UNIVERSITATEA CRETIN "DIMITRIE CANTEMIR"FACULTATEA DE FINANE, BNCI I CONTABILITATE

BRAOV

ASPECTE ACTUALE ALE SITEMULUI BANCAR ROMNESC DIN PERSPECTIVA CERINELOR

COMUNITARE

Absolvent:

Conductor tiinific:Conf. univ. dr.

BRAOV2010

UNIVERSITATEA CRETIN "DIMITRIE CANTEMIR"FACULTATEA DE FINANE, BNCI I CONTABILITATE BRAOV

SPECIALIZAREA: FINANE I BNCI

ASPECTE ACTUALE ALE SITEMULUI BANCAR ROMNESC DIN PERSPECTIVA CERINELOR

COMUNITARE

Absolvent:

Conductor tiinific:Conf. univ. dr.

BRAOV2010

UNIVERSITATEA CRETIN DIMITRIE CANTEMIRFACULTATEA DE FINANE, BNCI I CONTABILITATE

BRAOV

Specializarea:FINANE I BNCI

ABSOLVENT:

Forma de nvmnt: ZIDurata studiilor: 3 aniPromoia: 2010

CONDUCTOR TIINIFIC:Prof./Conf. univ. dr.

VIZA FACULTII:

LUCRARE DE LICEN

1. TITLUL:ASPECTE ACTUALE ALE SITEMULUI BANCAR ROMNESC DIN PERSPECTIVA

CERINELOR COMUNITARE

2. CUPRINS:

CAPITOLUL I - SISTEMUL BANCAR ROMNESC N PERIOADA ACTUAL

CAPITOLUL II BNCILE DIN ROMNIA I CERINELE COMUNITARE

CAPITOLUL III STUDIU DE CAZ BRD GROUP SOCIT GNRALE

CAPITOLUL IV CONCLUZII I PROPUNERI

3. BIBLIOGRAFIE:

1. Gheorghe, Carmen Adriana - Drept bancar, Editura C.H. Beck, Bucureti, 2009

2. Gheorghe, Carmen Adriana Drept bancar comunitar, Editura C.H. Beck, Bucureti, 2009

3. Vcrel, Iulian Finane publice. Editura Didactic i Pedagogic, Bucureti, 2006

4. APRECIEREA LUCRRII DE LICEN

Lucrarea de licen este/nu este unitar, are/nu are o structur corespunztoare, rezolv/nu rezolv problemele enunate n tem, este/nu este de nivel tiinific ridicat/mediu/satisfctor/ nesatisfctor, conine/nu conine contribuii i interpretri personale, nu este/este copiat dup o alt lucrare similar, i n consecin poate/nu poate fi susinut n faa comisiei de licen.

Nota acordat are la baz urmtoarele criterii de apreciere:

Nr. crt. Criterii de apreciere

Calificative / Note acordate*

Foarte bine Bine Satisf-ctorNesatis-fctor

10 9 8 7 6 5 41. Actualitatea, complexitatea i originalitatea temei lucrrii

de licen2. Documentarea din literatura naional i internaional

3. Documentarea practic pentru realizarea studiului de caz

4. Utilizarea unor surse statistice din ar i din strintate

5. Prelucrarea i sistematizarea informaiilor din literatura de specialitate

6. Prezentarea informaiilor i rezultatelor n tabele statistice i sub form grafic

7. Elaborarea i fundamentarea economic a propunerilor

8. Concluziile finale ale lucrrii i contribuia personal a autorului

9. Utilizarea surselor bibliografice i modul de trimitere la sursele bibliografice

10. Modul de tehnoredactare a lucrrii i utilizarea diacriticelor

Suma pe coloan a notelor acordate pe criterii:

Suma total a notelor acordate:

Nota acordat**:

Semntura conductorului tiinific:

* Pentru fiecare criteriu de apreciere se trece semnul X, corespunztor calificativului i notei acordate.** Nota acordat de conductorul tiinific se calculeaz cu relaia: Suma total a notelor acordate / 10

5. Declaraia pe proprie rspundere privind autenticitatea lucrrii de licen

Subsemnatul declar pe proprie rspundere, sub rezerva sanciunilor legale i morale, c la redactarea lucrrii mele de licen nu am folosit dect sursele bibliografice menionate n text i n bibliografia de la finalul lucrrii de licen. Declar c nu am mai prezentat aceast lucrare n faa unei alte comisii de examen de licen.

Semntura absolventului:

LUCRARE DE LICEN

C U P R I N S

I N T R O D U C E R E........................................................................................................................1

1. SISTEMUL BANCAR ROMNESC N PERIOADA ACTUAL..............................................31.1 SCURT ISTORIC PRIVIND APARIIA PRIMELOR BNCI DE CREDIT ROMNETI.................3

1.1.1. Sitemul bancar romnesc dup 1989.......................................................................................................41.1.2 Cadrul legislativ.....................................................................................................................................10

1.2 ROLUL I LOCUL BNCII NAIONALE A ROMNIEI N SISTEMUL ..........................................11BANCAR ROMNESC..........................................................................................................................................11

1.2.1. Reglementarea actual i funcionarea Bncii Naionale a Romniei...................................................121.2.2. Capitalul Bncii Naionale a Romniei.................................................................................................131.2.3 Atribuiile B.N.R....................................................................................................................................13

1.3. EFECTELE CRIZEI FINANCIARE INETRNAIONALE ASUPRA SISTEMULUI BANCAR ROMNESC............................................................................................................................................................14

1.3.1 Strategia de politic monetar a Bncii Naionale a Romniei..............................................................171.3.2 Msuri pentru mbuntirea sistemului bancar.....................................................................................19

2. BNCILE DIN ROMNIA I CERINELE COMUNITARE.................................................212.1 NOIUNEA DE SOCIETATE COMERCIAL BANCAR.................................................................21

2.1.1 Forma juridic........................................................................................................................................222.1.2 Caracteristicile societii comerciale bancare .......................................................................................242.1.3 Funciile societii comerciale bancare..................................................................................................252.1.5 Obiectul de activitate al bncilor............................................................................................................262.1.6 Tipuri de bnci.......................................................................................................................................292.1.7 Riscurile n activitatea bancar...............................................................................................................31

2.2 SISTEMUL BANCAR COMUNITAR...........................................................................................................392.2.1 Organismele bancare comunitare Banca European de Invetiii ( BEI).............................................392.2.2 Organisme bancare implicate n construcia Uniunii Europene.............................................................41

2.3. SISTEMUL BANCAR ROMNESC N ETAPA POSTADERARE........................................................432.3.1 Planul prioritar pentru integrarea n Uniunea European.......................................................................432.3.2 Provocri ale sistemului bancar romnesc n contextul integrrii..........................................................44

3. STUDIU DE CAZ BRD GROUP SOCIT GNRALE................................................463.1 PREZENTAREA BRD GSG.........................................................................................................................46

3.1.1 Istoric i evoluie....................................................................................................................................463.1.2 Capitalul social.......................................................................................................................................473.1.3 Strctura organizatoric a bncii..............................................................................................................503.1.4 Sediul i forma juridic a BRD..............................................................................................................503.1.5 Operaiunile i obiectul de activitate realizate de BRD - Groupe Socit Gnrale.............................513.1.6 Cadrul legislativ.....................................................................................................................................54

3.2 OFERTA DE PRODUSE I SERVICII OFERITE DE BRD GSG.........................................................553.2.1 Produse de economisire i operaiuni curente........................................................................................553.2.2 Produse de creditare...............................................................................................................................583.2.3 Sevicii bancare la distan......................................................................................................................623.2.4 Pachete de produse i servicii.................................................................................................................643.2.5 Posibiliti de mbuntire a ofertei de produse i servicii la BRD......................................................67

4. CONCLUZII I PROPUNERI......................................................................................................68

B I B L I O G R A F I E.....................................................................................................................72

WEBOGRAFIE..................................................................................................................................73

A N E X A 1.....................................................................................................................................74

ANEXA 2 PARTEA I REGISTRUL INSTITUTIILOR DE CREDIT*LA DATA 10-06-2010.83

LUCRARE DE LICEN

ANEXA 2 PARTEA II....................................................................................................................84

ANEXA 2 PARTEA III...................................................................................................................85

ANEXA 2 PARTEA IV...................................................................................................................86

ANEXA 2 PARTEA V.....................................................................................................................87

ANEXA 3............................................................................................................................................88

ANEXA 4............................................................................................................................................89

LUCRARE DE LICEN

I N T R O D U C E R E

Apariia bncilor moderne este strns legat de dezvoltarea comerului cu cetile

ndeprtate i acumularea capitalului monetar n special pe aceast baz, expresie a dezvoltrii

produciei manufacturiere i a expansiunii generale a economiei. Legate de nevoile comerului

i desfurnd principalele operaiuni prin intermediul efectelor comerciale, n mod firesc

bncile au primit atributul de comerciale.

n epoca contemporan, locul i rolul bncilor n economie este strns legat de calitatea

lor de intermediar principal n relaia economii investiii,relaie hotrtoare n creterea

economic.Conceptele moderne privind dezvoltarea ecomonic consider ca un rezultat necesar

al evoluiei societii obinerea de economii ale agenilor economici sau persoanelor,

reprezentnd venituri neconsumate n perioada curent i destinat utilizrii viitoare.

Importana instituiilor i mecanismelor care determin funcionarea societii din punct

de vedere financiar, rmne pregnant. Banca rmne un factor de interes n economie, dar i

unul cu un grad accentuat de risc.

Reuita Romniei de a deveni o ar cu drepturi depline n cadrul structurilor europene,

nseamn o continuare a eforturilor reprezentanilor si, dar i a cetenilor, pentru a construe o

Europ mai bun.

Lucrarea de fa este structurat pe patru capitole.

Capitolul I prezint cteva aspecte ale sistemului bancar romnesc n etapa actual,

cadrul legislative care guverneaz sistemul bancar, precum i rolul i locul Bncii Naionale a

Romniei n sistemul bancar romnesc. Spre finalul capitolului enunate cteva efecte ale crizei

financiare internaionale asupra sistemului bancar romnesc.

Capitolul II, conine noiuni legate de bncile din Romnia i cerinele comunitare. n

acest capitol este definit noiunea de societate comercial bancar din perspective juridice,

forma juridic pe care o mbrac, caracteristicile i funciile societii comerciale bancare,

obiectul de activitate pe care acesta o desfoar, tipuri de bnci existente n sistemul bancar i

riscurile la care acestea sunt supuse. Tot n cadrul acestui capitol sunt enumerate organismele

bancare comunitare, organele bancare implicate n construcia Uniunii Europene, i in final

cteva aspecte ale sistemului bancar romnesc n etapa postaderare.

