referat drept bancar rolul bnr

8/17/2019 Referat Drept Bancar Rolul Bnr

http://slidepdf.com/reader/full/referat-drept-bancar-rolul-bnr 1/7

UNIVERSITATEA TRANSILVANIA BRAŞOVFACULTATEA DE DREPTSPECIALIZAREA DREPT

DISCIPLINA:

DREPT BANCAR

TEMA:

ROLUL BNR SI SISTEMUL BANCAR ROMANESC

TUDORIE CĂTĂLINA ANDREEA

BRAŞOV2012



BNR stabileste si conduce politica monetara si de credit incadrul politicii economice si financiare a statului cu scopul

de a mentine stabilitatea monetara.

Operatiui!e pe care le desfasoara BNR se pot grupa in 4 categorii:

1. Operatiuni cu banci si alte institutii de credit;2. Operatiuni cu trezoraria statului;

3. Operatiuni cu aur si valuta;4. Infiintarea pietei valutare interbancare.

1. Operatiuni cu banci si alte institutii de credit

De regula, acestea sunt: creditarea bancilor pe termen scurt, deschiderea deconturi curente pentru fiecare banca, coordonarea si supravegherea sistemului de

plati, atragerea de depozite de la banci, stabilirea regimului rezervelor minime

obligatorii in lei si valuta pe care bancile trebuie sa le mentina in contul deschis laBNR, colectarea de date si informatii privind incidentele de plati si riscurile decreditare, acordarea de credite societatilor bancare si institutiilor de credit.

BNR actioneaza ca un imprumutator de ultima instanta pentru societatile bancareaflate temporar in dificultati de plati.

2. Operatiuni cu trezoraria statului

BNR tine evidentele sale despre contul curent al trezorariei, actioneaza direct sau

prin intermediul altor banci la emisiunea obligatiunilor de stat, vanzarea si

rascumpararea acestora, acorda bugetului de stat credite pentru acoperirea nevoilor temporare ivite pe parcursul executiei bugetare.

3. Operatiuni cu aur si valuta

De asemenea, BNR raspunde de elaborarea reglementarilor referitoare laoperatiunile cu aur si valuta in scopul protejarii leului, intocmirea balantei de plati

externe, a balantei angajamentelor si creditelor cu strainatatea, stabilirea si publicarea cursului de schimb valutar, pastrarea si administrarea rezervelor

internationale ale statului, autorizarea si retragerea autorizatiilor date persoanelor

juridice care au ca obiect activitati valutare. otodata, BNR cumpara, vinde siefectueaza tranzactii cu moneda si lingouri de aur si alte metale pretioase.

4.Infiintarea pietei valutare interbancare



!iata internationala romaneasca s"a realizat si infaptuit in urma obiectivelor

stabilite prin memorandumul incheiat cu #$%. BNR exercita controlul valutar prinreglementarile transmise in ordine si in circulare privind efectuarea si controlul

tranzactiilor valutare, emiterea autorizatiei pentru transferurile valutare instrainatate. BNR prin activitatea sa, constituie cel mai important organism al

activitatii financiar"valutare din tara.

Fu"tii!e BNR

a. Functia de emisiune monetara: BNR detine monopolul emisiunii monetare, iamasuri pentru pastrarea in siguranta a monedelor si bancnotelor care nu sunt puse

in circulatie, precum si pentru distrugerea bancnotelor retrase din circulatie. BNR este unica autorizata sa emita insemne monetare. Bancnotele emise trebuie sa fie

rezistente si dificil de imitat, sa contina elemente de protectie impotriva falsificarii:fir de siguranta, filigram, cerneala autocopiere, fibre invizibile flourescente, etc.

b. Functia de supraveghere a sistemului bancar : BNR decide care societati pot

opera ca banci si stabileste reguli de emitere a autorizatiei de functionare a bancilor,monitorizeaza activitatea bancilor comerciale, cerandu"le periodic raporturi

financiare si statistice sau efectuand controale la sediul acestora.

c. Politica monetara si de credit : " controleaza nivelul masei monetare si rateledobanzilor din economie, ca parte a politicii generale macroeconomice a

&uvernului. De regula BNR colaboreaza cu $inisterul de #inante. caile prin careBNR acorda imprumuturi sunt:

"creditarea trezorariei publice'"interventii pe pietele valutare.

!e plan extern banca poate participa la organizatii internationale cu caracter financiar, monetar si de plati.

d. Functia de banca a bancilor : BNR actioneaza ca un bancher al celorlalte banci.

