Directia Generald EconomicdDireclia Buget

C0Ullf iUL l iurif i .r.t AL MUtr. 1..-r..rrir j r,

Ptrilt2t^ P2o7€c7/)+I

In vederea intocmirii gi depunerii la Directia Generald a Finantelor publice aBucureqti, in termenul legal, a situaliilor financiare centralizate ale Municipiului"eu.ur.gti -

o in conformitate cu legislaJia in vigoare.

activitatea proprie la 30.06.2014, va rugdm sd depuneJi situaliile financiare ale. institutiedumneavoastra, la Direcfia Buget (etaj 9), pand cel mai tdrziu in iata de ..../e,.q.yr.U.(t'...

ale. institutiei

Situatiile financiare vor fi insofite de copii dupd exhasele de cont care confirmd soldwileexislente la trezorerie gi raportate in situalia fluxurilor de trezorerie (cod 03) 9i de douii copiidupd extrasele de cont care confirmd soldurile la bdncile comerciaie gi raportate in situatiafluxurilor de trezorerie (cod 04).

De asemenea, ca urmare a solicitdrii Ministerului Finanlelor Publice, vd rugdm sd ataga{iqi o copie dup[ ,,Situa]ia fluxurilor de trezorerie" (cod 03).

Pentru intocmirea situaliilor menfionate mai sus, vd rugim sd aveli in vedere legislalia ginoile formulare publicate pe site-ul Ministerului Finanfelor Publice: www.mfinante.ro iDomeniide activitate/Reglementari contabile/Institutii publice/Legislaf ie).

in ceea ce priveqte raportdrile lunare, menlion[m cd, in confbrmitate cu normelemetodologice, acestea trebuie si fie permanent corelate, inclusiv cu situatiile financraretrimestriale.

PRTMAR|A MuNtctptuLu I BUcu RE$TI

credite,

Vasile Sivoiu $ef Serviciu,

o Cu stimA,

Ordonator principal

Prof. Dr.

\

-",4 -;-z'r,2,4/n:-:a,.=,/ Cqb,r'i,ela Cristea

c{L4/<__

Splaiul lndependenlei nr. 291-293 cod pogtat0€0042, s€clor G, Bucrjreili, RomaniaTelr 021 .305.55.00 in1.1902

Intocmit: Mihaela Constantin

CONSILIUL GENEML AL MWICPruLUI BUC(IRESTIP N MARIA MUNIC IP I ULUI B UC URESTICENTRUL DE PROTECTIE A PLANTELORSTR. DRUMUL COOPEMTIVEI NR. 20SECTOR 5 BUCURESTI rcHStUUt GINffiAL AL MUN. BUCUftiS.x

JiNTRUL DE PRd,ECTIE A PLANTELOR

darea de seama contabila incheiata la data

,'li.0

ADRESA DE INAINTARE

CATRE,PzuMARIA MTINICIPIULUI BUCURESTI

DIRECTIABUGET

Prin prezenta va inaintam alafixatde 30 iunie 2014.

CONTABIL SEFEC. DIMA CRISTIAN

D.G,E.

P RI MARIA MUNI CI P I ULUI B (IC URESTICENTRUL DE PROTECTIE A PLANTELORSTR. DRUMUL COOPEMTIVEI NR. 20SECTOR 5 BUCURESTI

CONSILIUL GENERAL AL MUNICIPIULUI BUCURESTI

ccrJsl ut Gli\fii,'d Ar MUN. Bti0ufl[Sll{iaN|RUL DE PrlJ:ECI|F A purtiT;t0B

g BUCIJRESn

DECLARATIE

Prin prezenta, conducerea institutiei asigurata de Director - ing. GrigoreMihail Dan si Contabil Sef *ec. Dima Cristian confirma ca Situatiile Financiare alecentrului de Protectie a Plantelor Bucuresti intocmite la data de 30.06.2014 :

- utilizeaza politici contabile in conformitate cu reglementarile contabileaplicabile ;

- ofera o imagine fidela a pozitiei financiare, a performantelor financiare si acelorlate situatii, anexe si informatii referitoare la activitatea desfasurata ;

- institutia isi desfasoara aclivitateain conditii de continuitate.