Capitolul III prezint un studiu de caz n cadrul bncii BRD Groupe Socit Gnrale,

aceasta fiind cea de-a doua banc i prima mare banc privatizat din Romnia. Capitolul III

ofer o succint evoluie i un scurt istoric al BRD, operaiunile i obiectul de activitate pe care

1

LUCRARE DE LICEN

aceasta le desfoar, oferta de produse i servicii, precum i cteva opinii personale referitoare

la posibilitile de mbuntire a ofertelor de produse i servicii ale bncii.

n final, capitolul IV conine cteva concluzii i propuneri pe care mi le-am exprimat n

urma analizei realizate pe parcursul ntocmirii acestei lucrri.

2

LUCRARE DE LICEN

1. SISTEMUL BANCAR ROMNESC N PERIOADA ACTUAL

1.1 SCURT ISTORIC PRIVIND APARIIA PRIMELOR BNCI DE CREDIT

ROMNETI

Prima banc nfiinat n Principatele Romne a fost Banca Naional a Moldovei

(1857), cu sediul la Iai, care ns, datorit unei politici greite n ceea ce privete plasamentele,

a dat faliment n mai puin de un an. Ulterior n 1864, se nfiineaz la Bucureti Casa de

Depuneri i Consemnaiuni, n 1871, Institutul de Credit i Economie Albina n Transilvania,

iar n 1873, Creditul Funciar Rural tot la Bucureti. Cu toate acestea era totui nevoie de o

banc de tip nou, de scont i circulaiune.

n urma unor repetate ncercri i proiecte, prin Legea din 17 aprilie 18801 se stabilesc

normele de organizare a Bncii Naionale a Romniei, care urma s-i nceap activitatea la 1

iulie 1880. Prin nfiinarea sa i prin msurile i reglementrile adoptate ulterior, Banca

Naional a Romniei a contribuit la depirea cu succes a perioadelor de criz cu care s-a

confruntat economia rii n perioada respectiv.

Pn n 1947, anul n care Romnia a trecut la economia planificat centralizat,

sistemul bancar romnesc a cunoscut o perioad de dezvoltare important, bncile funcionnd

conform uzanelor i standardelor internaionale n materie i beneficiind de un personal cu o

nalt calificare profesional.

Dup 1947, activitatea bancar a cunoscut un puternic recul, bncile oferind un numr

limitat de servicii i produse financiare, iar sistemul bancar fiind organizat dup modelul

sovietic de monobanc. n centrul sistemului elaborate de statul romn pentru a implementa

planul central i a controla administrative fluxurile de fonduri din economie s-a aflat Banca

Naional a Romniei ( BNR), care exercita att funcii de banc de emisiune, ct i unele

funcii de banc comercial. Alturi de BNR, sistemul cuprindea i patru bnci specializate n

finanarea unui sector specific de activitate economic. Astfel, Banca Romn de Comer

Exterior (redenumit Bancorex) era specializat n finanarea ntreprinderilor de comer exterior

i deinea cea mai mare parte a rezervelor valutare ale rii. Banca pentru Agricultur i

Industrie Alimentar (n prezent Raiffeisen Bank) finana ntreprinderile agricole i

agroindustriale, n timp ce Banca de Investiii (n prezent Banca Romna pentru Dezvoltare .

Grup Societe Generale) acorda credite pe termen lung i era responsabil de finanarea

investiiilor. Casa de Economii i Consemnaiuni (actuala CEC BANK) deinea monopolul n

1 Legea 17 1880 Legea special pentru nfiinarea Bncii Naionale a Romniei.

3

LUCRARE DE LICEN

mobilizarea economiilor populaiei i aloca o parte din resursele sale sub forma mprumuturilor

pentru construcia de locuine.

Dup anul 1989, Romnia a fost martor a mai multor schimbri structurale, iar trecerea

la economia de pia a determinat i modificarea radical a organizrii i funcionrii sistemului

bancar care a evoluat o dat cu dezvoltarea i diversificarea activitilor economice.

1.1.1. Sitemul bancar romnesc dup 1989

Reforma sistemului bancar n Romnia2 a nceput, n decembrie 1990 cnd autoritile

publice de la putere au propus elaborarea unei noi legislaii bancare care s favorizeze

dezvoltarea unui sistem bancar modern de tip occidental. Astfel, sistemul monobancar specific

economiei cu planificare centralizat a fost nlocuit cu un sistem organizat pe dou niveluri:

Banca Naional a Romniei i bncile comerciale3.

Figura 1.1 Sistemul bancar din Romnia

2 Berea, A., Paul Modernizarea sistemului bancar, Editura Expert, Bucureti, 2003, pag. 39.3 Legea nr.33/ 1991 privind activitatea bancar, publicat n Monitorul Oficial al Romniei nr.70 04, 1991.

Sistemul Bancar din

Romnia

Banca Naional a

Romniei

Bncile comerciale

4

LUCRARE DE LICEN

n noile condiii, Banca Naional a Romniei a fost reorganizat4, asumndu-i

responsabilitatea de a conduce politica monetar i de a exercita funciile specifice unei bnci

centrale. Activitile sale comerciale au fost transferate unei bnci nou nfiinate: Banca

Comercial Romn (BCR), care la data nfiinrii i ncepea activitatea cu o parte din

personalul transferat de la B.N.R., iar pe baza protocolului ncheiat, prelua un activ i un pasiv

n valoare de 273 de miliarde de lei. De asemenea, n cadrul acestui proces de transformare a

sistemului bancar romnesc, bncile specializate au fost convertite n bnci comerciale

universale i totodat au fost nfiinate bnci cu capital privat autohton i strin, precum i

sucursale ale unor bnci strine.

Astfel, n perioada 1991-1996 s-a nfptuit prima etap a reformei bancare concretizate

prin: aprobarea Legii nr. 33/1991 privind activitatea bancar i a Legii nr. 34/1991 privind

Statutul Bncii Naionale a Romniei, care a asigurat structurarea sistemului bancar pe dou

trepte, avnd la nivelul superior Banca Central, fr funcii comerciale, care avea funciile de:

emisiune monetar, administrarea rezervelor valutare ale rii, asigurarea stabilitii monetare,

urmrirea executrii balanei de pli externe, supravegherea activitilor bancare i pe

urmtorul nivel bncile comerciale, constituite n societi pe aciuni n baza legislaiei

societilor comerciale, cu respectarea prevederilor i rigorilor specificitii activitii bancare.

Aceste legi au stat la baza crerii unui nou sistem bancar orientat spre pia,

corespunztor standardelor internaionale, care a contribuit la dezvoltarea durabil a economiei

romneti. Noul cadru juridic a ncurajat dezvoltarea bncilor cu capital privat i a permis

intrarea liber pe piaa bancar autohton a instituiilor financiare strine, ceea ce a condus pe

de o parte la acoperirea ntr-o proporie mai mare a nevoilor de capital, iar pe de alt parte la

creterea concurenei cu efecte benefice pentru clieni, i pentru economie n ansamblu. Bncile

au fost autorizate s opereze n calitate de bnci comerciale de tip universal, putnd efectua o

gama larg de operaiuni bancare pe ntreg teritoriul rii n condiiile respectrii normelor

prudeniale emise de banca central, n calitatea sa de autoritate de supraveghere bancar.

Astfel, comparativ cu vechiul sistem bancar, noul sistem era capabil sa ofere o gam vast de

4 Rotaru, Constantin Sistemul bancar romnesc, Editura Expert, Bucureti, 2000.

5

LUCRARE DE LICEN

produse i servicii bancare, de un nivel calitativ superior, care s reueasc s satisfac

exigenele mereu crescnde ale clienilor.

ntre anii 1997-20005 s-a derulat cea de-a doua etap a reformei bancare care a constat

n:

- mbuntirea i completarea cadrului legislativ bancar prin aprobarea unor noi

legi: Legea privatizrii bncilor (Legea nr. 83/19976); Legea bancar (Legea nr. 58/19987);

Legea falimentului bancar (Legea nr. 83/19988); Legea privind Statutul BNR (Legea nr.

101/19989);

- crearea noului cadru legislativ al funcionrii cooperativelor de credit - OUG nr.

97/2000, modificat prin OUG nr. 272/2000, modificat i aprobat prin Legea nr. 200/2002;

- obiectivul fundamental al BNR devine stabilitatea monedei naionale n vederea

asigurrii stabilitii preurilor;

- instrumentarele de intervenie au fost modernizate prin eliminarea vechilor linii de

credit direcionat i introducerea operaiunilor de pia deschis10.

n general, n aceast perioad, cadrul legislativ care reglementeaz activitatea bancar a

fost substanial modernizat i perfecionat, prin emiterea de legi i ordonane de urgen, pentru

obinerea unui grad ct mai ridicat de compatibilitate cu reglementrile similare europene i cu

cele mai bune practici internaionale.

n perioada 2001-2004 a avut loc a treia etap a reformei bancare, n care s-a finalizat

alinierea cadrului legislativ n domeniul instituiilor de credit la prevederile directivelor UE i la

principiile de baz ale Comitetului de la Basel privind o supraveghere bancar eficient. n

cadrul acestei perioade s-au rezolvat aspecte referitoare la forma final a Legii bancare (prin

aprobarea Legea nr.485/2003 pentru modificarea i completarea Legii bancare nr.58/1998) i

Legii privind Statutul Bncii Naionale (prin aprobarea Legii nr. 312 din 28 iunie 2004,

publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr.582 din 30 iunie 2004) conform

angajamentelor asumate n cadrul capitolelor de negociere cu UE (Cap. 3 i Cap. 11), privind

procesului de transpunere n legislaia bancar intern a prevederilor comunitare.

5 Pescariu, Gheorghe Managementul serviciilor bancare coordonate actuale i perspective, Editura Fundaiei Academice Gh. Zane, Iai, 2004, pag. 76.6 Legea nr.83/ 1997 Legea privatizrii bncilor publicat n Monitorul Oficial al Romniei nr.98/ 23mai 1997. 7 Legea nr.58/ 1998 Legea bancar, publicat n Monitorul Oficial al Romniei Partea I nr. 121 din 23/03/1998.8 Legea nr. 83/ 1998 aprobat cu modificri Legea nr. 278/ 2004, pentru aprobarea Ordonanei Guvernului nr. 10/2004 privind procedura reorganizrii judiciare i a falimentului instituiilor de credit9 Legea nr. 101/1998 abrogat i modificat prin Legea nr.312 din 28 iunie 2004 privind Statutul Bncii Naionale a Romniei.101 Sistemul bancar romnesc, prezent i viitor , Banca Naional a Romniei, 2003, pag.6.

