PLAN DE REORGANIZARE JUDICIARA

2015-2018

EPRESA NUEVO INDUSTRIE S.R.L.

Numele societatii : EMPRESA NUEVOINDUSTRIE S.R.L. Numar de inregistrare in Registrul Comertului: J40/1585/2005 Cod Unic de Inregistrare: 17172760 Forma juridica de constituire : Societate cu raspundere limitata Adresa : BUCURESTI, Sect 1, Str. Siret nr. 64

DOSAR NR. 37932/3/2014Data: 17.11.2014

<<IN INSOLVENTA>><<IN INSOLVENCY>><<EN PROCÉDURE COLLECTIVE>>

INTRODUCERE

1.1 Cadrul legal

În temeiul prevederilor art.97 alin.6, din Legea 85/2014, prezentul plan de reorganizare alEMPRESA NUEVO INDUSTRIE SRL este propus de către societate, în calitatea sa dedebitor în dosarul nr. 37932/3/2014, aflat pe rolul Tribunalului București secția a VII-aCivila.

Legea insolvenţei, enumeră printre principiile de bază care guvernează aplicarea ei şipe cel al preeminenţei reorganizării faţă de faliment şi care-şi găseşte consacrareaexplicit în mai multe din articolele actului normativ amintit, având astfel pe lângă ofundamentare economică şi socială şi una legală.

Condițiile preliminare pentru depunerea prezentului plan de reorganizare prevăzute expresde art.132 alin.1 lit.a din Legea 85/2014, au fost îndeplinite. În acest sens, societatea și-amanifestat intenția de reorganizare a activității odată cu formularea cererii de deschiderea procedurii insolvenței.

Nici societatea și nici un membru al organelor de conducere ale acesteia nu a fostcondamnat definitiv pentru nici una din infracțiunile prevăzute de art.132 alin.4

din Legea 85/2014.

1.2 Autorul şi durata planului de reorganizare

Planul de reorganizare al EMPRESA NUEVO INDUSTRIE S.R.L. este depus de cătreadministratorul special în baza dispoziţiilor art. 132 alin. 2 din legea 85/2014.Administratorii şi-au îndeplinit acest rol prin prisma verificării, respectiv respectăriituturor prevederilor stipulate de legea insolvenţei.

În vederea acoperirii într-o cât mai mare măsură a pasivului societăţii debitoare, se propuneimplementarea planului de reorganizare pe durata maximă prevăzută la art. 133 alin. 3 dinLegea 85/2014, şi anume 3 (trei) ani de la data confirmării acestuia de către judecătorulsindic. De asemenea, pe durata reorganizării, activitatea societăţii debitoare va ficondusă de către administratorul special al acesteia, acesta păstrându-şi dreptul deadministrare sub supravegherea administratorului judiciar. În situaţia în care nu se vor găsicondiţii optime pentru derularea componentelor mecanismului reorganizării, cu acordul adouă treimi din creditorii aflaţi în sold după trecerea a cel mult 18 luni, se va analizaoportunitatea prelungirii planului cu încă 12 luni.

1.3 Scopul planului

Planul de reorganizare pe care îl supunem confirmarii judecătorului sindic și creditorilorsocietății cuprinde perspectivele de redresare ale societății în raport cu posibilitățile și specificulactivității acesteia, indică mijloacele financiare disponibile și evoluția cererii pe piață față deoferta societății. Planul îşi propune să acţioneze pentru modificarea structurală a societăţii pemai multe planuri: economic, organizatoric, financiar şi social, având ca scop principalplata pasivului SC EMPRESA NUEVO INDUSTRIE SRL si relansarea viabilă aactivităţii, sub controlul strict al administratorului judiciar în ceea ce priveşte realizareaobiectivelor menţionate.

Măsurile de punere în aplicare ale planului de reorganizare prevăd măsuri adecvatedintre cele menționate de art.133 alin.5 din Legea 85/2014.

