s.c.patis lupan s.r.l

7/25/2019 s.c.patis Lupan S.r.l.

1/29

Echipa:GALBAU IONELA

CAPITOLUL I: PARTEA NEFINANCIAR A PLANULUI DEAFACERI

I.1 Sinteza planului de afacei


2/29

Societatea comercial ,,Patis Lupan a fost fondat n anul 1993,nregistrat la Registrul comertului avnd forma juridic S! "societate nnume colectiv#

$nitial, o%iectul de activitate al societtii a fost comerciali&area

produselor alimentare si a produselor de patiserie' Produsele de patiserie sepreparau n la%oratorul propriu' La%oratorul de patiserie a nceput s functione&e cu doi angajati carelucrau la un singur cuptor' Societatea comercial a nceput s se de&volte fr nicun fel de

pu%licitate, avnd din ce n ce mai multe comen&i pentru nunti, %ote&uri, mesefestive' (n )**+, datorit unui numr mare de comen&i, societatea a nceputconstruirea unui la%orator nou de patiserie si cofetrie, conform normelor

europene' cesta a fost dotat cu mai multe utilaje si masini moderne, care a dusla cresterea productiei' -dat cu reali&area noului la%orator, firma a angajatnc 3 persoane'

(n )**. societatea comercial si/a sc0im%at forma juridic din S! nSRL, societate cu rspundere limitat'

in acest moment, afacerea s/a e2tins, o%iectul de activitate fiindo%tinerea si comerciali&area produselor de patiserie n maga&inul propriu sidistri%uirea lor n alte maga&ine'

irma produce prjituri, co&onaci, colaci, cornulete, pateuri si alteproduse de patiserie conform nevoilor tuturor categoriilor de consumatori'

Prin acest plan de afaceri, ne propunem atragerea unor noi investitoripentru a se e2tinde si n alte judete n domeniul reali&rii produselor depatiserie'!onsiderm c aceast afacere are reale 4anse de reu4it deoarece e2ist ocerere n cre4tere pentru produsele pe care le vom oferi, po&i5ia geograficasigur o %a& larg de aprovi&ionare cu materii prime 4i e2ist posi%ilit5i dedesfacere ridicate datorit re5elei relativ limitate de asemenea produse n &on'

Cupin!

2


3/29

!P$6-L7L $8 PR6 $!$R: PL7L7$ !R$''''')

$'1 Sinte&a planului de afaceri''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''')

$'3' S!R$R !R$$''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''';

P$ PR-7S7L7$ '''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''+

S!R$R PR-7S7L7$''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''+

$' ;' PL7L '''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''?

nali&a PS6''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''?

nali&a micromediului''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''11

$>R


4/29

Capital social8 )** R-

Numrul asociatilor8 1 persoan

Date de idetificare a firmei:

Adresa8 localitatea >rosi, r )+3, jud


5/29

pentru a le putea oferi clien5ilor informa5ii care s/i ajute n alegerea produsului

dorit 4i o pre&en5 plcut'

PIA!A PRODUSULUI

Pia5a produselor de patiserie nregistrea& o cre4tere constant, att

cantitativ ct 4i valoric' ceast afacere este considerat una dintre cele mai

pu5in costisitoare ramuri din sectorul alimenta5iei, %eneficiind n acela4i timp

de o cerere n progres, determinat n primul rnd de faptul c produsele oferite

sunt ieftine 4i deci accesi%ile tuturor categoriilor de consumatori'!ererea nregistrea& o u4oar se&onalitate, n sensul cre4terii sale n se&onul

rece'

-ferta nregistrea& o cert diversificare, fie datorit nsu4irii de ctre

productori a unor propuneri venite din partea clien5ilor, fie datorit unor

ini5iative ale acestora din urm'

DESCRIEREA PRODUSULUI

irma comerciali&ea& produse de patiserie8 torturi, prjituri, co&onaci,

colaci, cornulete, pateuri si altele'

Produsele sunt preparate din materii prime 1**F naturale, fr

conservanti aditivi si /uri' -data preparate, produsele sunt imediat etalate pe

rafturi' La dispo&itia clientilor stau permanent produse proaspete'

Produsele de patiserie sunt diversificate si personali&ate in functie de

cerintele consumatorilor astfel satisfacand nevoile acestora'