6

LUCRARE DE LICEN

Din anul 2005 i pn n prezent se desfoar cea de-a patra etap a reformei bancare,

continund consolidarea sistemului bancar romnesc i realizndu-se progrese importante

privind alinierea legislaiei bancare romneti la cerinele legislaiei europene. De asemenea, tot

n acest interval au fost elaborate reglementrili referitoare la emiterea i utilizarea

instrumentelor de plat electronic i relaiile dintre participanii la tranzaciile cu aceste

instrumente (Regulamentul nr.6/2006, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I,

nr.927 din 15.11.2006), limitarea riscului de credit la creditele destinate persoanelor fizice

(Regulamentul nr.11/2008, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr.617 din 22

august 2008), reglementarea instituiilor de credit (Ordonana de Urgen a Guvernului nr.99

din 6 decembrie 2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului aprobat, completat

i modificat prin Legea nr.227 din 4 iulie 2007, publicate Monitorul Oficial al Romniei,

Partea I, nr.1027 din 27 decembrie 2006 i respectiv nr.480 din 18 iulie 2007).

Pe parcursul anului 2006 a continuat procesul de consolidare a sistemului bancar,

concretizat n:

finalizarea privatizrii BCR, prin preluarea acesteia de ctre Erste Bank, n cadrul unei

tranzacii n valoare total de 3,75 miliarde euro, sum ce reprezint un record al perioadei de

tranziie;

realizarea unificrii HVB cu Banca Ion iriac, rezultnd o nou banc sub sigla HVB

iriac, precum i demararea unificrii acesteia cu Banca Unicredit;

achiziionarea unui pachet majoritar de aciuni la Banca Daewoo de ctre Cassa di

Risparmio di Firenze S.p. A. a condus la trecerea acestei bnci din rndul celor cu capital privat

romnesc n cel al bncilor cu capital privat strin;

preluarea Romexterra Bank de c tre MKB Bank (Ungaria) i a Mindbank de ctre

ATE Bank (Grecia), astfel nct numrul bncilor cu capital preponderent privat romnesc a sc

zut la trei;

schimbarea acionarului majoritar la Banca Eurom, preluat de Bank Leumi (Israel) i

devenit Bank Leumi Romania;

schimbarea acionarului principal la Banca MISR Romanian, preluat de Banque du

Liban et dOutre-Mer (Liban) i devenit Blom Bank Egypt;

modificarea denumirii Finansbank, devenit Credit Europe Bank6;

retragerea autorizaiei de funcionare a Bncii Nova Bank.

n anul 2006 s-au nregistrat progrese semnificative i n evoluia indicatorilor care

definesc calitatea portofoliului de active. n acest context, creditele restante i ndoielnice au

reprezentat 0,2 la sut din portofoliul de credite acordate clientelei, considerate la valoare net,

7

LUCRARE DE LICEN

iar creanele restante i ndoielnice 0,1 la sut din totalul activelor bancare. Evoluia mai rapid

a activelor ponderate n funcie de risc (+56,3 la sut) n raport cu cea a fondurilor proprii

(+34,4 la sut) a influenat valoarea ratei solvabilitii, care la sfritul anului 2006 a sczut pn

la 18,1 la sut, nivel plasat totui confortabil peste minimul legal de 12 la sut. n contextul

creterii presiunilor concureniale au fost consemnate ajustri la capitolul profitabilitate,

respectiv profitul net a avut un ritm de cretere mai moderat dect activele totale i capitalurile

proprii.

Astfel, cei doi indicatori de performan financiar11 au prezentat valori mai reduse: rata

de rentabilitate economic (ROA) s-a situat la 1,3 la sut la sfritul anului 2006 fa de 1,6 la

sut n 2005, iar rata de rentabilitate financiar (ROE) a ajuns la 10,3 la sut n decembrie 2006,

comparativ cu 12,7 la sut n 2005.

Dezvoltarea sectorului bancar a continuat ntr-o manier prudent, fapt reliefat de

rezultatele aplicaiei stress-test pentru data de 30 iunie 2006, care atest rezistena la ocuri.

Chiar ntr-un scenariu extrem de nefavorabil presupunnd o depreciere a monedei naionale

cu 19,1 la sut i o reducere a ratei dobnzii cu 6,1 puncte procentuale a rezultat un risc

sistemic sczut. Raportul de solvabilitate calculat la nivel agregat n condiiile menionate este

de 14,9 la sut, superior limitei minime de 12 la sut recomandate de reglementrile de pruden

bancar n vigoare n anul 2006.

ntregul cadru legislativ de reglementare a riscurilor12 a fost adaptat de ctre BNR la

cerinele Basel II, astfel nct acesta poate fi aplicat de ctre bncile comerciale ncepnd cu

2007, dar nu mai trziu de 2008.

Un angajament asumat n cadrul negocierilor cu Uniunea European, referitor la

implementarea Directivei 2002/87/CE privind conglomeratele financiare, a fost finalizat n 2006

prin adoptarea Ordonanei de urgen nr. 98/2006.

Aceasta reglementeaz supravegherea suplimentar a entitilor (bnci, societi de

asigurare, societi de investiii financiare) care fac parte din conglomerate financiare, n scopul

asigurrii stabilitii i a proteciei deponenilor, asigurailor i investitorilor.

Un alt angajament a vizat preluarea dispoziiilor Directivelor 2006/48/CE i

2006/49/CE, realizat prin adoptarea Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 99/2006. Aceasta

definete cerinele minime de acces i regimul de funcionare ale instituiilor de credit din alte

state membre, precum i modalitile de supraveghere a acestora. Transpunerea aspectelor de

natur tehnic din directivele menionate a fost realizat n cadrul reglementrilor prudeniale

11 Vcrel, I Finane publice, Editura Didactic i Pedagogic, Bucureti, 2006, pag.482.12 Fuerea, Augustin Instituiile Uniunii Europene, Editura Universul Juridic, Bucureti, 2002, pag.99.

8

LUCRARE DE LICEN

emise n comun de Banca Naional a Romniei, Comisia Naional a Valorilor Mobiliare i

Comisia de Supraveghere a Asigurrilor.

n contextul ndeplinirii sarcinilor ce-i reveneau potrivit pachetului legislativ privind

creditul ipotecar, BNR a modificat cadrul de reglementare existent, aplicabil instituiilor de

credit, astfel nct s permit includerea n sfera de aplicare a acestuia i a bncilor de credit

ipotecar. n acest sens, au fost emise Norma nr. 10/2006 i Regulamentul nr. 1/2007.

Se poate spune c sistemul bancar romnesc actual, dei mult avansat n raport cu

celelalte ramuri economice se afl nc n perioada de tranziie, fiind necesare n continuare

restructurarea i dezvoltarea att cantitativ, sub aspectul creterii numrului de uniti bancare,

ct i calitativ, n sensul perfecionrii structurilor de operare i modernizrii activitii,

implementrii de produse i servicii moderne, care s aduc n egal msur avantaje bncilor i

clienilor acestora.

Bncile s-au dezvoltat i i-au adaptat oferta n funcie de cerinele impuse de impactul

factorilor exogeni asupra economiei reale, precum i de presiunea din ce n ce mai evident a

concurenei pe piaa financiar-bancar din Romnia. n consecin, evoluia sistemului bancar

romnesc s-a caracterizat concret prin dezvoltarea i diversificarea produselor i serviciilor

bancare, creterea vitezei i diversificarea sistemului de eviden i control, informatizarea

sistemelor de transmitere a datelor de natur contabil, statistic i chiar a celor privind procesul

de transfer.

Este de tiut c n economia de pia, sectorul bancar are un rol major, el acionnd ca

vrf de lance n promovarea reformei i n mecanismul autoreglrii economice. n

manifestarea lui permanent, sectorul bancar este o component de baz a sistemului

economico-financiar.

Domeniu relativ nou pentru economia romneasc, managementul bancar13 joac un rol

decisiv n dezvoltarea unei economii sntoase, bazat pe criteriile economiei de pia.

n Romnia exist n prezent un sistem bancar modern i competitiv, care asigur

circulaia valorilor n economie i furnizeaz pe piaa intern produse i servicii bancare n

conformitate cu tendinele nregistrate n sectorul bancar european.

n Romnia, sectorul bancar cuprinde:

- 41 instituii de credit ( 3 cu capital majoritar romnesc, 2 cu capital de stat, 26 cu

capital majoritar strin, 9 sucursale ale unor bnci strine i o cas central a cooperativelor de

credit).

- 54, 7 % din activele bancare sunt concentrate n primele cinci bnci din sistem.

13 Niu, Ion Managementul riscului bancar, Editura Expert, Bucureti, 2000, pag.78.

9

LUCRARE DE LICEN

- Cota de pia a instituiilor de credit cu capital majoritar strin este de 87, 9 %.

- Cota de pia a instituiilor de credit cu capital majoritar privat romnesc este de 6,7

%.

- Cota de pia a instituiilor de credit cu capital majoritar de stat este de 5,4 %.

Structura acionariatului n cadrul instituiilor de credit din Romnia

10%

17%

73%

Instituii de credit cucapital majoritar de stat

Instituii de credit cucapital majoritar privatromnesc

Instituii de credit cucapital majoritar strin (incluznd filialele bncilorstrine)

Figura 1.2 Structura acionariatului n cadrul instituiilor de credit din Romnia.

1.1.2 Cadrul legislativ

Cadrul legislativ14 care guverneaz sistemul bancar cuprinde:

Legea privind Statutul Bncii Naionale a Romniei Legea nr. 312 din 28 iunie 2004,

Ordonana privind instituiile de credit i adecvarea capitalului - Ordonana de Urgen a

Guvernului nr. 99 din 6 decembrie 2006,

Legea pentru aprobarea Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 99 din 6 decembrie

2006 - Legea nr. 227 din 4 iulie 2007,

Legea pentru privatizarea societilor comerciale bancare la care statul este acionar

Legea nr. 83 din 21 mai 1997,

14 http://www.arb.ro/sistemul_bancar.php.

10

LUCRARE DE LICEN

Reglementri privind falimentul instituiilor de credit - Ordonana Guvernului nr. 10 din

22 ianuarie 2004 privind falimentul instituiilor de credit, aprobat, completat i modificat

prin Legea nr. 278 din 23 iunie 2004,

Ordonana Guvernului nr. 39/1996, privind organizarea i funcionarea Fondului de

Garantare a Creditelor din Sistemul Bancar.