(ocietatile comerciale bancare pastreaza disponibilitati la banca centrala sub formade rezerve, ca depozite nepurtatoare de dobanzi sau cu o dobanda mica. !rudenta,

necesitatea asigurarii lichiditatilor motiveaza orice banca sa"si constituie depozitela BNR. )ceste depozite reprezinta rezerve potentiale ce ar putea fi utilizate in

cazuri imprevizibile. ot in functia de banca a bancilor, BNR se afirma ca unsupraveghetor al comertului de banca, supunand unui control specific inscrierea,functionarea si orientarea activitatii bancilor.

e. Functia de banca a statului : " asigurator de fonduri pentru &uvern, BNR

actioneaza ca trezorarie a statului, tinand in evidentele sale contul curent altrezorariei statului prin care se reflecta impozitele percepute si alte plati efectuate in

numele trezorariei statului. BNR gestioneaza datoria publica, rambursand valoareaobligatiunilor si a celorlalte titluri de valoare, cand acestea ajung la scadenta si sunt

inlocuite cu noi emisiuni de valori mobiliare. BNR poate acorda bugetului statuluicredite pentru acoperirea nevoilor temporare intre venituri si cheltuieli bugetare.



f. Functia de administrator al rezervelor valutare: la BNR sunt pastrate rezervele

tarii in aur, valuta convertibila si alte rezerve recunoscute pe plan international.BNR le utilizeaza atunci cand intervine pe pietele valutare pentru a controla

evolutia cursului de schimb al monedei nationale. otodata BNR intocmeste balanta de plati externa, balanta creantelor si angajamentelor, incheie acorduri de

clearing si de plati cu institutii publice si private din strainatate, vinde si cumparaaur si alte metale pretioase, tranzactioneaza bonuri de tezaur si alte titluri emise sau

garantate de guverne straine. BNR este corespondentul bancilor centrale straine sial diverselor institutii financiare.

g. Functia de asigurare a legaturilor cu organizatiile financiar-bancare

internationale. Banca *entrala gestioneaza si tine evidenta operatiilor financiareale tarii cu organismele internationale: #$%, Banca $ondiala, etc. o institutie

financiara internationala de importanta deosebita este Banca Reglementarilor %nternationale din Basel +-/0 1lvetia, pentru a se ocupa de transferurile legate de

datoriile internationale. )cesta banca a ajuns sa fie considerata ca banca centrala a bancilor centrale, intrucat se ocupa de problemele privind cooperarea bancara, de

acordurile privind reguli ce trebuie sa guverneze tranzactiile financiareinternationale.

O!"#O$%$ &'!'#

Bancile, prin implicarea in viata economica si sociala constituie un elementstructural deosebit in viata societatii a carei buna organizare, permanenta si

eficienta conditioneaza intreaga viata economica.*a atare, buna organizare si functionare a bancilor nu poate fi lasata in voie, iar

comertul de banca nu poate fi exercitat pe deplin liber.2 dereglare in activitatea bancara, fie ea cat de mica, creeaza mari impedimente

miilor de societati comerciale creditate si poate pune in panica milioane dedepunatori.

*a urmare, supravegherea bancara este una din functiile de baza ale BNR.*onferita prin lege, BNR realizeaza supravegherea activitatii tuturor societatilor

bancare, are competenta exclusiva de autorizare a functionarii bancilor si raspundede supravegherea prudentiala a bancilor pe care le autorizeaza.

)cesta functie de supraveghere bancara se realizeaza prin intermediul directieigenerale de autorizare, reglementare si supraveghere prudentiala a societatilor

bancare.

BNR este autorizata sa controleze si sa verifice pe baza raporturilor primite sau prin

inspectii la fata locului, registrele conturilor si alte documente ale bancii autorizate,

pe care le considera necesare pentru indeplinirea atributiilor sale de supraveghere.!entru supravegherea bancilor romanesti care functioneaza in strainatat, BNR coopereaza cu autoritatile de supraveghere bancara ale tarilor respective, acestea in

baza acordului de la Basel, pe de alta parte si sucursalele sau filialele bancilor



straine, care functioneaza in Romania. %n echipele de control pot fi inclusi sireprezentantii autorizati din tara de origine a bancii respective.

%n cadrul supravegherii bancare globale exercitata de BNR se desprindesupravegherea prudentiala bancara care presupune stabilirea unor norme si

indicatori de prudenta bancara si urmarirea respectarii acestora in scopul preveniriisi limitarii riscurilor bancare.

)ctivitatea de #upra$e%&ere pru'etia!a a societatilor bancare se impune din

urmatoarele motive:-limitarea riscului fata de deponenti;

-mentinerea increderii publice in sistemul financiar;-protejarea infrastructurii financiare;

-mentinerea stabilitatii globale a sistemului financiar.