CONTABIL SEFEC. DIMA CRISTIAN

i,lr.4r

CONSIUUL GENERAL AL MUNICIPIULU] BUCURESTIPRIMARIA MUNICIPIULUI BUCURESTICENTRUL DE PROTECT]E A PLANTELORSTR. DRUMUL COOPEMTIVEI NR. 20SECTOR 5 BUCUREST]NR. DIN

Politici si Note explicative1a Situatiile financiareincheiate la 30.06.201 4

Centrul de Protectia Plantelor Bucuresti si-a desfasurat activitatea in anul 2014exclusiv, pe baza n.rijloacelor banesti virate de la Bugetul Local al Primariei Capitalei.

Sitnatiile financiare au fost intocmite respectand reglementarile contabile invigoale, respectiv Ordinul ministrului finantelor publice nr.191712005 cu modificarile aferentesi Ordin ru 55612014, cu normele aferente, precum si Legea contabilitatii nr.82/1991republicata.

Politicile financiare respecta principiile contabile generale prevazute dereglementarile cor.rtabile, inclusiv principiul de baza al contabilitatii de angajamente, prin careevenimentele si tranzactiile se recunosc atunci cand se produc.

In ceea ce priveste evaluarea elementelor din bilant, la data intrarii inpatrimor.riu bur.rurile srint evaluate si inregistrate la valoarea contabila de intrare, respectivcostul istoric. nccxistand bunuri din productie proprie sau obtinute cu titlu gratuit. La dataiesirii din institutie sau la darea in consum, bunurile sunt evaluate si scazute din gestiune lavaloarea lor de intrare.

In ceea ce priveste amofiizarea imobilizarilor metoda folosita este cea liniara,iar durata de amortizare este stabilita cat mai aproape de cea minima din intervalul mentionatin reglementalile contabile specifice. In cursul perioadei de raportare nu s-au efectuatreevaluari ale imobilizarilor. In ceea ce priveste stocurile alegerea metodei de evaluare s-al'acut pastrand specificul activitatii institutiei utilizandu-se metoda primului intrat primul iesit.

Nn s-au produs modificari de politici contabile si nu au existat abaterisernnificative de la principiile generale

Situatiile financiare sunt intocmite in moneda nationala, respectiv leul nou

RON).

Elemenle senmi/icative din bilant :

ACTIVE CORPORALE(NECURENTE)

In decursul perioadei de rapoftare nu au existat iesiri de active lixe , iar soldul

acestora este rapoltat prin diminuarea corespunzatoare cu amortizarea. In urma procesului de

dezmembrare si casare din perioadele anterioare au rezultat materiale (1emn si fier) deseu ce

se regasesc itr contul 448 ca o datorie fata de buget pana in momentul valorificarii propriu-zise

ale acestora in valoare estimata de 221 Lei.

ACTIVE CURENTE

STOCURI

Acestea cr"lprind valoarea materialelor consumabile si a obiectelor de inventarin magazie sau in folosinta, valori ce nu sunt ajustate de vreo depreciere.

CREANTE DIN OPEMTIUNI COMERCIALE SI AVANSL]RI

Soldul contului (425)-avansuri acordatepersonalului- prezinta soldreprezentand inder.nnizatii de concedii de odihna platite pt 1 salariati.

CREANTE BUGETARE

Soldul cont,lui (461)- debitori - prezinta sold de 1g30,50 lei suma retinuta rnbaza unor titluri executorii privind amenzi de circulatie ale salariatilor nostri. Snecificam oaaceste anlenzi ar"r lbst achitate anterior, insa Anafa emis totusi eronat titluri exeiutorii nentruccesle sulrle. drept pentru care s-au facut demersuri in vederea clarificarii siruariei acesiea.

Totodata, contul 461 mai prezinta sold de 48.868 lei intrucat institutia are derecuperat suma respectiva in urma calculului impozitului pt.co si Indemniz. pe seamaconcediilor n-redicale. Astfel valoarea soldului contului 461 fiind 50698.60 lei.

CONTURI LA TREZORERIE SI BANCI

Contul la banci in lei (512) cuprinde 2(doua) analitice, respectiv cel de laTrezoreria Statului Sector 5, cu sold de 0,00 Ron, si cel de la o banca comerciala, Raiffeisenprin care se face alimentarea cardurilor de salarii, cu sold de 1806,13 Ron.

Contul 5S2-Disponibil de sume de mandat si depozit- cont deschis laTrezoreria Statului sector 5 prezinta sold de 250 lei pe seama garantiilor retinute inbazal ici tat i i lor.

Contul casa in lei (531) prezinta sold de 3286,67 Ron.Conturile (532) alte valori si (550) disponib.fd.destin.speb. prezinta solduri

reprezentand stocul de bonuri valorice de carburant auto la data de 30.06.2014(Sold debitor5324) de 18250 Ron si valoarea garantiilor materiale retinute pe seama gestionarilor si depusela CEC (sold c1.550) de 3087,34 Ron.