Produsele de patiserie sunt preparate si depo&itate conform normelor

europene, ntr/un la%orator cu aparatur de te0nologie nalt8 cuptoare,

mala2oare, masin de transport, camer frigorific, masini de am%alat'

5


6/29

-data cu de&voltarea te0nologiei,firma si moderni&ea& utilajele,

aparatele, masinile, rmnnd ntotdeauna n pas cu te0nologia'

!alitatea produselor este asigurat si de ctre personal' cestia poart n

timpul serviciului 0alite al%e, msti de pr, mnusi de unic folosint si de

asemenea si fac periodic anali&ele medicale'

Societatea comerciala a nc0eiat contracte cu un lant de )* de maga&ine

si cu 3 maga&ine unde livrea& &ilnic produse proaspete'

provi&ionarea cu materii prime si materiale au2iliare se face de la

furni&orii speciali&ati'

m%alajele si etic0etele sunt personali&ate si ac0i&itionate de la furni&orspeciali&at'

>ama de produse8

>ama actual de produse cuprinde8

Produse de cofetrie %a&ate pe retete traditionale8

Produse de patiserie8

ursecuri8

6


7/29

6orturi pentru diferite aniversri sau nunti8

Descrierea si a$atajele locali%rii firmei

-%tinerea si comerciali&area produselor se face n cldiri proprii' Sediul

societtii este situat pe soseaua european la + @m distant de Eaia


8/29

I. #. PLANUL DE $AR%ETIN&

Aali%a &'O!

Puncte tari8

/ produse 1**F naturalG

/ te0nologie naltG

/ accesul usor la maga&ine "asigurarea

unui par@ing#G

/ produse personali&ate'

Puncte sla%e8

/ consum mare de energie electricG

/ costuri mari a materiilor primeG

-portunitti8

/ de e2tindereG

/ noua lege de diminuare a unor ta2e'

menintri8

/ adncirea cri&ei economiceG

/ cresterea numrului de concurentiG

/ cresterea preturilor materiilor prime'

Analiza PEST

1. Mediul politico-legislativ


9/29

dministra5ia local 4i propune asigurarea urmroarelor o%iective8

reglementarea concuren5ei de pia5 / protejarea ntreprin&torilor contra

concuren5ei neloiale, pre5urilor discriminatoriiG

protec5ia consumatorului / garantarea siguran5ei produselor utili&ate,protec5ia mpotriva practicilor comerciale n4eltoareG

interes general pentru societate / reducerea polurii mediului,

conservarea unor resurse, cre4terea calit5ii vie5ii'

2. Mediul economic

Heniturile din vn&area productiei la sfrsitul anului )**? au totali&at

)*)* lei, ns c0eltuielile de e2ploatare au atins ;3*1 lei, astfel firma

nregistrnd pierdere' Re&ultatul nregistrat reflect provocrile cu care se

confrunt economia romneasc'Puterea de cumprare sc&ut a consumatorilor, determinat de

devalori&area leului n raport cu euro, de scderea salariilor si cresterea ratei

somajului, a condus la o scdere general a consumului pe aceast piat'paritia recesiunii a afectat mediul firmei prin scderea cererii, iar

%ncile au mrit rata do%n&ii si au nsprit conditiile de creditare'

3. Mediul socio-cultural

7n prim aspect util n anali&a factorilor socio/culturali este numrul si

structura pe se2e a populatiei ce face parte din piata firmei' (n general, pe

ansam%lul economiei se constat o usoar scdere a populatiei, datorit scderii

natalittii, a cstoriilor la vrstele mai naintate si tendintele generale de a

pune pe prim plan cariera, dar si datorit factorilor ce tin de stilul de viat si

atitudinea fat de viata personal'

- anali& a structurii dup venituri si educatie, conduce la ideea c,

categoriile de persoane cu venituri mici si educatie mai redus ac0i&itionea&

produse n cantitti mici' Pe msur ce creste nivelul de educatie sau nivelul de

venit personal, se o%serv o crestere semnificativ a procentului de persoane

care o%isnuiesc s cumpere produse n cantitti mai mari'

9


10/29


11/29

Analiza 'ic('ediului

1.Clientii

!ea mai important component de clientel este cea geografic'ILupta se d n principal pentru segmentul de clien5i care 4i au domiciliul ori

locul de muncJ4coal n localitatea n care functionea& firma sau care pur 4i

simplu circul prin &on n mod frecvent' Piata de consum a firmei este format

din acesti consumatori individuali care folosesc n mod efectiv produsele de

patiserie'

