CuprinsTITLUL I. PREZENTARE A EVOLUIEI ACTIVITII BANCARE CAP. I. ANTICHITATEA I EVUL MEDIU CAP. II. SCURT ISTORIC AL PRACTICII BANCARE PE TERITORIUL ROMNESC CAP. III. BNCILE DE EMISIUNE CAP. IV. PERIOADA MODERN. EVOLUIA INSTITUIILOR BANCARE N SECOLUL XIX TITLUL II DREPT COMPARAT PRIVIND SOCIETILE BANCARE CAP. I SISTEMUL BANCAR N MAREA BRITANIE CAP. II SISTEMUL BANCAR AL STATELOR UNITE ALE AMERICII CAP. III SISTEMUL BANCAR N FRANA CAP. IV SISTEMUL BANCAR N GERMANIA CAP. V SISTEMUL BANCAR N ELVEIA CAP. VI SISTEMUL BANCAR N JAPONIA OFICII BANCARE: NUMR I DENSITATE CAP. VII PIAA BANCAR UNIC EUROPEAN TITLUL III SOCIETI BANCARE CAP. I AUTORIZAREA Seciunea 1 Procedur Seciunea a II-a Condiiile Seciunea a III-a Retragerea autorizaiei CAP. II CONSTITUIREA Seciunea I Forma de organizare1

Seciunea a II-a Capitalul social CAP. III OPERAIUNILE DESFURATE DE SOCIETILE BANCARE Seciunea I: Operaiunile permise Seciunea a II-a: Operaiunile interzise CAP. IV REGLEMENTRI SPECIFICE PRIVIND ACTIVITATEA BNCILOR STRINE PETERITORIUL

ROMNIEI

Seciunea I Filiala Seciunea a II-a Sucursala Seciunea a III-a Reprezentana CAP. V RSPUNDEREA PENTRU NERESPECTAREA REGLEMENTRILOR BANCARE Seciunea I Msuri de remediere i sanciuni Seciunea a II-a Msuri de instituire a supravegherii speciale i de administrare special a bncilor. CAP. VI SISTEMUL BANCAR ROMNESC Seciunea I: nfiinarea BNR Seciunea II: Bncile comerciale

2

TITLUL I. PREZENTARE A EVOLUIEI ACTIVITII BANCARECap. I. Antichitatea i Evul MediuOriginea practicilor bancare se pierde n negura timpurilor, dar cel mai vechi edificiu bancar cunoscut sunt tablele de contabilitate descoperite de arheologi n Mesopotamia sub ruinele templului Uruc (acest templu rou dateaz din perioada anilor 3400-3200 .H.). Legtura cu templul este foarte interesant pentru c n antichitate templele erau nu numai lcae de cult, ci totodat i locuri de adpostire a bogiilor. mprumutnd aceste bogii preoii realizau un dublu scop 1. obineau recunotin 2. obineau un mic profit n Orientul antic sunt dou prevederi care arat interesul autoritilor de a controla mprumuturile cu dobnd Codul Hammurabi prevedea c toate contractele de mprumut trebuie vizate de funcionari regali Iar Biblia, n cartea Exodul edicta porunca potrivit creia: Dac vei mprumuta cuiva din poporul meu, sracului de lng tine, nu te vei purta cu el ca un creditor i nu i vei cere dobnd. n Grecia antic ctre sec VI .H. fiecare ora comercial i fiecare sanctuar ncep s emite moneda proprie. n Atena legile lui Solon legalizau dobnda, iar preoii din Delos i din alte temple fceau operaiuni de banc cu numerar sau cu bunuri. Pe de alt parte, mai multe ceti greceti, n scopul de a combate camta i pentru a se sustrage influenei exercitate de Atena i Delos, au decis ca ncepnd din secolul IV .H. s constituie bnci3

publice administrate sau controlate de funcionari. Pe lng rolul propriu-zis bancar, aceste bnci mai aveau sarcina strngerii impozitelor i dreptul de a bate moned. n Roma antic, fiindc romanii erau un popor mai degrab de agricultori dect de comerciani, ei nu s-au lsat atrai deodat cu grecii de activiti bancare. Dup cuceririle romane care au stabilit contacte ntre Roma i popoarele mediteranene au aprut dup modelul grecesc bancheri privai i bnci publice. Bancherii privai, cei mai muli venind din Grecia i din sudul Italiei, s-au instalat n Forum, n mici birouri (tabernae), nchiriate de stat. De aici ei s-au rspndit n ntreaga lume latin, rspndirea fiind favorizat de faptul c dobnda limitat la Roma era n schimb liberalizat n provincie. Bncile publice (mensae) mprtiate n provincie aveau un birou central la Roma, colaboratorii lor fiind denumii mensarii sau collectarii. Independent de bancherii privai i de bncile publice acionau mnuitorii de bani, numii negociatores care nsoeau armatele romane n cutare de afaceri, practicnd mprumuturi pe termen scurt i operaiuni de schimb. Evul Mediu Cretin se caracterizeaz prin aceea c adepii noii religii cretine se ridicau mpotriva ideii de dobnd. n anul 325 Conciliul din Niceea a interzis clerului s acorde mprumuturi cu dobnd. Aceasta nu a mpiedicat ca bncile s cunoasc o prosperitate continu n Bizan, unde n secolul al VI-lea Justinian codific ururile romane n domeniul bancar. Dimpotriv, mai receptiv la poruncile bisericii, Occidentul adopt msuri drastice. n secolele XII-XIV, n Europa Occidental ncepe renaterea comerului bancar. Impulsul vine din nordul Italiei (Genova, Florena). n aceast perioad se cristalizeaz i terminologia4

Banc, Bancher, Bancrut Bancherii renaterii Secolele XIV-XVI au fost marcate de importante evenimente istorice. Toate acestea au influenat i activitatea bancar, dar cel mai semnificativ fenomen n acest domeniu este reapariia bncilor publice n Spania (Taula de Cambi din Barcelona) i Italia (Casa de San Giorgio din Genova). n paralel bncile private se menin i se rspndesc n Europa, un loc de frunte fiind ocupat de italieni prin familiile de Medici, Strozzi, Chigi, francezi familia Coeur, englezi familia Gresham, germani familia Fugger. Dezvoltarea afacerilor impunea crearea unor centre permanente i n acest scop se constituie prima burs la Anvers i apoi o a doua la Londra. Se afirma astfel, distincia ntre pieele financiare i bnci

5

Cap. II. Scurt istoric al practicii bancare pe teritoriul romnescSe poate spune c cel mai vechi document care atest prezena unei bnci pe teritoriul romnesc este cea de-a XIII-a tbli cerat (reprodus la pagina 951, n volumul III al lucrrii lui Th.Mamsen, Corpus Inscriptionum Latinorum) care conine contractul pentru constituirea unei societi bancare (Societas Danistariae) redactat la 28 Martie 167 la Deusara, localitate situat n apropiere de Alburnus Maior Sintagma Societas Danistariae este o combinaie latino-greac. Cuvntul grec danistes este echivalentul termenului latin Argentarius. Aadar, Socrates Kei Danistariae este o societate de bancheri care practic mprumuturi cu dobnd. ns perioada modern a activitii bancare n Romnia este separat de Alexandru Pintea i Gheorghe Rucanu n apte perioade dup cum urmeaz: Perioada I Problemele activitii nainte de unire n perioada 1774-1859 Un moment important pentru rile Romneti a fost nfrngerea turcilor de ctre Rusia n rzboiul din 1768-1774, urmat de pacea de la Kuciuk Kainargi (1774), care a mbuntit situaia economic a rilor Romneti. n aceast perioad cmtarii au nceput s fac ct mai multe operaiuni comercial bancare. ntre 1830-1860 casele mai importante din Principate care se ocupau erau 10 la Brila, 21 la Galai,20 la Bucureti, 1 la Buzu, 1 la Craiova, 1 la Iai. Aproape toi proprietarii acestor case erau strini i supui jurisdiciei consulare (din 63 de proprietari de case doar 14 erau romni) ca s le poate fi aprate mai bine interesele.

6

Perioada a II-a Consolidarea sistemului bancar dup Unire 18591918 Principalele momente ale acestei perioade sunt: ptrunderea capitalului strin pentru crearea unei bnci n principate, nfiinarea Casei de Depuneri i Consemnaiuni a Bncii Romniei, a Casei de Economii i a unui sistem monetar. Interesant n aceast este dezvoltarea unei adevrate reea de bnci romneti n Transilvania. Aceast reea a luat natere n ultimele dou decenii ale secolului al XIX lea dup modelul bncii Albina i cu concursul acesteia. Aa c n anul 1899, n Transilvania existau 72 de bnci romneti cu un capital global de peste 50.000.000 forini. Ca for financiar ele reprezentau 15-20% din capitalul social al provinciei. Cele mai numeroase i mai puternice erau bncile burgheziei maghiare (peste 50% din capital), apoi cele germane (25-30% din capital). Dar n anul 1900 bncile romneti au ajuns la 75, iar la nceputul primului rzboi mondial au fost 152 bnci i institute de credite i economie. Dup nfiinarea BNR (1880) i pn la primul rzboi mondial s-aui creat n Romnia 195 de instituii bancare care au constituit la acea dat sistemul bancar romnesc. Dintre acestea, nou (opt cu sediul n Bucureti, erau considerate bncile mari) considerate de profesorul Slvescu Marea finan romneasc patru cu capital romnesc (Banca Agricol, Banca Comerului din Craiova, Banca de Scont a Romniei, Banca Romneasc), patru cu capital strin (Banca General Romn, Banca de Credit Romn, banca Comercial Romn, The Bank of Romania Limited) i una cu capital mixt (Banca Marmoroch Blank&Co).7

Perioada a III-a Activitatea bancar dup primul rzboi mondial pn la criza economic mondial n aceast perioad BNR a fost prezent n efortul general de refacere i nsntoire a economiei prin activitatea de creditare i de meninere a stabilitii monetare. n acelai timp, Casa de Depuneri i Consemnaiuni a fost important surs de mprumuturi. n aceast perioad, n afar de bncile vechi s-au mai creat: bnci noi sau transformate, bnci cu caracter special i alte sucursale ale bncilor strine. Perioada a IV-a Activitatea bancar n perioada crizei 19291933 Criza Economic Mondial din 1929-1933, ale crei simptome au aprut nc din 1928, a avut o deosebit amploare i intensitate n Romnia datorit agriculturii napoiate, creterii datoriei externe, a acaparrii unor importante ntreprinderi de ctre capitalul strin, scderi catastrofale ale preurilor la produsele destinate exportului i meninerii la nivel ridicat a preurilor la produsele importante. ntre 1929-1933 numrul bncilor a sczut cu 229 (20,4%), dar, dei capitalul bancar s-a meninut la acelai cuantum, unele bnci au intrat n concordat, iar altele n lichidare. Perioada a V-a Revirimentul activitii bancare dup criz pn la terminarea celui de-al doilea rzboi mondial n perioada de dup criz BNR a avut un rol deosebit de important n economia romneasc. Prin monopolul i controlul comerului cu devizi, Banca a acionat hotrtor n schimburile cu strintatea i n ntreaga economie. n aceast perioad i-au extins activitatea instituiile bancare pentru finanarea agriculturii i instituiile8

nfiinate cu sprijinul statului pentru finanarea industriei, ndeosebi prin credite cu termen lung. n toat perioada pregtirii i desfurrii rzboiului alturi de Wehrmacht, bncile n frunte cu Banca Naional au finanat att necesitile economiei, dar mai ales necesitile provocate de operaiunile militare, ceea ce s-a soldat cu inflaia i devalorizarea leului Perioada a VI-a Activitatea bancar n perioada 1944-1989 Evenimentele de dup 23 August 1944 au transformat treptat statul ntr-un instrument al unui singur partid, iar bncile i-au pierdut independena operaiunilor reducndu-se la un numr minim ca organe ale statului de centralizare maxim a resurselor i de plasare a acestora n obiective, care au agravat problemele economice sociale i naionale ale Romniei. Pentru lichidarea strii grave n care se afla economia s-a considerat c BNR nu mai poate s rmn n proprietatea unui grup de acionari privai i s-a dispus ca aceasta s fie inclus n politica economic i financiar a statului, n vederea mobilizrii resurselor din economie i dirijarea lor spre aciunile prioritare ale statului, hotrndu-se astfel Etatizarea Bncii Naionale. n 11 iunie 1948 au fost naionalizate numai Societatea Naional de Credit Industrial, Casa Naional de Economii Cecuri Potale i Casa de Depuneri i Consemnaiuni. n august 1948 bncile i instituiile de credit capitaliste au fost dizolvate i puse n stare de lichidare, cu excepia BNR i bncile naionalizate. Principalele instituii bancare pn n 1989 au fost: - Banca Romn de Comer Exterior nfiinat la 1 iulie 1968 - Banca pentru Agricultur i Industrie alimentar 1968 - Banca de Credit pentru Investiii 1 septembrie 19489

- Casa de Economii i Consemnaiuni 1 septembrie 1948 Perioada a VII-a Activitatea bancar n perioada de tranziie la economia de pia Imediat dup 89 s-au produs urmtoarele schimbri eseniale: 1. BNR a fost reorganizat i a intrat n sarcinile sale fireti de Banc Central 2. Fostele bnci de stat au fost transformate n bnci comerciale 3. Au fost nfiinate bnci cu capital privat autohton i strin, precum i sucursale ale unor bnci strine

10

Cap. III. Bncile de emisiunen secolele XVII-XVIII toate rile europene admit cel puin tacit legitimitatea dobnzii i introduc banul-hrtie. Banca Veneiei (1637) primete depozite pe termen cu dobnd n certificatele de depozit eliberate constituie o form primitiv de moned de banc. Banca din Amsterdam (1609) elibera depuntorilor certificate negociabile a cror valoare se exprim ntr-o moned de cont care la rndul ei este cotat fa de moneda oficial. Banca din Stockholm (1656) se baza pe alte practici: depozitele reprezentate prin certificate nu comport nici dobnd, nici comision, nici scaden fix, iar certificatele sunt rscumprate de banc la valoarea nominal n numerar. Banca Angliei (1694) este fondat ca societate pe aciuni prin subscripie public i ntregul capital este mprumutat statului. El are dreptul exclusiv de a emite bilete de banc. n cea de-a doua jumtate a secolului al XVIII-lea, n Anglia mai funcioneaz i alte bnci care se pot diviza n trei categorii: bncile londoneze, bncile provinciale i bncile comerciale. n Scoia se constituie n 1760 la Edinburgh o cas de cleasing avnd ca obiect de activitate compensarea creanelor i datoriilor reciproce ale celor apte bnci fondatoare. Banca Statelor Unite a fost constituit printr-un act al congresului din 1791 cu drept de a bate moned i de a emite bilete. n Frana, n anul 1776, ministrul finanelor Turgat mpreun cu Beaumarchais i cu doi bancheri constituie casa de scont care primete depozite, emite bilete denumite recunoateri la vedere i sconteaz efecte de comer. n anul 1800, prim-consulul, generalul Bonaparte, fondeaz Banca Franei, societate pe aciuni cu un capital de 30 milioane franci, care n 1803 va avea i monopolul emisiunii biletelor.

11

Cap. IV. Perioada modern. Evoluia Instituiilor Bancare n secolul XIXn secolul XIX, dup exemplul Angliei i al altor state, toate celelalte ri i fixeaz valoarea monedei n metal preios, adic determin greutatea, titlul i valoarea facial a monedelor metalice aprnd astfel trei ipostaze ale monedei: moneda metalic, moneda fiduciar i moneda scriptic. Pentru ca biletele s-i conserve valoarea fix n aur sau n argint este necesar ca raportul valoric ntre aur i argint s fie meninut, de acea bimetalismul va fi abandonat n Anglia n anul 1816 i se va adopta Etalonul de Aur. Evoluia instituiilor bancare n acest secol va cunoate patru direcii: 1. 2. dezvoltarea instituiilor bancare de emisiune care vor monopoliza emisiunea biletelor pe plan naional multiplicarea caselor bancare denumite i bnci private consacrate marilor operaiuni financiare i internaionalizrii afacerilor 3. 4. constituirea bncilor comerciale a societii pe aciuni subscrise de public naterea instituiilor para-bancare destinate s satisfac nevoile specifice ale clientelei populare - Instituiile bancare de emisiune Dup reconstituirea rezervelor de aur n 1821, Banca Angliei a reintrodus convertibilitatea, lira sterlin impunndu-se ca o veritabil moned internaional. n anul 1844 Banca Angliei se reorganizeaz n dou sectoare independente: departamentul de emisiune i departamentul operaiunilor bancare.12

n Frana la nceputul secolului, monopolul emisiunii Bncii Franei se restrnge la capital dar odat n cea de a doua Repuplic, n 1848, se extinde pe ntregul teritoriu naional i biletele devin convertibile n 1850. Rzboiul din 1870 reintroduce cursul forat dar n 1878 biletele redobndesc convertibilitatea ns pstreaz cursul legal, astfel c nimeni nu poate refuza acceptarea lor n plat. La acelai rezultat, dar pe ci diferite s-a ajuns i n alte ri. - Casele bancare (Bncile private) Aceste case (denumite n francez la haute banque) nu se ocup nici de emisiuni monetare, nici de colectarea unor vaste depozite bancare, ci se angajeaz n calitate de consilieri, ageni sau mandatari. Puterea lor se bazeaz mai mult pe notorietatea i pe averea personal a fondatorilor dect pe capitalul de care se pot prevala. Important este c de la nceput ele i-au confirmat vocaia internaionalizrii. - Bncile Comerciale Denumirea se justific pe de o parte prin concurena pe care i o fac reciproc pentru a atrage i a reine clientela, iar pe de alt parte prin rolul pe care i-l asum de a finana operaiunile comerciale curente. Bncile comerciale se constituie ca societi pe aciuni i se rspndesc pe ntreg mapamondul. - Instituiile Parabancare n secolul XIX s-a evideniat necesitatea de a crea instituii bancare la ndemna claselor populare fiind ca pn la acel moment bncile erau rezervate claselor dominante. n acest scop vor fi constituite trei tipuri de instituii:

13

1. Casele de economii sunt menite s primeasc orice depozit bnesc, orict de mic i s utilizeze sumele astfel colectate pentru plasamente fr risc. 2. Casele de economii pentru construcii au fost create pentru a rspunde necesitilor specifice ale persoanelor care economisesc n vederea construirii sau cumprrii unei locuine. 3. Cooperativele de credit sunt case de credit popular care i formeaz reele teritoriale calitatea de credit popular care i formeaz reele teritoriale calitatea de membru se dobndesc prin cumprarea unui numr de pri sociale care i dau dreptul posesorului la un singur vot n Adunarea General indiferent de numrul prilor sociale deinute, dar fiecare rspunde pentru datoriilor sociale n limita capitolului subscris. Beneficiile obinute sunt parial reinvestite n diferena se distribuie membrilor.

14

TITLUL II DREPT COMPARAT PRIVIND SOCIETILE BANCARECap. I Sistemul bancar n Marea BritanieCel mai important intermediar financiar este Banca Angliei, care a fost naionalizat n 1946, prin transferul capitalului social ctre tezaur. Banca Angliei este condus de un consiliu de administraie alctuit din 18 membri desemnai de coroan. Funciile Bncii Angliei sunt complexe: monetare Particip la susinerea industriei britanice. Fondul de egalizare a schimburilor este un serviciu al Bncii Angliei care gestioneaz pentru Tezaur rezervele publice de aur i de divizie n calitate de bancher al Tezaurului Bncii Angliei gestioneaz datoria public i asigur serviciile de casierie. Aplic acordurile monetare cu F.M.I. i cu Banca Mondial, Funcia de a emite bilete de banc i de a retrage pe cele uzate Furnizeaz guvernului fondurile necesare ine contul general al statului i deine toate fondurile publice Pstreaz rezervele bncilor comerciale i joac rolul de Intervine n politica de credit i de regularizare a masei funcie care se execut ca agent al Guvernului

mprumuttor de ultim instan al acestora

15

Organizarea sistemului bancarBanca Angliei emite acte de recunoatere a bncilor care primesc depozite i autorizaii pentru alte instituii care colecteaz depozite. O trstur specific a sistemului bancar britanic este extrema concentrare care a generat riscul poziiei de monopol Bncilor Comerciale (Commercial Banks, joint stock bancks). Aproape toate operaiunile bancare din Anglia i ara Galilor este concentrat n ase bnci, dintre care cele mai importante sunt: Barclay, National Westminster, Midland i Lloyds. Particularitate n comparaie cu alte state prezint relaiile acestor bnci cu micii solicitani de credite pentru c aceste relaii nu se stabilesc nemijlocit, ci prin intermediar. - Casele de scont Acioneaz n piaa scontului prin agenii denumite bill brokers. Acetia sunt intermediari pe termen scurt ntre bnci i comerciani, ntre instituiile bancare, ntre bnci i banca Angliei, precum i ntre Tezaur i sistemul bancar. Fenomenul concentrrii s-a manifestat i n acest sector, unde din 20 de case de scont, primele 10, cele mai importante denumite discount houres sunt societi pe aciuni i alctuiesc London Market Association - Instituiile bancare denumite merchant banks Sunt alctuite din case de acceptare i case de emisiune. Casele de acceptare sunt conduse de un comitet alctuit din 16 membri printre care cei mai cunoscui sunt: Baring, Samuel, Rothschild, Lazard, .a.m.d. Casele de emisiune sunt grupate ntr-o asociaie cu 52 de membri ntre care i cele 16 case de acceptare. Operaiunile efectuate de merchant banks16

sunt foarte diverse, dar principala orientare a activitii acestor bnci este spre comerul internaional i de aceea ele dein agenii n toate marile orae ale lumii. - Bncile britanice de peste mri (British Overseas Banks) Au n realitate sediul la Londra, dar opereaz n alte ri prin peste 5000 de agenii - Bncile strine n numr de peste 400, care sunt instalate la Londra, aparin unor societi bancare din peste 60 de ri - Instituiile de credit pe termen lung cunosc i ele o mare diversitate: societi private, companii de asigurri, fondurile de pensii i unele corporaii care finaneaz industria, agricultura i alte arierate spre diferite sectoare economice, construcii navale i export - Casele de economii, n numr de 16, sunt private (trustee savings banks), dar exist i Casa Naional de Economii (National Savings Banks), creat n 1861, este cea mai important din lume. n concluzie, putem s spunem c la sfritul mileniului doi banca nu mai nseamn ceea ce a nsemnat acum 30 de ani. Bncile pierd din monopolul lor asupra colectrii de depozite i acordri de credite, dar n acelai timp se orienteaz ctre alte sfere de activitate. Apare conceptul de bank assurance , bncile orientndu-se spre sfera asigurrilor.

17

Cap. II Sistemul bancar al Statelor Unite ale AmericiiSistemul bancar al S.U.A. este determinat n acelai timp de structura federal a rii (factor de descentralizare) i de legislaia care a rezultat n urma crizei din 1929 (factor de specializare). n prezent sistemul bancar american are o structur primordial, avnd la vrf sistemul federal de rezerv i organismele federale. Federal Reserve System este alctuit din 12 bnci federale corespunztoare celor 12 districte i este condus de Consiliul Guvernatorilor, alctuit din 7 persoane numite de preedinte, pe o durat de 14 ani. Funciile celor 12 bnci federale sunt: - emisiunea monetar n district (n realitate bancnotele circulnd pe ntregul teritoriu federal) - creditarea bncilor comerciale: compensarea cecurilor i a altor titluri de credit ale bncilor membre fixarea ratei scontului - operaiuni de open market. Specificul sistemului bancar american se exprim i n opiunea bncilor ntre dou tipuri de statut National Bank sau State Bank (banc federal sau banc ntr-un stat anumit) completat cu regimul one state banking constnd n separarea activitii bancare comerciale de cele financiare. Ca urmare a acestor factori specifici se disting 4 categorii de instituii bancare: 1. 2. Bncile Comerciale au ca funcie principal primirea Bncile de Investiii (investment banks) opereaz cu fonduri depozitelor de fonduri, private sau publice, la vedere sau la termen. mprumutate de la bncile comerciale asigurnd cumprarea i plasamentul titlurilor emise de societi comerciale i presteaz servicii n domeniul18

restructurrilor i fuziunilor, gestioneaz portofolii de titluri, jucnd un rol important n dinamizarea economiei. 3. 4. Bncile americane situate n strintate cu avantajul de efectua Bncile strine sunt n proporie de cca.50% japoneze, operaiuni care nu le sunt permise pe teritoriul american. cca.10% britanice i 30% europene. Aceste bnci provoac ngrijorarea sistemului bancar autohton att datorit atragerii unei pri a clientelei americane de origine asiatic ct i datorit achiziionrii de ctre bncile strine a unor bnci americane. Imposibilitatea implantrii n afara statului de origine i compartimentarea strict ntre bncile comerciale i bncile de investiii au acionat n detrimentul sistemului bancar i n avantajul ntreprinderilor financiare nebancare. Reglementarea are mai de grab bncile dect operaiunile bancare. Exist numeroase aa-zisele near banks (aproape bnci), care nefiind supuse reglementrilor bancare, concureaz direct bncile pe propriul lor teren. De exemplu, cartelele de credit ale unor instituii specializate (American Express) sau ale unor reele de magazine (Sears Roebuck & Co) sunt mai numeroase dect cele ale bncilor (400 de milioane fa de 100 de milioane n cadrul bncilor). Tot aa marile companii de plasament a valorilor mobiliare dintre care exemplificm Merril Lynch evoluau n trecut ca instituii ce efectuau o parte din operaiunile bncilor de investiii, dar vin s concureze bncile comerciale prin aplicarea noilor produse de atragere a economiilor. Bncile comerciale se ntresc pentru a face fa acestui handicap creat de concuren, dar sistemul bancar american nu are puterea dolarului i a industriei americane.19

Cap. III Sistemul bancar n Franan mod uzual bncile sunt desemnate prin sintagma banque AFB (bnci care au aderat la Asociaia Francez a Banilor) pentru ale distinge de bncile mutualiste sau cooperatiste i de ansamblul instituiilor bancare. Structurile bancare franceze actuale sunt rezultatul unor procese economice: concentrarea, dezvoltarea internaional i specializare. Ca rezultat al concentrrii principalelor 8 grupri bancare la sfritul anului 1992 erau urmtoarele: Banque Nationale de Paris (B.N.P.) Credit Lyonnais (C.L.) Societe Generale Credit Industriel et Commercial (C.I.C) Credit Commercial de France (C.C.F.) Credit dy Nord Paribas Indosuez n ultima perioad tendina de concentrare se extinde la ansamblul activitilor financiare. Acest fenomen de apropiere i ntreptrunderea capitalurilor i a activitilor se manifest cel mai evident ntre bncile i societile de asigurri (assurance banks). n ceea ce privete dezvoltarea internaional a bncilor franceze au reuit performana de a ocupa locul al doilea pe plan mondial, dup bncile americane i naintea bncilor britanice, japoneze i germane fiind prezente n peste 1000 de orae din 124 de ri.

20

Concomitent numeroase bnci strine s-au instalat n Frana (numrul lor la sfritul anului 1933 era de 179). O important concluzie este c exist o diferen a sistemului bancar francez fa de rile studiate anterior. Diferena dup prerea lui Claude Simion const n faptul c Frana este o ar latin, adic a dreptului scris de unde decurg urmtoarele consecine: - Evoluia sistemului bancar este determinat mai ales de legile care guverneaz tutela bncilor, adic raporturile bnci-stat. - Raporturile dintre bnci i economie se realizeaz, n principal, pe bazele dreptului comercial scris, ceea ce determin, partea bncilor o atitudine i o funcionare cu caracter mai mult juridic i administrativ dect economic i financiar. Celelalte instituii de credit n Frana sunt: - Bncile mutualiste sau cooperatiste care se compun din trei mari grupe: 1. 2. 3. bncile populare creditul mutual creditul agricol.

Aceste bnci au beneficiat de certe privilegii, cum ar fi scutirea la plata impozitului pe profit sau posibilitatea de a oferi librete a cror dobnd nu este impozabil (libretul albastru al creditului mutual). Ele sunt n curs de dispoziie (politica de banalizare) sub presiunea bncilor AFB. - Alte instituii de credit aici se ncadreaz instituiile care pot ca i bncile s distribuie credite, dar nu pot colecta depozite pe termen scurt. n aceast categorie sunt ncadrate i filiale ale bncilor de depozit SLIBAIL filiale Credit Lyonnais21

NATIOBAIL filiale B.N.P. SOGEBAIL filiale Societe Generale - Alte instituii financiare (A.I.F.) Principalele A.I.F. sunt instituii parapublice sau societi de investiii cu capital variabil. Ele se finaneaz prin emisiuni obligatorii cu excepia SICAV care nu sunt dect un ecran ntre cei ce economisesc i bursa de valori sau piaa monetar. n loc de concluzie, putem spune s spunem c diviziunea funcional din 1945 (bnci de depozit i bnci de afaceri) atenuat n anii 1966-1967, este deci suprimat.

22

Sistemul bancar n Frana (structur i dimensiuni 1989)Numr de bnci 404 Numr de ghiee 10143

I. Bnci - naionale (Nationale de Paris, Credit Lyonnais, Societe Generale) - generale,regionale i locale de finanare specializate, de pia de grup II. Bnci cooperative - de credit agricol mutual, populare mutual, cooperative i - case de economii i prevedere III. Societi financiare afiliate la casele naionale de credit sau organisme profesionale, de consum leasing, imobiliar, echipament, etc. IV. Instituii financiare specializate (de dezvoltare, regional, pentru micile ntreprinderi, funciar, de locuine, de cooperare etc.) V. Casele de titluri sau bncile de afaceri Total

Depozite % 41

Creane 35

421

15500

29

24

1062

-

1,7

13,1

32 144 2063

-

0,8 100

13,6 100

N.B. O parte important din operaiile de intermediere a creditului sunt efectuate de Tezaur, Case de Depozit i Consemnaiuni i instituiile de emisiune. Toate acestea n Frana nu sunt incluse ntre bncile din sistem. Sursa: XXX Lorganisation de systeme bancaire francais, Problemes economiques nr.2206/1991.

23

Cap. IV Sistemul bancar n GermaniaMiracolul economic din Germania postbelic, poziia actual a Germaniei ca cea mai puternic economie a Europei i de lider al Uniunii Europene are drept suport i dezvoltarea fr precedent al sistemului bancar. Conceptul de baz n guvernarea activitii bancare este ALLFINANZ sistemul bncilor universale, bncilor germane fiindu-le permis s se implice n orice activitate financiar. n forma modern sistemul bancar german s-a dezvoltat ncepnd cu a doua jumtate a secolului XIX, dezvoltare realizat n dou forme diferite: 1. 2. Dezvoltarea unei largi reele cooperatiste i populare Constituirea de bnci comerciale concentrate rapid.

Bncile germane sunt n proporie de , bncile universale ceea ce nu exclude o anumit specializare n 3 sectoare. - Bncile de credit. Primele 6, n ordinea importanei sunt: Deutche Bank, Dresdner Bank, Commerzbank, Bayerische Hypotheken und Wechsel Bank, Bayerische Vereinsbank i Bank fur Gemeinwirtschaft - Casele de economii, care dein primul loc n reeaua bancar sub aspectul volumului afacerilor avnd statutul de instituii publice Cooperativele de credit, cele mai importante grupate n 9 centrale i o cas naional (DG BANK). Bncile specializate sunt: Instituiile de credit pentru locuine, Instituiile de credit pentru consum, Instituiile de credit cu atribuiuni speciale, private i publice, Instituiile bancare ale potei. Banca Central (DBB) are nu numai un sediu central ci i 11 sedii locale, care sunt bncile landurilor (Landsezentralbanken) la care se adaug24

ageniile principale (cca.60) i sucursalele (cca.150). Aceast structur original, mpreun cu independena sa fa de schimbrile politicilor guvernamentale au contribuit la crearea reputaiei de soliditate a mrcii germane. ntregul capital social al DBB aparine statului, iar conducerea aparine unui organism central unic (Zentralbankrat), cruia i revine misiunea de a defini politica monetar i de credit.

25

Cap. V Sistemul bancar n ElveiaMarile bnci elveiene s-au construit n cea de-a doua jumtate a secolului trecut, dar au cunoscut perioada de expansiune pe plan internaional dup cel deal doilea rzboi mondial. Situaia este explicat prin factori economici ca practic liberal n domeniul exportului de capital, relativa stabilitate a preurilor, o moned puternic i dintre cele mai importante, excedentul economiilor fa de nevoile interne de finanare. Banca Naional nfiinat n 1907, este constituit ca societate pe aciuni i are ca funcii eseniale: emiterea monetar, facilitatea sistemului de pli i asigurarea serviciului de trezorerie a confederaiei, practicarea unei politici monetare i de credit conform intereselor naionale i consilierea autorizaiilor federale. n problema de ordin monetar Banca Naional posed dou sedii: unul la Berna i cellalt la Zurich, opt sucursale i mai multa agenii. Pota este un intermediar financiar important de tip bancar, deoarece primete depozite de al public, dar numai n conturi, la vedere, asupra crora se trag cecuri potale. Bncile elveiene sunt n marea lor majoritate bnci universale. Ele sunt grupate n 5 categorii: marile bnci, bncile cantonale, bncile i Casele de Economii Naionale, Casele de Credit Mutual, celelalte bnci. - Marile bnci sunt n numr de 5: Union de Banques Suisses Societe de Banque Suisse Credit Suisse Banque Populaire Suisse26

-

Banque Leu Sa.

Ele sunt implicate ndeosebi n tranzacii internaionale, dar presteaz i servicii bancare. - Bncile cantonale sunt publice cu activitate local ndeplinind i funcia de casierie public. Beneficiul realizat este cedat cantonului lor. - Bncile i Casele de Economii Regionale efectueaz aceleai operaiuni ca i bncile i mpreun cu acestea au constituit cele dou centrale de emisiune de lettres de gage. - Casele de credit mutual n numr de peste 1000 sunt grupate n dou asociaii i au o raz de aciune limitat. Ele colecteaz depozite i acord economiei regionale credite garantate, de regul cu ipoteci. - Categoria celelalte bnci cuprinde bncile relativ specializate i bncile strine stabilite n Elveia. Bncile sunt obligate s dein sub forma lichiditii de casierie sau de solduri ale conturilor la vedere, la Banca Naional sau la Pot, echivalentul a 6-28% din depozitele la vedere recoltate. De asemenea bncile trebuie s menin o acoperire suficient a depozitelor la vedere sub form de active lichide sau uor mobilizate. Bncile sunt supuse controlului Comisiei Federale a bncilor i au obligaia de a informa Banca Naional cu privire la aspectele prevzute n normele acestora.

27

Cap. VI Sistemul bancar n JaponiaSistemul bancar japonez cuprinde aproape 8000 de instituii financiare. Acest sistem este alctuit din: Banca Japoniei, bncile private universale sau specializate, bncile pentru agricultur i pentru ntreprinderile mici si instituiile financiare guvernamentale. Banca Japoniei, constituit n 1942 i reorganizat n 1949, este condus de Policy Board i administrat de un consilier cu atribuii de execuie. Cel mai specific instrument de politic monetar este dirijarea prin ghieu , constnd n aceea c, Banca Japoniei informeaz celelalte bnci la intervale regulate asupra plafonului de creditare adecvat fiecreia. Bncile private se divid n 4 categorii: - Bncile comerciale sunt de dou feluri: 1. bncile urbane, n numr de 13. Toate sunt cotate la burs i dein 40% din totalul resurselor bancare. Cea mai important este Banca Tokyo. 2. bncile regionale, n numr de 63, opereaz n principal n anumite zone, dar cale mai importante au sucursale i la Tokyo i la Osaka. - Bncile de Credit pe termen lung, n numr de trei, dintre care cea mai important este Banca Industrial a Japoniei. - Bncile de Gestiune (trust banks), n numr de 7, funcioneaz ca bnci specializate pe baza unei legi din 1948. - Bncile strine n sectorul agriculturii i pescuitului funcioneaz pe plan local cooperative de credit, care primesc depozite i acord credite. Instituiile financiare guvernamentale regrupeaz 3 categorii:

28

-

Conturile financiare speciale (cel mai important fiind Trust Bncile Guvernamentale, care sunt: Banca pentru Dezvoltare i Corporaiile publice de finanare opereaz n sectoare speciale,

Fund Bureau) Banca de Export - Import cum ar fi construciile de locuine sociale.

Sistemul bancar n rile dezvoltate Structur i implementare (1989) STRUCTURI I PONDERI (DETERMINATE N TOTAL ACTIVE) %ara SUA Japonia Germania Olanda Canada Suedia Australia Italia Spania Belgia Austria Bnci Alte instit. comerciale de depozit 33 21 37 22 25 47 38 20 44 19 34 11 31 28 64 20 61 28 64 7 74 21 Inst. de spec. 5 25 7 8 9 23 1 16 9 21 Soc. fin. 4 2 4 11 Soc. asig. 15 7 16 8 10 12 17 2 7 4 Fonduri de Fonduri pensii de plas. 16 6 9 2 3 24 2 15 14 2 11 1 1 1

29

OFICII BANCARE: NUMR I DENSITATENumrul oficiilor bancare ara SUA Japonia Germania Frana Anglia Olanda Canada Suedia Australia Italia Spania Belgia Austria propriu-zise 56866 44078 44698 23385 20541 6529 7331 3557 10538 12965 31117 3741 5331 incluznd oficiile potale 67050 62625 42573 42204 9220 Densitate: Uniti la 100.000 loc. propriu-zise se adaug potale 24 37 73 46 37 45 29 49 68 23 81 38 71 56 102 77 75 64 -

Ierarhizarea bncilor internaionale Bilioane dolari n active, 31 decembrie 19881) Banca Dai-Ichi Kangyo 2) Banca Sumitomo 3) Banca Fuji 4) Banca Mitsubishi 5) Banca Sanwa 6) Banca industrial a Japoniei 7) Banca Norinchukin 8) Banca Tokai 9) Banca Mitsui 10)Credit agricol 11) Banca i trustul Mitsubishi 12)Citiscorp 13) Banca Naional din Paris 14) Banca Barclays 15) Banca din Tokyo 379,3 363,2 360,5 349,0 330,7 272,9 235,9 227,6 211,4 210,6 208,3 207,2 196,9 189,2 185,4

30

Distribuia celor mai mari bnci pe ri, 1988 ara Total 10 Total 25 Japonia 9 17 Frana 1 4 Statele Unite 1 Marea Britanie 2 Germania de Vest 1 China Hong Kong Elveia rile de Jos Canada Italia Total 10 25

Total 50 23 5 4 4 5 1 1 2 2 1 2 50

31

Cap. VII Piaa bancar unic europeanSistemul Bancar european cuprinde cele 12 state membre al Uniunii Europene, crora li s-au alturat de la 1 ianuarie 1995, nc 3 state: Austria, Finlanda i Suedia. Ar mai putea fi cuprinse n acelai sistem, Islanda i Norvegia, de la 31 decembrie 1999, ca partenere ale acordului privind Spaiul Economic European. O premis principal pentru piaa bancar unic european este libera circulaie n domeniul activitilor bancare. Regulile fundamentale ale bncilor erau coninute nc din 1957 n Tratatul de la Roma care se bazeaz pe dou idei fundamentale: Libertatea stabilirii sediului (aezare) Libertatea prestrii serviciilor Realizarea pieei bancare unice se nfptuiete prin diverse metode, cum sunt: Metoda coordonrii legislaiilor Metoda recunoaterii reciproce Piaa bancar unic este nfptuit n plan juridic de la 1 ianuarie 1993, data intrrii n vigoare a principalelor directive n domeniu. Dup aceast dat orice instituie bancar beneficiar a unei autorizaii emise ntrunul din statele membre dispune de o pia care se extinde n ntreaga comunitate european. Exercitarea activitii bancare se realizeaz prin ndeplinirea anumitor condiii, cum ar fi: condiiile autorizrii bncilor care se bazeaz pe dreptul oricrei instituii bancare de a se instala sau de a presta servicii n oricare din statele membre, graie autorizaiei emise de statul membru n care i-a stabilit sediul32

-

condiiile eseniale pentru obinerea autorizaiei, se refer la condiiile meninerii autorizaiei, se refer la permanena

cuantumul i la structura capitalului social iniial fondurilor proprii , controlul structurii capitalului, limitele participrii la capitalul altor societi i transparena structurii grupului Sanciunile aplicabile bncilor care nu respect reglementrile autoritilor competente sunt: retragerea autorizaiei i alte msuri.

33

TITLUL III SOCIETI BANCARECap. I AutorizareaSeciunea 1 Procedur n afar de Legea bancar nr.58/1998 un rol de maxim importan au normele nr.2 privind autoritatea bncilor. Aceste norme reglementeaz condiiile i procedura de autorizare de ctre Banca Naional a Romniei a bncilor, persoane juridice romne i a sucursalelor din Romnia ale bncilor strine n temeiul prevederilor art.26 alin.(2) lit.(a) i ale art.50 alit. (1) din legea nr.101/1998 privind statutul Bncii Naionale a Romniei, precum i ale art.11, art.25 alin.3, art.38 alin.1 i art.51 din Legea bancar nr.58/1998. n acest fel n baza art.2 din aceste norme bncile, persoane juridice romne i sucursalele bncilor strine pot funciona pe teritoriul Romniei numai pe baza autorizaiei emise de Banca Naional a Romniei. Aceast autorizaie este un act administrativ eliberat de un organ al statului. Procesul de autorizare a bncilor de ctre Banca Naional a Romniei cuprinde dou etape (art.13 din Norme): Aprobarea constituirii bncii, n conformitate cu prevederile Autorizarea funcionrii bncii Conform prevederilor art.11 din Legea nr.58/1998, n vederea autorizrii viitoarelor societi bancare trebuie s adreseze o cerere n acest sens Bncii Naionale n forma stabilit de aceasta. Legii nr.31/1990 privind societile comerciale i ale Legii nr.58/1998.

34

n termen de cel mult 4 luni de la primirea unei cereri de autorizare Banca Naional a Romniei va aproba constituirea unei bnci sau va respinge cererea i va comunica hotrrea n scris solicitantului (art.4 norma 2/1999) mpreun cu motivele care au stat la baza acesteia n cazul respingerii cererii (Motive prevzute n art.14 Legea 58/1998). Aprobarea constituirii bncii nu garanteaz obinerea autorizaiei de funcionare, aceasta indicnd doar permisiunea dat fondatorilor de a proceda la constituirea bncii conform modalitilor prevzute n documentaia prezentat i dispoziiilor legale. Documentele care atest constituirea legal a bncii conform seciunilor II i III din primul capitol al normelor Bncii Naionale a Romniei. Vor fi prezentate la Banca Naional a Romniei n termen de 2 luni de la data aprobrii de constituire. Banca Naional a Romniei decide cu privire la autorizarea funcionrii unei bnci n termen de 4 luni de la data primirii documentelor prezentate mai sus. Banca nou constituit va putea desfura activiti bancare ncepnd cu data eliberrii autorizaiei de funcionare de ctre Banca Naional a Romniei. n termen de 5 zile de la data efecturii primei operaiuni bancare, banca va notifica acest lucru la Banca Naional a Romniei, iar pe msura extinderii activitii n efectuarea altor operaiuni bancare, n limita obiectului de activitate autorizat, banca va trimite la Banca Naional a Romniei reglementrile interne corespunztoare. n ceea ce privete dreptul de contestare al deciziei Bncii Naionale a Romniei, este necesar aplicarea dreptului comun n materie,35

respectiv

prevederile

Legea

nr.29/1990

privind

contenciosul

administrativ. Astfel, solicitantul cererii de autorizare, poate, conform art.1 i 5 din Legea 29/1990, s se adreseze Bncii Naionale, n termen de 30 de zile de la data comunicrii deciziei luate n acest sens conform art.5 alin.1 din Legea nr.29/1990, Banca Naional a Romniei este obligat s rezolve reclamaia n termen de 30 de zile. Dac solicitantul cererii de autorizare nu este mulumit de soluia dat de Banca Naional a Romniei reclamaiei sale, el poate n temeiul prevederilor art.5 alin.2 din Legea 29/1990, sesiza tribunalul n termen de 30 de zile de la comunicarea soluiei. Dar introducerea cererii n tribunal nu se va putea face mai trziu de un an de la data comunicrii actului administrativ a crui anulare se cere. Seciunea a II-a Condiiile n articolul 20 din normele Bncii Naionale a Romniei nr.2 din 1999 este specificat n vederea obinerii aprobrii de constituire, solicitanii trebuie s prezinte Bncii Naionale a Romniei urmtoarele documente: a) b) cererea de autorizare (anexa nr.1); procur autentic, semnat de toi membrii fondatori, prin care

acetia desemneaz una sau mai multe persoane pentru a-i reprezenta n relaia cu Banca Naional a Romniei pe parcursul instrumentrii dosarului de autorizare (nume, adres, telefon, fax); c) d) proiectul actului constitutiv; repartiia aciunilor i a drepturilor de vot pentru fondatori;36

e)

informaiile precizate n chestionarul (anexa nr.2) completat de

ctre fondatori. n plus, pentru fondatorii persoane juridice se vor prezenta: social; ultimele trei bilanuri contabile, nregistrate la autoritatea fiscal (pentru persoanele juridice romne), respectiv verificate de auditori independeni (pentru persoanele juridice strine), i cele mai recente situaii financiar-contabile ale fondatorului, precum i ale societii a crei filial este (unde este cazul). Pentru fondatorii persoane fizice se vor mai prezenta: curriculum vitae; certificatul de cazier judiciar, n original sau n copie legalizat, extras din registrul comerului din ara de origine, care s ateste data nmatriculrii, reprezentanii statuari, obiectul de activitate i capitalul

cu aplicarea corespunztoare a prevederilor lit. g) din prezentul articol, referitoare la certificatul de cazier judiciar; declaraie de venit, ntocmit n conformitate cu legislaia din ara de origine, vizat de autoritatea fiscal. n cazul n care legislaia din ara de origine nu prevede o astfel de declaraie, se va completa anexa nr.3; f) acesteia; studiul segmentului de pia n care banca intenioneaz s i desfoare activitatea;37

studiul de fezabilitate, nsuit de conductorii propui ai bncii, tipul, denumirea i descrierea principalelor produse i servicii clientela creia i se adreseaz banca i modalitile de atragere a

care va cuprinde: prevzute a fi oferite de ctre o banc;

-

natura resurselor financiare utilizate; proiectul structurii organizatorice a bncii i atribuiile fiecrui estimri ale bilanului i ale contului de profit i pierderi pentru

compartiment, cu precizarea numrului i repartiiei personalului pe funcii; urmtorii 3 ani, ntocmite potrivit normelor metodologice n materie emise de Banca Naional a Romniei; g) estimarea costurilor de constituire; comunicare privind identitatea conductorilor bncii, pentru chestionarul (anexa nr. 4) completat de aceste persoane, din

care urmeaz s se transmit: care s rezulte onorabilitatea, calificarea i experiena profesional, care s fie compatibile cu funcia pentru care au fost desemnate; certificatul de cazier judiciar, n original sau n copie legalizat. Pentru persoanele care nu i-au stabilit reedina n Romnia se va prezenta cte un certificat de cazier judiciar sau documentele echivalente, eliberate de autoritile competente din ara de origine i din ara n care iau stabilit reedina n prezent, dac aceasta este alta dect ara de origine. Pentru persoanele care i-au stabilit reedina n Romnia de mai puin de 5 ani, certificatul de cazier judiciar, eliberat de autoritile romne, va fi completat cu documentele echivalente eliberate de autoritile competente din ara de origine i din ara n care i-au stabilit reedina anterior, dac aceasta este alta dect ara de origine. Pentru persoanele care i-au stabilit reedina n Romnia de mai mult de 5 ani se va prezenta certificatul de cazier judiciar eliberat de autoritile romne; - declaraia din care s rezulte c, pe perioada ndeplinirii funciei pentru care au fost numite, vor exercita exclusiv aceast funcie i38

vor avea reedina n Romnia (localitatea n care banca i are sediul), conform anexei nr.5; h) informare cu privire la identitatea membrilor consiliului de administraie. Pentru fiecare persoan dintre acetia vor fi depuse un curriculum vitae, n care se vor preciza, n mod distinct, adresele n care persoana a avut reedina stabilit n ultimii 5 ani, i un certificat de cazier judiciar, n original sau n copie legalizat, cu aplicarea corespunztoare a prevederilor lit.g) din prezentul articol, referitoare la certificatul de cazier judiciar; i) identitatea cenzorilor. curriculum vitae (se vor preciza, n mod distinct, adresele la certificatul de cazier judiciar, n original sau copie legalizat, cu Pentru cenzorii persoane fizice se vor prezenta: care persoana a avut stabilit reedina n ultimii 5 ani); aplicarea corespunztoare a prevederilor lit. g) din prezentul articol, referitoare la certificatul de cazier judiciar; dovada calitii de expert contabil sau contabil autorizat cu studii superioare, n condiiile legile romne (copia legalizat de pe carnetul de expert contabil sau contabil autorizat cu studii superioare, copia de pe Monitorul Oficial al Romniei care atest nscrierea n Tabloul corpului experilor contabili i contabililor autorizai din Romnia); comerului; dovada calitii de societate de expertiz contabil, autorizat s desfoare aceast activitate pe teritoriul Romniei (copia de pe39

declaraie (anexa nr.6A). copie legalizat de pe certificatul de nmatriculare n registrul

Pentru cenzorii persoane juridice se vor prezenta:

Monitorul Oficial al Romniei care atest nscrierea n Tabloul corpului experilor contabili i contabililor autorizai din Romnia); declaraie (anexa nr.6B) a societii de expertiz contabil i (anexa nr.6A) a persoanei fizice desemnate de aceasta s o reprezinte n calitate de cenzor; j) n cazul constituirii unei filiale a unei bnci strine, declaraia autoritii de supraveghere bancar din ara de origine privind viabilitatea bncii strine respective; k) denumirea bncii sau denumirea sucursalei bncii strine autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei, la care se va deschide contul de colectare a capitalului social. Contul de capital va fi blocat pn la nmatricularea bncii n registrul comerului; l) orice alte informaii pe care fondatorii le consider de natur s susin viabilitatea proiectului prezentat. Tot aa n vederea obinerii autorizaiei de funcionare, n termenul prevzut la art. 5 alin. 1, din aceste norme vor fi prezentate Bncii Naionale a Romniei documentele care atest constituirea legal a bncii. n articolul 22 normele Bncii Naionale a Romniei nr.2/1999 sunt specificate aceste documente care sunt: a) b) copie legalizat de pe actul constitutiv ncheiat n form scrisoare din partea depozitarului fondurilor destinate s autentic sau un exemplar original al acestuia; constituie capitalul social, care s confirme suma vrsat de fiecare acionar ntr-un cont special deschis pentru colectarea capitalului social, care a fost blocat pn n momentul nmatriculrii bncii; c) dovada deinerii cu titlu legal a spaiului aferent sediului social, care se va materializa ntr-un act de proprietate ncheiat n form autentic,40

transcris n registrul de transcripiuni imobiliare de pe lng judectoria unde se afl imobilul, sau copie legalizat de pe acesta, ntr-un contract de nchiriere sau subnchiriere, n original sau n copie legalizat, nregistrat la autoritatea fiscal (n cazul contractului de subnchiriere, se va prezenta i consimmntul scris al proprietarului, concretizat ntr-o declaraie ncheiat n form autentic, precum i contractul de nchiriere, n original sau n copie legalizat, nregistrat la autoritatea fiscal) etc.; d) e) transmite: dovada calitii de societate de expertiz contabil, autorizat s desfoare aceast activitate pe teritoriul Romniei (copia de pe Monitorul Oficial al Romniei care atest nscrierea n Tabloul corpului experilor contabili i contabililor autorizai din Romnia); f) o scurt prezentare a activitii societii, din care s rezulte curriculum vitae i certificatul de cazier judiciar pentru chestionar (anexa nr. 7); copie certificat de pe cererea de nmatriculare i copie experiena n domeniul financiar-bancar a acesteia; conductorul (conductorii) societii; informare cu privire la repartiia capitalului social; identitatea auditorului independent; pentru acesta se vor

legalizat de pe certificatul eliberat de oficiul registrului comerului, din care rezult nmatricularea bncii; g) comunicare privind existena reglementrilor proprii referitoare la desfurarea activitii. Art. 23 n cazul n care banca s-a constituit pe calea subscripiei publice, se vor transmite i documentele prevzute la art. 20 lit. e) din prezentele norme

41

pentru acionarii semnificativi, precum i cele de la lit. h) i i) ale aceluiai articol. Pe baza stabilirii ndeplinirii condiiilor prevzute de lege, Banca Naional a Romniei comunic societii bancare solicitante autorizaia definitiv de funcionare. Nendeplinirea condiiilor prevzute de lege, menionate mai sus, precum i necompletarea dosarului societii n termenul prevzut de normele Bncii Naionale a Romniei, atrage dup sine respingerea cererii de autorizare. Seciunea a III-a Retragerea autorizaiei Banca Naional a Romniei poate retrage autorizaia unei bnci sau unei filiale romneti, unei filiale sau sucursale a unei bnci strine n condiiile Legii nr.58/1998. Aceste condiii sunt prevzute n art. 16 dup cum urmeaz: - la cererea bncii; - ca sanciune, potrivit art. 69 alin. 2 lit. e); - pe baza unuia dintre urmtoarele motive: a) banca nu a nceput operaiunile pentru care a fost autorizat, n termen de un an de la primirea autorizaiei, sau nu i-a exercitat, de mai mult de 6 luni, activitatea de acceptare de depozite; b) autorizaia a fost obinut pe baza unor declaraii false sau prin orice alt mijloc ilegal; c) acionarii au decis s dizolve i s lichideze banca; d) a avut loc o fuziune sau o divizare a bncii;

42

e) autoritatea competent din ar n care are sediul banca strin ce a nfiinat o sucursal n Romnia i-a retras acesteia autorizaia de a desfura activiti bancare; f) s-a retras autorizaia bncii a crei filial este. Hotrrea Bncii Naionale a Romniei de retragere a autorizaiei se comunic n scris bncii, filialei sau sucursalei n cauz, mpreun cu motivele care au stat la baza acesteia, i se public n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, precum i n dou publicaii de circulaie naional. Hotrrea de retragere a autorizaiei produce efecte de la data publicrii ei n Monitorul Oficial al Romniei sau de la o dat ulterioar, specificat n hotrrea respectiv. ncepnd cu data intrrii n vigoare a hotrrii de retragere a autorizaiei, bncii, filialei sau sucursalei respective i se interzice angajarea n orice operaiune financiar.

43

Cap. II ConstituireaSeciunea I Forma de organizare n conformitate cu Legea nr.58/1998 bncile persoane juridice romne se constituie sub forma juridic de societate comercial pe aciuni n baza aprobrii Bncii Naionale a Romniei. n ceea ce privete denumirea unei bnci ea trebuie astfel stabilit nct s nu fie de natur s produc confuzie cu denumirea altei bnci autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei. Denumirea bncii trebuie s fie n limba romn cu excepiei cazului n care banca este o filial a unei persoane juridice strine (art. 10 normele Bncii Naionale a Romniei nr. 2/1999). Seciunea a II-a Capitalul social n baza art. 9 normele Bncii Naionale a Romniei nr.2/1999 societile comerciale pe aciuni se pot constitui prin subscrierea integral i simultan a capitalului social de ctre semnatarii actului constitutiv sau prin subscripie public. Capitalul social al bncii trebuie s fie subscris cel puin la nivelul capitalului minim stabilit de Banca Naional a Romniei i fiecare acionar va vrsa integral i n form bneasc valoarea aciunilor subscrise pn la momentul constituirii. La constituire, aportul de capital va fi vrsat ntr-un cont, cu dobnd la vedere sau la termen, deschis la o banc, persoan juridic romn, sau la o sucursal a unei bnci strine autorizate s funcioneze pe teritoriul44

Romniei. Contul de capital va fi blocat pn la nmatricularea bncii n registrul comerului art.40 Legea nr.58/1998. Tot n acelai articol vedem c legea oblig bncile s menin n permanen un nivel minim al capitalului social, n forma bneasc, n conformitate cu reglementrile Bncii Naionale a Romniei. Tot n acest nivel trebuie meninut n permanen i capitalul de dotare al sucursalelor bncilor strine. Bncile pot majora capitalul social, pe lng subscrierea de noi aporturi n forma bneasc, potrivit legislaiei n vigoare, i prin utilizarea surselor prevzute n art.41, Legea nr.58/1998. a) primele de emisiune sau de aport i alte prime legate de capital, integral ncasate, rmase dup plata i acoperirea cheltuielilor neamortizate efectuate cu astfel de operaiuni, precum i rezervele constituite pe seama unor astfel de prime; b) c) d) e) dividendele din profitul net cuvenit acionarilor dup plata rezervele din influenele de curs valutar aferente aprecierii rezervele constituie din profitul net, existente n sold potrivit diferenele favorabile din reevaluarea patrimoniului pot fi impozitului pe dividende potrivit legii; disponibilitilor n valut reprezentnd capital social n valut; ultimului bilan contabil; incluse n rezerve i utilizate pentru majorarea capitalului social. n 19 mai 2000 acest articol a fost completat de ordonana de urgen nr.56 printr-un articol unic cu urmtorul cuprins Sucursalele din Romnia ale bncilor strine pot majora capitalul de dotare i cu rezervele din influene de curs valutar aferente aprecierii disponibilitilor n valut.45

n condiiile stabilite prin reglementri ale Bncii Naionale a Romniei. Important este c orice modificare a nivelului capitalului social al unei bnci este supus aprobrii Bncii Naionale a Romniei. Prin normele Bncii Naionale a Romniei nr. 3 din 22 ianuarie 1999 s-au produs urmtoarele modificri n legtur cu capitalul social. Art. 9 Majoritatea capitalului social, inclusiv cea realizat pentru atingerea limitei minime a capitalului social, prevzut n reglementrile Bncii Naionale a Romniei, precum i reducerea acesteia sunt supuse aprobrii prealabile. Art. 10 n cazul majorrii capitalului social, cererea de aprobare semnat de unul dintre conductorii bncii va fi nsoit de hotrrea organului statutar, din care s rezulte: de majorare; modalitatea n care se va realiza majorarea solicitat. Art. 11 Pentru majorarea capitalului social prin utilizarea surselor prevzute la art. 41 din Legea nr. 58/1998 se va completa i macheta prevzut n anexa la prezentele norme. Art. 12 n caz de reducere a capitalului social, hotrrea organului statutar va trebui s respecte minimul de capital social, s arate motivele pentru care se face reducerea i modalitatea de realizare a acesteia. suma cu care urmeaz s se majoreze capitalul social; nivelul capitalului social preconizat a se realiza n urma aciunii

46

Cap. III Operaiunile desfurate de societile bancareSeciunea I: Operaiunile permise Operaiunile desfurate de bnci se pot mpri n dou mari categorii: Operaiunea de atragere a resurselor financiare (operaiuni pasive) Operaiuni de plasare sau fructificare a acestor resurse (operaiuni active) Operaiuni pasive Conform art. 18 Legea nr. 33/1991 societile bancare pot efectua operaiuni de depozite la vedere i la termen n cont cu numerar i titluri constnd n atragerea resurselor bneti de la persoanele juridice i fizice n vederea pstrrii i fructificrii lor. Depozitele conform legii pot fi purttoare de dobnd. Operaiunile active Cea mai important operaiune activ este acordarea de credite. Alte operaiuni active sunt: scontarea cambiilor, a warantelor sau a altor efecte de comer. Operaiunile desfurate de bnci pot fi i: Operaiuni accesorii care se refer la incaso (operaiuni bancare privind primirea, verificare i ncasarea sumelor pentru clienii lor pe baza documentelor de decontare, depozite n custodie, servicii de cas art. 22 i art. 23 din Legea 33/1991) Operaiuni excepionale i speculative cum ar fi de pild operaiunile open market constnd n cumprarea i vnzarea de titluri de valoare (ndeosebi cele emise de stat de ctre banca central).

47

n baza legii bancare operaiunile pe care bncile persoane juridice romne i sucursalele bncilor strine le pot desfura n limita autorizaiei acordate sunt: a) acceptarea de depozite; b) contractarea de credite, operaiunile de factoring i scontarea efectelor de comer, inclusiv forfetare; c) emiterea i gestiunea instrumentelor de plat i de credit; d) pli i decontri; e) leasing financiar; f) transferuri de fonduri; g) emiterea de garanii i asumarea de angajamente; h) tranzacii n cont propriu sau n contul clienilor cu: a. instrumente monetare negociabile (cecuri, cambii, certificate de depozit); b. valut; c. instrumente financiare derivate; d. metale preioase, obiecte confecionate din acestea, pietre preioase; e. valori imobiliare; i) intermedierea n plasamentul de valori mobiliare i oferirea de servicii legate de acesta; j) administrarea de portofolii ale clienilor, n numele i pe riscul acestora; k) custodia i administrarea de valori mobiliare; l) depozitar pentru organismele de plasament colectiv de valori mobiliare; m) nchirierea de casete de siguran;48

n) consultan financiar-bancar; o) operaiuni de mandat; Bncile pot desfura activitile prevzute de legislaia privind valorile mobiliare i bursele de valori prin societi distincte, specifice pieei de capital, care vor funciona sub reglementarea i supravegherea Comisiei Naionale a Valorilor Mobiliare, cu excepia activitilor care, potrivit acestei legislaii, pot fi desfurate n mod direct de ctre bnci. Operaiunile de leasing financiar vor fi desfurate de ctre bnci, prin societi distincte, constituite n acest scop. Seciunea a II-a: Operaiunile interzise Pe lng enumerarea principalelor operaiuni pe care bncile le pot desfura, legea bancar prevede i principalele operaiuni interzise a fi desfurate. Acestea sunt prevzute n seciunea a V-a a legii bancare, sub denumirea Tranzacii Interzise. Aceste operaiuni pe care bncile nu le pot desfura sunt: a) angajarea n tranzacii cu bunuri mobile i imobile. Se excepteaz tranzaciile cu astfel de bunuri necesare desfurrii activitii i pentru folosina salariailor, precum i tranzaciile cu bunuri mobile i imobile dobndite ca urmare a executrii creanelor bncii. Bunurile mobile i imobile, dobndite ca urmare a executrii silite a creanelor, altele dect cele necesare desfurrii activitii i pentru folosina salariailor, se vnd de ctre banc n termen de un an de la data dobndirii lor. Pentru bunurile imobile, termenul poate fi prelungit cu aprobarea Bncii Naionale a Romniei;

49

b) achiziionarea propriilor aciuni sau gajarea lor n contul datoriilor bncii. Se excepteaz rscumprarea aciunilor proprii n vederea reducerii capitalului social, care face obiectul unei aprobri prealabile a Bncii Naionale a Romniei; c) acordarea de mprumuturi sau furnizarea altor servicii clienilor, condiionat de vnzarea sau cumprarea aciunilor bncii; d) acordarea de credite garantate cu aciunile emise de banc; e) primirea de depozite, titluri sau alte valori, cnd banca se afl n ncetare de pli; f) angajarea n acceptarea de depozite, dac majoritatea depozitelor provine de la angajaii bncii. Se excepteaz operaiunile fondurilor de plasament i alte operaiuni financiare bazate pe principiul mutualitii.

50

Cap. IV Reglementri specifice privind activitatea bncilor strine pe teritoriul RomnieiSeciunea I Filiala Mai muli autori considerau c prin noiunea de filial se nelege acea societate comercial cu personalitate juridic, care este dependent din punct de vedere economic de societatea mam, prin deinerea de ctre aceasta a unei pri majoritare din capital. Totui, aceti autori propuneau de lege ferenda introducerea n legislaia bancar a conceptului de filial persoan juridic n care o alt persoan sau un grup de persoane care acioneaz mpreun dein 50% sau mai multe din aciunile cu drept de vot sau o participaie semnificativ care permite acestora s exercite controlul efectiv asupra conducerii sau politicilor filialei. Putem afirma deci, c filialele bncilor strine constituite n Romnia sunt persoane juridice romne, fiind supuse legislaiei comerciale i bancare romne. n sprijinul acestei afirmaii este i textul art. 41 alin. 3 din legea nr. 105/1992 cu privire la reglementarea raporturilor de drept internaional privat, care prevede c statutul organic al filialei este supus legii statului pe al crui teritoriu i-a stabilit propriul sediu, independent de legea aplicabil persoanei juridice care a nfiinat-o. Seciunea a II-a Sucursala Definiia dat de legea 58/1998 este: unitate operaional fr personalitate juridic a unei bnci i care efectueaz n mod direct toate sau

51

unele dintre activitile bncii n limita mandatului dat de aceasta. n conformitate cu aceeai lege, bncile strine pot nfiina sucursale pe teritoriul Romniei n baza aprobrii Bncii naionale a Romniei, cu respectarea formalitilor prevzute de legislaia romn n vigoare. Prevederile Seciunii 1 Capitolul II privind autorizarea bncilor, art. 11, referitoare la spaiul destinat sediului bancar al bncilor din normele nr. 2/1999 sunt aplicabile n mod corespunztor i n cazul sucursalelor bncilor strine. La stabilirea obiectului de activitate al sucursalei unei bnci strine se vor avea n vedere prevederi ale art. 12 din normele BNR nr. 2/1999, respectarea dispoziiilor art. 8 din Legea nr.58-1998 n legtur cu activitile obinuite de banc, activiti care nu pot excede obiectului de activitate al bncii strine respective. n vederea obinerii aprobrii de nfiinare banca strin solicitant, trebuie s prezinte Bncii naionale a Romniei, urmtoarea documentaie prevzut n articolul 28 din normele BNR nr 2 din 1999: a) cererea de autorizare (anexa nr.8) b) copii legalizat de pe actul constitutiv ncheiat n form autentic, din care rezult denumirea forma juridic, sediul social i modul de funcionare a bncii strine; c) extras din registrul comerului din ara de origine care atest nmatricularea bncii i identitatea reprezentanilor acesteia; d) descrierea bncii strine, care va include: - clasificarea sa n ara de origine, n funcie de mrimea activelor: - descrierea structurii organizatorice; - descrierea acionarilor semnificativi;52

- descrierea activitii e) ultimele trei rapoarte anuale ale bncii, certificate de auditori independeni; f) descrierea sistemului de reglementare bancar din ara de origine, care va include; - prezentarea autoritii de supraveghere bancar din ara de origine; - modul n care societatea bancar strin, inclusiv sucursala pe care o va deschide n Romnia, este supravegheat de autoritatea de supraveghere bancar din ara de origine; g) declaraia autoritii de supraveghere din ara de origine privind: - acordul su referitor la deschiderea unei sucursale n Romnia de ctre banca n cauz; - viabilitatea societii bancare respective; h) hotrrea organului statutar al bncii strine, referitoare la deschiderea unei sucursale pe teritoriul Romniei, din care s rezulte cel puin: - adresa sediului sucursalei; - operaiunile pe care sucursala urmeaz s le desfoare pe teritoriul Romniei; - suma ce va fi pus la dispoziie sucursalei drept capital de dotare, n conformitate cu art. 40 ultimul alineat din Legea nr. 58/1998; - identitatea conductorilor (cel puin 2), mputernicii s angajeze banca legal n Romnia i competenele acestora. Pentru aceste persoane se va prezenta documentaia prevzut la art. 20 lit. g) din prezentele norme;53

i) studiul de fezabilitate prevzut la art. 20 lit. f) din prezentele norme; k) denumirea bncii sau denumirea sucursalei bncii strine autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei, la care se deschide contul undeva fi transferat suma reprezentnd capitalul de dotatre al sucursalei; l) orice alte informaii pe care banca strin le consider de natur s susin viabilitatea proiectului prezentat. Litera j din acest articol a fost modificat prin normele BNR nr 10/20 decembrie 1999 n acest fel Comunicarea privind identitatea persoanei sau persoanelor care potrivit art 60 din Legea nr. 58/1998, urmeaz s verifice i s semneze bilanul contabil al sucursalei, pentru care se va prezenta documentaia prevzut la art. 20 lit. i din prezentele norme. n vederea obinerii autorizaiei de funcionare n termenul de 2 luni prevzut de articolul 5 alin 1 din normele BNR nr.2/1999 vor fi prezentat Bncii Naionale a Romniei documentele care atest ndeplinirea tuturor formalitilor pentru nfiinarea sucursalei. Documentele ce trebuie prezentat n art.29 din normele BNR nr.2/1999 i va cuprinde: a) scrisoare din partea depozitarului fondurilor destinate s constituie capitalul de dotare al sucursalei, care s confirme depunerea acestuia de ctre o banca strin ntr-un cont rmas blocat pn la nmatricularea sucursalei bncii n registrul comerului; b) dovada care atest deinerea cu titlu legal a spaiului aferent sediului sucursalei. Se va prezenta documentaia prevzut la art. 22 lit. c) din prezentele norme;

54

c) copie certificat de pe cererea de nmatriculare i copie legalizat de pe certificatul eliberat de oficiul registrului comerului, din care rezult nmatricularea sucursalei. n ceea ce privete statutul organic al sucursalei trebuie s ne bazm pe art. 41 din legea nr 105/1992 cu privire la reglementarea raporturilor de drept internaional privat care prevede c statutul organic al sucursalei nfiinate de ctre o persoan juridic ntr-o alt ar este supus Legii naionale al acesteia. De aceea sucursala, spre deosebire de filial, nu se bucur de personalitate juridic, nfiinarea i activitatea ei, fiind guvernate de Lex societatis adic legea naional a societii comerciale. Acest lucru nu nseamn c sucursala nu se supune legii statului pe teritoriul cruia i desfoar activitatea. Art. 41 alin. 2, anterior menionat, prevede c numai statutul organic al sucursalei este supus principiului Lex societatis restul activitii fiind supus legislaiei statului unde acesta fiineaz. n situaia n care societatea bancar strin care i-a deschis sucursala n Romnia nceteaz a mai funciona, sucursala acesteia nceteaz i ea s mai funcioneze deoarece, aa cum s-a artat mai sus, dreptul strin, lex societatis. Astfel lichidarea sucursalei nu este un efect al restrngerii autorizaiei, ci este efectul dizolvrii societii bancare strine i deci procedura de lichidare este cea prevzut de dreptul naional al societii bancare strine. Seciunea a III-a Reprezentana n ceea ce privete deschiderea reprezentanelor n Romnia bncile strine au obligaia s notifice Banca Naional a Romniei n conformitate cu reglementrile date de aceasta n aa fel n temeiul prevederilor art. 5055

alin. 1 din Legea nr 101/1998 privind statutul Bncii Naionale a Romniei i ale art 10 i 93 din Legea bancar nr 58/1998, Banca Naional a Romniei a emis normele nr 6 din 5 octombrie 1998 privind deschiderea de reprezentane n Romnia de ctre bncile strine. Pentru acest lucru n art 1 este prevzut c - Bncile cu sediul n strintate au obligaia s notifice Bncii Naionale a Romniei deschiderea de reprezentane n Romnia, n termen de 15 zile de la data deschiderii efective a acestora. Iar n articolul 2 se precizeaz c - Scrisoarea oficial de notificare, avnd antetul bncii strine i semntura unuia dintre conductorii acesteia, trebuie s precizeze n mod explicit c reprezentana i va limita activitatea la acte de informare, de legtur sau de reprezentare i c nu va efectua nici un fel de operaiuni supuse dispoziiilor Legii bancare nr 58/1998. Scrisoarea oficial n baza art 3 va fi nsoit de urmtoarele documente: a) informaii privind banca strin respectiv: - denumirea i forma juridic; - sediul social; - descrierea principalelor activiti; b) o atestare, n original sau n copie legalizat, din partea autoritii de supraveghere bancar din ara de origine a bncii strine, care s confirme existena sa legal, capitalul social, identitatea conductorilor si i faptul c societatea n cauz este autorizat ca banc i este supus supravegherii autoritii respective;56

c) ultimul raport anual al bncii respective; d) informaii cu privire la reprezentana a crei deschidere este notificat: - obiectul activitii; - sediul i numrul de telefon/fax; - durata de funcionare; e) mputernicire autentificat, semnat de unul dintre conductorii bncii strine, pentru reprezentanii desemnai s angajeze, valabil n Romnia banca strin; f) copie legalizat de pe documentul emis de autoritatea competent din Romnia Ministrul Industriei i al Comerului, reprezentanei. Scrisoarea oficial de notificare, mpreun cu documentaia prevzut la art. 3, va fi transmis Bncii Naionale a Romniei Direcia general autorizare, reglementare i supraveghere prudenial a societilor bancare. Documentaia trebuie prezentat n limba romn. Pentru documentele redactate ntr-o limb strin se va prezenta i traducerea legalizat a acestora. Documentele ntocmite sau legalizate de o autoritate strin vor fi supralegalizate n condiiile prevzute de legislaia romn cu privire la reglementarea raporturilor de drept internaional privat. - Pentru a permite Bncii naionale a Romniei s in evidena la zi a reprezentanelor bncilor strine deschise n Romnia, acestea au obligaia de a comunica, n termen de 15 zile, Direciei Generale autorizare, reglementare i supraveghere prudenial a societilor57

prin

care

se

autorizeaz

funcionarea

bancare

orice

modificare

a

principalelor caracteristici sau a celor ale bncii strine pe care o reprezint, precum i, dac este cazul, nchiderea lor.

58

Cap. V Rspunderea pentru nerespectarea reglementrilor bancareSeciunea I Msuri de remediere i sanciuni - Banca Naional a Romniei supravegheaz activitatea

bncilor, persoane juridice romne, i a sucursalelor bncilor strine, pe baza raportrilor de pruden bancar fcute potrivit Legii nr 58/1998 i reglementrilor Bncii Naionale a Romniei date n aplicarea acesteia, precum i prin inspecii: - n situaia n care Banca Naional a Romniei constat c o banc i/sau oricare dintre administratorii, directorii executivi sau cenzorii acesteia se fac vinovai de: a) nclcarea unei prevederi a prezentei legi ori a reglementrilor sau ordinelor emise de Banca Naional a Romniei n aplicarea prezentei legi; b) nclcarea oricrei condiii sau restricii prevzute n autorizaia emis bncii; c) efectuarea de operaiuni fictive fr acoperire real; d) neraportarea, raportarea cu ntrziere sau raportarea de date eronate privind indicatorii de pruden bancar ori ali indicatori prevzui n reglementrile Bncii Naionale a Romniei; e) nerespectarea msurilor stabilite prin actele de controlsau n urma acestora; f) periclitarea credibilitii i viabilitii bncii prin administrarea necorespunztoare a fondurilor ce I-au fost59

ncredinate, Banca Naional a Romniei poate aplica urmtoare sanciuni: a. avertisment scris dat bncii; b. limitarea operaiunilor bncii; c. amend aplicabil bncii, ntre 0,1 i 1% din capitalul social, sau administratorilor, directorilor executivi sau cenzorilor, ntre 1-6 salarii medii/banc din luna precedent, la data constatrii faptei. Amenzile ncasate se fac venit la bugetul de stat; d. retragerea aprobrii date conductorilor bncii; e. retragerea autorizaiei bncii. n urma constatrilor Banca Naional a Romniei poate lua urmtoarele msuri prevzute n art 70 din Legea Bancar: a) ncheierea unui acord scris cu consiliul de administraie al bncii, care s cuprind un program de msuri de remediere; b) obligarea bncii aflate n culp s ia msuri de remediere a consecinelor faptelor constatate; c) instituirea msurilor de supraveghere special i de administrare, potrivit dispoziiilor cuprinse n capitolul XIII - Constatarea faptelor descrise care constituie nclcri ale disciplinei bancare, se face de ctre personalul Bncii Naionale a Romniei. Actele de aplicare a msurilor i sanciunilor prevzute se emit de ctre guvernator sau viceguvernatori, n cazurile prevzute n reglementrile Bncii Naionale a Romniei emise n acest sens.

60

n ceea ce privete faptele prevzute la seciunea a treia din capitolul I din Legea nr. 58/1998 ele constituie infraciuni i se pedepsesc cu nchisoare de la o lun la 2 ani sau cu amend. Seciunea a II-a Msuri de instituire a supravegherii speciale i de administrare special a bncilor. Consiliul de administraie a Bncii Naionale a Romniei poate hotr msuri de instituire a supravegherii speciale a bncilor, pentru nclcarea legii sau a reglementrilor prudeniale emise de Banca Naional a Romniei, constatat n urma efecturii aciunilor de supraveghere i/sau analizei raportrilor bncii, precum i n cazul constatrii unei situaii financiare precare. Supravegherea special se asigur printr-o comisie instituit n acest scop, format din 5-7 specialiti din cadrul Bncii Naionale a Romniei, dintre care unul va ndeplini funcia de preedinte i unul, pe cea de vicepreedinte. Din legea bancar tragem urmtoarele concluzii asupra comisiei de supraveghere: 1. 2. 3. Atribuiile acestei comisii se stabilesc de ctre consiliul de administraie al Bncii Naionale a Romniei Comisia de supraveghere special nu se substituie conducerii bncii n perioada exercitrii supravegherii speciale, adunarea general a acionarilor, consiliul de administraie i conductorii bncii nu pot hotr msuri contrare celor dispuse de comisia de supraveghere special

61

4.

Membrii comisiei de supraveghere special au acces la toate dosarele i registrele bncii, fiind obligai s pstreze secretul privind operaiunile bancare.

Comisia de supraveghere special prezint rapoarte periodice consiliului de administraie i al Bncii Naionale a Romniei asupra situaiei bncii. n funcie de concluziile rezultate din aceste rapoarte, consiliul de administraie al Bncii Naionale a Romniei hotrte asupra ncetrii sau continurii supravegherii speciale, fr a depi ns o perioad mai mare de 120 de zile de la instituirea msurii de supraveghere special. n cazul n care n activitatea bncii se constat n continuare deficiene grave, consiliul de administraie al Bncii Naionale a Romniei poate hotr, de la caz la caz, trecerea la msuri de administrare special a acesteia. Msurile de administrare special a bncii se pot dispune n situaie n care Banca Naional a Romniei constat sau este sesizat cu privire la urmtoarele situaii prevzute n art. 79 din legea nr. 58/1998: a) msurile de supraveghere special nu au dat rezultate ntr-o perioad de pn la 120 de zile; b) exist date certe care conduc la concluzia c banca va deveni insolvabil n urmtoarele 90 de zile. Activitatea de administrare special este efectuat de un administrator special, stabilit de consiliul de administraie al Bncii Naionale a Romniei. Administratorul special poate fi i o persoan juridic specializat, constituit conform legii, care preia integral atribuiile consiliului de administraie al bncii supuse regimului de administrare special.

62

n termen de 45 de zile de la numire, administratorul special prezint un raport scris consiliului de administraie al Bncii Naionale a Romniei cu privire la starea financiar a bncii i posibilitatea redresrii situaiei acesteia din punct de vedere al siguranei financiare i anexeaz documentele referitoare la evaluarea activelor i pasivelor bncii, situaie recuperrilor activelor, costul meninerii activelor i situaia lichidrii debitelor. n termen de 15 zile de la primirea raportului administratorului special, consiliul de administraie al Bncii Naionale a Romniei decide asupra prelungirii activitii administratorului special, pe o perioad limitat, sau se retrage autorizaia i se sesizeaz instana competent pentru declanarea procedurii de lichidare a bncii. Dac consiliul de administraie al Bncii Naionale a Romniei constat, pe baza informrilor administratorului special, c banca s-a redresat din punct de vedere financiar i se ncadreaz n parametrii de supraveghere prudenial stabilii prin lege i prin reglementrile Bncii Naionale a Romniei, msurile de administrare special vor nceta i banca i va relua activitatea sub controlul organelor sale statutare.

63

Cap. VI Sistemul bancar romnescSeciunea I: nfiinarea BNR

Prima tentativ de constituire a unei bnci naionale a aparinut principelui Grigore Alexandru Ghica al Moldovei care i-a acordat germanului Nuland, directorul unei bnci din Dessav, n mai 1856, autorizaia de a nfiina o banc de scont i circulaie. Dei era supravegheat de stat prin doi comisari, dup mai puin de un an de la primele operaiuni banca a dat faliment. Dar cu toate greutile, n februarie 1880, guvernul prezidat de I. Brtianu depune Parlamentului proiectul de lege pentru nfiinarea unei bnci de scont, circulaie i emisiune, sub numele Banca Naional a Romniei, lege care a fost promulgat la 17 aprilie 1880. Dintre principalele cauze care au determinat nfiinarea Bncii Naionale a Romniei, menionm: - necesitatea pentru noua clas n formare burghezia de a procura bani ieftini n vederea dezvoltrii sale. - nevoile statutului care era nevoit s apeleze la capitalul strin, n lipsa unui organ bancar naional care s-l sprijine n situaiile grele i care s ndeplineasc rolul de mijlocitor ntre capitalul strin i piaa intern. - necesitatea nfptuirii reformei monetare pe care rzboiul o ntrerupsese i crease noi dificulti prin emiterea biletelor ipotecare pe care viitorul organ de emisiune trebuia s le retrag. - solicitrile din domeniul agricol, care suferea mari pierderi n lipsa unui organ de scont i emisiune.

64

- necesitatea afirmrii independenei economice, prin crearea unui institut naional de emisiune, impus de cucerirea independenei politice n urma rzboiului din 1877. Prin art s din legea din 17 aprilie 1880 s-a prevzut ca statul s participe la capitalul bncii cu o treime, iar restul de dou treimi s fie vrsat de sectorul particular prin subscripie public. n elaborarea legii din 17 aprilie 1880 o mare influen a avut legislaia belgian, cea mai avansat din Europa n acel moment. Inspirat de aceasta, art 9 stabilea operaiunile pe care banca urma s le fac i anume: - s sconteze sau s cumpere efecte de comer avnd ca obiectele de comer n limitele stabilite de lege - s sconteze bonuri de tezaur pn la concurena de 20% din capitolul vrsat - s fac comer cu aur i argint - s ncaseze efectele ce i vor fi remise de particulari sau de diferite instituii - s fac avansuri de fonduri pe buci sau pe amanete de aur i argint - s fac avansuri n cont curent sau pe termene scurte, garantate prin depozite de efecte publice sau valori garantate de stat De asemenea, art 9 prevede i operaiunile interzise a fi efectuate de ctre banc i anume: - s fac mprumuturi pe ipoteci - s fac mprumuturi pe propriile sale aciuni - s ia parte direct sau indirect la ntreprinderi industriale i comerciale

65

- s aib alte proprieti imobiliare dect cele strict necesare stabilimentelor sale Dar operaiunea poate cea mai important a unei bnci centrale este emisiunea monetar stipulat n art 12. O modificare important adus legii din 17 aprilie 1880 a avut loc prin legea din 28 ianuarie 1901, prin care s-a aprobat vinderea cotei deinute de stat n Banca Naional a Romniei a fost etatizat n data de 1 ianuarie 1947. n anul 1990 s-a trecut la separarea funciilor comerciale, pe care le avuse Banca naional nainte de 1990. Noul statut al Bncii Naionale aprobat prin legea 34/1991 consacr rolul fundamental al acesteia ca banc central i organ al statului. Acest statut a fost abrogat prin Legea nr. 101/1998 care a aprobat actualul statut al B.N.R. n vigoare de la 1 iulie 1998. Seciunea II: Bncile comerciale Societi bancare-persoane juridice romne - Banca Comercial Romn SA (BCR) A luat fiin n decembrie 1990 prin preluarea de la Banca naional a activitilor comerciale. Momentul a reprezentat, se poate spune, chiar nceputul reformei sistemului bancar romnesc. Ca rezultant, BCR este considerat azi de specialiti ca lider al pieei financiare romneti. Fondurile proprii ale BCR n anul 1998 erau de 2500 de miliarde lei reprezentnd 31,5% din bilanul agregat al bncilor comerciale romneti, strategia bncii prevede deschiderea ct mai larg spre exterior, domeniu n care BCR are deja o carte de vizit prodigioas. - Banca Romn pentru Dezvoltare SA

66

Este o banc de tradiie n sistemul bancar romnesc, fiind descendent a Societii Naionale de Credit Industrial creat n 1923. BRD s-a nfiinat la 1 decembrie 1990 prin preluarea activelor i pasivelor fostei bnci de investiii. BRD se poate mndri cu faptul c este prima banc din Romnia creia I s-a acordat licen de banc custode. mpreun cu subsidiara sa ECO-INVEST BRD, banca poate participa la programul de privatizare i restructurare iniiat de FPS, asigurnd servicii de consultan, evaluare i intermediere a vnzrii de aciuni. Aceast banc face parte din grupul Societe Generale i este una din cele mai apreciate bnci n anul 2000. - Banc Post SA A fost nfiinat n iulie 1991 pe baza unei hotrri guvernamentale, ca o banc n ntregime cu capital de stat. Capitalul bncii a fost constituit prin preluarea unei pri din activele Potei Romne. Banc Post este organizat pe profilul bncilor de tip universal. - Banca Internaional a Religiilor Societate comercial bancar cu capital romnesc i de strin, a fost nfiinat din iniiativa Centrului Internaional Ecumenic, organism sub egida UNESCO, primind de la BNR autorizaie definitiv de la funcionare la 2 martie 1994. Acionari ai BIR sunt (Structura Acionarilor 7 august 1998): persoane juridice rezidente 79,863%; persoane fizice rezidente 11,977%; persoane fizice nerezidente 8,157%; persoane juridice nerezidente 0,003%. n ultimul timp BNR a nceput procedura de faliment a BIR care se confrunta cu mari probleme financiare i n prezent banca nu mai funcioneaz.

67

- Banca Comercial Ion iriac SA Este o banc comercial fondat n noiembrie 1990, care i-a nceput activitatea la 15 aprilie 1991. Principalul acionar (1994) este dn-l Ion iriac i grupul su de companii din ar i din strintate cu 31% din capitalul social al bncii. BERD deine o participaie de 20%, iar restul aciunilor sunt deinute de ali 5500 de acionari. Potrivit publicaiei The Bankar ediia din septembrie 1994, banca se afla pe locul 46 n clasamentul primelor 100 de bnci central-europene i pe locul 4 n clasamentul bncilor romneti. Dup nivelul dividendelor pltite acionarilor si, BCIT s-a situat pe locul 1 n clasamentul bncilor din Romnia n fiecare an. - Casa de Economii i Consemnaiuni (CEC) Este cea mai veche instituie bancar din Romnia. Ea a fost nfiinat n data de 24 noiembrie 1864 prin legea semnat de domnitorul Alexandru Ioan Cuza sub denumirea de Casa de Depuneri i Consemnaiuni. CEC este o persoan juridic de societate bancar pe aciuni, cu acionar unic statul romn reprezentat de Ministerul Finanelor. Principalul obiect de activitate const n pstrarea, atragerea i fructificarea economiilor bneti n lei i n valut ale populaiei, a disponibilitilor bneti ale persoanelor juridice, precum i primirea de sume spre consemnare. Sumele depuse de populaie pe instrumente de economisire precum i dobnzile i ctigurile cuvenite pentru acestea sunt garantate de stat. - Banca Transilvania SA i-a nceput activitatea n februarie 1994 avnd un capital integral privat romn i strin i sediul central n Cluj-Napoca. nc de la nceput banca a adoptat politica pailor mici, dar siguri, prudena i echilibrul fiind68

caracteristicile recunoscute ale acesteia. n acest fel, banca a cunoscut o dezvoltare continu, ajungnd n prezent una din cele mai performante bnci romneti att sub aspectul performanelor financiare, ct i a calitii serviciilor prestate. - Banca agricol n anul 1873 se constituie ca Societate pe aciuni cu capital privat prima banc din Romnia profilat pe acordarea de credite proprietarilor de terenuri agricole, denumit Creditul Funciar Agricol. n anul 1968 a fost nfiinat Banca pentru Agricultur i Industrie Alimentar. Prin HG 1196/1990 a fost creat Banca Agricol, ca societate pe aciuni. Performanele n anul 1996 erau: una din cele mai mari bnci comerciale din Romnia dup volumul activelor cel mai mare volum de depoziie de la populaie cel mai mare numr de clieni cea mai mare reea n teritoriu (252 de uniti), peste 200 bnci corespondente gestioneaz credite n valoare de 199 milioane dolari de la BIRD i BERD acces la SWIFT operaiuni de schimb valutar inclusiv VISA, Eurocard Mastercard i cecuri de cltorie - Banca Comercial Unirea SA Este o banc comercial cu capital integral privat fondat n nul 1996 prin subscripie public. ntreg capitalul social al bncii este privat i nu include participarea strin. Obiectul iniial al fondatorilor a fost de a pune bazele unei bnci competitive n msur s sprijine sectorul de afaceri privat69

contribuind astfel la tranziia economiei romneti la standardele economiei de pia. BNCI DIN ROMNIA - 1996 SOCIETI BANCARE PERSOANE JURIDICE ROMNE Nr. crt. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. Banca Banca pentru Mica Industrie i Libera Iniiativ (MINDBANK) Banca de Credit Cooperatist (BANKCOOP) Banca Agricol Banca Comercial Romn (BCR) Banca Romn pentru Dezvoltare (BRD) Banca Romn pentru Comer Exterior (BANCOREX) Banca Comercial Ion iriac Banca Dacia Felix Banca Renaterea Creditului Romnesc (CREDIT BANK) BANC POST Banca de Export-Import a Romniei (EXIMBANK) Banca Romneasc Banca de Credit Industrial i Comercial Banca Transilvania Banca de Credit i Dezvoltare ROMEXTERRA Banca Turco-Romn Banca Internaional a Religiilor BIR Banca Columna Casa de Economii i Consemnaiuni (CEC) Banca Bucureti Banca de Credit PATER ABN AMRO Bank (Romnia) Banca Comercial ROBANK Banca Comercial ALBINA Citibank Romnia Banca Comercial WEST BANK Internaional Comercial Black Sea Bank (Romnia) Banca Comercial ASTRA Banca Romn pentru Relansare Economic LIBRA BANK70

30. 31. 32. 33.

Banca Comercial UNIREA Banca DAEWOO (Romnia) Raiffeisenbank (Romnia) RZB Austria DEMIRBANK (Romnia)

SOCIETI BANCARE PERSOANE JURIDICE STRINE Nr. crt. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. Banca Frankfurt Bukarest Bank Societe Generale MISR Romanian Bank Bank Franco-Roumaine Chase Manhattan Bank Anglo-Roumanian Bank ING BANK NV Banca Naional a Greciei Banca Italo-Romena BNP Dresdner Bank Romania

Societi bancare persoane juridice strine - ING BANK Face parte din concernul financiar olandez ING Group;una din cele mai puternice investiii de acest fel din Europa asigurnd activitile din sfera bancar ale acestuia. ING Group a fost creat printr-un proces de fuziune care a reunit trei puternice instituii financiare: NMB Bank; Post Bank; Nationale Nederlanden (cea mai mare societate de asigurri). Din 1990 banca a nceput extinderea spre Europa Central i de Est. n Romnia banca a devenit operaional din data de 24 octombrie 1994. ING a fost premiat n 1994 de Euromoney pentru banca cu cea mai bun activitate pe pieele n curs de dezvoltare; ING este considerat ca cea mai bun banc comercial occidental din centrul i estul Europei.

71

- Anglo-Romanian Bank Ltd. Este societate cu rspundere limitat cu capital romnesc i strin. Sucursala din Bucureti i-a nceput activitatea la 1 octombrie 1994 avnd ca obiect de activitate creditarea activitii de producie, investiii comerciale, agricole, prestri de servicii desfurate de persoane juridice i fizice autorizate. n anul 1998, principalul acionar ARB a fost Banca Romn de Comer Exterior SA cu o pondere de 50% din capitalul social, restul fiind deinut de Barklays Bank Plc (30%) i Chemical Bank (20%). - Banca Italo-Romena Este o banc comercial nfiinat la Milano nc din 1980 ca o banc pentru comer exterior. Banca este abilitat pentru toate operaiunile bancare cu un accent deosebit pentru tranzaciile legate de comerul dintre Italia i Romnia. Biroul de reprezentare din Bucureti a fost deschis n martie 1992, iar la sfritul anului 1994 au fost primite toate aprobrile din partea italian n vederea transformrii reprezentanei n sucursal. Subscripia la capitalul social al bncii a fost fcut de ctre BRCE, Banca din Sicilia SPA i Instituto Bancaro San Paolo di Torino SPA. - Societe Generale Agenia din Bucureti este controlat n ntregime de Societe Generale Paris, banc cu cea mai important reea din rile n curs de dezvoltare. Constituit la 8 februarie 1980, SG Bucureti este una din primele bnci cu capital integral strin care a obinut autorizaia de funcionare din partea BNR. SG este prima banc privat francez, a XVII-a banc mondial, avnd 2000 de sucursale n Frana i 500 n 70 de ri. - Banque Franco-Roumanie nfiinat n anul 1971 ca