Guvernanța corporativă șiConformitate

CONFORMITATE

Puncte de discuție

• Cerințele autorităților de reglementare pentru bănci cât și pentru Funcția de Conformitate.

• Cum pot băncile să creeze modele de guvernanță eficiente?

• Ce rol are „conduita” în buna guvernanță?

• Cum poate contribui Conformitatea la realizarea unei guvernanțe eficiente?

• Cum poate Conformitatea să măsoare și să raporteze buna guvernanță?

Guvernanța nu înseamnă doar cerințe „hard”. Ține mai mult de atitudine, mind-set și comportament.

Cum se asigură băncile că:• Dețin balanța corectă între proprietate și

control?• Deciziile implementate utilizează optim

competențele, resursele și timpul deținute?• Toate părțile interesate consideră că

interesele lor au fost luate în considerare și sesimt implicate?

• Toate părțile interesate dețin aceleașiperspective pe termen lung privind bunaguvernanță?

• Există o delimitare clară privind rolul șiresponsabilitățile fiecăruia?

Cum arată un iPhone?

Ce este Guvernanța?

Guvernanța poate fi definită ca: • Abordarea generală față de management prin care

executivii direcționează și controlează întreagaorganizație folosind o combinație de informații demanagement și structuri de control ierarhice

• Activități care asigură că informațiile de managementcritice care ajung la executivi sunt:

- suficient de complete, corecte și primite în timpsuficient

- permit luarea corectă a deciziei

- cuprind mecanisme de control care asigură căstrategiile și instrucțiunile sunt duse la îndeplinireeficient

• Actul de guvernare, un sistem de autoritate și control

Sau altfel spus….

• Informația corectă….

• La persoana corectă….

• Pentru luarea deciziei corecte….

• La momentul corect…!

De exemplu….

• „Avem nevoie în viitor de un climat în care problemele nu sunt ascunse ci pot fi comunicate în mod deschis superiorilor”

Membru în Consiliului de Administrație, reprezentant al salariaților

Ce doresc autoritățile de reglementare de la Bănci?

Organul de conducere al unei bănci….

• deține responsabilitatea generală asupra grupului și asigură uncadru general de guvernanță potrivit pentru riscurile grupului;

• ar trebui să fie la curent cu riscurile materiale și problemele lanivelul grupului;

• ar trebui să exercite o supraveghere corespunzătoare asuprasubsidiarelor cu respectarea responsabilităților legale și deguvernanță independente care s-ar putea aplica organelor deconducere la nivelul subsidiarelor

• Roluri și responsabilități clar definite, atât la nivelul companieimamă cât și la nivelul subsidiarelor

• Procese și controale pentru identificarea și adresarea conflictelorde interese intragrup

• Suficiente resurse pentru monitorizarea conformității subsidiarelorcu toate cerințele aplicabile legale, de reglementare și de guvernanță

• Structura de remunerație la nivelul băncii ar trebui să susținăpractici bune de guvernanță și managementul riscurilor

• Menținerea unei relații eficiente atât cu autoritatea dereglementare din țara gazdă cât și cu autoritățile de reglementare atuturor subsidiarelor

Ce vor autoritățile de reglementare de la Funcția de Conformitate?

Funcția de Conformitate a unei bănci….

• are autoritatea necesară pentru accesarea informației relevante înlegătură cu organizația

• are expertiza necesară pentru a desfășura în mod eficient rolul

• trebuie să dețină resurse adecvate (i.e. buget, cantitatea șicalitatea personalului, instrumente și sisteme necesare, acces laexpertiză suport)

• să fie independentă și să nu fie implicată în activitățile pe care lecontrolează

• trebuie să aibă o abordare bazată pe riscuri în vederea alocăriieficiente a resurselor și concentrarea pe activitățile de consultare șimonitorizare

• stabilește, implementează și menține politici, procese și proceduripentru adminstrarea riscului de conformare

• stabilește un program de supraveghere și monitorizarecomprehensiv

• raportează direct, detaliat și în mod regulat

• dezvoltă o bună relație cu autoritățile de reglementare.

Pe scurt, ce spun autoritățile de reglementare despre buna guvernanță? Criza financiară a demonstrat că autoritățile de reglementare au un rol mai puternic în stabilirea de cerințe „hard” și „soft” pentru o bună guvernanță

Buna guvernanță nu este doar o problemă structurală ci în final ține de comportament, atitudine, abilități tehnice și competență

Autoritățile de reglementare au concluzionat că băncile au eșuat în criza financiară datorită:

• unei conduceri disfuncționale

• unui CEO dominator

• funcții cheie deținute de indivizi care nu dețin competențele tehnice necesare

• supraveghere neadecvată a riscului

• înțelegerea neadecvată a agregării riscului

Guvernanța eficientă are trei componente:

• un organ de conducere care înțelege ce este și ce face banca și va pune în mod constant întrebările potrivite legate de „cum ar fi dacă…”

• abilități și experiență adecvate și relevante la toate nivelurile de management și la nivelul întregii organizații

• informații de management relevante care stabilesc supravegherea eficientă și nu doar șabloane standard.