DATOIII t NECURENTE ( cont 462)

Datorii necurente prezinta sold in ceea ce priveste achizitia cu plata in rate a2colnputere de la l'urnizorul Romtelecom ce a facut aceasta oferta concomitent cu prelungireaabonamentului ISDN pentru centrala telefonica a institutiei. Suma din sold (de 12186,03 lei)reprezinta valoarea rantasa de achitat catre acest furnizor pana la sfarsitul celor 36 de luni decontracl.

Totodata contul (428) alte datorii si creante in legatura cu personalul prezintasold clatorita garantiilor gestionarilor de 3002,60 lei.

DATORII CURENTE

DATORII COMERCIALE SI AVANSURI

L.r soldul acestora se cuprind :-soldul contului (401) furnizori nu prezinta sold. Variatia soldului fata de anul trecut

se datoreaza faptului ca la sfarsitul anului toate bunurile sunt receptionate, iar alte datorii nr"texistau de achitat, pe cand din activitatea curenta in functie de necesitati (inclusiv ca receptie)si momenlul platii apar diferente, astfel ca aceste sume apar in soldul de la sfarsitul perioadei.

- soldul cor.rtr:lui (404) nr"r prezinta sold .- soidul contrrlui (462) creditori sub 1(Lrn) an in valoare de 250 Ron reprezinta garantii

retinute in baza licitatiilor de investitii .- contr-ri 481 plezinta contravaloarea alocatiilor bugetare incasate de catre institutra

noastra, corectat cle virarea sumelor din contul de la Trezorerie 1a30.062014.

DATORII CATRE BUGETE+SALARIILE ANGAJATILOR SI CONTRIBUTIILEAFERENTE

Sold'l acestor cofiuri (4 44,421,427,43 1,437) reprezinta contravaloareachenzinei peiunie 2014, inclusiv impozitele aferente acesteia ce se achita in iulie 2014 :alaturi de pensia alimentara a salariatului Constantin Viorel (70 Ron) .

CAPITALUII.I PROPRII

cuprind fondul bunurilor domeniului publ ic (6.g32.52r,09 Ron) si rezurtatulrcpoftat clin iuchiclcrile ar.rilor plecedenti (752.730,37 Ron). Totodata contul de rezultatpatlimonial prezinta sold in urma inchiderii de 1503619,7g

Evidenta cheltuielilor este reflectata pe baza de fise intocmite pe arlicole decheltuieli si aliniale conform clasificatiei bugetare.Conturile de cheltuieli au fost inchise oesear r r r co r r t u l u i l 2 l .

Ruport privind situatiu cheluielilor bugetare angajate

Angalamentele br:getare si legale ale institutiei s_au incadrat, confbrm legilor,ir.r cursul anr-rhri 2014, in functie de creditele bugetare aprobate si alocate, realizandu-se, inacest sens econontii.

La cheltr-rieli de personal s-a respectat statul de functii aprobat, fara sa setncarce scherra de personal realizand chiar o economie fata de bugetul aprobat, neangajandcheltuieli ineficiente. Soldul de la cheltuieli de personal rcptezintasuma aferenta cheniineipe hrna ir-rnie cu impozitele aferente.

Pentru cheltuielile materiale institutia a efectuat lucrarile ce fac obiectul deactivilate al institutiei intr-un mod operativ si eficient, permitand astfel angajarea de cheltuieliin lir.nita aplobata.

Pentru cheltuieli de capital nu au fost angajate cheltuieli, respectandu_sebugetul aplo brt

E.rtt trI itr btlgLturu

In ceca ce priveste cheltuielile de personal, institutia s-a incadrat in bugetulaprobat, r'ealizandu-se astfel, la acest capitol, o economie de cheltuieli.

Si la cheltuielile materiale institutia s-a incadrat in sumele prevazute si alocatepentru anul curent, iar pentru cheltuielile de capital institutia nu a angajat in cursul anuluiinvest i t i i .

DING.

L-Contabil sefEC. DIMA CRIS

GRI

Anexa 1BILANT

la data de 30.06.2014

cod 01 leiNr.crt. DENUMIREA INDICATORILOR Cod

randSoldinceputul anului

Sold IA

slargitul perioadei

B '|ACTIVE 0 1 X XACTIVE NECURENTE 02 XActive fixe necorporale(ct 2030000+2050000+2060000+2080100+2080200+ 233ooo0 _2800300-2800500-2800800-2900400-2900500_2900800_29301 o0')

03

17325 9203

2 .