1.2 ROLUL I LOCUL BNCII NAIONALE A ROMNIEI N SISTEMUL

BANCAR ROMNESC

La 17/29 Aprilie 1880, s-a legiferat nfiinarea Bncii Naionale a Romniei cu toate

drepturile specifice unei bnci centrale de emisiune, respectiv acela de a emite bilete de banc i

de a acorda credite de rescont bncilor comerciale.

Natura juridic a Bncii Naionale a Romniei este administrativ, fiind un organ al

administraiei publice autohtone din categoria autoritilor administrative autohtone. Chair

dac aceste autoriti prezint annual Parlamentului rapoarte asupra activitii desfurate, iar

organelle lor de conducere sunt numite de ctre Parlament, ncadrarea lor nu se schimb,

atribuiile lor avnd caracter administrative. Ele funcioneaz independent i nu au organe

administrative ierarhic superioare, fiind nfiinate numai prin lege organic.

Prin Legea nr.34/1991 privind Statutul Bncii Naionale a Romniei, aceast banc a

fost reorganizat, rolul su fiind azi diferit fa de perioada anterioar, BNR cptnd largi

atribuii administrative. Se consider c activitatea economico-financiar a Bncii Nionale a

devenit una secundar, aceasta nemaiavnd statut de agent economic, ci este un organ de stat.

Mai precis, BNR este banca central a statului romn, cu personalitate juridic, care i

desfoar activitatea pe tot teritoriul rii.

Al doilea statut al Bncii Naionale a Romniei, cuprins n Legea nr. 101/199815, n

vigoare de la 1 iulie 1998, a abrogat n mod expres Legea nr.34/1991 privind Statutul Bncii

Naionale a Romniei. Obiectivul fundamental al acesteia , n calitate de bac central a statului

romn, este asigurarea stabilitii monedei naionale, pentru a contribui la stabilitatea preurilor.

Capitalul Bncii Naionale aparine n totalitate statului romn i era de 100 miliarde lei.

Aceasta are obligaia de a deine un fond de rezerv, constituit n limita unei cote de 20% din

profitul brut, pn cnd acest fond va ajunge s egaleze capitalul social, dup care cota va fi

redus, n anumite condiii( fondul de rezerv s egaleze dublul capitalului social). Planul

15 M.Of. nr.203 din 1 iunie 1998; modificat i completat prin Legea nr.156/1999 ( M.Of. nr.500 din 18 octombrie 1999), O.U.G. nr. 136/2001 ( M.Of. nr.671 din 24 octombrie 2001), aprobat cu modificri prin Legea nr. 407/2002( M.Of. nr.455 din 27 iunie 2002).

11

LUCRARE DE LICEN

propriu de conturi va evidenia operaiunile bncii i va fi avizat de Ministerul Finanelor.

Bugetul anual de venituri i cheltuieli se aprob de consiliul de administraie i se verific n

execuie de comisia de cenzori.

Situaia B.N.R este n prezent diferit, conform circumstanelor actuale.

1.2.1. Reglementarea actual i funcionarea Bncii Naionale a Romniei

Actualul statut al B.N.R prevede c Banca Naional este banca central a Romniei,

instituie public independent care are ca obiectiv principal asigurarea i meninerea

stabilitii preurilor. B.N.R nu mai este banca statului, dar obiectivele sale sunt relevante n

continuare de asigurarea stabilitii preurilor. Ea sprijin politica general a statului, fr s

prejudicieze ndeplinirea obiectivului su fundamental.

Aceast lege impune un cadru legal adecvat poziiei actuale a B.N.R., privit att din

perspectiva dreptului intern i a rolului su la nivel naionale, ct i din punctul de vedere al

poziiei Romniei de stat membru al U.E.

Banca Naional a Romniei este supus, din punt de vedere al reglementrilor,

urmtoarelor categorii:

a) reglementri interne: statutul B.N.R., alte reglementri cu caracter specific

norme, regulamente, circulare etc.

b) reglementri comunitare: statutul Sistemului European al Bncilor Centrale

S.E.B.C i statutul Bncii Centrale Europene.

Banca Naional a Romniei este condus de un consiliu de administraie, numit de

Parlament la propunerea comisiilor permanente de specialitate ale celor dou camere. Numirile

se fac pe o perioad de 5 ani, cu posibilitatea rennoirii mandatului.

Principalele atribuii ale consiliului de adminstraie sunt: stabilirea politicii n domeniul

monetar i al cursului de schimb, precum i a msurilor necesare n domeniul autorizrii,

reglementrii i supravegherii prudeniale a instituiilor de credit i monitorizrii sistemelor de

pli. Preedintele consiliului de administraie este guvernatorul B.N.R. Consiliul de

administraie asigur funcionarea a patru structuri care ndeplinesc principalele funcii ale

acesteia:

- Comitetul de Politic Monetar

- Comitetul de Supraveghere

- Comitetul de Administrare a Rezervelor Internaionale

- Comitetul de Audit

12

LUCRARE DE LICEN

Reeaua teritorial cuprinde unitatea central i 19 sucursale.

1.2.2. Capitalul Bncii Naionale a Romniei

n prezent, B.N.R are un capital propriu de 30 de milioane lei. Cu acest capital, B.N.R a

contribuit la Capitalul bncii Centrale Europene cu un procent de 2,5% din capitalul B.C.E

( 145 milioane lei), devenind al 8 lea acionar, ca mrime.

1.2.3 Atribuiile B.N.R

Elaborarea i aplicarea politicii monetare i a politicii de curs de schimb

Autorizarea, reglementarea i supravegherea instituiilor de credit, promovarea i

monitorizarea bunei funcionri a sistemului de pli pentru asigurarea stabilitii financiare

Emiterea bancnotelor i a monedelor ca mijloace legale de plat pe teritoriul Romniei

Stabilirea regimului valutar i supravegherea respectrii acestuia

Administrarea rezervelor internaionale ale Romniei

Tabelul 1.1 Atribuiile Bncii Naionale a Romniei

ATRIBUIILE BNCII NAIONALE A ROMNIEIElaborarea i aplicarea politicii monetare i a politicii de curs de schimbAutorizarea, reglementarea i supravegherea instituiilor de credit, precum i promovarea i

monitorizarea bunei funcionri a sistemului de pli pentru asigurarea stabilitii financiareEmiterea bancnotelor i a monedelor ca mijloace legale de plat pe teritoriul RomnieiStabilirea regimului de schimb valutarAdministrarea rezervelor internaionale ale Romniei

Totodat, B.N.R sprijin politica economic a statului fr s prejudicieze obiectivul

principal adic meninerea stabilitii preurilor. Prin organelle sale monetare i de curs de

schimb, B.N.R poate acorda instituiilor de credit, credite pe termene ce nu pot depi 90 de

zile, garantate n principal cu titluri de stat sau prin depozite constituite la B.N.R. sau la alte

instituii agreate de aceasta.

Banca Naional a Romniei stabilete condiii i costurile de creditare, deschide i

opereaz conturi ale instituiilor de credit, ale Trezoreriei statului, ale caselor de compensare i

ale altor entiti rezidente i nerezidente stabilite prin reglementri ale B.N.R.

13

LUCRARE DE LICEN

1.3. EFECTELE CRIZEI FINANCIARE INETRNAIONALE ASUPRA

SISTEMULUI BANCAR ROMNESC

Muli apreciaz c actuala criz financiar i are rdcinile n scderea dramatic a

preului locuinelor n SUA sau n cderea pieei creditului pentru locuine. Aceast viziune este

cel puin incomplet. Cauzele fundamentale ale crizei financiare sunt mai adnci, att de natur

macroeconomic, ct i de natur microeconomic, lucru menionat recent de mai muli analiti:

Altman (2009)16, Buiter (2008)17, Blanchard(2009)18. Cele dou tipuri de cauze s-au

intercondiionat n producerea crizei. Cauza profund a crizei financiare a fost lichiditatea

abundent creat de principalele bnci centrale ale lumii (FED, BOJ) i de dorina rilor

exportatoare de petrol i gaze de a limita aprecierea monedei. De asemenea, a existat o

suprasaturare cu economisiri, generat de integrarea crescnd n economia global a unor ri

(China,Asia de Sud-Est n general), cu rate mari de acumulare, dar i de redistribuirea global a

avuiei i a veniturilor ctre exportatorii de bunuri tari (titei gaze naturale)

Lichiditatea abundent i suprasaturarea cu economisiri au creat resurse disponibile

pentru investiii, inclusiv n instrumente financiare sofisticate, nu uor de neles de ctre unii

investitori.

Consecinele existenei lichiditii abundente au fost ratele foarte sczute ale dobnzii i

volatilitatea redus a acestora. mpreun, aceste consecine au condus la creterea apetitului

pentru active cu ctiguri mari. n plus, volatilitatea redus de pe pia a creat tendina de

subestimare a riscului i o adevrat lips de vigilen a investitorilor.

Marjele de risc au fost i ele foarte sczute i nediscriminatorii. mpreun, ratele sczute

ale dobnzii, apetitul pentru active cu ctiguri mari, vigilena sczut fa de risc i marjele

mici au mascat semnalele preurilor pe pieele financiare i au condus la insuficienta nelegere

a riscurilor implicate.

Pe acest fundal au operat, ca agravante, i o serie de cauze microeconomice:

securitizarea frenetic, fisurile n modelul de afaceri ale ageniilor de rating. Semnalele despre

criz au fost date de economiti, dar nu au fost luate n seam. Totui, trebuie spus c

magnitudinea crizei a fost, pn recent, evident subestimat de toat lumea.

Efectele crizei financiare internaionale s-au extins i asupra economiei

Romniei.Totui, din punct de vedere al impactului direct, sistemul bancar a fost puin afectat

16 Altman, E.I.- profesor american care a elaborat n 1968 una dintre primele funcii de scor utilizate n analiza riscului de faliment.17 Willem H. Buiter, profesor la London School of Economics, fost economist-sef EBRD.18 Blanchard, Olivier - Profesor de economie la Massachusetts Institute of Technology (MIT), economist ef al Fondului Monetar Internaional (FMI).

14

LUCRARE DE LICEN

ntruct nu a fost expus la active toxice, precum i datorit msurilor prudeniale si

administrative adoptate de-a lungul timpului de ctre Banca Naional a Romniei.

Indirect ns, criza financiar internaional i mai ales consecina ei evident

recesiunea din rile dezvoltate se extinde asupra economiei romneti pe mai multe canale.