Planul de reorganizare, potrivit spiritului Legii 85/2014, acoperă patru mari domenii:

- domeniul economic, care se referă la plasarea debitorului pe piaţă şi posibilităţile deredresare în funcţie de specificul activităţii şi mijloacele financiare disponibile, precum şimăsurile de reorientare a activităţii debitorului;

- domeniul social, care cuprinde măsurile privind salariaţii debitoarei, eventualelerestrângeri de personal;

- domeniul financiar, referindu-se la condiţiile de plată a creditorilor (termenele deplată, reducerile de creanţe), mijloacele financiare folosite pentru stingerea creanţelor;

- domeniul managementului, care se referă la modalitatea de conducere a debitoarei peperioada reorganizării (eventualele înlocuiri de manageri, asistarea acestora decătre specialişti ş.a.).

1.4 Rezumatul planului de reorganizare. Condiţii şi măsuri

Perspectivele de redresare a Debitoarei sunt în raport cu posibilităţile şi specificul activităţiidesfăşurate, cu mijloacele financiare disponibile sau care se pot mobiliza şi cu cerereapieţei faţă de oferta de produse şi servicii.

Termenul de implementare a Planului este de 3 ani de la data confirmării acestuia, cuposibilitatea de prelungire în condiţiile legii.

Planul menţionează sumele ce urmează să fie distribuite titularilor tuturor categoriilor decreanţe, în comparaţie cu valoarea estimată care ar putea fi primită prin distribuirea în caz defaliment.

Categoriile propuse pentru a vota planul de reorganizare potrivit art. 138 alin. 3 sunt:

- creanţe garantate (care beneficiaza de drepturi de preferinte),- creanţe salariale,- creanţe bugetare,- creanţe chirografare.

2. Prezentare generală

Prezentul plan are ca scop reorganizarea judiciară a EMPRESA NUEVO INDUSTRIE SRL,societate aflată în procedura insolvenţei.

Planul prevede elementele obligatorii prevăzute de legea 85/2014 precum și duratade implementare a planului, programul de plată al creanțelor și indicarea categoriilor decreanțe, a tratamentului acestora și a prezentării comparative a sumelor ce vor fi distribuite înipoteza falimentului.

2.1 Autorul planului

Prezentul plan de reorganizare este conceput și întocmit de debitorul EMPRESA NUEVOINDUSTRIE SRL, având calitatea de a-l întocmi, în temeiul art.132 alin.1 din Legea 85/2014și în urma formulării intenției de reorganizare, potrivit art.67 din aceeași lege, societateanemaifiind niciodată subiect al procedurii insolvenței instituite prin prevederile Legii 85/2014.

Conceperea și întocmirea planului de reorganizare al EMPRESA NUEVO INDUSTRIES.R.L. a fost asigurată de către administratorul special al societății debitoare.

EMPRESA NUEVO INDUSTRIE S.R.L. - în insolvență prin administrator special,Adrian Veronel Teodorescu

2.2 INFORMATII GENERALE PRIVIND EMPRESA NUEVO INDUSTRIE S.R.L.

PREZENTAREA GENERALA A SOCIETATII

DATE DE IDENTIFICARE ALE AGENTULUI ECONOMIC

Numele societatii : EMPRESA NUEVO INDUSTRIE S.R.L. Numar de inregistrare in Registrul Comertului: J40/1585/2005 Cod Unic de Inregistrare: 17172760 Forma juridica de constituire : Societate cu raspundere limitata Adresa : BUCURESTI, Sect 1, Str. Siret nr. 64 Natura capitalului : 100 % Privat

STATUTUL JURIDIC AL SOCIETATII SI STRUCTURA ACTIONARIATULUI

Asociati persoane juriticeFASCO LTDCalitate: Asociat unitSediul social: St. Vincent and the Grenades, CEDAR HILL CREST, CP. 1825, VILLA,Act de infiintare nr. 21696 IBC2013,reprezentat prin Dl. Ion Ciocarlan, domiciliat in Bucurest, str. Ghirlandei nr. 2 Bl. N1, sc. 4,

ap. 50 avand CI seria RX nr 467342 si CNP 1700420104979, in calitate de Asociat Unic alEMPRESA NUEVO INDUSTRIE S.R.L.

