/ (


Pngajamente Pngajamente Plati efectuate Pngajamente Cheltuieli indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare legale legale de platit efective

aprobate la cumulate fine le


Materiale si prestari de seMcii cu caracter 20.01.09 0 12.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 0 Alte bunuri si ser\1cii pentru intretinere si 20.01.30 0 88.000 83.000 83.000 83.000 74.636 8.364 82.849 Reparatii curente 20.02 0 228.000 228.000 228.000 228.000 107.004 120.996 108.435 Bunuri de natura obiectelor de inventar 20.05 0 20.000 19.000 19.000 19.000 17.040 1.960 686 Alte obiecte de inwntar 20.05.30 0 20.000 19.000 19.000 19.000 17.040 1.960 686 Oeplasari, detasari, transferari 20.06 0 8.500 7.300 7.300 7.300 3.554 3.746 3.554 Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 8.500 7.300 7.300 7.300 3.554 3.746 3.554 Carti, publicatii si materiale documentare 20.11 0 10.000 10.000 10.000 10.000 8.554 1.446 9.084 Pregatire profesionala 20.13 0 14.000 12.000 12.000 12.000 4.240 7.760 4.240 Protectia m uncii 20.14 0 5.000 5.000 5.000 5.000 2.000 3.000 2.000 Alte cheltuieli 20.30 0 33.000 28.000 28.000 28.000 16.320 11.680 16.282 alte cheltuieli cu bunuri si seMcii 20.30.30 0 33.000 28.000 28.000 28.000 16.320 11.680 16.282 TITLUL IXASISTENTASOCIALA 57 0 4.220 4.220 4.220 4.220 0 4.220 0 .64utoare sociale 57.02 0 4.220 4.220 4.220 4.220 0 4.220 0 .64utoare sociale in numerar 57.02.01 0 4.220 4.220 4.220 4.220 0 4.220 0 TITLUL XI Al.. TE CHEL TUIELI 59 0 135.000 70.000 70.000 70.000 58.001 11.999 50.167 Burse 59.01 0 135.000 70.000 70.000 70.000 58.001 11.999 50.167 SECTIUNEADE DEZVOL TARE 0 243.090 228.090 228.090 228.090 206.807 21.283 10.334 Total cheltuieli 0 243.090 228.090 228.090 228.090 206.807 21.283 10.334 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 243.090 228.090 228.090 228.090 206.807 21.283 10.334 TITLUL XIII PCTIVE NEFINANCIARE 71 0 243.090 228.090 228.090 228.090 206.807 21.283 10.334 ktive fixe 71.01 0 243.090 228.090 228.090 228.090 206.807 21.283 10.334 Constructii 71.01.01 0 230.000 215.000 215.000 215.000 193.726 21.274 0 Masini, echipamente si mijloace de transport 71.01.02 0 0 0 0 0 0 0 10.334 Mobilier, aparatura birotica si alte active 71.01.03 0 13.090 13.090 13.090 13.090 13.081 9 0

E CONTABIL,

~~Jlt.RmANA

Pagina 2 / 2


r




aprobate la cumulate

finele perioadeide

raportare

TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 4.353.270 3.515.770 4.225.770 4.225.770 2.460.731 SECTIUNEA DE FUNCTIONARE 0 3.723.020 2.885.520 3.595.520 3.595.520 1.839.021 Total cheltuieli 0 3.723.020 2.885.520 3.595.520 3.595.520 1.839.021 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 3.723.020 2.885.520 3.595.520 3.595.520 1.839.021 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 3.008.150 2.298.150 3.008.150 3.008.150 1.564.960 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 2.401.050 1.836.050 2.401.050 2.401.050 1.275.355 Salarii de baza 10.01.01 0 2.248.900 1.728.900 2.248.900 2.248.900 1.186.112 ~te sporuri 10.01.06 0 30.000 22.000 30.000 30.000 14.283 fond aferent platii cu ora 10.01.11 0 91.000 64.000 91.000 91.000 54.477 ~ocatii pentru transportul la si de la locul de 10.01.15 0 31.150 21.150 31.150 31.150 20.483 Contributii 10.03 0 607.100 462.100 607.100 607.100 289.605 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 385.800 295.800 385.800 385.800 198.905 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 12.300 9.300 12.300 12.300 6.266 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 133.300 102.300 133.300 133.300 65.250 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 4.300 3.300 4.300 4.300 2.002 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 71.400 51.400 71.400 71.400 17.182 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 628.250 545.750 545.750 545.750 253.086 Bunuri si servicii 20.01 0 403.250 339.250 339.250 339.250 145.997 Fumituri de birou 20.01.01 0 20.000 15.000 15.000 15.000 11.474 Materiale pentru curatenie 20.01.02 0 20.000 15.000 15.000 15.000 14.954 lncalzit, iluminat si forta motrica 20.01.03 0 158.500 122.500 122.500 122.500 24.597 Jli:>a, canal si salubritate 20.01.04 0 21.000 15.500 15.500 15.500 9.221 Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 3.250 3.250 3.250 3.250 3.237 ~te bunuri si servicii pentru intretinere si 20.01.30 0 180.500 168.000 168.000 168.000 82.514 Reparatii curente 20.02 0 139.000 139.000 139.000 139.000 70.788 Bunuri de natura obiectelor de inventar 20.05 0 48.000 36.000 36.000 36.000 15.617


Anexa7


1.765.039 8.371.551 1.756.499 1.831.343 1.756.499 1.831.343 1.756.499 1.831.343 1.443.190 1.566.409 1.125.695 1.282.076 1.062.788 1.189.972

15.717 14.898 36.523 56.723 10.667 20.483

317.495 284.333 186.895 199.698

6.034 6.302 68.050 65.600

2.298 2.009 54.218 10.724

292.664 243.959 193.253 154.179

3.526 16.620 46 6.135

97.903 37.009 6.279 9.221

13 3.237 85.486 81.957 68.212 70.788 20.383 0

Pagina 1/2

(


.Angajamente .Angajam ente Plati efectuate Angajamente Cheltuieli indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare legale legale de platit efective



~te obiecte de inventar 20.05.30 0 48.000 36.000 36.000 36.000 15.617 20.383 0 Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 7.000 5.500 5.500 5.500 5.297 203 5.497 Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 7.000 5.500 5.500 5.500 5.297 203 5.497 Carti, publicatii si materiale documentare 20.11 0 2.000 2.000 2.000 2.000 1.552 448 1.201 Pregatire profesionala 20.13 0 3.000 3.000 3.000 3.000 2.930 70 2.930 Protectia muncii 20.14 0 5.000 5.000 5.000 5.000 3.405 1.595 3.405 ~te cheltuieli 20.30 0 21.000 16.000 16.000 16.000 7.500 8.500 5.959 alte cheltuieli cu bunuri si seNcii 20.30.30 0 21.000 16.000 16.000 16.000 7.500 8.500 5.959 TITLUL IXASISTENTASOCIPLA 57 0 1.620 1.620 1.620 1.620 0 1.620 0 .64utoare sociale 57.02 0 1.620 1.620 1.620 1.620 0 1.620 0 Piutoare sociale in numerar 57.02.01 0 1.620 1.620 1.620 1.620 0 1.620 0 TITLUL XI AL TE CHEL TUIELI 59 0 85.000 40.000 40.000 40.000 20.975 19.025 20.975 Burse 59.01 0 85.000 40.000 40.000 40.000 20.975 19.025 20.975 SECTIUNEADE DEZVOLTARE 0 630.250 630.250 630.250 630.250 621.710 8.540 6.540.208 Total cheltuieli 0 630.250 630.250 630.250 630.250 621.710 8.540 6.540.208 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 90.250 90.250 90.250 90.250 87.456 2.794 0 Titlul VIII PROIECTE CU FINAl'llTARE DIN 56 0 90.250 90.250 90.250 90.250 87.456 2.794 0 Programe din Fondul European de DeZ1.0ltare 56.01 0 90.250 90.250 90.250 90.250 87.456 2.794 0 Cheltuieli neeligibile 56.01.03 0 90.250 90.250 90.250 90.250 87.456 2.794 0 CHEL TUIELI OE CAPITAL 70 0 540.000 540.000 540.000 540.000 534.254 5.746 6.540.208 TITLUL XIII ACTIVE NEFINAl'llCIARE 71 0 540.000 540.000 540.000 540.000 534.254 5.746 6.540.208 Active fixe 71.01 0 540.000 540.000 540.000 540.000 534.254 5.746 6.540.208 Constructii 71.01.01 0 420.000 420.000 420.000 420.000 414.256 5.744 6.478.884 Mobilier, aparatura birotica si alte active 71.01.03 0 120.000 120.000 120.000 120.000 119.998 2 61.324

CONTABIL,

~~IANA



CONT UL DE EXECUTIE AL INSTITUTllLOR PUBLICE - CHEL TUIELI 65.02.04.03 - la data de 30.09.2016




perioadeide

raportare





TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONM.. 10 0 71.800 52.800 71.800 71.800 30.722


Salarii de baza 10.01.01 0 48.000 35.000 48.000 48.000 23.357 Alte sporuri 10.01.06 0 2.000 1.500 2.000 2.000 334 fond aferent platii cu ora 10.01.11 0 3.500 2.500 3.500 3.500 1.311

Contributii 10.03 0 18.300 13.800 18.300 18.300 5.720

Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 11.000 8.000 11.000 11.000 3.949 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 1.000 1.000 1.000 1.000 124





Anexa 7

Angajam ente Cheltuieli

legate de platit efectiw

41.078 30.119

41.078 30.119

41.078 30.119

41.078 30.119 41.078 30.119

28.498 24.588

24.643 22.731

1.666 339

2.189 1.518

12.580 5.531

7.051 3.883

876 122

2.700 1.278

760 40

1.193 208

CONTABIL,

~"JtEORGIANA

Pagina 1/1


,,,,



Mgajam ente Mgajam ente Plati efectuate indicator angajament .6rluale Trimestriale bugetare legale





CHEL TUIELI CURENTE 01 0 10.930 10.930 10.930 10.930 8.300 TITLUL IXASISTENTASOCIALA 57 0 10.930 10.930 10.930 10.930 8.300

,Ajutoare sociale 57.02 0 10.930 10.930 10.930 10.930 8.300

Tichete de cresa si tichete sociale pentru 57.02.03 0 10.930 10.930 10.930 10.930 8.300


Anexa 7


2.630 8.300 2.630 8.300 2.630 8.300 2.630 8.300 2.630 8.300 2.630 8.300 2.630 8.300

CONTABIL,

~l~JJ;RGIANA

Pagina 1/1


( (





perioadei de

raportare

TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONAAE + 0 130.000 130.000 130.000 130.000 127.509 SECTIUNEADE FUNCTIONAAE 0 3.000 3.000 3.000 3.000 574 Total cheltuieli 0 3.000 3.000 3.000 3.000 574 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 3.000 3.000 3.000 3.000 574 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 3.000 3.000 3.000 3.000 574 Bunuri si seNicii 20.01 0 3.000 3.000 3.000 3.000 574 lncalzit, iluminat si forta motrica 20.01.03 0 3.000 3.000 3.000 3.000 574 SECTIUNEADE DEZVOL TAAE 0 127.000 127.000 127.000 127.000 126.935 Total cheltuieli 0 127.000 127.000 127.000 127.000 126.935 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 127.000 127.000 127.000 127.000 126.935 TITLUL XIII PCTl\IE NEFINANCIAAE 71 0 127.000 127.000 127.000 127.000 126.935 Actiw fixe 71.01 0 127.000 127.000 127.000 127.000 126.935 Cons tructii 71.01.01 0 127.000 127.000 127.000 127.000 126.935

~-'"'~-

PRIMAR,~' ;::.,:_.•,i ,,;v~; . . ~ '