Pe canalul comercial, ncetinete creterea exporturilor sau chiar le reduce.

Pe canalul financiar, limiteaz accesul la finanare extern, i astfel restrnge volumul

creditrii, i genereaz dificulti n serviciul datoriei externe private.

Pe canalul cursului de schimb, reducerea finanrilor externe s-a reflectat n

deprecierea monedei naionale.

Pe canalul ncrederii, a avut loc o retragere a investitorilor din rile est - europene.

Aceasta a avut drept efect manifestarea pe piaa monetar-valutar a unor momente de

panic i atacuri speculative, precum cel din luna octombrie din Romnia, care a fcut necesar

intervenia BNR. n sfrit, pe canalul efectelor de avuie si bilan, are loc deteriorarea

activului net al populaiei i al companiilor, ca urmare a ponderii ridicate a creditelor n valut

(corelate cu deprecierea leului) i a scderii preurilor activelor mobiliare i imobiliare de la

valori speculative, nesustenabile (de tip bubble).

n Romnia, primele sectoare economice afectate vor fi cele legate de export, mai ales

de exportul n UE spre care se ndreapt cca. 70% din total export. Chiar dac n prezent,

statisticile nu reflect scderea produciei industriale i a exportului, efectele turbulenelor de pe

pieele financiare internaionale din luna septembrie se vor resimi i n Romnia n perioada

urmtoare.

Industria auto din Romnia va fi afectat parial de efectele crizei economice, piaa

orientndu-se n mai mare msur ctre autoturisme din gama low cost, cum este cazul

modelelor Dacia.

n schimb, producia de componente i subansamble auto dezvoltat n ultimul timp n

Romnia pentru export ctre marii productori auto mondiali va fi influenat de reducerea

produciei acestora.

n industria metalurgic, ArcelorMittal Galai a decis deja reducerea produciei de

laminate i nchiderea unor capacitai de producie. Arcelor Mittal este cel mai mare exportator

din Romnia.

Sectorul construciilor din Romnia este deja afectat de nsprirea condiiilor i creterea

costurilor de creditare care inhib dezvoltarea cererii n segmentul rezidenial. n septembrie

2008 a fost o situaie particular: s-a observat o cretere cu 10% a volumului creditelor

ipotecare la nivel naional fa de luna anterioar deoarece n luna octombrie urma s intre n

15

LUCRARE DE LICEN

vigoare Regulamentul nr.11/2008 al BNR cu privire la limitarea riscului creditrii persoanelor

fizice.

Totalul creditelor ipotecare pe jude n 2009

42%

5%4%5%4%

3%

3%

2%

2%

30%

Bucureti Cluj Timi Constana IaiBraov Dolj Bihor Arge Alte orae

Figura 1.1 Totalul creditelor ipotecare pe judee n 2009

Scderea cererii va fi parial acoperit de dezvoltarea lucrrilor de infrastructur i a

construciilor agro-industriale finanate i din fonduri nerambursabile din partea UE.

n general, nsprirea condiiilor i creterea costurilor de creditare, lipsa relativ de

lichiditi afecteaz deja agenii economici din diverse sectoare economice din Romnia.

Totodat, n toata activitatea economic se manifest reinere n extinderea afacerilor i

n investiii, iar unele uniti au redus ritmul produciei pe fondul unor comenzi mai mici, mai

ales pentru export.

n ultimul an i jumtate, anticiparea unor evolui foarte slabe la nivel global i

autohton, panica investitorilor i criza financiar au determinat scderi dramatice ale bursei.

n 2010, piaa de capital ar putea s evolueze dup semnalele date de economia rii i

de starea business-urilor emitenilor.n acest an, efectele crizei economice vor fi cele care vor

determina traiectoria negativ a bursei romneti. Oportunitile de investiii ca urmare a

ieftinirii puternice a aciunilor i n acelai timp perspectivele unei revigorri a economiei

16

LUCRARE DE LICEN

globale vor fi ingredientele care la un moment dat vor determina o stopare a traiectoriei

negative a pieelor de capital, chiar dac situaia economic va fi nca neameliorat.

Aceast dinamic a bursei ar fi normal, n opinia specialitilor. Pe lng rezultatele

concrete ale companiilor, la burs se tranzacioneaz i ateptrile investitorilor, care nu pot fi

optimiste ct vreme rezultatele macroeconomice sunt slabe.

1.3.1 Strategia de politic monetar a Bncii Naionale a Romniei

Opiunea Bncii Naionale a Romniei pentru adoptarea intirii inflaiei ca strategie de

politic monetar a fost justificat de necesitatea realizrii unei dezinflaii sustenabile.

Implementarea strategiei de intire a inflaiei nu a fost uoar nici nainte de apariia crizei

financiare i dominana fiscal, intrrile masive de capital, poziia de debitor net a BNR fa de

sistemul bancar i mecanismul de transmitere a politicii monetare s-au combinat, astfel c, ntre

2005 i 2007, au existat perioade n care anticipaiile inflaioniste i aprecieri accentuate ale

monedei au coexistat. Aceasta a ridicat o dilem serioas pentru banca central. Creteri ale

ratei dobnzii, necesare pentru a aduce anticipaiile n linie cu inta de inflaie, atrgeau i mai

multe capitaluri strine, apreciind nesustenabil leul.

Odat cu declanarea crizei financiare n iulie 2007, o parte dintre aceste condiii a

disprut. Astzi BNR tinde s fie creditor net al sistemului bancar, iar intrrile de capital strin

s-au atenuat n mod semnificativ. Dar aceasta nu simplific implementarea politicii monetare.

Dimpotriv, criza financiar a sporit volatilitatea pe pieele monetar i valutar i tinde s

amplifice ncetinirea activitii economice. Pe de o parte, reducerea finanrilor externe i

existena dezechilibrelor externe mari au declanat deprecierea leului, care alimenteaz inflaia

i face necesar o rat a dobnzii relativ nalt. Mai mult, cei cu datorii n euro i alte valute, i

astfel sistemul financiar, sunt vulnerabili la o depreciere semnificativ a leului. Pe de alt parte,

rate mai nalte ale dobnzii ar tinde s frneze creterea economic i, mai mult, ar crea costuri

pentru cei ce au datorii, riscnd s destabilizeze sectorul financiar. n aceste condiii apare

problema delicat a compromisului dintre obiectivele politicii monetare: asigurarea stabilitii

preurilor i asigurarea stabilitii financiare.

Eficiena politicii monetare n atingerea acestui obiectiv este ns limitat dac nu exist

stabilitate financiar. Unul dintre principiile macroeconomice de baz afirm c friciunile pe

plan financiar influeneaz n mod substanial ciclul de afaceri. Astzi, pe plan mondial, acest

lucru este foarte evident. Bncile centrale ale lumii ncearc s menin stabilitatea financiar i

17

LUCRARE DE LICEN

s evite recesiunea i depresiunea economic. Experienele anterioare par s confirme viziunea

conform creia inflaia este principala surs de instabilitate financiar. De obicei perioade

caracterizate de inflaie nalt au fost i cele cu instabilitate financiar sever i cu crize la

nivelul sectorului bancar sau au fost urmate de recesiune n urma adoptrii de ctre autoriti a

unor msuri inadecvate de temperare a inflaiei.

Experiena Romniei arat c stabilitatea financiar19 prezint o importan deosebit

pentru stabilitatea preurilor. Pe bun dreptate, Romnia a fost criticat pentru ntrzieri n

dezinflaie. Acestea s-au datorat reformelor structurale insuficiente. ara noastr a realizat o

rat medie de dezinflaie de 5,8 puncte procentuale pe an n perioada 2000-2007, n paralel cu

meninerea stabilitii sistemului financiar. Dar dac BNR ar fi suplinit acest deficit de reforme

prin creteri mai abrupte ale ratelor dobnzii situaia financiar a firmelor i a gospodriilor s-ar

fi deteriorat. i astfel, ar fi deteriorat stabilitatea financiar a sectorului bancar. n final, nsi

ritmul dezinflaiei ar fi fost, probabil, mai mic dect cel realizat. Lecia care trebuie nvat este

aceea c, pe termen lung, incapacitatea meninerii stabilitii financiare nu poate s conduc

dect la o reinflamare a inflaiei.

Politica BNR privind interveniile pe piaa valutar a fost ghidat de filozofia conform

creia o volatilitate nalt a cursului de schimb este duntoare att pentru obiectivul privind

inflaia, ct i pentru sntatea financiar a sectorului real i a celui financiar.

Cu aceast filozofie, BNR a promovat un curs de schimb flotant, care i-a permis att so

utilizeze valenele pieei libere i s descurajeze comportamentele ct i so evite aprecierile

excesive.

Implementarea consecvent a acestei filozofii a necesitat cumprri relativ importante

de valut de pe pia de ctre BNR n perioada 2004 august 2007. La momentele cumprrii

valutei, BNR a fost criticat c nu las cursul s se aprecieze n linie cu cerinele pieei. Astzi

se dovedete c aceast politic a fost adecvat.

Criza financiar actual a introdus o inversare abrupt a trendului de aprecierea leului,

cu importante episoade de volatilitate. Aa cum, n trecut, intrrile de valut au supraapreciat

leul cu mult peste nivelul indicat de factorii fundamentali ai cursului de schimb, astzi

reducerea finanrii externe i incertitudinea tind s determine deprecieri ale leului nejustificate

de factorii fundamentali ai cursului de schimb Rezervele cumprate pe piaa valutar n

momentele de supraapreciere servesc astzi pentru intervenii pentru calmarea deprecierii

leului. 19 Beju, Daniela Mecanisme monetare i instituii bancare, Editura Casa Crii de tiin, Cluj Napoca, 2004, pag.123.

18

LUCRARE DE LICEN

1.3.2 Msuri pentru mbuntirea sistemului bancar

Schimbrile care ar trebui s se produc n economia de pia i n sistemul bancar ar fi,

ntr-o prim faz:

revizuirea legislaiei bancare i alinierea acesteia la legislaia comunitar;

nlturarea ambiguitilor legislative care obstrucioneaz capacitatea de supervizare

a Bncii Naionale a Romniei;

mbuntirea conducerii corporative, capitalizarea n sectorul industrial i

continuarea accentului pe stabilizarea macroeconomic;

privatizarea eficient a bncilor i structurarea tranzaciilor de privatizare astfel nct

s creasc valoarea de franciz a bncilor pentru investitorii strategici strini;

examinarea atent a sistemului de reglare i siguran asociat cu universal banking;

mbuntirea supervizrii directe i pregtirii BNR i legarea frecvenei inspeciilor

de capitalul bncilor;

continuarea dezvoltrii pieei de titluri guvernamentale, ntrirea reglementrii i

supervizrii pieei de capital, atragerea investitorilor strini inclusiv a investiiilor de portofoliu.

A doua faz ar trebui sa contin:

Banca Naional a Romniei trebuie s se concentreze pe reglementri prudeniale

bine concepute care furnizeaz siguran i stimulare, inclusiv un set revizuit de norme de

capital, reexaminarea schemei de pre a asigurrii de depozit;

nlturarea gradat a ct mai multor reglementri prudeniale care sunt motivate

de agende socio-politice;

concentrarea pe reglementri funcionale (mai curnd dect instituionale) pentru

diferite instituii financiare.

Ultima faz este i cea n care msurile luate de-a lungul primelor etape trebuie s se

concretizeze i s ajute la implementarea cu succes a modificrilor:

concentrarea pe dezvoltarea pieei de capital prin invitarea ageniilor internaionale

de cotare renumite i a caselor de brokeraj s participe mai activ pe pia i prin asigurarea unor

cerine mai stricte de transparen;

introducerea Sistemului Electronic de Compensare pentru eliminarea ntrzierilor i

costurilor ridicate ale tranzaciilor;

19

LUCRARE DE LICEN

nfiinarea unei agenii guvernamentale sau quasi-guvernamentale care s faciliteze

dezvoltarea unei piee secundare ipotecare;

privatizarea companiilor de asigurri i continuarea procesului de elaborare a unor

mai clare reglementri de asigurri.

Strategia de extindere a UE urmrete integrarea noilor membri n paralel cu

armonizarea obiectivelor de politic intern i extern ale tuturor statelor membre, prin

respectarea i aplicarea unor principii fundamentale comune. Asumarea n totalitate a acestor

principii de ctre Romnia fundamenteaz candidatura sa la statutul de membru al UE.

Dobndirea acestui statut ntr-un orizont de timp ct mai apropiat a constituit si constituie o

prioritate a politicii autoritilor romne.

Conform obiectivelor urmrite20, Banca Naional a Romniei a acionat n concordan

cu demersurile susinute ale ntregii ri pentru ajustarea economiei romneti la cerinele

comunitare. Banca Naional a continuat s acorde o importan deosebit reformei sistemului

bancar i accelerrii procesului de integrare financiar, n conformitate cu normele i principiile

aflate la baza politicilor europene. Astfel, obiectivele majore ale bncii centrale sunt:

respectarea angajamentelor asumate fa de UE i perfecionarea mecanismului instituional

intern pentru o pregtire mai eficient a procesului de integrare financiar n conformitate cu

normele i principiile aflate la baza politicilor europene. Respectarea angajamentelor asumate

prin documente oficiale de poziie necesit elaborarea i implementarea de ctre Banca

Naional a unor strategii specifice domeniului financiar-bancar. Pentru realizarea efectiv a

prelurii acquis-ului comunitar, Banca Naional a acionat concomitent n dou direcii:

armonizarea legislaiei bancare romne cu cea comunitar i ntrirea capacitii administrative.

Preocuparea permanent pentru ntrirea capacitii sale instituionale s-a concretizat, pe de o

parte, n eficientizarea activitii de supraveghere bancar, iar pe de alt parte, n ntrirea

cadrului legislativ i de reglementare pentru sectorul bancar. Apoi, i-a propus s obin att o

coordonare mai eficient i mai transparent a procesului de preluare a acquis-ului comunitar n

domeniile de activitate specifice bncii centrale, ct i centralizarea operaiunilor de

monitorizare a angajamentelor asumate prin documentele de poziie. Astfel, particip la

elaborarea seciunilor politicii monetare i de curs de schimb, echilibrului extern, activitii de

reglementare, autorizare i supraveghere prudenial a instituiilor de credit, de promovare i

monitorizare a bunei ftincionri a sistemelor de pli.

20 www.bnr.ro

20

LUCRARE DE LICEN

n ceea ce privete prioritile pe termen scurt i mediu ale Bncii Naionale referitoare

la politica de integrare european, acestea sunt stabilite prin Programul Naional de aderare a

Romniei la Uniunea European. n mod concret, aceste obiective se refer la:

- perfecionarea instrumentelor de politic monetar i armonizarea lor cu cele ale

Bncii Centrale Europene;

- remonetizarea economiei naionale n paralel cu reducerea continu a inflaiei;

- ntrirea capacitii instituionale a bncii centrale;

-consolidarea capacitii sale de supraveghere i eficientizarea activitii de

supraveghere;

- dezvoltarea sistemului de pli;

- continuarea armonizrii legislative n domeniul bancar.

Prevederile actelor normative comunitare referitoare la condiiile de acces i exercitare a

activitii bancare de ctre instituiile de credit, la fonduri proprii ale instituiilor de credit, la

solvabilitatea instituiilor de credit i cele referitoare la expunerile mari ale instituiilor de credit

au fost n cea mai mare parte transpuse ntr-o serie de acte normative naionale n domeniu. n

vederea transpunerii integrale a prevederilor comunitare, pn la data aderrii, vor fi luate

msuri care vizeaz modificarea legii bancare, a legii privind statutul Bncii Naionale i a altor

legi relevante, precum i emiterea de norme n vederea soluionrii diferenelor constatate.

Prevederile comunitare referitoare la supravegherea de baz consolidat a instituiilor de credit

nu se regsesc n legislaia i reglementrile naionale. n vederea transpunerii acestora,

legislaia naional va fi amendat, iar Banca Naional va emite reglementri n acest sens.

2. BNCILE DIN ROMNIA I CERINELE COMUNITARE

2.1 NOIUNEA DE SOCIETATE COMERCIAL BANCAR

Societile comerciale bancare, dei sunt supuse unor reglementri speciale, au aceleai

trsturi caracteristice, generale, ca oricare alt tip de societate comercial.

Prin banc nelege un organism de interpunere n operaiunile de credit, banca lund

bani pe credit de la acei care caut o plasare a capitalurilor lor i dnd bani pe credit acelora ce

au nevoie de capitaluri, realiznd n acest mod un beneficiu21.

21 M.I. Blejer; M.Skre Central Banking, Monetary Policies and the Implication for Transitions Economies, Kluwer Academic Publisher, Boston/ DordrechtLondon, 1999, pag. 449.

21

LUCRARE DE LICEN

n lipsa unei definiii a societii comerciale din Codul comercial romn sau din Legea

nr.31/1990, s-a apelat la anumite elemente, unul fcnd parte chiar din Codul civil art. 1491

1492), ca drept comun pentru materia comercial. Din aceste dispoziii rezult c societatea

este un contract n temeiul cruia dou sau mai multe persoane ( asociai) se neleg s pun n

comun anumite bunuri pentru a desfura mpreun o anumit activitate, n vederea realizrii i

mpririi beneficiilor care vor rezulta.

Ca urmare, societatea comercial este acea grupare de persoane constituit pe baza

unui contract de societate i beneficiind de personalitate juridic, n care asociaii se neleg s

pun n comun anumite bunuri, pentru exerciatrea unor fapte de comer, n scopul realzrii i

mpririi beneficiilor.

Societatea bancar, fiind i ea o societate comercial, este definit de elementele

enunate mai sus, cu urmtoarele nuanri: societatea comercial bancar este acea societate

comercial care are un obiect specific de activitate, i anume atragerea de fonduri de la

persoanele fizice i juridice, sub form de depozite sau instrumente nenegociabile, pltibile la

vedere sau la termen, precum i acordarea de credite. Pe lng aceste activiti principale, o

banc poate efectua diverse servicii bancare, reprezentate de operaiunile accesorii i conexe.

Societatea comercial bancar este acea societate pe aciuni care are ca principal

obiect atragerea de fonduri i acordarea de credite, precum i efectuarea de servicii bancare.

2.1.1 Forma juridic

Actuala lege a societilor comerciale prevede, n art.2, c societatea comercial poate

mbrca urmtoarele forme juridice:

Societate n nume colectiv

Societate n comandit simpl

Societate pe aciuni

Societate n comandit pe aciuni

Societate cu rspundere limitat

22

LUCRARE DE LICEN

Figura 2.1 Formele juridice ale societii comerciale.

Principalul criteriu care st la baza deosebirilor dintre aceste forme juridice este acela al

ntinderii rspunderii asociailor fa de teri pentru obligaiile societii. Asociaii vor putea

opta numai ntre aceste forme prevzute de lege, avnd n vedere caracterul limitativ al

enumerrii legale. n lips, societatea va fi considerat ca o societate n nume colectiv, care

asigur cea mai mare rspundere a asociailor fa de teri.

Legea impune o anumit form pentru societile bancare i pentru cele de asigurri.

Aruncnd o privire n istoria nu prea ndeprtat a activitii bancare din Romnia, se poate

observa c primele bnci romneti reprezentative au avut forma de societate anonim, care este

societatea pe aciuni de astzi, iar mai devreme, n perioada interbelic, aceast form juridic a

fost, de asemenea preferat.

Societatea pe aciuni este definit ca fiind acea societate constituit perin asocierea mai

multor persoane, care contribuie la formarea capitalului social prin anumite cote de participare,

reprezentate prin titluri numite aciuni, pentru desfurarea unei activiti comerciale, n scopul

mpririi beneficiilor i care rspund pentru obligaiile sociale numai n limita aporturilor lor.

Societatea pe aciuni are capitalul mprit n aciuni, iar obligaiile sociale sunt

garantate cu patrimoniul social.

Societatea comercial

Societate n nume

colectiv

Societate n comandit

simpl

Societate pe aciuni

Societate cu rspundere

limitat

Societate n comandit pe aciuni

23

LUCRARE DE LICEN

Aceast societate reprezint cea mai evoluat i complex form de asociere, n care

conteaz mai mult aporturile asociailor dect calitile personale ale acestora.22

2.1.2 Caracteristicile societii comerciale bancare

Ca orice societate pe aciuni, cea bancar are precizate elementele eseniale n Legea 31/

1990: obligaiile sunt garantate cu patrimoniul social, iar acionarii sunt obligai numai pn la

concurena capitalului social subscris.

Se poate clasifica ceea ce este caracteristic societii comerciale astfel:

1. caracteristicile societii comerciale bancare ca societate pe aciuni

trsturi generale;

2. caracteristicile societii comerciale bancare trsturi speciale.

1. Trsturi generale23:

a) societatea se constituie dintr-un numr minim de asociai, denumii i acionari;

b) capitalul social este divizat pe aciuni;

c) rspunderea asociailor pentru obligaiile sociale este limitat.

2. Trsturi speciale, ce pot fi grupate la rndul lor n:

a) Trsturi speciale ce evideniaz elementele eseniale ale contractului de societate

comercial bancar:

- obiectul de activitate: bncile fac parte din acea categorie de comerciai care au ca

activitate comercial atragerea de fonduri de la persoanele fizice i juridice i acordarea de

credite;

- aporturile asociailor: obiectul aportului nu sunt admise dect aporturile n

numerar, fiind interzise cele n natur, aa cum este cazul celorlalte societi pe aciuni;

- capitalul social: plafon minim reglementrile n vigoareimpun n prezent un capita

minim de 37.000.000 lei pentru constituirea unei societi comerciale bancare;

- forma juridic: societate pe aciuni; banca reprezint una din puinele categorii de

comerciani colectivi pentru care dispoziiile legii sunt imperative n ceea ce privete forma

juridic.

b) Alte trsturi rezultate din specificul activitii bancare:

- structura organizatoric, conducerea i administrarea societilor bancare se

stabilesc prin statute proprii;

22 Crpenaru, St.D Drept comercial romn, Editura All Beck, Bucureti, 2002, pag. 307.23 Minea, M.t Constituirea societilor comerciale, Editura Lumina Lex, Bucureti, 1996, pag.186.

24

LUCRARE DE LICEN

- societatea bancar i asum obligaiile numai prin semnturile a cel puin doi

conductori, avnd funciile stabilite prin statute proprii;

- societilor bancare li se interzice s ncheie contracte sau nelegeri, s adopte

practici de orice fel care le-ar asigura poziii dominante pe piaa monetar, financiar sau

valutar ori s se angajeze n opraiuni pentru a obine un avantaj neloial pentru ele sau pentru

tere persoane, sub sanciunea introducerii de ctre Banca Naional a unei aciuni n instan;

- n activitatea lor sunt supuse reglementrilor emise de B.N.R pentru aplicarea

politicii monetare de credit, valutare, de pli, de asigurare a prudenei bancare i de

supraveghere a societilor bancare;

- toate societile bancare sunt obligate s deschid conturi curente la B.N.R i s

menin rezerve minime obligatorii, potrivit reglementrilor date de acesta;

- participarea unei societi bancare la o firm sau ntreprindere al crei obiect de

activitate nu are legtur cu activitatea bancar nu poate depi 20% din capitalul firmei sau

ntreprinderii respective.

Se consider c, n epoca modern, societile bancare capt noi trsturi caracteristice.

Bncile se implic tot mai mult n afaceri, n toate stadiile acestora, de la faza de proiect la cea

de finanare i de la administrarea profiturilor la gestionarea pierderilor.

Pe de alt parte, revoluia informatic a insemnat c ntreaga eviden contabil este

informatizat; instrumentele tradiionale ale tehnicilor bancare se informatizeaz i ele ( cecul,

cambia); apar tehnici noi pur informatice, precum distribuitorul automat de bancnote i banca la

domiciliu.

2.1.3 Funciile societii comerciale bancare

De-a lungul timpului, funciile bncilor au evoluat i s-au diversificat dei, n esen, ele

au rmas aceleai, structurate n jurul ideii de atragere a resurselor i de redistribuire a lor,

bazate pe respectarea unor criterii legale riguroase.

O prim clasificare se poate face n funcie de de evoluia funciilor bncilor:

1. funcii evidente, care au evoluat n dou etape: de la funcia de agent de schimb la

aceea de bancher care acord credit; de la funcia de bancher la aceea de financiar care i

asum un rol esenial n iniierea i finanarea afacerilor;

2. funcii implicite, care au evoluat tot n dou etape:de la funcia de organizator la funia

de compensator n spaiu al activelor monetare i de compensator n timp al ofertelor i cererilor

de fonduri; de la funcia de compensator la funia de creator al monedei adiionale, oferind cu

25

LUCRARE DE LICEN

titlu de credit celor care solicit mai mult dect ar putea s cear depuntorii cu titlu de

restituire a depozitelor, i de creator al afacerilor care stimuleaz direct dezvoltarea economic.

O alt clasificare a funciilor bncilor se poate realiza, innd cont de cele dou laturi ale

intermedierii, astfel:

1. funcia de mobilizare a resurselor;

2. funcia de distribuire a creditelor.

2.1.4 Cadrul legislativ al bncilor

Societile bancare, ca orice societi comerciale, sunt guvernate de reglementrile

generale ale Legii nr. 31/ 1990, republicat24, i ale Legii nr. 26/ 1990 privind registrul

comerului, republicat25.

n categoria reglementrilor speciale intr O.U.G. nr. 99/ 200626, Legea nr. 312/ 2004

privind statutul B.N.R., Legea nr. 278/ 2004 privind falimentul instituiilor de credit, precum i

Normele Bncii Naionale a Romniei, alturi de alte categorii de acte normative emise de

Banca Central.

n plus, bncile sunt supuse reglementrilor emise de B.N.R , cum ar fi normele sau

regulamentele: Reguamentul B.N.R nr. 11/ 2007 privind autorizarea bncilor27 sau

Regulamentul B.N.R. nr. 6/ 2008 privind modificrile n situaia bncilor28, Norma B.N.R nr. 5/

2000 privind fuziunea i divizarea bncilor. La acestea se adaug acte normative sub forma

circularelor, ordinelor, comunicatelor etc.

2.1.5 Obiectul de activitate al bncilor

Nu exist prevderi speciale cu privire la obiectul de activitate29 pe care l poate desfura

o societate pe aciuni. De aceea m voi referi direct la activitile care formeaz obiectul de

activitate al unei societi comerciale bancare.

Obiectul de activitate particularizeaz bncile fa de orice alt categorie de societi

comerciale.

24 M.Of. nr. 1066 din 17 noiembrie 2004.25 M. Of. Nr 49 din 4 februarie 1998.26 M.Of. nr. 1027 din 27 decembrie 2006.27 M.Of. nr. 837 din 6 decembrie 2007, modificat prin Regulamentul B.N.R nr. 1/ 2009 i prin Regulamentul B.N.R. nr. 4/2009.28 M.Of nr. 296 din 16 aprilie 2008, modificat prin Regulamentul B.N.R. nr.5/ 2009.292

Gheorghe, Carmen Adriana Drept bancar, Editura C.H.Beck, Bucureti, 2009, pag.97.

26

LUCRARE DE LICEN

Codul comercial romn prevede la art.3 .pct.11 c sunt considerate fapte de comert

operaiunile de banc i schimb. Banii i creditul pot forma obiectul circulaiei, adic

obiectul unor operaiuni comerciale.

Comercialitatea acestor operaiuni este dat de elementul interpunerii n schimb sau

circulaie. Deci operaiunile asupra banilor i creditului sunt guvernate de aceleai principii ca i

cele privitoare la circulaia produselor i mrfurilor.

Operaiunile de banc sunt efectuate de societile comerciale bancare i se refer la

operaiuni asupra sumelor de bani n numerar, a creditelor i titlurilor negociabile.

Definiia activitii bancare este dat n art. 7 pct. 1 din O.U.G nr. 99/ 2006. Activitatea

bancar este atragerea de depozite sau alte fonduri rambursabie de la public i acordarea de

credite n cont propriu.

Banca Naional a Romniei este abilitat s determine dac o activitate reprezint ori

nu, atragere de depozite sau alte fonduri rambursabile de la public, activitatea bancar,

activitatea de emitere de moned electronic, ori activitatea de atragere i/ sau gestionare de

sume de bani provenite din contribuiile membrilor unor grupuri de persoane constituite n

vederea acumulrii de fonduri colective i acordrii de credite/ mprumuturi din fondurile astfel

acumulate pentru achiziionarea de bunuri i/ sau servicii de ctre membrii acestora.

Determinarea naturii activitii, exprimat de Banca Naional a Romniei este obligatorie

pentru prile interesate.

Desfurarea de actviti interzise de ctre o persoan pe cont propriu sau pe contul unei

entiti care nu este instituie de credit constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la

2 la 7 ani ( art. 410 din ordonan).

Bncile nu pot efectua dect activitile cuprinse n art. 18 din O.U.G. nr. 99/2006. Fac

meiunea c acestea nu mai reprezint un monopol al bncilor, ce sunt activiti care pot fi

desfurate de toate instituiile de credit.

Putem clasifica activitatea bancar astfel:

a) activiti permise

b) alte activiti

c) activiti cu bunuri mobile i imobile

d) activiti interzise

1. Activitile permise bncilor sunt:

a) atragere de depozite i de alte fonduri rambursabile;

27

LUCRARE DE LICEN

b) acordare de credite, incluznd, printre altele: credite de consum, credite

ipotecare, factoring cu sau fr regres, finanarea tranzaciilor comerciale,

inclusiv forfetare;

c) leasing financiar;

d) operaiuni de pli;

e) emitere i administrare de mijloace de plat, cum ar fi: cri de credit, cecuri de cltorie i alte

asemenea, inclusiv emitere de moned electronic;

f) emitere de garanii i asumare de angajamente;

g) tranzacionare n cont propriu i/sau pe contul clienilor, n condiiile legii cu:

1) instrumente ale pieei monetare, cum ar fi: cecuri, cambii, bilete la ordin, certificate de

depozit;

2) valut;

3) contracte futures i opions financiare;

4) instrumente avnd la baz cursul de schimb i rata dobnzii;

5) valori mobiliare i alte instrumente financiare transferabile;

h) participare la emisiunea de valori mobiliare i alte instrumente financiare, prin subscrierea i

plasamentul acestora ori prin plasament i prestarea de servicii legate de astfel de emisiuni.

i) servicii de consultan cu privire la structura capitalului, strategia de a face i alte aspecte legate

de afaceri comerciale, servicii legate de fuziuni i achiziii i prestarea altor servicii de

consultan;

j) administrare de portofolii i consultan legat de acesta;

k) custodie i administrare de instrumente financiare;

l) intermediere pe piaa interbancar;

m) prestarea de servicii privind furnizarea de date i referine n domeniul creditrii;

n) nchiriere de casete de siguran;

o) operaiuni cu metale i pietre preioase i obiecte confecionate din acestea;

p) dobndirea de participaii la capitalul altor entiti;orice alte activiti

q) orice alte activiti sau servicii, n msura n care acestea se circumscriu domeniului financiar,

cu respectarea prevederilor legale speciale care reglementeaz respectivele activiti, dac este

cazul.