(upravegherea prudentiala bancara cuprinde activitatea de reglementare, privestedomeniile monetar, valutar, de credit, de plati.

)ctivitatea de reglementare a BN in domeniul supravegherii prudentiale sematerializeaza printr"o serie de norme si circulare referitoare la autorizarea

societatilor bancare, capitalul minim al societatii bancare, registrele societatii bancare, deschiderea de unitati teritoriale ale societatii bancare, fondurile proprii,

constituirea si utilizarea rezervei, stabilirea societatilor bancare, raporturifinanciare, contabile, utilizarea provizioanelor specifice, etc.

)ctivitatea de urmarire prudentiala desfasurata la societatile bancare se realizeaza prin directii de specialitate din cadrul BNR.!arghiile si resursele utilizate de catre autoritatea de supraveghere bancara pentru

urmarirea activitatii societatilor bancare pot fi: tangibile +urmarirea 3, indicatorilor de sovabilitate, rentabilitate, lichiditate, etc.0 si intangibile +portofoliul de norme

interne0.%n Romania, in conformitate cu practica internationala in materie, activitatea deur(arire pru'etia!a a activitatii desfasurate de societatile bancare se realizeaza

pe cai:

a. (upravegherea off site)

b. (upravegherea on site.

a. (upravegherea off site* *onsta in analiza indicatorilor raportati de catre banci

pornind de la continutul normelor de prudenta bancara emise de BNR, careurmareste respectarea termenelor de raportare a indicatorilor financiari"contabili, amodalitatii de calcul a acestora de catre bancile comerciale.

Bancile, fiind societati comerciale trebuie sa"si conduca evidenta contabila in baza5egii contabilitatii si a reglementarilor specifice de aplicare a acelora date de BNR

si aprobate de $inisterul #inantelor. Bilantul contabil al unei banci este valabilnumai dupa ce a fost verificat si semnat de cenzorii bancii respective.

!rintre principalii indicatori economico-financiari raportati de societatile bancare si

analizati de BNR, se numara:

1) #*!$a+i!itatea, respectiv gradul de acoperire a riscului de credit prin resursele

proprii disponibile la un momnet dat'



2) e$a!uarea e,puerii $a!utare: se urmareste evaluarea riscului valutar in limitele

de prudenta pentru inregistrarea de pierderi din diferente de curs valuar'

-) e$a!uarea #i ur(arirea i"a'rarii e,pueri!*r (ari din credite acordate unulsingur debitor in limitele legale. 6nul singur debitor i se poate acorda credit numai

in limita a /7 din fondurile proprii ale bancii.

.) e$a!uarea "a!itatii p*rt*/*!i!ui 'e "re'ite al societatilor bancare si a gradului deacoperire a riscului de credite. )cesta evaluare se face pe baza clasificarii creditelor

si a provizioanelor de risc constituite'

) !i"&i'itatea #*"ietati!*r +a"are, respectiv capacitatea unei societati bancare dea deconta obligatiile curente din disponibilitatile proprii'

) reta+i!itatea #i pr*/ita+i!itatea #*"ietati!*r +a"are, respectiv eficientaactivitatii desfasurate de fiecare societate bancara calculata in baza rezultatelor financiare obtinute. b.(upravegherea are ca obiectiv examinarea la sediul societatii

bancare prin inspectii la fata locului de catre inspectorii BNR a situatiei acestora. %n baza acestei supravegheri principiile de prudenta bancara in efectuarea

operatiunilor se realizeaza prin sistemul 8CAMEL9.

C: organele de supraveghere urmaresc constituirea si utilizarea capitalului, modulde utilizare a fondurilor proprii existenta actionarilor si modificarile intervenite in

drepturile de vot.

A: calitatea activelor:

"evaluarea portofoliului de credite si gradul de acoperire a riscului'"acordarea de imprumuturi mari'

"acordarea de imprumuturi persoanelor aflate in relatii speciale cu societatea bancara'

"constituirea garantiilor pentru creditele acordate.M: managementul "' calitatea conducerii pe baza situatiei constatate la sediul

societatilor bancare.E: profitabilitatea si rentabilitatea, in baza datelor inscrise in evidentele contabile.

L: lichiditatea :"capacitatea societatilor bancare de a acoperi obligatiunile curente de plata cu

disponibilitatile existente'"raportul dintre resurse si plasamente in functie de termenele scadente.

O!"#O$%$ +'$%"'#

)gentii economici, indiferent de forma de proprietate, care efectueaza operatiuni deimport"export sunt obligati sa efectueze operatiuni cu valuta prin bancile

comerciale autorizate.

referat drept bancar rolul bnr

Documents