Și….

• „Pentru asigurarea bunei Guvernanțe, avem nevoie de strategie și asigurare că talentul necesar este la locul lui, începând cu Organul de conducere corect.”

• „ Criza financiară a relevat că managementul la nivelul anumitor bănci, cu cunoștința și aprobarea organului de conducere, a luat decizia și acțiunile care au condus la rezultate teribile pentru angajații, clienții, acționarii lor sau pentru întreaga economie.”

Cum pot băncile să creeze modele de matrici de guvernanță eficiente? - Condiții

Recrutarea Membrilor Executivi/Non-executivi potriviți

• O viziune pe termen lung asupra strategiei

• Respectarea distincției între responsabilitățile organului deconducere pentru stabilirea direcției și responsabilitățileconducerii superioare pentru conducerea business ului

• Numirea CEO-ului corect și introducerea valorilor în companie

• Încurajarea unei structuri de leadership eficiente

• Provocarea managementului, în mod viguros și conștiincios,în discutarea propunerilor strategice

• Atingerea unui acord cu managementul asupra strategiei

• Construirea unei echipe cu o înțelegere largă și diversăasupra tuturor problemelor referitoare la strategie, apetit derisc și conduita firmei

• Stabilirea de procese robuste și riguroase pentrumonitorizarea conformării organizaționale

Un organ de conducere funcțional joacă un rol cheie în Guvernanța unei bănci prin modul lor discreționar de a alege strategia și asigurarea că talentul necesar este la locul lui, începând cu CEO ul, pentru executarea strategiei, cu asigurarea unei bune guvernanțe.

Cum pot băncile să creeze modele de matrici de guvernanță eficiente?

Reguli:-managementul riscului-politici de guvernanță-reglementări externe

Componente:- strategie- procese- tehnologie - oameni

Caracteristici:-integrate-holistice-organizaționale

Obiective:- eficiență și eficacitate îmbunătățite- comportament corect etic și moral

Cum pot băncile să creeze modele de matrici de guvernanță eficiente? –Implementare în practică

Organul de conducere trebuie să fie implicat și informat

• Claritatea liniilor de raportare și a responsabilităților (cine?ce? când? De ce? cum?)

• Considerarea rezultatelor legate de consumatori și piață înluarea deciziei

• O doză sănătoasă de realism pentru prevenirea unui falssentiment de securitate („stabilire și uitare”)

• Recrutarea celor mai bune persoane pentru o funcție …. Șipăstrarea oamenilor de bună calitate

• Managementul performanței pentru asigurarea căpersonalul obține ceea ce este cerut și așteptat

•Training care ajută personalul să înțeleagă ce se așteaptă dela el

• Managementul consecințelor … ce se întâmplă cu personalulcare nu atinge standardele cerute

• Audituri contrafactuale sau contraintuitive bazate pe risc …perspectiva cinicului care ar fi capabil să exploateze lacunelesistemului

Care este rolul „agendei” de conduită în buna guvernanță?

Claritate– Deciziile ar trebui să fie consecvente cu politicile și procedurile

interne și legislația relevantă. Toate părțile interesate ar trebui să aibă

aceleași perspective pe termen lung asupra bunei-guvernanțe, rolul lor și

responsabilitățile în înțelegerea complexităților culturale.

Modele de urmat –Toate părțile interesate

stabilesc un bun exemplu de bună

guvernanță.

Abilitatea de a discuta – Toate părțile

interesate ridică probleme de bună

guvernanță prompt și nu au nicio

constrângere în a proceda așa.

Răspundere – Toate părțile interesate sunt responsabile pentru buna guvernanță, au o obligație de

a raporta și explica și nu au constrângeri în confruntarea celor

care eșuează în manifestarea bunei guvernanțe.

Reușita – Deciziile ar trebui să urmeze procesele care folosesc optim persoanele disponibile,

resursele și timpul pentru asigurarea celor mai bune

rezultate pentru toate părțile interesate implicate.

Implicare – Toate părțile interesate consideră că interesele lor au fost luate în considerare în procesul de

luare a deciziei, au avut oportunitatea de a participa, au primit informații și le-a fost dată

ocazia de a face recomandări.

Transparență – Toate părțile interesate ar trebui să poată urma și înțelege procesul de

luare a deciziei, să vadă în mod clar cum și de ce o decizie a

fost luată și ce procedură internă a fost urmată.

Măsuri și sancțiuni– Toate părțile interesate sunt sancționate

atunci când comportamentul lor nu este conform cu standardele și procedurile agreate pentru buna

guvernanță la nivelul băncii.