CORllO !ASILE '~\ , a· COf'U•<, -~' -· ~· 1 u

fl.Ar..:~.,. g - - - -~---... i;C,lJ ·co .4 ~-

":ti. \~{>~"JI "~~

e.><pert Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2016

Anexa 7

Angajam ente Cheltuieli legale de platit efectiw

2.491 465.526 2.426 488 2.426 488 2.426 488 2.426 488 2.426 488 2.426 488

65 465.038

65 465.038 65 465.038

65 465.038 65 465.038 65 465.038

CONTABIL,

~'~T

Pagina 1/1


(







SECTIUNEA DE FUNCTIONARE 0 3.000 3.000 3.000 3.000 574

Total cheltuieli 0 3.000 3.000 3.000 3.000 574

CHEL TUIELI CURENTE 01 0 3.000 3.000 3.000 3.000 574 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 3.000 3.000 3.000 3.000 574

Bunuri si servicii 20.01 0 3.000 3.000 3.000 3.000 574

lncal2it. iluminatsi forta motrica 20.01.03 0 3.000 3.000 3.000 3.000 574

SECTIUNEA DE DEZVOL TARE 0 127.000 127.000 127.000 127.000 126.935


CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 127.000 127.000 127.000 127.000 126.935 TITLUL XIII .ACTIVE NEFINANCIARE 71 0 127.000 127.000 127.000 127.000 126.935

Acti\te fixe 71.01 0 127.000 127.000 127.000 127.000 126.935

Constructii 71.01.01 0 127.000 127.000 127.000 127.000 126.935


Anexa 7


2.491 465.526 2.426 488 2.426 488 2.426 488 2.426 488 2.426 488 2.426 488

65 465.038

65 465.038

65 465.038 65 465.038 65 465.038 65 465.038

CONTABIL,

~·~dE~

Pagina 1/1


( ('



Angajamente Angajamente Plati efectuate indicator angajament Anuale Trim estriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTION.ARE+ 0 130.000 130.000 130.000 130.000 127.509 SECTIUNEA DE FUNCTION.ARE 0 3.000 3.000 3.000 3.000 574 Total cheltuieli 0 3.000 3.000 3.000 3.000 574 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 3.000 3.000 3.000 3.000 574 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 3.000 3.000 3.000 3.000 574 Bunuri si senncii 20.01 0 3.000 3.000 3.000 3.000 574 lncalzit, iluminat si forta motrica 20.01.03 0 3.000 3.000 3.000 3.000 574 SECTIUNEADE DEZVOLTARE 0 127.000 127.000 127.000 127.000 126.935 Total cheltuieli 0 127.000 127.000 127.000 127.000 126.935 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 127.000 127.000 127.000 127.000 126.935 TITLUL XIII ACTIVE NEFINANCIARE 71 0 127.000 127.000 127.000 127.000 126.935 Active fixe 71.01 0 127.000 127.000 127.000 127.000 126.935 Construclii 71.01.01 0 127.000 127.000 127.000 127.000 126.935

PRIMAR, ~


Anexa7

Angajamente Cheltuieli legale de platit efeclive

2.491 465.526 2.426 488 2.426 488 2.426 488 2.426 488 2.426 488 2.426 488

65 465.038 65 465.038 65 465.038 65 465.038 65 465.038 65 465.038

CONTABIL,

~l~Jt;RGIANA

Pagina 1/1

COMUNA MANECIU CF- 2843221

( (



Angajamente Angajamente Plati efectuate indicator angajament Anuale Trim es triale bugetare legate




Total cheltuieli 0 565.890 554.240 563.890 563.890 467.542 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 565.890 554.240 563.890 563.890 467.542 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 44.390 34.740 44.390 44.390 30.626 Cheltuieli salariale in bani 10.Q1 0 36.000 28.000 36.000 36.000 25.042

Salarii de baza 10.01.01 0 36.000 28.000 36.000 36.000 25.042 Contributii 10.03 0 8.390 6.740 8.390 8.390 5.584 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 5.750 4.650 5.750 5.750 3.955 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 220 180 220 220 126 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 1.920 1.500 1.920 1.920 1.306 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 140 120 140 140 36 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 360 290 360 360 161 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 148.000 146.000 146.000 146.000 100.916 Bunuri si servicii 20.01 0 36.000 35.000 35.000 35.000 11.984 Fumituri de birou 20.01.01 0 2.000 2.000 2.000 2.000 78 Materiale pentru curatenie 20.01.02 0 2.000 2.000 2.000 2.000 260 lncalzit iluminatsi forta motrica 20.01.03 0 15.430 15.430 15.430 15.430 8.973 ,6pa, canal si salubritate 20.01.04 0 3.070 3.070 3.070 3.070 945 Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 2.000 2.000 2.000 2.000 1.019 Materiale si prestari de servicii cu caracter 20.01.09 0 3.000 3.000 3.000 3.000 210 Alte bunuri si servicii pentru intretinere si 20.01.30 0 8.500 7.500 7.500 7.500 499 Bunuri de natura obiectelor de inventar 20.05 0 25.000 24.000 24.000 24.000 16.728

Alte obiecte de inventar 20.05.30 0 25.000 24.000 24.000 24.000 16.728 Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 2.000 2.000 2.000 2.000 179 Deplasari interne, detasari, transferari 20.06.01 0 2.000 2.000 2.000 2.000 179


Anexa 7


170.590 452.756 96.348 452.756 96.348 452.756 96.348 452.756 13.764 30.401 10.958 25.002 10.958 25.002 2.806 5.399 1.795 3.933

94 126 614 1.304 104 36 199 0

45.084 86.355 23.016 11.156

1.922 78 1.740 260 6.457 8.145 2.125 945

981 1.019 2.790 210 7.001 499 7.272 0 7.272 0 1.821 179 1.821 179

Pagina 1/2

Denumirea indicatorilor Cod Creditede Qedite bugetare


finele perioadeide

raportare

Jijte cheltuieli 20.30 0 85.000 85.000 alte cheltuieli cu bunuri si servicii 20.30.30 0 85.000 85.000 TITLUL XI AL TE CHEL TUIELI 59 0 373.500 373.500 Asociatii si fundatii 59.11 0 153.500 153.500 Sustinerea cultelor 59.12 0 220.000 220.000 SECTIUNEADE DEZVOL TARE 0 79.250 79.250 Total cheltuieli 0 79.250 79.250 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 79.250 79.250 TITLUL XIII PCTl'1£ NEFINANCIARE 71 0 79.250 79.250 Peth~ fixe 71.01 0 79.250 79.250 Constructii 71.01.01 0 79.250 79.250


/ i

Angajamente bugetare

85.000 85.000

373.500 153.500 220.000

79.250 79.250 79.250 79.250 79.250 79.250

Angajamente Plati efectuate legale

85.000 72.025 85.000 72.025

373.500 336.000 153.500 116.000

220.000 220.000 79.250 5.008 79.250 5.008 79.250 5.008 79.250 5.008 79.250 5.008 79.250 5.008

Angajamente Cheltuieli legale de platit efectiw

12.975 75.020 12.975 75.020 37.500 336.000 37.500 116.000

0 220.000 74.242 0 74.242 0 74.242 0 74.242 0 74.242 0 74.242 0

CONTABIL,

~~ct:IANA

Pagina 2 / 2


(

CONTUL DE EXECUTIE AL INSTITUTllLOR PUBLICE - CHEL TUIELI 67 .02.03 - la data de 30.09.2016


.Angajamente .Angajamente Plati efectuate indicator angajament .Anuale Trimestriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 107.390 95.740 105.390 105.390 60.860 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 97.390 85.740 95.390 95.390 55.852 Total cheltuieli 0 97.390 85.740 95.390 95.390 55.852 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 97.390 85.740 95.390 95.390 55.852 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 44.390 34.740 44.390 44.390 30.626 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 36.000 28.000 36.000 36.000 25.042 Salarii de baza 10.01.01 0 36.000 28.000 36.000 36.000 25.042 Contributii 10.03 0 8.390 6.740 8.390 8.390 5.584 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 5.750 4.650 5.750 5.750 3.955 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 220 180 220 220 126 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 1.920 1.500 1.920 1.920 1.306 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 140 120 140 140 36 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 360 290 360 360 161 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 53.000 51.000 51.000 51.000 25.226 Bunuri si servicii 20.01 0 26.000 25.000 25.000 25.000 8.319 Fumituri de birou 20.01.01 0 2.000 2.000 2.000 2.000 78 Materiale pentru curatenie 20.01.02 0 2.000 2.000 2.000 2.000 260 lncalzit ilum inat si forta m otrica 20.01.03 0 9.000 9.000 9.000 9.000 5.384 1>9a, canal si salubritate 20.01.04 0 2.000 2.000 2.000 2.000 869 Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 2.000 2.000 2.000 2.000 1.019 Materiale si prestari de servicii cu caracter 20.01.09 0 3.000 3.000 3.000 3.000 210 Alte bunuri si servicii pentru intretinere si 20.01.30 0 6.000 5.000 5.000 5.000 499 Bunuri de natura obiectelor de im1entar 20.05 0 25.000 24.000 24.000 24.000 16.728 Alte obiecte de inventar 20.05.30 0 25.000 24.000 24.000 24.000 16.728 Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 2.000 2.000 2.000 2.000 179 Deplasari interne, detasari, transferari 20.06.01 0 2.000 2.000 2.000 2.000 179


Anexa 7

.Angajamente Cheltuieli legale de platit efective

44.530 38.433 39.538 38.433 39.538 38.433 39.538 38.433 13.764 30.401 10.958 25.002 10.958 25.002 2.806 5.399 1.795 3.933

94 126 614 1.304 104 36 199 0

25.774 8.032 16.681 7.853

1.922 78 1.740 260 3.616 4.918 1.131 869

981 1.019 2.790 210 4.501 499 7.272 0 7.272 0 1.821 179 1.821 179

Pagina 1/2

(



finele perioadeide

raportare

SECTIUNEA DE DEZVOL TARE 0 10.000 10.000 Total chelb.Jieli 0 10.000 10.000 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 10.000 10.000 TITLUL XIII PCTM: NEFIN~CIARE 71 0 10.000 10.000 ktive fixe 71.01 0 10.000 10.000 Constructii 71.01.01 0 10.000 10.000


( I .