Piata de distri%utie cuprinde comerciantii persoane juridice careac0i&itionea& produse de patiserie pentru a le revinde la un pret mai ridicat'

!lienti principali8 S! R>7S S'R'L8 S'! E L-R SRL care are un lant

de )* de maga&ine'8 S! E-K S'R'L '

2. Concuren ii:

!oncuren5a se limitea& la firmele locali&ate n imediata vecintate,

vi&nd un segment de consumatori relativ constant'

!oncurentii directi sunt8 Patiseria Eaia/Sprie, !ofetria Rodna, S'! Rosario

S'R'L

7nele produsele sunt su%stitui%ile8 co&onacii, colacii, prjiturile, diferenta

facnd/o doar forma si am%alajul'

3. Furnizorii principalii

6ipul principal de furni&ori ai firmei S'!' Patis Lupan S'R'L' il repre&inta

furni&orii de materii prime'

(n cadrul selectrii sau cola%orrii cu furni&orii, firma anali&ea& o serie

de aspecte legate de8

/ respectarea termenelor 4i condi5iilor de livrareG

/ nivelul de implicare al firmelor n sta%ilirea si negocierea pre5urilor de

11


12/29

vn&are a propriilor produseG

/ discount/urile 4i alte tipuri de reduceri oferite firmei la cumprareG

/ contri%utia procentuala la profitul propriu al firmei'

Puterea furni&orilor asupra firmei se poate manifesta prin majorarea

pre5urilor sau prin diminuarea calit5ii produselor livrate' e asemenea, acest

tip de influen5 prelungit pe o perioad ndelungat, poate modifica rata

profita%ilit5ii firmei, n msura n care furni&orul ocup un loc important n

firm'

Principalii furni&ori ai firmei8

urni&orii intermediari8 S!


13/29

a# ;*F%# 3*Fc# )*Fd# 1*F

e( *+

)' PR-7SProdusul se afl n etapa de maturitate' Promovarea nu mai este

necesar, clientii cunoscnd deja produsele' cestia sunt fideli, dar datorit

cri&ei financiare puterea lor de cumprare scade'

!ifra de afaceri este n scdere fat de anii trecuti, iar societatea

nregistrea& pierdere'

1' !t din cifra de afaceri este dat de produse cu o vec0ime de peste 1* aniMa# +*F

%# ;*Fc# 3*Fd( ,-+e# 1*Ff#

)' !e procent din am%alaje au o vec0ime mai mare de + aniMa#?*F%#+*Fc#;*Fd#3*Fe(,-+

3' (n ce msur e2ploatea& firma posi%ilittile de creare a mrcilorMa#eloc)(. mic msur

c#-arecumd#(n mare msure)(n totalitate

;' (n ce proportie contri%uie primii clienti mai importanti la profita%ilitatea

firmeiMa(?*F)(A*Fc(+*Fd(;*F

e(/-+

13


14/29

3' PLSR1' !t de atent s/a anali&at mrimea stocurilor pe care tre%uie s le pstre&e

firmaMa( eloc

)( pro2imativc( -arecumd( tente( Foarte atet

irma are loc de depo&itare propriu'

)' S/au anali&at posi%ilele avantaje financiare si de mar@eting ale

distri%utiei prin intermediariM

a#eloc%#oarte putinc#-arecumd(Dae#(n detaliu

;' PR-


15/29

d(


16/29

Prin acest plan de afaceri, ne propunem atragerea unor noi investitori

pentru a se e2tinde si n alte judete n domeniul reali&rii produselor de

patiserie'

!onsiderm c aceast afacere are reale 4anse de reu4it deoarece e2ist

o cerere n cre4tere pentru produsele pe care le vom oferi, po&i5ia geografic

asigur o %a& larg de aprovi&ionare cu materii prime 4i e2ist posi%ilit5i de

desfacere ridicate datorit re5elei relativ limitate de asemenea produse n &on'

DIAG0A1A G0AN!!