Instalati i tehnice, mtloace de transport, animale, plantati i,mobil ier, aparatur; biroticd Si alte active corporale(ct.2130100+21 30200+21 30300+21 30400+2140000+2310000 -281 A30A-281 A40A-291 0300-29 1 0400-2930200.)

o4

376304 26438(

3 .Terenur ig i c l id i r i(c12110104+21 102A0 +212AA00+231A000-281 01 0 0-281 02 0O -291 01 A0 -29 1 02A: -293A200)

0564741,tO 6870844

TOTAL ACTIVE NECURENTE(rd.03+04+05+06+07+09) 1 5

7267739 7144433

ACTIVE CURENTE t 8 X XStocuri(ct.301 0000+30201 00+3020200+3020300+3020400+ 3020500+3020600+ 3020700+3020800+3020900+ 30301 00+3030200+30401 00+ 3040200+30501 00+ 3050200+3070000+3O9OO0O+331 0000+ 3320000+ 341 0000+3450000+3460000+3470000+3490000+ 3510100+ 3510200+3540100+ 3540500+3540600+3560000+ 3570000+ 3580000+ 3590000+361 0000+ 3710000+3810000+f3480000+/-3780000-39'10000 -3s201 00-3920200 -3930000-39401 00-3940s00-3940600-39501 00-3950200_3950300_3950400-3950600-3950700-3950800-3960000_3970000_3980000)

1 9

307437 435972

2Creante curente - sume ce urmeazi a fi incasate intr-o Derioadimai mictr de un an- 2A X X

Creante din operaliuni come.ciale, avansuri gi alte deconeiri(c1.2320000+2340000+40901 01 +4090'1 02+41 101 01 + 41 10108+4130100+ 4'180000+4250000+42801A2+ 46.t01 01+ 4610109+47 341 09.. +481 A1 U + 481 01 02+ 4A1 A1 03+481020a+4810300+4810900+ 4820000+ 4830000 + 4890000 - 4910100-4960100+5120800). din care:

21 54939 50705

Creanle comerciale Si avansuri(ct.2320000+2340000+40901 0'1 +4090'1 02+ 41 1 0101+ 41 '1 01 08+4130100 +4180000+4610 '101 -4910100-4960100) . d in care I

22

50699 0

qvansufi acordate 22.1 X XCreante bugetare(ct. 431 0100..+4310200*+4310300*+431 0400**+ 431 0500**+431 O70A.. +43701 AA" +437 0200** + 437 0300** + 4420400+4420800'. + 4440040.. + 4460000** 4480200+ 461 01 02+ 4630000+4640000 + 46501 00+4650200+46604A1+ 4660402+ 4660500+4660900+ 481 0101'-+ 4810102".+ 481 0'103*'+ 48'10900**+4820000* - 4970000). din care:

23

0

Totaf creante curente (td. 21+23+25+271 30 54939 50705Conturi la trezoreri i qi inst i tut i i de credit: 32 X X

Conturi la trezorerie, casa in lei(c i . s100000+5120101 +5 '120501 +513010 ' l + 5140101 + 5150101 +5 '150301 + 5160101+5170101+ 5200100 + 5210100 + 5210300 +5230000 + 5250101 + 525A102 + 5250301+5250302 + 5250400 +5260000 +5270000 + 5280000 + 5290101 + 5290201+ 5290301 +5290400+ 529090'1 +531 0'101+ 5500101+55'10000+ 5520000+5550101 + 557010'1+ 5580'101 + 5580201+ 5590101+ 560010.1 +5600300+ 5600401+ 5610100 + 5610300+ 5620100 +5620300+5710100+ 5710300 + 57104A0 + 5740101 + 5740102+ 5740301+5740302 +5740400 +5750100 + 5750300 + 5750400-7700000)

33

250

Dobande de incasat, alte valori, avansuri de trezorerie(ct.51 80701 +5320't 00+5320200+5320300+5320400+ 5320500+5320600+ 5320800+54201 00)

3 3 . 114250

depozite 34 X XConturi la instituti ide credit, BNR, case in valuti (ct.51 10'l0'1 +51 101 02+5120102+5120402+5120502 +5130102 +5134202+ 5140102 + 5140202 + 5150102 + 5'150202 + 5150302+5160102+ 516A202 + 5170102 + 5170202 + 5290102 + 5290202 +52903A2+ 5290902 + 53104A2 + 541A102 + 5410202 + 5500102 +5550102+ 5550202 + 557A202 + 5580102 + 5580302 + 5590102 +5590202+ 5600102 + 5600402)