Angajam ente bugetare

10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000

Angajamente Plati efectuate legale

10.000 5.008 10.000 5.008 10.000 5.008 10.000 5.008 10.000 5.008 10.000 5.008

Angajam ente Chelb.Jieli legale de platit efective

4.992 0 4.992 0 4.992 0 4.992 0 4.992 0 4.992 0

CONTABIL,

~~~IANA

Pagina 2 / 2


( f'

CONTUL DE EXECUTIE AL INSTITUTllLOR PUBLICE - CHEL TUIELI 67 .02.03.02 - la data de 30.09.2016


Mgajamente Mgajamente Plati efectuate indicator angajament Mu ale Trimestriale bugetare legale


fine le perioadeide

raportare

TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 39.730 34.850 39.730 39.730 28.673 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 39.730 34.850 39.730 39.730 28.673 Total cheltuieli 0 39.730 34.850 39.730 39.730 28.673 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 39.730 34.850 39.730 39.730 28.673 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 22.730 17.850 22.730 22.730 15.843 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 18.500 14.500 18.500 18.500 12.955 Salarii de baza 10.01.01 0 18.500 14.500 18.500 18.500 12.955 Contributii 10.03 0 4.230 3.350 4.230 4.230 2.888 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 2.900 2.300 2.900 2.900 2.047 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 110 90 110 110 63 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 970 750 970 970 676 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 70 60 70 70 18 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 180 150 180 180 84 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 17.000 17.000 17.000 17.000 12.830 Bunuri si ser..;cii 20.01 0 1.000 1.000 1.000 1.000 0 Fumituri de birou 20.01.01 0 1.000 1.000 1.000 1.000 0 Bunuri de natura obiectelor de inventar 20.05 0 15.000 15.000 15.000 15.000 12.744 Alte obiecte de inwntar 20.05.30 0 15.000 15.000 15.000 15.000 12.744 Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 1.000 1.000 1.000 1.000 86 Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 1.000 1.000 1.000 1.000 86

eXpert Bugetar (c) Aai-Coili SOFT 2016

Anexa 7


11.057 15.781 11.057 15.781 11.057 15.781 11.057 15.781 6.887 15.695 5.545 12.915 5.545 12.915 1.342 2.780

853 2.025 47 63

294 674 52 18 96 0

4.170 86 1.000 0 1.000 0 2.256 0 2.256 0

914 86 914 86

CONTABIL,

~7Jt.~::1


( (



Angajam ente Angajamente Plati efectuate indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 67.660 60.890 65.660 65.660 32.187 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 57.660 50.890 55.660 55.660 27.179 Total cheltuieli 0 57.660 50.890 55.660 55.660 27.179 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 57.660 50.890 55.660 55.660 27.179 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 21.660 16.890 21.660 21.660 14.783 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 17.500 13.500 17.500 17.500 12.087 Salarii de baza 10.01.01 0 17.500 13.500 17.500 17.500 12.087 Contributii 10.03 0 4.160 3.390 4.160 4.160 2.696 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 2.850 2.350 2.850 2.850 1.908 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 110 90 110 110 63 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 950 750 950 950 630 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 70 60 70 70 18 Contributii pefltru concedii st indem nlzafii 10.03.06 0 180 140 180 180 77 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 36.000 34.000 34.000 34.000 12.396 Bunuri si servicii 20.01 0 25.000 24.000 24.000 24.000 8.319 Fumituri de birou 20.01.01 0 1.000 1.000 1.000 1.000 78 Materiale pentru curatenie 20.01.02 0 2.000 2.000 2.000 2.000 260 lncalzit. ilum inat si forta motrica 20.01.03 0 9.000 9.000 9.000 9.000 5.384 Pt:>a. canal si salubritate 20.01.04 0 2.000 2.000 2.000 2.000 869 Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 2.000 2.000 2.000 2.000 1.019 Materiale si prestari de servicii cu caracter 20.01.09 0 3.000 3.000 3.000 3.000 210 Alte bunuri si servicii pentru intretinere si 20.01.30 0 6.000 5.000 5.000 5.000 499 Bunuri de natura obiectelor de inventar 20.05 0 10.000 9.000 9.000 9.000 3.984 Alte obiecte de im.entar 20.05.30 0 10.000 9.000 9.000 9.000 3.984 Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 1.000 1.000 1.000 1.000 93 Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.Q1 0 1.000 1.000 1.000 1.000 93


Anexa 7

Angajam ente Cheltuieli legale de platit efective

33.473 22.652 28.481 22.652 28.481 22.652 28.481 22.652

6.877 14.706 5.413 12.087 5.413 12.087 1.464 2.619

942 1.908 47 63

320 630 52 18

103 0 21.604 7.946 15.681 7.853

922 78 1.740 260 3.616 4.918 1.131 869

981 1.019 2.790 210 4.501 499 5.016 0 5.016 0

907 93 907 93

Pagina 1/2

( (


Angajamente Angajam ente Plati efectuate Angajamente Cheltuieli indicator angajament Anuale Trim es triale bug eta re legale legale de platit efective


perioadeide

raportare

SECTIUNEADE DEZ\ftJLTARE 0 10.000 10.000 10.000 10.000 5.008 4.992 0 Total cheltuieli 0 10.000 10.000 10.000 10.000 5.008 4.992 0 CHEL TUIELI DE CN>ITAL 70 0 10.000 10.000 10.000 10.000 5.008 4.992 0 TITLUL XIII PCTIVE NEFINANCIARE 71 0 10.000 10.000 10.000 10.000 5.008 4.992 0 ktiw fixe 71.01 0 10.000 10.000 10.000 10.000 5.008 4.992 0 Constructii 71.01.01 0 10.000 10.000 10.000 10.000 5.008 4.992 0

CONTABIL,

~'~CANA

eXpert Bugetar (c) Adi-Corn SOFT 2016 Pagina 212


( / ;


Denumirea indicatorilor Cod Credite de Credile bugetare




TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 163.500 163.500 163.500 163.500 119.665 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 163.500 163.500 163.500 163.500 119.665 Total cheltuieli 0 163.500 163.500 163.500 163.500 119.665 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 163.500 163.500 163.500 163.500 119.665 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 10.000 10.000 10.000 10.000 3.665 Bunuri si seNcii 20.01 0 10.000 10.000 10.000 10.000 3.665 lncalzit, iluminat si forta motrica 20.01.03 0 6.430 6.430 6.430 6.430 3.589 Apa, canal si salubritate 20.01.04 0 1.070 1.070 1.070 1.070 76 Alte bunuri si ser.;cii pentru intretinere si 20.01.30 0 2.500 2.500 2.500 2.500 0 TITLUL XI AL TE CHEL TUIELI 59 0 153.500 153.500 153.500 153.500 116.000 Asociatii si fundatii 59.11 0 153.500 153.500 153.500 153.500 116.000

p~~~ dRDOSf~ E

,,--;:_.... ;\' rQ C"H.4 • : , ·,~ v... '•'I 1\ <c._: · i.1A i1 - } h .\'0 -11 ~~~ •'' 'Lf::Li ~-


Anexa 7


43.835 119.303 43.835 119.303 43.835 119.303 43.835 119.303

6.335 3.303 6.335 3.303 2.841 3.227

994 76 2.500 0

37.500 116.000 37.500 116.000

co~:,~~E Mlooc.RGIANA

Pagina 1I1


( (/


Oen um irea indicatorilor Cod Credite de Credite bugetare

Pi'lgajamente Mgajamente Plati efectuate indicator angajament Muale Trimestriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 163.500 163.500 163.500 163.500 119.665 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 163.500 163.500 163.500 163.500 119.665 Total cheltuieli 0 163.500 163.500 163.500 163.500 119.665 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 163.500 163.500 163.500 163.500 119.665 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 10.000 10.000 10.000 10.000 3.665 Bunuri si senncii 20.01 0 10.000 10.000 10.000 10.000 3.665 lncalzit, iluminat si forta motrica 20.01.03 0 6.430 6.430 6.430 6.430 3.589 Apa, canal si salubritate 20.01.04 0 1.070 1.070 1.070 1.070 76 Alte bunuri si senncii pentru intretinere si 20.01.30 0 2.500 2.500 2.500 2.500 0 TITLUL XI AL TE CHEL TUIELI 59 0 153.500 153.500 153.500 153.500 116.000 Asociatii si fundatii 59.11 0 153.500 153.500 153.500 153.500 116.000


Anexa 7

Pi'lgajamente Cheltuieli legale de platit efective

43.835 119.303 43.835 119.303 43.835 119.303 43.835 119.303

6.335 3.303 6.335 3.303 2.841 3.227

994 76 2.500 0

37.500 116.000 37.500 116.000

CONTABIL,

~l()XRGIANA

Pagina 1/1


(



A'lgajam ente A'lgajamente Plati efectuate indicator angajament A'luale Trim es triale bugetare legale




Total cheltuieli 0 220.000 220.000 220.000 220.000 220.000 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 220.000 220.000 220.000 220.000 220.000 TITLUL XI AL TE CHEL TUIELI 59 0 220.000 220.000 220.000 220.000 220.000 Sustinerea cultelor 59.12 0 220.000 220.000 220.000 220.000 220.000

-~-- --~ ~..;::~ ... ,c''"'µ:, ,

VASILE~ ,.4' 4 "?.. \

,,,,.11,._.·":~•]h~""- ~'1 - . '~ ---'~ r., -~ A~ ~- r. ~ • C: .,. ~'-:...·nJ ;"1

•!


Anexa 7

A'lgajamente Cheltuieli legate de platit efectiw

0 220.000 0 220.000 0 220.000 0 220.000 0 220.000 0 220.000

CONTABIL,

~l~;l.RGANA

Pagina 1/1


(



Pngajamente Pngajamente Plati efectuate indicator angajament Pnuale Trimestriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 154.250 154.250 154.250 154.250 72.025 SECTIUNEA DE FUNCTION.ARE 0 85.000 85.000 85.000 85.000 72.025 Total cheltuieli 0 85.000 85.000 85.000 85.000 72.025 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 85.000 85.000 85.000 85.000 72.025 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 85.000 85.000 85.000 85.000 72.025 Alte cheltuieli 20.30 0 85.000 85.000 85.000 85.000 72.025 alte cheltuieli cu bunuri si servicii 20.30.30 0 85.000 85.000 85.000 85.000 72.025 SECTIUNEADE DEZVOLT.ARE 0 69.250 69.250 69.250 69.250 0 Total cheltuieli 0 69.250 69.250 69.250 69.250 0 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 69.250 69.250 69.250 69.250 0 TITLUL XIII ACTIVE NEFINANCIARE 71 0 69.250 69.250 69.250 69.250 0 ktive fixe 71.01 0 69.250 69.250 69.250 69.250 0 Constructii 71.01.01 0 69.250 69.250 69.250 69.250 0


Anexa 7

Pngajamente Cheltuieli legale de platit efective

82.225 75.020 12.975 75.020 12.975 75.020 12.975 75.020 12.975 75.020 12.975 75.020 12.975 75.020 69.250 0 69.250 0 69.250 0 69.250 0 69.250 0 69.250 0

CONTABIL, Ml?/;RGIANA

Pagina 1 / 1


(






TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 2.146.800 1.600.400 2.026.800 2.026.800 1.476.965 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 2.146.800 1.600.400 2.026.800 2.026.800 1.476.965 Total cheltuieli 0 2.146.800 1.600.400 2.026.800 2.026.800 1.476.965 CHELTUIELI CURENTE 01 0 2.146.800 1.600.400 2.026.800 2.026.800 1.476.965 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 1.710.800 1.284.400 1.710.800 1.710.800 1.229.667 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 1.394.000 1.046.000 1.394.000 1.394.000 1.017.764 Salarii de baza 10.01.01 0 1.394.000 1.046.000 1.394.000 1.394.000 1.017.764 Contributii 10.03 0 316.800 238.400 316.800 316.800 211.903 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 222.000 167.000 222.000 222.000 151.220 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 7.200 5.400 7.200 7.200 4.773 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 73.200 55.200 73.200 73.200 49.654 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 2.400 1.800 2.400 2.400 1.437 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 12.000 9.000 12.000 12.000 4.819 TITLUL IXASISTENTASOCIALA 57 0 436.000 316.000 316.000 316.000 247.298 Pf utoare sociale 57.02 0 436.000 316.000 316.000 316.000 247.298 Pfutoare sociale in numerar 57.02.01 0 436.000 316.000 316.000 316.000 247.298

_,,


Anexa 7


549.835 1.496.165

549.835 1.496.165

549.835 1.496.165 549.835 1.496.165 481.133 1.248.031

376.236 1.037.358

376.236 1.037.358 104.897 210.673

70.780 153.839 2.427 4.856

23.546 50.516

963 1.462 7.181 0

68.702 248.134

68.702 248.134 68.702 248.134

CONTABIL,

~l~RGIANA

Pagina 1 / 1


( [I I



Mgajamente Pllgajamente Plati efectuate indicator angajament Plluale Trimestriale bugetare legale




SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 2.046.800 1.536.400 1.962.800 1.962.800 1.460.149


CHEL TUIELI CURENTE 01 0 2.046.800 1.536.400 1.962.800 1.962.800 1.460.149

TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 1.710.800 1.284.400 1.710.800 1.710.800 1.229.667

Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 1.394.000 1.046.000 1.394.000 1.394.000 1.017.764

Salarii de baza 10.01.01 0 1.394.000 1.046.000 1.394.000 1.394.000 1.017.764

Contributii 10.03 0 316.800 238.400 316.800 316.800 211.903


Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 7.200 5.400 7.200 7.200 4.773


Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 2.400 1.800 2.400 2.400 1.437

Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 12.000 9.000 12.000 12.000 4.819

TITLUL IXASISTENTASOCIALA 57 0 336.000 252.000 252.000 252.000 230.482

~utoare sociale 57.02 0 336.000 252.000 252.000 252.000 230.482

~utoare sociale in numerar 57.02.01 0 336.000 252.000 252.000 252.000 230.482


Anexa 7

Pllgajamente Cheltuieli legale de platit efective

502.651 1.478.764

502.651 1.478.764

502.651 1.478.764

502.651 1.478.764 481.133 1.248.031

376.236 1.037.358

376.236 1.037.358 104.897 210.673 70.780 153.839

2.427 4.856

23.546 50.516

963 1.462 7.181 0

21.518 230.733 21.518 230.733 21.518 230.733

CONTABIL,

~l~dfeRGIANA

Pagina 1 / 1







TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 2.046.800 1.536.400 1.962.800 1.962.800 1.460.149 SECTIUNEA DE FUNCTIONARE 0 2.046.800 1.536.400 1.962.800 1.962.800 1.460.149 Total cheltuieli 0 2.046.800 1.536.400 1.962.800 1.962.800 1.460.149 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 2.046.800 1.536.400 1.962.800 1.962.800 1.460.149 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 1.710.800 1.284.400 1.710.800 1.710.800 1.229.667 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 1.394.000 1.046.000 1.394.000 1.394.000 1.017.764 Salarii de baza 10.01.01 0 1.394.000 1.046.000 1.394.000 1.394.000 1.017.764 Contributii 10.03 0 316.800 238.400 316.800 316.800 211.903 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 222.000 167.000 222.000 222.000 151.220 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 7.200 5.400 7.200 7.200 4.773 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 73.200 55.200 73.200 73.200 49.654 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 2.400 1.800 2.400 2.400 1.437 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 12.000 9.000 12.000 12.000 4.819 TITLUL IXASISTENTASOCIALA 57 0 336.000 252.000 252.000 252.000 230.482

"utoare sociale 57.02 0 336.000 252.000 252.000 252.000 230.482 "utoare sociale in numerar 57.02.01 0 336.000 252.000 252.000 252.000 230.482

--~ ,,....., ~ ~--.... ~u~<J:A/1,.~ 'l·-t :~

. v~!frJ= }\ .. ~: :: ;•, ; :; \\ J~ '. ' .. ~ <" f u .f J; '') ,;; ;•

,.__ - - (',-,1"·0·';:7 ~


Anexa 7

Angajamente Cheltuieli legate de platit efective

502.651 1.478.764 502.651 1.478.764 502.651 1.478.764 502.651 1.478.764 481.133 1.248.031 376.236 1.037.358

376.236 1.037.358 104.897 210.673 70.780 153.839

2.427 4.856 23.546 50.516

963 1.462 7.181 0

21.518 230.733 21.518 230.733 21.518 230.733

CONTABIL

~lfil!jlANA

Pagina 1/1


( l



. Angajam ente Angajamente Plati efectuate indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare leg ale


finele perioadeide

raportare





TITLUL IX~ISTENTASOCIALA 57 0 50.000 22.000 22.000 22.000 1.792

~utoare sociale 57.02 0 50.000 22.000 22.000 22.000 1.792

~utoare sociale in numerar 57.02.01 0 50.000 22.000 22.000 22.000 1.792


Anexa 7


20.208 2.377 20.208 2.377 20.208 2.377

20.208 2.377 20.208 2.377 20.208 2.377 20.208 2.377

CONTABIL

~l~~AHA

Pagina 1 / 1


.,- ( , I



Pngajamente Pngajamente Plati efectuate indicator angajament Pnuale Trimestriale bugetare regale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 14.000 11.000 11.000 11.000 174 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 14.000 11.000 11.000 11.000 174 Total cheltuieli 0 14.000 11.000 11.000 11.000 174 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 14.000 11.000 11.000 11.000 174 TITLUL IXASISTENTASOCIALA 57 0 14.000 11.000 11.000 11.000 174 Ajutoare sociale 57.02 0 14.000 11.000 11.000 11.000 174 Ajutoare sociale in numerar 57.02.01 0 14.000 11.000 11.000 11.000 174


Anexa 7

Pngajamente Cheltuieli legale de platit efective

10.826 174 10.826 174

10.826 174

10.826 174 10.826 174 10.826 174

10.826 174

co:~'fa}:o1 ~lcPv. ORGIANA

Pagina 1 I 1




Angajamente Angajam ente Plati efectuate

TOTAL Sj:CTIUNILE FUNCTIONARE + SECTIUNEA DE FUNCTIONARE

Total cheltuieli CHEL TUIELI CURENTE TITLUL IXASISTENTASOCIALA

~utoare sociale ~utoare sociale in numerar

~~~\ ~- .. 1

"'~,~~fr~·~ ~:. ~~ '"l't"~ ~---'ii f J.I}

,ff\111_;,, "·''i; ~ -: .. ~,,,,/ "'1 ~:-" ... -' ·.~,,,,. c:,;; .· """"~


indicator angajament

01 57 57.02 57.02.01

Anuale Trimestriale bugetare legate aprobate la cumulate

finele perioadeide

raportare

0 14.000 11.000 11.000 11.000 174 0 14.000 11.000 11.000 11.000 174 0 14.000 11.000 11.000 11.000 174 0 14.000 11.000 11.000 11.000 174 0 14.000 11.000 11.000 11.000 174 0 14.000 11.000 11.000 11.000 174 0 14.000 11.000 11.000 11.000 174

Anexa 7


10.826 174 10.826 174 10.826 174

10.826 174 10.826 174 10.826 174

10.826 174

CONTABIL,

~IH>J;J;t°IANA

Pagina 1/1


( I . I : (





finele perioadeide

raportare





TITLUL IX.ASISTENTASOCIALA 57 0 36.000 31.000 31.000 31.000 14.850

,64utoare sociale 57.02 0 36.000 31.000 31.000 31.000 14.850

,64utoare sociale in numerar 57.02.01 0 36.000 31.000 31.000 31.000 14.850


Anexa 7



16.150 14.850

16.150 14.850

16.150 14.850

16.150 14.850

16.150 14.850

16.150 14.850

16.150 14.850

co:~ Ml~~RGIANA

Pagina 1 / 1




Angajamente Angajamente Plati efectuate

indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 36.000 31.000 31.000 31.000 14.850 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 36.000 31.000 31.000 31.000 14.850 Total cheltuieli 0 36.000 31.000 31.000 31.000 14.850 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 36.000 31.000 31.000 31.000 14.850 TITLUL IXASISTENTASOCIALA 57 0 36.000 31.000 31.000 31.000 14.850 ~utoare sociale 57.02 0 36.000 31.000 31.000 31.000 14.850 ~utoare sociale in numerar 57.02.01 0 36.000 31.000 31.000 31.000 14.850

'. :,


Anexa 7


16.150 14.850 16.150 14.850 16.150 14.850 16.150 14.850 16.150 14.850 16.150 14.850 16.150 14.850

co::;!~s ~lilL EORGIANA

Pagina 1 / 1


( ,- I



Angajamente Angajamente Plati efectuate indicator angajament Anuale Trim es triale bug eta re legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 6.771.720 6.740.720 6.740.720 6.740.720 822.881 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 578.910 547.910 547.910 547.910 388.539 Total cheltuieli 0 578.910 547.910 547.910 547.910 388.539 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 329.000 298.000 298.000 298.000 138.635 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 229.000 198.000 198.000 198.000 89.004 Bunuri si servicii 20.01 0 122.000 91.000 91.000 91.000 47.430 lncalzit ii um inat si forta m otrica 20.01.03 0 76.000 62.000 62.000 62.000 46.891 Apa, canal si salubritate 20.01.04 0 1.000 1.000 1.000 1.000 339 Alte bunuri si servicii pentru intretinere si 20.01.30 0 45.000 28.000 28.000 28.000 200 Reparatii curente 20.02 0 107.000 107.000 107.000 107.000 41.574 TITLUL VI TRANSFERURI INTRE UNITATI ALE 51 0 100.000 100.000 100.000 100.000 49.631 Transferuri curente 51.01 0 100.000 100.000 100.000 100.000 49.631 Transferuri catre institutii publice 51.01.01 0 100.000 100.000 100.000 100.000 49.631 OPERATIUNI FINANCIARE 79 0 249.910 249.910 249.910 249.910 249.904 TITLUL XVII RAMBURSARI DE CREDITE 81 0 249.910 249.910 249.910 249.910 249.904 Rambursari de credite interne 81.02 0 249.910 249.910 249.910 249.910 249.904 Rambursari de credite aferente datoriei piblice 81.02.05 0 249.910 249.910 249.910 249.910 249.904 SECTIUNEA DE DEZVOL TARE 0 6.192.810 6.192.810 6.192.810 6.192.810 434.342 Total cheltuieli 0 6.192.810 6.192.810 6.192.810 6.192.810 434.342 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 6.192.810 6.192.810 6.192.810 6.192.810 434.342 TITLUL XIII ACTIVE NEFINANCIARE 71 0 6.192.810 6.192.810 6.192.810 6.192.810 434.342 ,bdiw fixe 71.01 0 6.192.810 6.192.810 6.192.810 6.192.810 434.342 Constructii 71.01.01 0 6.143.170 6.143.170 6.143.170 6.143.170 396.917 Masini, echipamente si mijloace de transport 71.01.02 0 0 0 0 0 0 Alte acti>Je fixe __.._-=-:. __ 71.01.30 0 49.640 49.640 49.640 49.640 37.425

r,/ti i:

~,.

eXpert Eiiie j . ,~

\. -\':- ....

' _, ~~ . ~ :~~t,~~-;,-

Anexa 7

Angajamente Cheltuieli legale de platit efectiYe

5.917.839 204.340 159.371 128.365 159.371 128.365 159.365 128.365 108.996 78.734 43.570 47.430 15.109 46.891

661 339 27.800 200 65.426 31.304 50.369 49.631 50.369 49.631 50.369 49.631

6 0 6 0 6 0 6 0

5.758.468 75.975 5.758.468 75.975 5.758.468 75.975 5.758.468 75.975 5.758.468 75.975 5.746.253 71.951

0 194 12.215 3.830

~ 'f)


/



Mgajam ente Mgajamente Plati efectuate indicator angajament Muale Trimestriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 6.612.080 6.612.080 6.612.080 6.612.080 765.381 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 423.910 423.910 423.910 423.910 331.039 Total cheltuieli 0 423.910 423.910 423.910 423.910 331.039 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 174.000 174.000 174.000 174.000 81.135 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 74.000 74.000 74.000 74.000 31.504 Bunuri si servicii 20.01 0 14.000 14.000 14.000 14.000 200 J)Jte bunuri si servicii pentru intretinere si 20.01.30 0 14.000 14.000 14.000 14.000 200 Reparatii curente 20.02 0 60.000 60.000 60.000 60.000 31.304 TITLUL VI TRANSFERURI INTRE UNITATI ALE 51 0 100.000 100.000 100.000 100.000 49.631 Transferuri curente 51.01 0 100.000 100.000 100.000 100.000 49.631 Transferuri catre institutii publice 51.01.01 0 100.000 100.000 100.000 100.000 49.631 OPERATIUNI FINANCIARE 79 0 249.910 249.910 249.910 249.910 249.904 TITLUL XVII RMl3URSARI DE CREDITE 81 0 249.910 249.910 249.910 249.910 249.904 Ram bursari de credite interne 81.02 0 249.910 249.910 249.910 249.910 249.904 Ram bursari de credite aferente datoriei piblice 81.02.05 0 249.910 249.910 249.910 249.910 249.904 SECTIUNEADE DEZVOL TARE 0 6.188.170 6.188.170 6.188.170 6.188.170 434.342 Total cheltuieli 0 6.188.170 6.188.170 6.188.170 6.188.170 434.342 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 6.188.170 6.188.170 6.188.170 6.188.170 434.342 TITLUL XIII .ACTIV£ NEFINANCIARE 71 0 6.188.170 6.188.170 6.188.170 6.188.170 434.342 Pctiw fixe 71.01 0 6.188.170 6.188.170 6.188.170 6.188.170 434.342 Constructii 71.01.01 0 6.143.170 6.143.170 6.143.170 6.143.170 396.917 Masini, echipamente si mijloace de transport 71.01.02 0 0 0 0 0 0 J)Jte actiw fixe 71.01.30 0 45.000 45.000 45.000 45.000 37.425

Mgajamente legale de platit

5.846.699 92.871 92.871 92.865 42.496 13.800 13.800 28.696 50.369 50.369 50.369

6 6 6 6

5.753.828 5.753.828 5.753.828 5.753.828 5.753.828 5.746.253

0 7.575

~- L., -~ A-... ---~ ""' '°I re .. t ..