Planul de actiune si activitati pentru implemntarea proiectuluictivitti

1urata"&ile#

Responsa%il $anuarie e%ruarie martieS1

S)

S3

S;

S1

S)

S3

S;

S1

S)

S3

S;

1'-rgani&areaunui trg n

cadrul cruiase pre&intmaterialele

promotionale1'1'ormareagrupurilor1')'Sta%ilireaatri%utiilor)'menajarea

spatiuluidestinat

pre&entriiproduselor3'Pregtirea

produselor;'Participareala trg

;'1egocierea si

1

)

1+

+

)

.

dministratorul8Lupan >eorge


17/29

contractarea;') -%tinereafinantrii+'esfsurare

a activittilorpentrue2tindere

)1

OR&ANI&RA$A

17


18/29

II. PARTEA FINANCIAR A PLANULUI DE AFACERI

II.1. Indicat(ii ec(n('ic(-nanciai

A2 Idicatori de lichiditate1. Lichiditatea general

Lg)**A O !J6S O 1,..?*Lg)**. O *,);1)Lg)**? O *,3;9;

(n anul )**A, firma avea posi%ilitatea de a/si plti n scurt timp datoriilecurente din lic0iditti' (n )**., respectiv )**?, vn&rile firmei scad, astfel nusi poate plti datoriile fat de furni&ori'

2. Lichiditatea imediat

Li)**A O"!/stoc#J6S O /*,?.Li)**. O /*,339*Li)**? O *,1*1+

18


19/29

Lic0iditatea imediat are tendin5 de cre4tere, acest fapt indicnd c firma4i poate ac0ita din ce n ce mai %ine datoriile pe termen scurt pe seamanumerarului aflat n casierie, a disponi%ilit5ilor %ancare 4i a plasamentelor descurt durat'

B2 Idicatori de sol$a)ilitate1. radul de !ndatorare

>)**AO6J6 O *,1A33>)**. O *,)?)+>)**?O 1,333?

>radul de ndatorare al firmei are o tendin5 de cre4tere, ceea censeamn c n anul )**A, respectiv )**., firma avea capacitatea de a/4iacoperi financiar datoriile cu activele de care dispune, n timp ce n anul )**?,gradul de ndatorare reflect incapacitatea acesteia de a/4i ndeplini o%liga5iilede ac0itare a datoriilor prin prisma activelor totale nscrise la un moment dat n

%ilan5 sau n situa5ia activelor, datoriilor 4i capitalurilor proprii'

2. "ata de solva#ilitateS)**AO 6SJ!P O 1,)?+3S)**. O ;,1;A)S)**? O /399++

19


20/29

C2 Idicatori de 3estiue1. $iteza de rota ie a stocurilor

Hst)**AOstocJ! 3A+ O ;;,););Hst)**. O )3,)A??Hst)**? O 3+;,??1)

Hite&a de rota5ie a stocurilor apro2imea& de cte ori stocul a fost rulat de/alungul e2erci5iului financiar' cesta pre&int o cre4tere semnificativ n anul)**?, fa5 de anii precenden5i, ceea ce re&ult din faptul c firma a nc0eiat uncontract cu un client care are un lan5 de 3* de maga&ine'

2. $iteza de rota ie a crean elor

Hcr)**AO!rJ! 3A+ O ).,+3;AHcr)**. O ;,.;+

Hcr)**? O 1*3,3+A;

20


21/29

Haloarea n cre4tere a indicatorului poate indica pro%leme legate de controlulcreditului acordat clien5ilor 4i, n consecin5, crean5e mai greu de ncasat'

D2 Idicatori de reta)ilitate1. "ata %iscalit ii

Rf)**A O profit netJ!1** O ),93??Rf)**.O /),)1)+Rf)**?O /11?,+1;9

Rata fiscalit5ii pre&int o scdere, ceea ce indic dificult5i n investireacapitalului propriu2

Ipote%e

21


22/29

irma va nc0eia contracte cu clien5i noi, astfel cererea va cre4te odat cuproduc5ia' cest fapt determin cre4terea veniturilor firmei, posi%ilitatea de a/4iacoperi datoriile, 4i cre4terea profitului'

Bilat pre$i%ioat

Qudetul8 );//


23/29

D2 DA!O0II CE !0EBUIE #LA!I!E IN!0"O #E0IOADA DE#ANA LA UN AN"ct'1A11A)1AA1A.1A?/1A9)A9;*1;*3;*;;*+;*?;19;)1;)3;);;)A;).;)?1;31;3.;3?1;;1;;)3;;)?;;;;;A;;.;;?1;+1;+);++;+A;+.;+?1;A);.3+*9+1?A+19# 11 .,9)3 +,*;3