2. Alte activiti.

a) operaiuni ne-financiare n mandat sau de comision, n special pe contul altor entiti

din cadrul grupului din care face parte instituia de credit;

28

LUCRARE DE LICEN

b) operaiuni de administrare a patrimoniului constnd din bunuri mobile i/ sau imobile

aflate n proprietatea acestora, dar neafectate desfurrii actvitilor financiare;

c) prestarea de servicii clientelei proprii, care dei nu sunt conexe activitii desfurate,

reprezint o prelungire a operaiunilor bancare;

Aceste activiti trebuie s fie compatibile cu cerinele activitii bancare, n special cu

cele referitoare la meninerea bunei reputaii a instituiei de credit i protejarea intereselor

deponenilor. Nivelul total al veniturilor obinute din activitile de mai sus nu poate depi

10% din veniturile obinute de o instituie de credit din activitile prevzute la art. 18.

3. Activiti cu bunuri mobile i imobile.

Instituiile de credit se pot angaja n operaiuni cu bunuri mobile i imobile numai dac:

a) operaiunile sunt necesare desfurrii n condiii adecvate a activitilor

pentru care instituia de credit a fost autorizat, i n msura n care bunurile respective sunt

necesare n acest scop;

b) operaiunile au ca obiect bunuri mobile i imobile destinate perfecionrii pregtirii profesionale

a salariailor organizrii unor spaii de odihn i recreare sau aigurrii de locuine pentru

salariai i familiile acestora;

c) operaiunile au ca obiect bunuri mobile i imobile dobndite n urma executrii creanelor, cu

respectarea, n privina operaiunilor de nchriere a unor asemenea bunuri, a prevederilor art. 20

alin. ( 2) i ( 3).

4. Activiti interzise.

a) gajarea propriilor aciuni pe contul datoriilor bncii;

b) acordarea de credite garante cu aciuni, alte titluri de capital sau cu

obligaiuni emise de instituia de credit insi sau de o alt entitate

aparinnd grupului din care face parte instituia de credit;

c) atragerea de depozite sau de alte fonduri rambursabile, titluri sau alte valori

de la public, cnd instituia de credit se afl n stare de insolven.

2.1.6 Tipuri de bnci

Cunoscnd diversitatea de bnci30, care opereaz ntr-un sistem bancar modern i

performant, este interesant de cunoscut care sunt criteriile conform crora acestea sunt 30 Pintea, Alexandru; Ruscanu, Gheorghe - Bncile n Economia Romneasc, Ed. Economic, Bucureti, 1995, pag.135.

29

LUCRARE DE LICEN

clasificate i tipurile n care sunt mprite. Trebuie evideniat faptul c fiecare criteriu de

clasificare reflect o anumit specializare.

Cu toate c, aparent modul de clasificare i criteriile par a fi aceleai n sistemele

bancare din diferite ri, apar unele nuane n modul de abordare a acestei probleme i, deci,

particulariti n definirea unui anumit tip de banc.

n literatura de specialitate bancar internaional se ntlnesc, n principal, urmtoarele

tipuri de bnci:

banca central instituie bancar aflat n fruntea aparatului bancar, cu rol de

supraveghere i organizare a relaiilor monetar-financiare ale unui stat, att pe plan intern, ct i

n relaiile cu alte sisteme monetare;

bncile comerciale denumire generic dat celorlalte bnci (altele dect banca

central).

n principiu, bncile comerciale i desfoar activitatea att pe plan intern, ct i

internaional. Activitatea lor este divers i se axeaz, n principal, pe: atragerea depozitelor i

acordarea de credite, acceptarea de depuneri de la alte bnci sau firme, operaiuni valutare

pentru persoane fizice i juridice, plasamentul fondurilor i schimburilor comerciale.

Bncile comerciale sunt foarte diversificate, ele putnd fi difereniate dup tipul

operaiunilor sau sfera teritorial de cuprindere.

De aceea, adesea denumirea de banc comercial este asociat unui termen care i

definete specificul. Astfel sunt bnci universale i bnci specializate.

bnci universale sunt denumite acele bnci comerciale care efectueaz toate

operaiunile bancare i care nu i limiteaz activitatea la anumite sectoare (la noi, societile

bancare sunt, prin lege, bnci universale).

bnci specializate este denumirea generic pentru a desemna bncile comerciale sau

instituiile de tip bancar, care, de regul, alturi de operaiuni bancare de baz, dezvolt

preponderent operaiuni bancare de un anumit tip sau un anumit domeniu.

n continuare, vor fi prezentate cteva tipuri de bnci comerciale specializate.

banca agricol acord credite i alte faciliti financiare i de plata unitilor agricole

pentru cumprarea de terenuri i utilaje agricole, ngrminte etc.

banca de investiii acord credite, pe termen mediu i lung, ntreprinderilor

industriale (uneori i din alte ramuri economice), de regul pentru investiii, procurndu-i

fondurile pe baza unor forme de economisire pe durate mai ndelungate dect cele obinuite

banca ipotecar acord mprumuturi pe termen lung cu o ipotec asupra imobilelor

deinute de debitori

30

LUCRARE DE LICEN

banca de export-import crediteaz, pe diferite termene, productorii/exportatorii

autohtoni pentru a-i sprijini n activitatea de promovare a produselor rii respective pe pieele

externe; garanteaz creditele externe; efectueaz operaiuni de cas n favoarea importatorilor i

exportatorilor etc.

banca internaional (privat) banca comercial cu numeroase sucursalen alte ri

i pentru care operaiunile externe joac un rol important, dar nu chiar preponderent;

Termenul de banc internaional este utilizat i pentru instituii financiar-bancare

interguvernamentale al cror capital provine din dou sau mai multe ri i a cror activitate

specific desfurndu-se la nivel internaional sau mondial depete graniele unei ri (de

exemplu Banca Reglementrilor Internaionale, Banca European pentru Reconstrucie i

Dezvoltare, Banca Mondial etc).

bncile de depozit realizeaz cea mai mare parte a activitilor pe plan intern prin

atragerea de depozite i acordarea de credite financiare i persoanelor private. n Frana, bncile

comerciale se numesc bnci de depozit. n SUA i Gemania aceste bnci se ocup i de

emisiunea i plasarea hrtiilor de valoare i acordarea de credite avnd drept gaj hrtiile de

valoare.

bncile de accept sau casele de accept sunt instituii bancare care susin, prin

semntura lor, titluri de credit (cambii, bilete la ordin) trase de exportatorii autohtoni asupra

importatorilor strini, iar titlul de credit astfel acceptat devine negociabil;

case de emisiune sunt instituii bancare care asigur plasarea pe pia a unor emisiuni

de hrtii de valoare (aciuni, obligaiuni, etc.). n Anglia, aceste instituii sunt considerate

merchant banks, n timp ce n SUA sunt calificate drept bnci de investiii (investment

banks).

Fiecare sistem bancar naional are particularitile lui, n ceea ce privete denumirea

bncilor, tipurile activitilor cuprinse sub aceast denumire.

2.1.7 Riscurile n activitatea bancar

Noiunea de risc31 poate fi definit ca un angajament care poart o incertitudine datorit

probabilitii de ctig sau pierderi. Etimologic termenul provine din latinescul ,,re-secore,, care

nseamn ruptur ntr-un echilibru.

n activitatea bancar asumarea riscurilor poate fi cercetat pentru posibilele sale

avantaje viitoare, cum este cazul operaiunilor speculative pe pieele financiare sau de schimb 31 Basno, Cezar; Dardac, Nicolae; Floricel, Constantin Moned, Credit, Bnci, Editura Didactic i Pedagogic, Bucureti, 1995, pag.102.

31

LUCRARE DE LICEN

dar i a posibilelor pierderi imprevizibile. n general asumarea riscurilor este legat de funcia

de baz pe care o au bncile n economie i anume funcia de investiii.

Cum riscul este un atribut general al investiilor, asumarea acestuia devine inevitabil i

justific existena bncilor. Resursele mprumutate de bnci - care sunt un multiplu substanial

al propriului capital sunt aadar investite, iar recuperarea cu ntrziere a acestora poate

provoca o serie de dezechilibre la nivelul bncii care poate mbrca forme diferite ce se pot

alimenta reciproc.

Perioada actual este denumit ,,era managementului de risc,, n domeniul bancar, iar

gestiunea riscului constituie o sarcin extrem de complex i important a managementului

bancar, cci de obicei asumarea unor riscuri atrage dup sine i ctiguri mai mari.

Literatura de specialitate clasific riscurile specifice activitii bancare n trei categorii

riscuri financiare;

riscuri comerciale;

riscuri de mediu

Riscurile financiare sunt strict legate de structura bilanului contabil al bncii. Aceste

riscuri sunt singurele care pot fi generate, gestionate , amplificate sau eliminate de ctre

managementul bancar; de aceea cele mai multe dintre riscurile financiare fac obiectul unor

reglementri bancare. Formele pe care le pot mbrca aceste riscuri sunt:

- riscul pierderii de capital sau al insolvabilitii;

- riscul imobilizrii sau al lipsei de lichiditate;

- riscul modificrii dobnzilor pentru resursele mobilizate;

- riscul eroziunii capitalul prin inflaie;

- riscul repatrierii capitalului n condiiile creditrii externe (riscul valutar i riscul de

ar)

Riscurile comerciale sunt generate de inadaptabilitatea bncii la noile servicii i

produce, ca urmare a unui slab serviciu de marketing i a unui anti-talent managerial pentru

noile piee. Aceste riscuri se prezint sub urmtoarele trei forme :

- riscul de produs sau serviciu (este rezultatul unei evoluii nefavorabile a valorificrii

unui produs nou sau serviciu ca urmare a inabilitii bncii privind distribuirea produselor sale);

- riscul de pia (este efectul dependenei de pia a bncii, iar limitarea sa se poate

realiza printr-o extindere pe ct mai multe piee, rentabilitatea bncii nemaifiind astfel

dependent n exclusivitate de evoluia unei singure piee);

32

LUCRARE DE LICEN

- riscul de imagine comercial (const n percepia negativ a unei bnci de ctre

clienii ei,ca urmare a unei caliti generale sczute de servire a acestora sau a tratrii

necorespunztoare a reclamaiilor clienilor, fapt ce poate culmina cu articole de pres n

defavoarea bncii.

Riscurile de mediu sunt riscuri asupra crora banca fie nu are control, fie are un

control limitat. Formele sub care se manifest aceste riscuri sunt urmtoarele :

- riscul de deficit (produs prin fraud comis sau prin jaf);

- riscul economic (determinat de conjunctura economic la nivelul naional i

regional);

- riscul competiional (general