" • !lJ ·~~ El'ugefar ~~ --:i,~··.:;~. co('\~ •. q - A "-"'--~

Anexa 7

Cheltuieli efectiw

157.110 81.135 81.135 81.135 31.504

200 200

31.304 49.631 49.631 49.631

0 0 0 0

75.975 75.975 75.975 75.975 75.975 71.951

194 3.830

g


(

Anexa 7



Aigajamente Aigajamente Plati efectuate Aigajamente Cheltuieli

indicator angajament Aiuale Trimestriale bug eta re legale legale de platit efective



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 6.612.080 6.612.080 6.612.080 6.612.080 765.381 5.846.699 157.110

SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 423.910 423.910 423.910 423.910 331.039 92.871 81.135

Total cheltuieli 0 423.910 423.910 423.910 423.910 331.039 92.871 81.135

CHEL TUIELI CURENTE 01 0 174.000 174.000 174.000 174.000 81.135 92.865 81.135

TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 74.000 74.000 74.000 74.000 31.504 42.496 31.504

Bunuri si servicii 20.01 0 14.000 14.000 14.000 14.000 200 13.800 200

,6Jte bunuri si senAcii pentru intretinere si 20.01.30 0 14.000 14.000 14.000 14.000 200 13.800 200

Reparatii curente 20.02 0 60.000 60.000 60.000 60.000 31.304 28.696 31.304

TITLUL VI TRANSFERURI INTRE UNITATI ALE 51 0 100.000 100.000 100.000 100.000 49.631 50.369 49.631

Transferuri curente 51.01 0 100.000 100.000 100.000 100.000 49.631 50.369 49.631

Transferuri catre institutii publice 51.01.01 0 100.000 100.000 100.000 100.000 49.631 50.369 49.631

OPERATIUNI FINN-JCIARE 79 0 249.910 249.910 249.910 249.910 249.904 6 0

TITLUL XVII RAMBURSARI DE CREDITE 81 0 249.910 249.910 249.910 249.910 249.904 6 0

Rambursari de credite interne 81.02 0 249.910 249.910 249.910 249.910 249.904 6 0

Rambursari de credite aferente datoriei piblice 81.02.05 0 249.910 249.910 249.910 249.910 249.904 6 0 SECTIUNEADE DEZVOL TARE 0 6.188.170 6.188.170 6.188.170 6.188.170 434.342 5.753.828 75.975

Total cheltuieli 0 6.188.170 6.188.170 6.188.170 6.188.170 434.342 5.753.828 75.975

CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 6.188.170 6.188.170 6.188.170 6.188.170 434.342 5.753.828 75.975

TITLUL XIII ACTIVE NEFINANCIARE 71 0 6.188.170 6.188.170 6.188.170 6.188.170 434.342 5.753.828 75.975

Pctive fixe 71.01 0 6.188.170 6.188.170 6.188.170 6.188.170 434.342 5.753.828 75.975

Constructii 71.01.01 0 6.143.170 6.143.170 6.143.170 6.143.170 396.917 5.746.253 71.951 Masini, e'."J'"'-~--nte si mijloace de transport 71.01.02 0 0 0 0 0 0 0 194 ,6Jte a~t~Arv1~ 71.01.30 0 45.000 45.000 45.000 45.000 37.425 7.575 3.830

,, ~

fl1f:t .. r t1l IAP\t,~A /P~~IAN-1)

~Pagina1/1


(



Nlgajamente Nlgajamente Plati efectuate indicator angajament Nluale Trimestriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTION.ARE+ 0 154.000 123.000 123.000 123.000 57.161

SECTIUNEADE FUNCTION.ARE 0 154.000 123.000 123.000 123.000 57.161

Total cheltuieli 0 154.000 123.000 123.000 123.000 57.161 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 154.000 123.000 123.000 123.000 57.161 nnuL II BUNURI SI SERVICll 20 0 154.000 123.000 123.000 123.000 57.161 Bunuri si servicii 20.01 0 107.000 76.000 76.000 76.000 46.891 lncalzit, ilum inat si forta motrica 20.01.03 0 76.000 62.000 62.000 62.000 46.891 Alte bunuri si servicii pentru intretinere si 20.01.30 0 31.000 14.000 14.000 14.000 0 Reparatii curente 20.02 0 47.000 47.000 47.000 47.000 10.270


Anexa 7


65.839 46.891

65.839 46.891

65.839 46.891

65.839 46.891

65.839 46.891

29.109 46.891

15.109 46.891 14.000 0 36.730 0

CONTABIL,

Ml~RGIANA

Pagina 1/1


/






TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 5.640 5.640 5.640 5.640 339 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 1.000 1.000 1.000 1.000 339 Total cheltuieli 0 1.000 1.000 1.000 1.000 339 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 1.000 1.000 1.000 1.000 339 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 1.000 1.000 1.000 1.000 339 Bunuri si seNicii 20.01 0 1.000 1.000 1.000 1.000 339 Apa, canal si salubritate 20.01.04 0 1.000 1.000 1.000 1.000 339 SECTIUNEA DE DEZVOL TARE 0 4.640 4.640 4.640 4.640 0 Total cheltuieli 0 4.640 4.640 4.640 4.640 0 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 4.640 4.640 4.640 4.640 0 TITLUL XIII ACTIVE NEFINANCIARE 71 0 4.640 4.640 4.640 4.640 0 ktive fixe 71.01 0 4.640 4.640 4.640 4.640 0 Alte active fixe 71.01.30 0 4.640 4.640 4.640 4.640 0


Anexa 7


5.301 339 661 339 661 339 661 339 661 339 661 339 661 339

4.640 0 4.640 0 4.640 0 4.640 0 4.640 0 4.640 0

CONTABIL, Ml%1ANA

Pagina 1 / 1


( r

CONTUL DE EXECUTIE AL INSTITUTllLOR PUBLICE - CHEL TUIELI 7 4.02 - la data de 30.09.2016


TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE +

SECTIUNEA DE FUNCTIONARE

Total cheltuieli CHEL TUIELI CURENTE TITLUL II BUNURI SI SERVICll

Bunuri si servicii lncalzit, ilum inat si forta motrica

Apa, canal si salubritate Alte bunuri si servicii pentru intretinere si

Reparatii curente SECTIUNEADE DEZVOL TARE

Total chettuieli

CHEL TUIELI DE CAPITAL

TITLUL XIII ACTIVE NEFINANCIARE

Pctive fixe Constructii

.#.-=·~~ po:,:;,.;'-::~

l~- '; .''\~':. ~-'''""'· _ _,,, I . •V .;~~~~j-~ : ,\;

~~~-- Cr:_~:":";~Y


Cod Creditede indicator angajament

0

0

0

01 0 20 0

20.01 0 20.01.03 0 20.01.04 0 20.01.30 0 20.02 0

0

0 70 0 71 0 71.01 0 71.01.01 0

Credile bugetare Angajam ente Angajam ente Plati efectuate

Anuale Trimestriale bugetare legale aprobate la cumulate

finele perioadeide

raportare

4.512.040 4.472.740 4.472.740 4.472.740 2.365.880

277.300 238.000 238.000 238.000 132.566

277.300 238.000 238.000 238.000 132.566

277.300 238.000 238.000 238.000 132.566

277.300 238.000 238.000 238.000 132.566

204.300 165.000 165.000 165.000 120.586

45.000 37.000 37.000 37.000 16.912

122.000 92.000 92.000 92.000 87.416

37.300 36.000 36.000 36.000 16.258

73.000 73.000 73.000 73.000 11.980

4.234.740 4.234.740 4.234.740 4.234.740 2.233.314 4.234.740 4.234.740 4.234.740 4.234.740 2.233.314

4.234.740 4.234.740 4.234.740 4.234.740 2.233.314

4.234.740 4.234.740 4.234.740 4.234.740 2.233.314

4.234.740 4.234.740 4.234.740 4.234.740 2.233.314

4.234.740 4.234.740 4.234.740 4.234.740 2.233.314

Anexa 7


2.106.860 241.287

105.434 149.857

105.434 149.857 105.434 149.857 105.434 149.857

44.414 137.877

20.088 15.753 4.584 105.866

19.742 16.258

61.020 11.980

2.001.426 91.430 2.001.426 91.430

2.001.426 91.430 2.001.426 91.430 2.001.426 91.430 2.001.426 91.430

CONTABIL

~1~#£~ANA

Pagina 1 / 1


/ r

CONTUL DE EXECUTIE AL INSTITUTllLOR PUBLICE - CHEL TUIELI 7 4.02.05 - la data de 30.09.2016





TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 140.300 109.000 109.000 109.000 95.610 · SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 140.300 109.000 109.000 109.000 95.610 Total cheltuieli 0 140.300 109.000 109.000 109.000 95.610 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 140.300 109.000 109.000 109.000 95.610 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 140.300 109.000 109.000 109.000 95.610 Bunuri si servicii 20.01 0 140.300 109.000 109.000 109.000 95.610 ~a. canal si salubritate 20.01.04 0 122.000 92.000 92.000 92.000 87.416 Alte bunuri si servicii pentru intretinere si 20.01.30 0 18.300 17.000 17.000 17.000 8.194


Anexa 7


13.390 114.060 13.390 114.060 13.390 114.060 13.390 114.060 13.390 114.060 13.390 114.060 4.584 105.866 8.806 8.194

co:;~ ~ldiiv ~RGIANA

Pagina 1 / 1


( (.

CONTUL DE EXECUTIE AL INSTITUTllLOR PUBLICE - CHEL TUIELI 7 4.02.05.02 - la data de 30.09.2016


TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + SECTIUNEADE FUNCTIONARE Total cheltuieli CHEL TUIELI CURENTE TITLUL II BUNURI SI SERVICll Bunuri si servicii ,Apa, canal si salubritate Alte bunuri si servicii pentru intretinere si

~:.<i.',<~~ :s VASILE~~\ .... "._)\'

c ~r: '-" i\ u1 -· -"' .... ~u :.'." r}

t•;L., · ;;,·J \w . $). ·,~


Cod Credite de indicator angajament

0 0 0

01 0 20 0 20.01 0 20.01.04 0 20.01.30 0

Credite bugetare Angajamente Angajamente Plati efectuate


finale perioadeide

raporlare

140.300 109.000 109.000 109.000 95.610 140.300 109.000 109.000 109.000 95.610 140.300 109.000 109.000 109.000 95.610 140.300 109.000 109.000 109.000 95.610 140.300 109.000 109.000 109.000 95.610 140.300 109.000 109.000 109.000 95.610 122.000 92.000 92.000 92.000 87.416

18.300 17.000 17.000 17.000 8.194

Anexa 7


13.390 114.060 13.390 114.060 13.390 114.060 13.390 114.060 13.390 114.060 13.390 114.060 4.584 105.866 8.806 8.194

CONTABIL,

~ldt~RGIAMA

Pagina 1/1


(, f

CONTUL DE EXECUTIE AL INSTITUTllLOR PUBLICE - CHEL TUIELI 7 4.02.06 - la data de 30.09.2016


TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + SECTIUNEADE FUNCTIONARE

Total cheltuieli

CHEL TUIELI CURENTE TITLUL II BUNURI SI SERVICll

Bunuri si servicii lncalzit, ilum inat si forta motrica

Reparatii curente SECTIUNEADE DEZVOL TARE

Total cheltuieli

CHEL TUIELI DE CAPITAL TITLUL XIII ACTIVE NEFINANCIARE

Pctive fixe Constructii

. -:7,~~~0.\ !\7~$1LE, . ·:·\ M1· ' . ., .·. :C :i ;,, • . .· ! '~'/\i

'-~i • Cnl"·~:" ""'~..,..-



0

0

0 01 0 20 0 20.01 0 20.01.03 0 20.02 0

0 0

70 0 71 0 71.01 0 71.01.01 0

Credile bugetare Pilgajamente Pilgajamente Plati efectuate

Piluale Trimestriale bugetare legale aprobate la cumulate

finele


4.352.740 4.344.740 4.344.740 4.344.740 2.262.206

118.000 110.000 110.000 110.000 28.892 118.000 110.000 110.000 110.000 28.892 118.000 110.000 110.000 110.000 28.892 118.000 110.000 110.000 110.000 28.892 45.000 37.000 37.000 37.000 16.912

45.000 37.000 37.000 37.000 16.912

73.000 73.000 73.000 73.000 11.980

4.234.740 4.234.740 4.234.740 4.234.740 2.233.314 4.234.740 4.234.740 4.234.740 4.234.740 2.233.314

4.234.740 4.234.740 4.234.740 4.234.740 2.233.314 4.234.740 4.234.740 4.234.740 4.234.740 2.233.314

4.234.740 4.234.740 4.234.740 4.234.740 2.233.314

4.234.740 4.234.740 4.234.740 4.234.740 2.233.314

Anexa 7

Pilgajamente Cheltuieli


2.082.534 119.163

81.108 27.733

81.108 27.733

81.108 27.733

81.108 27.733

20.088 15.753

20.088 15.753

61.020 11.980

2.001.426 91.430

2.001.426 91.430

2.001.426 91.430

2.001.426 91.430

2.001.426 91.430

2.001.426 91.430

CONTABIL,

~l~RGIANA

Pagina 1/1


Anexa 7



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + SECTIUNEA DE FUNCTIONARE Total cheltuieli CHEL TUIELI CURENTE TITLUL II BUNURI SI SERVICll Bunuri si servicii Carburanti si lubrifianti Piese de schimb Alte bunuri si servicii pentru intretinere si Reparatii curente Bunuri de natura obiectelor de inventar Uniforme si echipament

Alte obiecte de inwntar OPERATIUNI FINANCIARE TITLUL XVII RAMBURSARI DE CREDITE Ram bursari de credite interne

Cod indicator

01 20 20.01 20.01.05 20.01.06 20.01.30 20.02 20.05 20.05.01 20.05.30 79 81 81.02

Ram bursari de credite aferente datoriei piblice 181.02.05 SECTIUNEADE DEZVOL TARE Total cheltuieli CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 TITLU L XIII ACTIVE NEFINANCIARE 71 Pctivefixe 171.01 Constructii ___ 171.01.01

Masini, echi~ttiemte4'~1oace de transport 171.01.02 * '·~ ,,\~ I 4 If·. a _, i

{!I"· ' .. -· '·' iX~~~Af)1 .... if

eXpert I ~SOFT2016

Creditede angajament

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1 Credile bugetare I Pngajamente I hlgajamente I Plati efectuate I hlgajamente

bugetare legale legale de platit hluale aprobate la

finele perioadeide

raportare

Trimestriale cumulate

Cheltuieli efective

9.886.430 9.791.430 9.791.430 9.791.430 3.811.780 5.979.650 408.082 1.261.000 1.166.000 1.166.000 1.166.000 781.208 384.792 402.221 1.261.000 1.166.000 1.166.000 1.166.000 781.208 384.792 402.221

856.000 843.000 843.000 843.000 468.697 374.303 336.152 856.000 843.000 843.000 843.000 468.697 374.303 336.152 183.500 170.500 170.500 170.500 115.183 55.317 102.683 54.500 44.500 44.500 44.500 12.500 32.000 0

3.000 3.000 3.000 3.000 0 3.000 0 126.000 123.000 123.000 123.000 102.683 20.317 102.683 625.500 625.500 625.500 625.500 318.914 306.586 233.469

47.000 47.000 47.000 47.000 34.600 12.400 0 1.000 1.000 1.000 1.000 0 1.000 0

46.000 46.000 46.000 46.000 34.600 11.400 0 405.000 323.000 323.000 323.000 312.511 10.489 66.069 405.000 323.000 323.000 323.000 312.511 10.489 66.069 405.000 323.000 323.000 323.000 312.511 10.489 66.069 405.000 323.000 323.000 323.000 312.511 10.489 66.069

8.625.430 8.625.430 8.625.430 8.625.430 3.030.572 5.594.858 5.861 8.625.430 8.625.430 8.625.430 8.625.430 3.030.572 5.594.858 5.861 8.625.430 8.625.430 8.625.430 8.625.430 3.030.572 5.594.858 5.861 8.625.430 8.625.430 8.625.430 8.625.430 3.030.572 5.594.858 5.861 8.625.430 8.625.430 8.625.430 8.625.430 3.030.572 5.594.858 5.861 8.625.430 8.625.430 8.625.430 8.625.430 3.030.572 5.594.858 0

0 0 0 0 0 0 5.861

e ()r..[TA;fbi l, M 1't-tfirtl;;: rf liR.GiPrN Pr

C/J)I Pagina 1 I 1


Anexa 7



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + SECTIUNEADE FUNCTIONARE Total cheltuieli CHEL TUIELI CURENTE TITLUL II BUNURI SI SERVICll Bunuri si serlJicii Carburanti si lubrifianti Piese de schimb Alte bunuri si serlJicii pentru intretinere si

· -Reparatii curente

Bunuri de natura obiectelor de inventar Uniforme si echipament Alte obiecte de inYentar OPERATIUNI FINANCIARE TITLUL XVII RAMBURSARI DE CREDITE

Cod indicator

01 20 20.01 20.01.05 20.01.06 20.01.30

20.02 20.05 20.05.01 20.05.30 79

81 Ram bursari de credite interne I 81.02 Rambursari de credite aferente datoriei piblice 181.02.05 SECTIUNEADE DEZVOLTARE Total cheltuieli CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 TITLUL XIII ACTIVE NEFINANCIARE 171 ktive fixe 171.01 Constructii 171.01.01 Masini, e~ si mijloace de transport 171.01.02

Credite de angajament

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

,__ ___ Cr_ed_il_e_bugeta __ re __ ___, klgajamente

Anuale Trimestriale bugetare aprobate la cumulate

finele perioadeide

raportare

9.886.430 9.791.430 9.791.430 1.261.000 1.166.000 1.166.000 1.261.000 1.166.000 1.166.000

856.000 843.000 843.000 856.000 843.000 843.000 183.500 170.500 170.500 54.500 44.500 44.500

3.000 3.000 3.000 126.000 123.000 123.000 625.500 625.500 625.500

47.000 47.000 47.000 1.000 1.000 1.000

46.000 46.000 46.000 405.000 323.000 323.000 405.000 323.000 323.000 405.000 323.000 323.000 405.000 323.000 323.000

8.625.430 8.625.430 8.625.430 8.625.430 8.625.430 8.625.430 8.625.430 8.625.430 8.625.430 8.625.430 8.625.430 8.625.430 8.625.430 8.625.430 8.625.430 8.625.430 8.625.430 8.625.430

0 0 0

klgajamente I Plati efectuate I klgajamente legale legale de platit

9.791.430 3.811.780 5.979.650

1.166.000 781.208 384.792

1.166.000 781.208 384.792

843.000 468.697 374.303 843.000 468.697 374.303

170.500 115.183 55.317

44.500 12.500 32.000

3.000 0 3.000

123.000 102.683 20.317

625.500 318.914 306.586

47.000 34.600 12.400

1.000 0 1.000

46.000 34.600 11.400

323.000 312.511 10.489

323.000 312.511 10.489 323.000 312.511 10.489

323.000 312.511 10.489 8.625.430 3.030.572 5.594.858

8.625.430 3.030.572 5.594.858

8.625.430 3.030.572 5.594.858

8.625.430 3.030.572 5.594.858 8.625.430 3.030.572 5.594.858 8.625.430 3.030.572 5.594.858

0 0 0

CONIA~~L,

Cheltuieli efective

408.082 402.221 402.221 336.152 336.152 102.683

0 0

102.683 233.469

0 0 0

66.069 66.069 66.069 66.069

5.861 5.861

5.861 5.861 5.861

0 5.861

M lH i\i LP:~/<IJ-,'f+N fl r1J./;J Pagina 1 I 1



Den um irea indicatorilor Cod Credite de Credlte bugetare



finele perioadeide

raportare


SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 1.261.000 1.166.000 1.166.000 1.166.000 781.208

Total cheltuieli 0 1.261.000 1.166.000 1.166.000 1.166.000 781.208





Piese de schimb 20.01.06 0 3.000 3.000 3.000 3.000 0 .AJte bunuri si servicii pentru intretinere si 20.01.30 0 126.000 123.000 123.000 123.000 102.683

Reparatii curente 20.02 0 625.500 625.500 625.500 625.500 318.914

Bunuri de natura obiectelor de inventar 20.05 0 47.000 47.000 47.000 47.000 34.600

Uniforme si echipament 20.05.01 0 1.000 1.000 1.000 1.000 0

.AJte obiecte de inventar 20.05.30 0 46.000 46.000 46.000 46.000 34.600

OPERATIUNI FINANCIARE 79 0 405.000 323.000 323.000 323.000 312.511

TITLUL XVII RAMBURSARI DE CREDITE 81 0 405.000 323.000 323.000 323.000 312.511

Ram bursari de credite interne 81.02 0 405.000 323.000 323.000 323.000 312.511

Ram bursari de credite aferente datoriei piblice 81.02.05 0 405.000 323.000 323.000 323.000 312.511

SECTIUNEADE DEZVOLTARE 0 8.625.430 8.625.430 8.625.430 8.625.430 3.030.572


CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 8.625.430 8.625.430 8.625.430 8.625.430 3.030.572

TITLUL XIII ACTIVE NEFINANCIARE 71 0 8.625.430 8.625.430 8.625.430 8.625.430 3.030.572

Active fixe 71.01 0 8.625.430 8.625.430 8.625.430 8.625.430 3.030.572

Constructii 71.01.01 0 8.625.430 8.625.430 8.625.430 8.625.430 3.030.572

Masini, echipaiye!Jt~si.mij~ce de transport 71.01.02 0 0 0 0 0 0

~ ---=.,.:::.:·

Anexa 7



5.979.650 408.082

384.792 402.221

384.792 402.221

374.303 336.152

374.303 336.152

55.317 102.683

32.000 0

3.000 0

20.317 102.683

306.586 233.469

12.400 0

1.000 0

11.400 0

10.489 66.069

10.489 66.069

10.489 66.069

10.489 66.069

5.594.858 5.861

5.594.858 5.861

5.594.858 5.861

5.594.858 5.861

5.594.858 5.861

5.594.858 0

0 5.861

d#



(


Cod Creditede Credite bugetare

Mgajamente Mgajamente Plati efectuate indicator angajament Muale Trimestriale bug eta re regale





Anexa 7

Mgajamente Cheltuieli legale de platit efectiw

72.831 7.413

72.831 7.413

Total cheltuieli 0 90.530 80.530 80.530 80.530 7.699 . 72.831 7.413

CHEL TUIELI CURENTE 01 0 90.530 80.530 80.530 80.530 7.699 72.831 7.413

TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 90.530 80.530 80.530 80.530 7.699 72.831 7.413

Bunuri si senncii 20.01 0 10.530 10.530 10.530 10.530 0 10.530 0

Alte bunuri si senncii pentru intretinere si 20.01.30 0 10.530 10.530 10.530 10.530 0 10.530 0

Bunuri de natura obiectelor de inwntar 20.05 0 10.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 0

Alte obiecte de inventar 20.05.30 0 10.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 0

Alte cheltuieli 20.30 0 70.000 60.000 60.000 60.000 7.699 52.301 7.413

alte cheltuieli cu bunuri si senncii 20.30.30 0 70.000 60.000 60.000 60.000 7.699 52.301 7.413

CONTABIL,

~l~JllRGIANA

!':'::.:!-:=--:·



( (


Den um irea indicatorilor

TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + SECTIUNEADE FUNCTIONME Total cheltuieli CHEL TUIELI CURENTE TITLUL II BUNURI SI SERVICll Bunuri si servicii Alte bunuri si servicii pentru intretinere si Bunuri de natura obiectelor de inventar Alte obiecte de inventar Alte cheltuieli alte cheltuieli cu bunuri si servicii

p"'-~

~~--~~~~-ILE

~... • ~ ~ ;1 :;,'..\ ;::}_ § "'·~ ~ •. • .... ,' ~ . _, i ~ ! I~ ;I sC"' ,v:::Ji ~ r~i;// ~ .,,- ...

~0.·1;'.. _ cv;j ~-~



0 0

0 01 0 20 0 20.01 0 20.01.30 0 20.05 0 20.05.30 0 20.30 0 20.30.30 0

Credile bugetare Angajamente Angajamente Plati efectuate


finele perioadeide

raportare

90.530 80.530 80.530 80.530 7.699

90.530 80.530 80.530 80.530 7.699

90.530 80.530 80.530 80.530 7.699

90.530 80.530 80.530 80.530 7.699 90.530 80.530 80.530 80.530 7.699

10.530 10.530 10.530 10.530 0 10.530 10.530 10.530 10.530 0 10.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 10.000 10.000 10.000 0

70.000 60.000 60.000 60.000 7.699 70.000 60.000 60.000 60.000 7.699

Anexa 7


72.831 7.413 72.831 7.413 72.831 7.413 72.831 7.413 72.831 7.413 10.530 0 10.530 0 10.000 0 10.000 0 52.301 7.413 52.301 7.413

CONTABIL,

~l~RGIANA

Pagina 1 / 1


(



J>ngajamente J>ngajamente Plati efectuate

TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONAAE + SECTIUNEA DE FUNCTIONAAE Total cheltuieli CHEL TUIELI CURENTE TITLUL II BUNURI SI SERVICll Bunuri si servicii Alte bunuri si ser.1cii pentru intretinere si Bunuri de natura obiectelor de inwntar Alte obiecte de inventar

~c~~

t~~,, ':'.\") ~-. ',,_ ,•'." /\ c.

"t',' ,.:..._·. ,Go:)' "'··;,,,I U "c 11

; ~:If 't'./;

,,_., ~..;_,~.~ . ~~~~?~


indicator angajament

0 0 0

01 0 20 0 20.01 0 20.01.30 0 20.05 0 20.05.30 0

J>nuale Trimestriale bugetare legale aprobate la cumulate

finele perioadei de

raportare

20.530 20.530 20.530 20.530 0 20.530 20.530 20.530 20.530 0 20.530 20.530 20.530 20.530 0 20.530 20.530 20.530 20.530 0 20.530 20.530 20.530 20.530 0 10.530 10.530 10.530 10.530 0 10.530 10.530 10.530 10.530 0 10.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 10.000 10.000 10.000 0

Anexa 7

J>ngajamente Cheltuieli legale de platit efectiw

20.530 0 20.530 0 20.530 0 20.530 0 20.530 0 10.530 0 10.530 0 10.000 0 10.000 0

CONTABIL,

MIHM CANA

Pagina 1/1


( ' '






TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 70.000 60.000 60.000 60.000 7.699 SECTIUNEA DE FUNCTIONARE 0 70.000 60.000 60.000 60.000 7.699 Total cheltuieli 0 70.000 60.000 60.000 60.000 7.699 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 70.000 60.000 60.000 60.000 7.699 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 70.000 60.000 60.000 60.000 7.699 Alte cheltuieli 20.30 0 70.000 60.000 60.000 60.000 7.699 alte cheltuieli cu bunuri si seNicii 20.30.30 0 70.000 60.000 60.000 60.000 7.699


Anexa 7

Angajamente Cheltuieli legale de platit efecti11e

52.301 7.413 52.301 7.413 52.301 7.413 52.301 7.413 52.301 7.413 52.301 7.413 52.301 7.413

~~;~IL, jW.G~~ANA

Pagina 1/1


/ (


Oenumirea indicatorilor Cod Credite de Credle bugetare




TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 1.795.020 1.392.170 1.489.070 1.489.070 1.102.716 SECTIUNEA DE FUNCTIONARE 0 1.768.020 1.365.170 1.462.070 1.462.070 1.076.845 Total cheltuieli 0 1.768.020 1.365.170 1.462.070 1.462.070 1.076.845 CHEL TUIELI CURENTE 01 o 1.768.020 1.365.170 1.462.070 1.462.070 1.076.845 TITLUL 1 CHEL TUIELI OE PERSONAL 10 o 383.000 286.100 383.000 383.000 283.559 Chettuieli salariale in bani 10.01 o 310.000 232.000 310.000 310.000 231.543 Satarii de baza 10.01.01 0 310.000 232.000 310.000 310.000 231.543 Contributii 10.03 0 73.000 54.100 73.000 73.000 52.016 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 o 49.650 37.050 49.650 49.650 36.584 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 2.050 1.450 2.050 2.050 1.156 Contributii de asigurari sociate de sanatate 10.03.03 0 16.700 12.400 16.700 16.700 12.028 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 1.200 800 1.200 1.200 497 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 o 3.400 2.400 3.400 3.400 1.751 TITLUL II BUNURI St SERVICll 20 0 1.385.020 1.079.070 1.079.070 1.079.070 793.286 Bunuri si servicii 20.01 0 1.225.820 958.870 958.870 958.870 751.275 Fumituri de birou 20.01.01 o 8.000 6.000 6.000 6.000 3.884 Materiate pentru curatenie 20.01.02 0 1.000 750 750 750 0 tncalzit, iluminat si forta motrica 20.01.03 0 63.000 47.000 47.000 47.000 12.275 J!pa, canal si salubritate 20.01.04 0 969.020 759.020 759.020 759.020 677.077 Carburanti si lubrifianti 20.01.05 0 9.000 7.500 7.500 7.500 5.614 Piese de schimb 20.01.06 0 2.800 2.100 2.100 2.100 1.720 Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 6.000 4.500 4.500 4.500 3.189 Materiale si prestari de servicii cu caracter 20.01.09 0 99.000 84.000 84.000 84.000 31.892 Alte bunuri si servicii pentru intretinere si 20.01.30 0 68.000 48.000 48.000 48.000 15.624 Bunuri de natura obiectelor de inventar 20.05 0 46.700 45.700 45.700 45.700 19.754 Uniforme si echipament 20.05.01 o 2.700 2.700 2.700 2.700 500


Anexa 7


386.354 948.409 385.225 948.409 385.225 948.409 385.225 948.409

99.441 284.159 78.457 206.021 78.457 206.021 20.984 78.138 13.066 62.455

894 1.158 4.672 12.054

703 498 1.649 1.973

285.784 664.250 207.595 657.868

2.116 2.764 750 0

34.725 8.915 81.943 596.462

1.886 3.605 380 1.554

1.311 2.652 52.108 34.063 32.376 7.853 25.946 0

2.200 0

Pagina 1/2


Jlngajamente Jlngajamente Plati efectuate Mgajamente Cheltuieli indicator angajament Jlnuale Trimesbiale bugetare legale legale de platit efective



Alte obiecte de inventar 20.05.30 0 44.000 43.000 43.000 43.000 19.254 23.746 0 Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 6.000 4.500 4.500 4.500 3.386 1.114 3.386 Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 6.000 4.500 4.500 4.500 3.386 1.114 3.386 Pregatire profesionala 20.13 0 1.500 1.500 1.500 1.500 0 1.500 0

Alte cheltuieli 20.30 0 105.000 68.500 68.500 68.500 18.871 49.629 2.996

Chirii 20.30.04 0 5.000 3.500 3.500 3.500 2.094 1.406 1.745 alte cheltuieli cu bunuri si ser.iicii 20.30.30 0 100.000 65.000 65.000 65.000 16.777 48.223 1.251 SECTIUNEADE DEZVOL TARE 0 27.000 27.000 27.000 27.000 25.871 1.129 0 Total cheltuieli 0 27.000 27.000 27.000 27.000 25.871 1.129 0 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 27.000 27.000 27.000 27.000 25.871 1.129 0 TITLUL XIII Pl:TIVE NEFINANCIARE 71 0 27.000 27.000 27.000 27.000 25.871 1.129 0 ktiwfixe 71.01 0 27.000 27.000 27.000 27.000 25.871 1.129 0 Masini, echipamente si mijloace de transport 71.01.02 0 27.000 27.000 27.000 27.000 25.871 1.129 0

PRIMAR, CONTABIL,

~-:;~~lJ1!.. r. ,. S VASILE /, . '

f { (>~f'.''l ' }\ ...

~- ~lif;.1-.J;,; . )1

~·O •• · . co/ ~')~ A,,4''/ ~;Q • .. --n-· /

.;'..~-:-:::·-:·

~l~~IANA



( /



Pngajamente Pngajamente Plati efectuate indicator angajament Pnuale Trimestriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONAAE + 0 1.795.020 1.392.170 1.489.070 1.489.070 1.102.716 SECTIUNEA DE FUNCTIONAAE 0 1.768.020 1.365.170 1.462.070 1.462.070 1.076.845 Total cheltuieli 0 1.768.020 1.365.170 1.462.070 1.462.070 1.076.845 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 1.768.020 1.365.170 1.462.070 1.462.070 1.076.845 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 383.000 286.100 383.000 383.000 283.559 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 310.000 232.000 310.000 310.000 231.543 Salarii de baza 10.01.01 0 310.000 232.000 310.000 310.000 231.543 Contributii 10.03 0 73.000 54.100 73.000 73.000 52.016 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 49.650 37.050 49.650 49.650 36.584 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 2.050 1.450 2.050 2.050 1.156 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 16.700 12.400 16.700 16.700 12.028 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 1.200 800 1.200 1.200 497 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 3.400 2.400 3.400 3.400 1.751 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 1.385.020 1.079.070 1.079.070 1.079.070 793.286 Bunuri si ser\1cii 20.01 0 1.225.820 958.870 958.870 958.870 751.275 Fumituri de birou 20.01.01 0 8.000 6.000 6.000 6.000 3.884 Materiale pentru curatenie 20.01.02 0 1.000 750 750 750 0 lncalzit, iluminatsi forta motrica 20.01.03 0 63.000 47.000 47.000 47.000 12.275 ,Apa, canal si salubritate 20.01.04 0 969.020 759.020 759.020 759.020 677.077 Carburanti si lubrifianti 20.01.05 0 9.000 7.500 7.500 7.500 5.614 Piese de schimb 20.01.06 0 2.800 2.100 2.100 2.100 1.720 Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 6.000 4.500 4.500 4.500 3.189 Materiale si prestari de ser\1cii cu caracter 20.01.09 0 99.000 84.000 84.000 84.000 31.892 Alte bunuri si ser\1cii pentru intretinere si 20.01.30 0 68.000 48.000 48.000 48.000 15.624 Bunuri de natura obiectelor de inventar 20.05 0 46.700 45.700 45.700 45.700 19.754 Uniforme si echipament 20.05.01 0 2.700 2.700 2.700 2.700 500