E2 AC!I8E CI0CULAN!E NE!E 5 DA!O0II CU0EN!E NE!E"rd'*91*/11/1?# 1) /+,1++ /1)3.F2 !O!AL AC!I8E 1INU& DA!O0II CU0EN!E "rd'*;1)/1.# 13 /1,9?3 193+G2 DA!O0II CE !0EBUIE #LA!I!E IN!0"O #E0IOADA1AI 1A0E DE UN AN "ct'1A11A)1AA1A.1A?/1A9)A9;*1;*3;*;;*+;*?;19;)1;)3;);;)A;).;)?1;31;3.;3?1;;1;;)3;;)?;;;;;A;;.;;?1;+1;+);++;+A;+.;+?1;A);.3+*9+1?A+19# 1; ;2 #0O8I9IOANE #EN!0U 0I&CU0I &I C;EL!UIELI"ct'1+1# 1+ *I28ENI!U0I IN A8AN&"rd'1.1?#, din care8 1A / su%ventii pentru investitii "ct'13113)13313;13?# 1. / venituri inregistrate in avans "ct';.)# 1?

RL

CON!UL DE #0OFI! &I #IE0DE0E

23


24/29

la data de 31'1)')**9ormularul )*

/ lei/

Deumirea idicatoruluiNr2rd2

0eali%ari i perioada deraportare

4,5/45,--6 4,5/45,--7

A B 4 ,1'!ifra de afaceri neta "rd'*) la *;# *1 ),*)* ;,+**

Productia vanduta "ct'.*1.*).*3.*;.*+.*A.*?# *) ),*)* ;,+**

Henituri din van&area marfurilor "ct'.*.# *3 Henituri din do%an&i inregistrate de entitatile al caror o%iect de activitate ilconstituie leasingul "ct'.AA#

*;

*

Henituri din su%ventii de e2ploatare aferente cifrei de afaceri nete "ct'.;11# *+ *

)'Hariatia stocurilor de produse finite "ct'.11# /Sold ! *A

si a productiei in curs de e2ecutie /Sold *. 3'Productia reali&ata de entitate pentru scopurile sale proprii si capitali&ata

"ct'.)1.))#

*?

;'lte venituri din e2ploatare "ct'.;1..+?# *9

8ENI!U0I DIN E>#LOA!A0E " !O!AL "rd'*1*+/*A*.*?# 1* )*)* ;+**+'a# !0eltuieli cu materiile prime si materialele consuma%ile "ct'A*1A*)/.;1)#

11;3*1 3?93

lte c0eltuieli materiale "ct'A*3A*;A*AA*?# 1) 1+ 3;

%# lte c0eltuieli e2terne "cu energie si apa# "ct'A*+/.;13# 13

c# !0eltuieli privind marfurile "ct'A*.# 1;

A'!0eltuieli cu personalul "rd'1A1.#, din care8 1+

a# Salarii "ct'A;1A;)/.;1;# 1A

%# !0eltuieli cu asigurarile si protectia sociala "ct'A;+/.;1+# 1.

.'a# justarea valorii imo%ili&arilor corporale si necorporale "rd'19/)*# 1? ); );

a'1# !0eltuieli "ct'A?11A?13# 19 ); );

a')# Henituri "ct'.?13.?1+# )* * *

%# justarea valorii activelor circulante "rd'))/)3# )1

%'1# !0eltuieli "ct'A+;A?1;# ))

%')# Henituri "ct'.+;.?1;# )3

?'lte c0eltuieli de e2ploatare "rd'); la )A# ); 11*?'1' !0eltuieli privind prestatiile e2terne"ct'A11A1)A13A1;A)1A))A)3A);A)+A)AA).A)?/.;1A#

)+

11*

?')' !0eltuieli cu alte impo&ite, ta2e si varsaminte asimilate )A

?'3' !0eltuieli cu despagu%iri, donatii si activele cedate ). !0eltuielile privind do%an&ile de refinantare inregistrate de entitate al caroro%iect de activitate il constituie leasingul "ct'AAA#

)?

* *

justari privind provi&ioanele pentru riscuri si c0eltuieli "rd'3*/31# )9 * *

/ !0eltuieli "ct'A?1)# 3* * *

/ Henituri "ct'.?1)# 31 * *C;EL!UIELI DE E>#LOA!A0E " !O!AL "rd'11 la1+1?)1);)9#

3);;+* 391.