Cum poate Conformitatea să contribuie la o guvernanță eficientă? Înțelegerea modelelor de business complexe:- Globalizarea afacerii- Influențarea tehnologiei noi și în schimbare- Externalizări și subsidiareStructura Conformității în diverse modele de business:- Roluri clare și linii de raportare acolo unde resursele și sistemele sunt împărțite- Comunicare și coordonare la nivelul diverselor unități centrale și concentrate pe businessResurse adecvate:- responsabilitate și așteptări ridicate- disponibilitatea bugetului, suport extern de calitate și personal calificat- Disponibilitatea conducerii superioare de a acorda finanțare corespunzătoare având în vedereobiectivele comerciale concurenteProvocări și schimbări actualizate:- consultanță competentă (i.e. tehnologie, finanțe și operațiuni)- conflicte de interese (i.e. obiective comerciale versus cultura de conformitate, consultanță vs.control)- Evaluări de risc (i.e. convergente cu alte funcții de risc)- Follow-up privind recomandările referitoare la escaladare pentru asigurarea luării de măsuriadecvatePolitici și Proceduri:- cerințe de reglementare din ce în ce mai detaliate care conduc la inflexibilitate cu modelul debusiness al organizației;- clar, relevant, actual și „la subiect”.

Cum poate Conformitatea să contribuie la o guvernanță eficientă? (2/2)

Educație și training:- Nevoia de a fi la curent cu evenimentele și educația - Cerințe de pregătire tot mai ridicate asupra mai multor domenii- Asigurarea păstrării cunoașterii de către personal cu evitarea „epuizării prin training”

Monitorizare și supraveghere:- Crearea unui cadru și sistem eficiente- Implementarea unui cadru și sistem eficiente - Alinierea cu responsabilitățile și activitățile de cu 1 nivel de apărare, al 2lea nivel de apărare și al 3lea nivel de apărare

Funcții dedicate: - politici, procese și dezvoltări procedurale- consultanță specializată (i.e. training, AML, Sancțiuni, Camera de control)- Monitorizare și supraveghere- raportare (i.e. către 1 nivel, către și în al 2 lea nivel, către autoritățile de reglementare) - HR - Management operațional central

Promovarea unei culturi de conformitateDefinirea clară a rolurilor cu alte Funcții de ControlAdministrarea relației cu autoritățile de reglementare

Cum măsoară și raportează Conformitatea cu privire la Guvernanță? (1/2)

• Oferă organului de conducere informații de management(MI) privind:(1) eficiența operațională a Funcției de Conformitate(2) un mind-set de conformitate general, cultură și comportament al întregului

personal.

• MI sunt constituite din indicatori de performanță (KPI) concentrați pe Funcția deConformitate și alte activități privind conformitatea (ex.: monitorizarea activitățilorliniilor de business);

• MI sunt concentrate pe responsabilitățile Organului de conducere (Ex.: HR, Buget,Planificare, Raportare, Supraveghere, Linii de raportare);

• MI sunt dezvoltate pentru a completa Mediul de Control și a demonstraautorităților de reglementare un mediu de control robust privind Funcția deConformitate.

• KPI extrași din sistemele(legate de conformitate) existente și sursele de date (Ex.:HR, Training, Audit, Rapoarte de conformitate și risc, Monitorizare tranzacții AML,etc.)

• MI permit conducerii superioare să identifice și să analizeze trendurile și riscurilemateriale care conduc la dialogul de tipul „check and challenge” cu privire laprobleme legate de conformitate și control

Cum măsoară și raportează Conformitatea cu privire la Guvernanță? (2/2)

KPI Așteptări și Limite Situații actuale Nivel risc PerspectivăRaportare și escaladare XX% din funcțiile de nivel 2 de apărare au furnizat rapoarte de conformitate. Situații de escaladare XXX datorate XXX. Urmărirea și raportarea măsurilor luate XXX.

Raportare MHSQA Peer ReviewSegmentarea clienților

Probleme majore închise în 30 zileÎnchidere la timp/EscaladareFără riscuri crescute

1 problemă majoră (nouă)3-5 noi problemePEP și riscuri crescute

Supraveghere

Probleme de audit internAlerte de monitorizare a tranzacțiilorProbleme IMAT

xxxxxxNu există alerte în ultimele 30 zilexxxx

xxxxx1 alertă (Martie 2016)

Linii de raportare

xxxxxxxx

xxxxxxxx

xxxxxxxx

HR și Personal

xxxxxxxx

xxxxxxxx

xxxxxxxx

Buget

xxxxxxxx

xxxxxxxx

xxxxxxxx

Planificare

xxxxxxxx

xxxxxxxx

xxxxxxxx

Guvernanța nu ține doar de cerințe „hard”. Ține mai mult de atitudine, mind-set și comportament.

Cum se asigură băncile că:

• Organul de conducere se comportă într-un mod exemplar și nu eșuează?

• Fiecare este responsabil pentru deciziile luate?

• Cultura este o realitate pragmatică și creează responsabilitate colectivă?

• Există o balanță suficientă între proprietate și control?

• Sunt implementate deciziile care folosesc cel mai bine competențele, resursele și timpul disponibile?

• Toate părțile interesate consideră că interesele lor au fost luate în considerare și se simt implicate?

• Toate părțile interesate au aceleași perspective pe termen lung cu privire la guvernanță?

• Există o claritate totală asupra rolului și responsabilității fiecăruia?

Diferența care face diferența…