Anexa 7

Pngajam ente Cheltuieli legale de platit efective

386.354 948.409 385.225 948.409 385.225 948.409 385.225 948.409

99.441 284.159 78.457 206.021 78.457 206.021 20.984 78.138 13.066 62.455

894 1.158 4.672 12.054

703 498 1.649 1.973

285.784 664.250 207.595 657.868

2.116 2.764 750 0

34.725 8.915 81.943 596.462

1.886 3.605 380 1.554

1.311 2.652 52.108 34.063 32.376 7.853 25.946 0

2.200 0

Pagina 1I2


Alte obiecte de inwntar

Deplasari, detasari, transferari Deplasari interne, detasari, transferari

Pregatire profesionala

Alte cheltuieli

Chirii alte cheltuieli cu bunuri si servicii

SECTIUNEADE DEZ\ULTARE

Total cheltuieli CHEL TUIELI DE CAPITAL

TITLUL XIII ACTIVE NEFINANCIARE

ktiYB fixe Masini, echipamente si mijloace de transport

jPRl~-'i;'.;-_, .

~\ ~f.f J ;:: _;\ r~I)\ · ir.· · ,. -~I f'., C1U ::.:,- I

\.. c:-"'/I ·\-~(') .('., ' ..,:'\" \ ~*' ·-:.t;~


Cod indicator

20.05.30

20.06 20.06.01 20.13

20.30

20.30.04 20.30.30

70

71

71.01

71.01.02

(

Credite de Oedite bugetare

angajament Anuale Trimestriale aprobate la cumulate

finele


0 44.000 43.000

0 6.000 4.500 0 6.000 4.500

0 1.500 1.500

0 105.000 68.500 0 5.000 3.500

0 100.000 65.000

0 27.000 27.000

0 27.000 27.000 0 27.000 27.000

0 27.000 27.000

0 27.000 27.000

0 27.000 27.000

/

Angajamente h'lgajamente Plati efectuate Angajamente Cheltuieli bugetare legale legale de platit efective

43.000 43.000 19.254 23.746 0 4.500 4.500 3.386 1.114 3.386

4.500 4.500 3.386 1.114 3.386 1.500 1.500 0 1.500 0

68.500 68.500 18.871 49.629 2.996

3.500 3.500 2.094 1.406 1.745 65.000 65.000 16.777 48.223 1.251

27.000 27.000 25.871 1.129 0 27.000 27.000 25.871 1.129 0 27.000 27.000 25.871 1.129 0

27.000 27.000 25.871 1.129 0

27.000 27.000 25.871 1.129 0 27.000 27.000 25.871 1.129 0

c~:;r~~E ~~FDRGIANA

~- I

Pagina 2 / 2

Nr. rand

1 1.1

2 2.2

3

SITUATIA CENTRALIZATA A ARIERATB.OR BUGETULUI GENERAL AL UNTATll ADMINISTRATIV-TERITORIALE

la data de 30.09.2016

Eiq:>licatie Total arierate Arierate aferente F&4

programelor Arierate aferente Arierate aferente na~onale ale u.a.t fondurilor exteme fondurilor exteme

~i institu~ilor nerambursabile nerambursabile publice postaderare ale preaderare (

subordonate, cu u.a.t ~i institu~ilor sursa 08) ale u.a.t excep~a celor publice ~i institu~ilor

finantate integral subordonate, cu publice din wnituri proprii e>«:ep~a celor subordonate, cu

finantate integral e>«:ep~a celor din -.enituri proprii finantate integral

din wnituri proprii

Sold la finele lunii ianuarie 2013, din care: 592.412 0 0 0

- sold la finele lunii ianuarie 2013, mai putin arieratele 0 0 0 0 aflate in litigiu

Sold la finale perioadei 0 0 0 0 - sold la finale perioadei, mai putin arieratele aflate Tn 0 0 0 0 litigiu

% diminuare arierate la luna raportare (rd3=1-rd2.2/rd1 .1) 0 0 0 0

~--=:·"~

~;;,:~> ~Ar,.:· _: _'.: -·. . .... :.~ .~ ·~.~·,) ~. T

eXpert Bugetar (c) Adi-Com SOFT2016

Anexa30b.2

Total arierate ale Sume care fac institu~ilor publice obiectul art. 1 finantate integral alin.(1) din OUG din -.enituri proprii Nr. 312013

0 592.412

0 0

0 0 0 0

0 0

2L·. Pagina 1/1

Nr. rand

1 2

3

,..,.

SITUATIA CENTRALIZATA A ARIERATB..OR BUGETlLll GENERAL AL UNTATII ADMINSTRATIV-TERITORIALE

la data de 30.09.2016

Explicatie Total arierate Arierate aferente FEN

programelor Arierate aferente Arierate aferente na~onale ale u.a.t fondurllor eldeme fondurllor exteme

§i institu~ilor nerambursabile nerambursabile publice postaderare ale preaderare (

subordonate, cu u.a.t §i institu~ilor sursa 08) ale u.a.t. excep~a celor pub lice §i institu~ilor

finantate integral subordonate, cu publice din venituri proprii excep'a celor subordonate, cu

finantate integral excep~a celor din venituri proprii finantate integral

din venituri proprii

Sold la finele lunii precedente 9.375 0 0 0 Sold la finele perioadei 0 0 0 0 % diminuare arierate la luna raportare 0 0 0 0


Anexa 30b.1

Total arierate ale Sume care fac

institu~ilor publice obiectul art 49 finantate integral alin.(132) din din venituri proprii Legea 27312006

0 9.375

0 0

0 1

CONTABIL,

.. c!J. ....

· Pagina 1/1

Nr. rand

1

2

3

Anexa 30 cod 40 SINTEZA PLATILOR RESTANTE SI ARIERATELOR

la data de 30.09.2016

Explicatie Rati restante Rati aferente Rati restante aferente Rati restante aferente

total din care total din care total din care total din care arierate arierate arierate arierate

Sold la finele lunii precedente 241.274 9.375 0 0 0 0 0 Sold la finele perioadei 235.746 0 0 0 0 0 0 % diminuare arierate la luna 0 0 0 0 0 0 0 raportare

CONTABIL,

.. idl.

0 0

0


\.

\._

DENUMIREA INDICATORILOR

PLATI RESTANTE-TOTAL, din care: -sub 30 de zile -peste 30 de zile -peste 90 de zile

PLATI RESTANTE-TOTAL. SECTIUNEADE -sub 30 de zile -peste 30 de zile -peste 90 de zile

PLATIRESTANTE la data de 30.09.2016

Nr. rand Sold la inceputul perioadei

01 271.217 02 86.961 03 172.967

04 11.289 150 271.217 151 86.961 152 172.967 153 11.289

PIA~ restante citre fumimri, creditori din opera~i 160 271.217 -sub 30 de zile 161 86.961 -peste 30 de zile 162 172.967 -peste 90 de zile din care: 163 11.289


Anexa 30 cod 40

Slod la f inele perioadei

TOTAL din care:

Aferent sumelor angajate cu

prevederi bugetare

235.746 235.746 82.836 82.836

152.910 152.910 0 0

235.746 235.746 82.836 82.836

152.910 152.910 0 0

235.746 235.746 82.836 82.836

152.910 152.910 0 0

Pagina 1/1

Anexa 30 cod 7 4

Nr. rand

1

2

3

SINTEZA PLATILOR RESTANTE SI ARIERATELOR la data de 30.09.2016

E~licatie

Sold la finele lunii precedente

Sold la finele perioadei

% diminuare arierate la luna raportare

Aati restante

total

.1{ I

r-V J

0

0

0

din care arierate

0

0

0

Rati aferente Rati restante aferente

total din care total din care arierate arierate

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0


Plati restante aferente

total din care arierate

0 0

0 0

0 0

Pagina 1I1


DENUMIREA INDICATORILOR Nr. rand Sold la inceputul anului

PLATI RESTANTE-TOTAL, din care: 01 0

-sub 30 de zile 02 0

-peste 30 de zile 03 0


-peste 120 zile 05 0

-peste 1 an 06 0

PLATI RESTANTE-TOTAL SECTIUNEADE 150 0 FUNCTIONARE, din care:





-peste 1 an 155 0

Pia~ restante catre fumizori, creditori din operaVi 160 0 comerciale (ct.401, ct.403, 462) din care:



-peste 90 de zile din care: 163 0

-(ct.462) 164 0


-peste 1 an 166 0

Pia~ restante tata de bugetul general consolidat din care: 170 0


-paste 30 de zile 172 0


-paste 120 zile 174 0

-paste 1 an 175 0

P1av restante tata de salariaV {drepturi salariale}, 240 0 (ct.421,ct. 423, ct.426,ct.4271,ct.4273 ct.4281} din care:.1240




-din care ct.(4271+4273) 244 0


-peste 1 an 246 0

Pia~ restante fata de alte categorii de persoane, {ct.4273, 250 0 ct.429, ct.438 ) din care:

-sub 30 de zile : 251 0

-peste 30 de zile : 252 0


Anexa 30 cod 42


TOTAL din care:


prevederi bugetare

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

Pagina 113

DENUMIREA INDICATORILOR Nr. rand Sold la inceputul Sold la finele perioadei

anului TOT.AL din care:


prevederi bugetare

-peste 90 de zile din care: 253 0 0 0

-ct.(4273) 254 0 0 0

-ct.(429) 255 0 0 0

-ct.(438) 256 0 0 0

-peste 120zile 257 0 0 0

-peste 1 an 258 0 0 0

lmprumuturi nerambursate la scadenta. (ct 1611, ct 1621, 270 0 0 0 ct 1631, ct 1651, ct 1671,ct.169, ct5192, ct5195, ct.5196, ct.5197,ct.5198) din care:

-sub 30 de zile 271 0 0 0

-peste 30 de zile 272 0 0 0


-peste 120 zile 274 0 0 0

-peste 1 an 275 0 0 0

DobAnzi restante, din care: (aferente celorde la rd.270), 280 0 0 0 (ct 1681, ct 1682, ct 1683, ct 1685, ct 1687, ct5186) din care:

-sub 30 de zile 281 0 0 0



-peste 120zile 284 0 0 0

-peste 1 an 285 0 0 0

Creditori bugetari (ct467) din care: 290 0 0 0

-sub 30 de zile 291 0 0 0



-peste 120 zile 294 0 0 0

-peste 1 an 295 0 0 0

PLATI RESTANTE-TOTAl SECTIUNEADEZVOL TARE din 300 0 0 0 care:

-sub 30 de zile 301 0 0 0



-peste 120 zile 304 0 0 0

-peste 1 an 305 0 0 0

Pia~ restante cAtre furni20ri, creditori din opera~i 310 0 0 0 comerciale (ct.404, ct.405+462) din care:

-sub 30 de zile 311 0 0 0


-peste 90 de zile din care: 313 0 0 0

-(ct.462) 314 0 0 0

-peste 120 zile 315 0 0 0

-peste 1 an 316 0 0 0


DENUMREA INDICATORILOR Nr. rand Sold la inceputul Sold la finele perioadei

anului TOTM.. din care:


prevederi bugetare

lmprumuturi nerambursate la scadenta, (ct.1611, ct.1621, 320 0 0 0 ct.1631, ct.1651, ct.1671,ct.169, ct.5192, ct.5195, ct.5196, ct.5197,ct.5198) din care:

-sub 30 de zile 321 0 0 0



-peste 120 zile 324 0 0 0

-peste 1 an 325 0 0 0

Dobanzi restante, din care: (aferente celor de la rd.320), 330 0 0 0 (ct.1681, ct.1682, ct 1683, ct.1685. ct.1687, ct.5186) din care:--i3ZO

-sub 30 de zile 331 0 0 0



-peste 120 zile 334 0 0 0

-peste 1 an 335 0 0 0


Anexa 30 cod 72

Nr. rand

1

2

3

SINTEZA PLATILOR RESTANTE SI ARIERATELOR la data de 30.09.2016

Explicatie Aati restante Aati aferente Aati restante aferente

total din care total din care total din care

arierate arierate arierate

~Id la finele lunii precedente 241.274 9.375 0 0 0 0

Sold la finele perioadei 235.746 0 0 0 0 0

% diminuare arierate la luna 0 0 0 0 0 0 raportare

e~rt Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2016

Aati restante aferente

total din care

arierate

0 0

0 0

0 0

Pagina 1/1

DENUMIREA INDICATORILOR

PLATI RESTANTE-TOTM..., din care: -sub 30 de zile -peste 30 de zile -peste 90 de zile

PLATI RESTANTE-TOTM... SECTIUNEADE -sub 30 de zile -peste 30 de zile

-peste 90 de zile


Nr. rand Sold la inceputul anului

01 271.217 02 86.961 03 172.967 04 11.289 150 271.217 151 86.961 152 172.967 153 11.289

Pia~ restante catre fumizori, creditori din opera~i 160 271.217

-sub 30 de zile 161 86.961 -peste 30 de zile 162 172.967 ~peste 90 de zile din care: 163 11.289

e>q';>ert Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2016

Anexa 30 cod 54


TOTM... din care:

Aferent sum elor angajate cu

prevederi bugetare

235.746 235.746 82.836 82.836

152.910 152.910 0 0

235.746 235.746 82.836 82.836

152.910 152.910 0 0

235.746 235.746 82.836 82.836

152.910 152.910 0 0

Pagina 1I1

judet prahova comuna maneciu adresa : … · executie a bugetului asigurarilor sociale de stat ~i...

Documents