#0OFI!UL &AU #IE0DE0EA DIN E>#LOA!A0E "Profit "rd'1*/3)#

33* +?3

/ Pierdere "rd'3)/

1*#

3;

* *9'Henituri din interese de participare "ct'.A11.A13# 3+ *

24


25/29

/din care, veniturile o%tinute de la entitatile afiliate 3A * *1*'Henituri din alte investitii financiare si imprumuturi care fac parte dinactivele imo%ili&ate "ct'.A3#

3.

* *

/din care, veniturile o%tinute de la entitatile afiliate 3? * *

11'Henituri din do%an&i "ct'.AA# 39

/din care, veniturile o%tinute de la entitatile afiliate ;* * *lte venituri financiare "ct'.A).A;.A+.A..A?# ;1 3A +*

8ENI!U0I FINANCIA0E " !O!AL"rd'3+3.39;1# ;) 3A +*1)'justarea valorii imo%ili&arilor financiare si a investitiilor financiaredetinute ca active circulante "rd';;/;+#

;3

* *

/ !0eltuieli "ct'A?A# ;; * *

/ Henituri "ct'.?A# ;+ * *

13'!0eltuieli privind do%an&ile"ct'AAA/.;1?# ;A

/din care, c0eltuielile in relatia cu entitatile afiliate ;. * *

lte c0eltuieli financiare "ct'AA3AA;AA+AA.AA?# ;?

C;EL!UIELI FINANCIA0E " !O!AL "rd';3;A;?# ;9 * *#0OFI!UL &AU #IE0DE0EA FINANCIA0 A( / Profit "rd';)/;9# +* 3A +*

/ Pierdere "rd';9/;)# +1 *4?2 #0OFI!UL &AU #IE0DE0EA CU0EN! A( / Profit "rd'1*;)/3)/;9#

+) +?3

/ Pierdere "rd'3);9/1*/;)#

+3)39;

1+'Henituri e2traordinare "ct'..1# +; * *

1A'!0eltuieli e2traordinare "ct'A.1# ++ * *

4=2 #0OFI!UL &AU #IE0DE0EA DIN AC!I8I!A!EAE>!0AO0DINA0A / Profit "rd'+;/++#

+A

* *

/ Pierdere "rd'++/+;# +. * *

8ENI!U0I !O!ALE "rd'1*;)+;# +? )*+A ;++*

C;EL!UIELI !O!ALE"rd'3);9++# +9 ;;+* 391.

#0OFI!UL &AU #IE0DE0EA B0U! A( / Profit " rd'+?/+9# A* +?3

/ Pierdere "rd'+9/+?# A1 )39;

462 I1#O9I!UL #E #0OFI!"ct'A91# A) * *

19' lte impo&ite nepre&entate la elementele de mai sus "ct'A9?# A3 * *,42 #0OFI!UL &AU #IE0DE0EA NE! A( A E>E0CI!IULUIFINANCIA0 / Profit "rd'A*/A1/A)/A3# A; +?3

/ Pierdere"rd'A1A)A3/A*# A+ )39;

AD1INI&!0A!O0

$R!6-R >RL

Qudetul8 );//


26/29

umar din registrul comertului8 Q);J1*33J1993orma de proprietate8 31//Societate cu raspundere limitatactivitatea preponderenta "cod si denumire clasa !#8 1*.1//a%ric'paine,prajituri si prod proaspete de patiserie

!od de identificare fiscala8 ;**;*;?

BILAN! #0E&CU0!A!la data de 31'1)')**9

ormularul 1* /lei/

Deumirea idicatorului Nr2rd2

&old la:

4,5/45,--7 4,5/45,-4-A B 4 ,

A2 AC!I8E I1OBILI9A!E I2 I1OBILI9A0I NECO0#O0ALE"ct')*1)*3)*+)*.1)*?)33)3;/)?*/)9*/)933# *1 ?.A ?.AII2 I1OBILI9A0I CO0#O0ALE "ct')11)1))13)1;)31)3)/)?1/)91/)931# *) ),)9A ),)9AIII2 I1OBILI9A0I FINANCIA0E "ct')A1)A3)A;)A+)A./)9A# *3

AC!I8E I1OBILI9A!E " !O!AL"rd'*1 la *3# *; 3,1.) 3,1.)B2 AC!I8E CI0CULAN!E I2 &!OCU0I "ct'3*13*)3*3J/3*?33133)3;13;+3;AJ/3;?3+13+;3+A3+.3+?3A1J/3A?3.1J/3.?3?1J/3??/391/39)/393/39;/39+/39A/39./39?;*91/;;)?# *+ ),3** 1,?+;II2 C0EAN!E ct')A./