35

s'100 4893

Total disponibi l i tet i $i alte valori (rd.33+33.' l +35+35.' l 40 13000 26680TOTAL ACTIVE CURENTE ltd-'t9+30+31+40+41+41.1+42"45

6 TOTAL ACTIVE (rd.15+45) 4A 7643115 8057790B DATORII 50 X X

DATORII NECURENTE" sume ce urmeaze a fi pletite dupi.oDerioadl mai mare de un an

5 1 X X

1

Sume necurente- sume ce urmeaze a fi pl;t i te dupe o perioadimai mare de un an(ct.2690200+40 1 0200 +4030240+4040200+4050200+428020 1 +4620201+ 4624209 + 5090000). din care:

52

256 15189

Datorii comerciale(ct.401 0200+4030200 + 4A4O20A+4A50200+ 4620201

12186

TOTAL DATORII NECI.JRENTE lrd.52+54+55) 58 15189DATORII CURENTE - sume ce urmeaze a fi pletite intr-operioadi de pan; la un an

x X

Datorii comerciale, avansuri gi alte deconteri(c1.26901 00+40'10100+4030100+40401 00+4050100+ 4080000+41 90000+ 46201 01 +46201 09 +47301 09+ 481 01 01 +48101 02+481 01 03+481 0200+ 481 0300+ 481 0900+4820000+ 4830000+4890000+ 5090000+ 5120800). din carel

60

254 190117 !

Datori comerciale 9i avansuri(ct. 40101 00+4030'100+4040100+40501 00+ 4080000+ 4190000+4620101) . d in care :

250 0

Avansuri primite 6 1 . 1 x

2

Datoriicitre bugete(ct. 4310100+4310200 + 43'10300 + 4310400 + 4310500+ 4310700+4370140 + 4374204 + 4370300 + 4400000+441 0000+ 4420300 +442ABA0+ 4440A00+ 4460000+ 4480100 +4550501+ 4550502+4550503+ 4670100+ 4670204+ 4670300+ 4670400+ 4670500+4670904+ 473A109+481 0900+ 4820000). din care:

62

2s791 2577A

Datori . le inst i tut i i lof publ ice cAtfe bugete 63 X xContributi isociale(ct.43'10100+431 0200+431 0300+4310400+ 4310500+ 43'10700+43701 00+ 4370200+4370300)

63.1

20493 20555

6.Salariile an gajatilor (ct.42 I 0000+4230000+4260000+427 01 OO+4274300+ 4280101\

7231497 33951

Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (pensii,indemnizali i de gomaj, burse)(ct.4220100+4220204+424000 0 +42600 00+ 427 02OO+ 4270300+4290000+ 4380000). din care:

70 70

Pensii, indemnizati i de gomaj, burse 73.1 x X

T0.TOTAL DATORII CURENTE (rd.60+62+65+70+71+72+73+7 4+7 5l

78 5760E '1960970

1 1 TOTAL DATORII (rd.58+78) s7864 1976159

1 2 .

ACTIVE NETE = TOTAL ACTIVE - TOTAL DATORII =CAPITALURI PROPRII{rd.80= rd.46-79 = rd.90)

a07545251 6081631

c . CAPITALURI PROPRII 83 x x

I

Rezerve, fonduri(ct.1000000+1 010000+1 020000+1 030000+1040000+ 1050100+1050200+ 1050300+1050400+1050500+'1060000+ 1320000+1330000+1390100)

B4

6832521 6832521

2Rezultatul reportat(ct.1 1 70000- sold creditor)

857 52730 752.730

3 .Rezultatul reportat(ct.1'170000- sold debitod

86

4 .Rezultatul patrimonial al exercit iului(ct.1210000- sold creditor)

a7

5Rezultatul patrimonial al exercit iului(c1.1210000- sold debitor)

881503620

6TOTAL CAPITALURI PROPRII(rd.84+85-86+87.88) 90 7585251 6.081.631

') Conturi de rcpAtli2at dupA natura elementelor rcspective.

Conducetorul compartimentuluif inanciar. contabi l

cond

..:'::'!:l. i ' :

, ..:

. . ;t.i

iir;r 1;r

,i" rr::

' . ' ' ' r : ' ' '

r . , : i r ' ' - r ' :

. 1,11,'-;1,'ri"t.1;lt,

' , ' j i t : . : - : . , :

itll

: r li;l

' ::.: