Titlul lucrrii este Contabilitatea decontrilor n numerar i prin conturile ntreprinderii la bnci. Mi-am ales aceast lucrare deoarece are un rol important fr de care societatea nu i poate desfura activitatea,este reprezentat de ctre fluxurile de numerar.O seciune important a activitii economice, cu rol de echilibru este trezoreria.Prima seciune se determin indicatorii necesari gestiunii i analizei financiare, att pe termen lung ct i pe termen scurt.Lucrarea este structurat pe 4 capitole n care sunt descrise o serie de aspecte teoretice i practice.n primele dou capitole sunt prezentate aspectele teoretice legate de trezorerie, respectiv: structuri ale trezoreriei, fluxurile de trezorerie, conturile de trezorerie, funciunea conturilor de trezorerie, decontrile ntreprinderii n numerar prin cont la bnci.Capitolul al III-lea prezint o aplicaie practic privind contabilitatea decontrilor n numerar i prin conturi bancare la SC Electrostandard SRL.n cap. al IV-lea am realizat aplicaie informatic privind gestiune ncasrilor i plilor.