)9A;*9);11;13;1?;)+;)?);31;3.;3?);;1;;);;;)?;;;;;+;;A;;.;;?);+1;+);+A;+?);A1;.3+1?./;91/;9+/;9A+1?. # *A 1,*+A +9*III2 IN8E&!I!II FINANCIA0E #E !E01EN &CU0!"ct'+*1+*++*A+*?+113+11;/+91/+9+/+9A/+9?# *. I82 CA&A &I CON!U0I LA BANCI "ct'+11)+1)+31+3)+;1+;)# *? ;+* ),;**

AC!I8E CI0CULAN!E " !O!AL"rd'*+ la *?# *9 3?*A ;,?;;C2 C;EL!UIELI IN A8AN&"ct';.1# 1* D2 DA!O0II CE !0EBUIE #LA!I!E IN!0"O #E0IOADA DE#ANA LA UN AN"ct'1A11A)1AA1A.1A?/1A9)A9;*1;*3;*;;*+;*?;19;)1;)3;);;)A;).;)?1;31;3.;3?1;;1;;)3;;)?;;;;;A;;.;;?1;+1;+);++;+A;+.;+?1;A);.3+*9+1?A+19# 11 +,*;3 A,+;3E2 AC!I8E CI0CULAN!E NE!E 5 DA!O0II CU0EN!E NE!E"rd'*91*/11/1?# 1) /1)3. /1,A99F2 !O!AL AC!I8E 1INU& DA!O0II CU0EN!E "rd'*;1)/1.# 13 193+ 1,;.3G2 DA!O0II CE !0EBUIE #LA!I!E IN!0"O #E0IOADA1AI 1A0E DE UN AN "ct'1A11A)1AA1A.1A?/1A9)A9;*1;*3;*;;*+;*?;19;)1;)3;);;)A;).;)?1;31;3.;3?1;;1;;)3;;)?;;;;;A;;.;;?1;+1;+);++;+A;+.;+?1;A);.3+*9+1?A+19# 1;

;2 #0O8I9IOANE #EN!0U 0I&CU0I &I C;EL!UIELI"ct'1+1# 1+ * *I28ENI!U0I IN A8AN&"rd'1.1?#, din care8 1A

26


27/29

/ su%ventii pentru investitii "ct'13113)13313;13?# 1. / venituri inregistrate in avans "ct';.)# 1?


28/29

1'!ifra de afaceri neta "rd'*) la *;# *1 ;,+** .,9**

Productia vanduta "ct'.*1.*).*3.*;.*+.*A.*?# *) ;,+** .,9**

Henituri din van&area marfurilor "ct'.*.# *3 Henituri din do%an&i inregistrate de entitatile al caror o%iect de activitate ilconstituie leasingul "ct'.AA#

*;

* *

Henituri din su%ventii de e2ploatare aferente cifrei de afaceri nete "ct'.;11# *+ * *)'Hariatia stocurilor de produse finite "ct'.11# /Sold ! *A

si a productiei in curs de e2ecutie /Sold *. 3'Productia reali&ata de entitate pentru scopurile sale proprii si capitali&ata"ct'.)1.))#

*?

;'lte venituri din e2ploatare "ct'.;1..+?# *9

8ENI!U0I DIN E>#LOA!A0E " !O!AL "rd'*1*+/*A*.*?# 1* ;+** .,9**+'a# !0eltuieli cu materiile prime si materialele consuma%ile "ct'A*1A*)/.;1)#

113?93 A,.)9

lte c0eltuieli materiale "ct'A*3A*;A*AA*?# 1) 3; 1**

%# lte c0eltuieli e2terne "cu energie si apa# "ct'A*+/.;13#13

c# !0eltuieli privind marfurile "ct'A*.# 1;

A'!0eltuieli cu personalul "rd'1A1.#, din care8 1+

a# Salarii "ct'A;1A;)/.;1;# 1A

%# !0eltuieli cu asigurarile si protectia sociala "ct'A;+/.;1+# 1.

.'a# justarea valorii imo%ili&arilor corporale si necorporale "rd'19/)*# 1? ); );

a'1# !0eltuieli "ct'A?11A?13# 19 ); );

a')# Henituri "ct'.?13.?1+# )* * *

%# justarea valorii activelor circulante "rd'))/)3# )1

%'1# !0eltuieli "ct'A+;A?1;# ))

%')# Henituri "ct'.+;.?1;#)3

?'lte c0eltuieli de e2ploatare "rd'); la )A# ); ?'1' !0eltuieli privind prestatiile e2terne"ct'A11A1)A13A1;A)1A))A)3A);A)+A)AA).A)?/.;1A#

)+

?')' !0eltuieli cu alte impo&ite, ta2e si varsaminte asimilate )A

?'3' !0eltuieli cu despagu%iri, donatii si activele cedate ). !0eltuielile privind do%an&ile de refinantare inregistrate de entitate alcaror o%iect de activitate il constituie leasingul "ct'AAA#

)?

* *

justari privind provi&ioanele pentru riscuri si c0eltuieli "rd'3*/31# )9 * *

/ !0eltuieli "ct'A?1)# 3* * *

/ Henituri "ct'.?1)# 31 * *

C;EL!UIELI DE E>#LOA!A0E " !O!AL "rd'11 la1+1?)1);)9#

3)391. A,?+3

#0OFI!UL &AU #IE0DE0EA DIN E>#LOA!A0E "Profit "rd'1*/3)#

33+?3 1,*;.

/ Pierdere "rd'3)/1*#

3;* *

9'Henituri din interese de participare "ct'.A11.A13# 3+

/din care, veniturile o%tinute de la entitatile afiliate 3A * *1*'Henituri din alte investitii financiare si imprumuturi care fac parte dinactivele imo%ili&ate "ct'.A3#

3.

* *

/din care, veniturile o%tinute de la entitatile afiliate 3? * *

11'Henituri din do%an&i "ct'.AA# 39 /din care, veniturile o%tinute de la entitatile afiliate ;* * *

28


29/29

lte venituri financiare "ct'.A).A;.A+.A..A?# ;1 +* 1)*

8ENI!U0I FINANCIA0E " !O!AL"rd'3+3.39;1# ;) +* 1)*

1)'justarea valorii imo%ili&arilor financiare si a investitiilor financiaredetinute ca active circulante "rd';;/;+#

;3

* *

/ !0eltuieli "ct'A?A# ;; * *

/ Henituri "ct'.?A# ;+ * *13'!0eltuieli privind do%an&ile"ct'AAA/.;1?# ;A

/din care, c0eltuielile in relatia cu entitatile afiliate ;. * *

lte c0eltuieli financiare "ct'AA3AA;AA+AA.AA?# ;?

C;EL!UIELI FINANCIA0E " !O!AL "rd';3;A;?# ;9 * *

#0OFI!UL &AU #IE0DE0EA FINANCIA0 A( / Profit "rd';)/;9# +* +* 1)*

/ Pierdere "rd';9/;)# +1 * *4?2 #0OFI!UL &AU #IE0DE0EA CU0EN! A( / Profit "rd'1*;)/3)/;9#

+)+?3 1,1A.

/ Pierdere "rd'3);9/1*/;)#

+3

1+'Henituri e2traordinare "ct'..1# +; * *

1A'!0eltuieli e2traordinare "ct'A.1# ++ * *4=2 #0OFI!UL &AU #IE0DE0EA DIN AC!I8I!A!EAE>!0AO0DINA0A / Profit "rd'+;/++#

+A

* * / Pierdere "rd'++/

+;#+.

* *

8ENI!U0I !O!ALE "rd'1*;)+;# +? ;++* ?,*)*

C;EL!UIELI !O!ALE"rd'3);9++# +9 391. A,?+3

#0OFI!UL &AU #IE0DE0EA B0U! A( / Profit " rd'+?/+9# A* +?3 1,1A.

/ Pierdere "rd'+9/+?# A1

462 I1#O9I!UL #E #0OFI!"ct'A91# A) * *19' lte impo&ite nepre&entate la elementele de mai sus "ct'A9?# A3 * *,42 #0OFI!UL &AU #IE0DE0EA NE! A( A E>E0CI!IULUIFINANCIA0 / Profit "rd'A*/A1/A)/A3# A; +?3 1,1A.

/ Pierdere"rd'A1A)A3/A*# A+

AD1INI&!0A!O0

$R!6-R >RL

s.c.patis lupan s.r.l

Documents