Aport la capital: 2000RonEchivalent Eur capital social: 450Numar parti sociale: 20Cota de participare la beneficii si pierderi: 100% / 100%Administratori:KLOBERT LTD – administratorAct de infiintare nr. 21390IBC2013Sediu: St. Vincent and the Grenades, CEDAR HILL CREST, CP. 1825, VILLA,Nationalitate: sf vicentiu si grenadineData numirii: 31.10.2013Reprezentat prin: Ciocarlan IonCetatenie: romana

Sex: masculinData si locul nasterii

2.3 PRINCIPALELE ACTIVITATI PREVAZUTE IN OBIECTUL DE ACTIVITATE

a. Obiect principal de activitate declarat:

2920 Productia de caroserii pentru autovehicule; fabricarea de remorci si semiremorci

b. Obiecte secundare de activitate:

2511 Fabricarea de constructii metalice si parti componente ale structurilor metalice

2529 Productia de rezervoare, cisterne si containere metalice

2550 Fabricarea produselor metalice obtinute prin deformare plastic; metalurgia pulberilor

2561 Tratarea si acoperirea metalelor

2562 Operatiuni de mecanica generala

2591 Fabricarea de recipient, containere si alte produse similare din otel

2592 Fabricarea ambalajelor usoare din metal

2593 Fabricarea articolelor din fire metalice; fabricarea de lanturi si arcuri

2599 Fabricarea altor articole din metal n.c.a.

2811 Fabricarea de motoare si turbine (cu exceptia celor pentru avioane, autovehicule simotociclete.)

2813 Fabricarea de pompe si compresoare

2822 Fabricarea echipamentelor de ridicat si manipulat

2830 Fabricarea masinilor si utilajelor pentru agricultura si exploatari forestiere

2892 Fabricarea utilajelor pentru extractie si constructii

2899 Fabricarea altor masini si utilaje specifice n.c.a.

2910 Fabricarea autovehiculelor de transport rutier

2920 Productia de caroserii pentru autovehicule; fabricarea de remorci si semiremorci

2931 Fabricarea de echipamente electrice si electronice pentru autovehicule si pentru motoarede autovehicule

2932 Fabricarea altor piese si accesorii pentru autovehicule si pentru motoare de autovehicule

3311 Repararea articolelor fabricate din metal

3312 Repararea masinilor

3314 Repararea echipamentelor electrice

4110 Dezvoltarea (promovarea) imobiliara

4120 Lucrari de constructii a cladirilor rezidentiale si nerezidentiale

4211 Lucrari de constructii a drumurilor si autostrazilor

7022 Activitati de consultant pentru afaceri si management

7111 Activitati de arhitectura

7112 Activitati de inginerie si consultanta tehnica legate de aceasta

7120 Activitati de testari si analize tehnice

7219 Cercetare-dezvoltare in alte stiinte naturale si inginerie

7311 Activitati ale agentiilor de publicitate

7410 Activitati de design specializat

7490 Alte activitati profesionale, stiintifice si tehnice n.c.a.

7711 Activitati de inchiriere si leasing cu autoturisme si autovehicule rutiere usoare

7712 Activitati de inchiriere si leasing cu autovehicule rutiere grele

7731 Activitati de inchiriere si leasing cu masini si echipamente agricole

7732 Activitati de inchiriere si leasing cu masini si echipamente pentru constructii

7739 Activitati de inchiriere si leasing cu alte masini, echipamente si bunuri tangibile

7820 Activitati de contractare, pe baze temporare, a personalului

8299 Alte activitati de servicii suport pentru intreprinderi n.c.a.

Activitate

Compania a fost fondată la începutul anului 2005. Compania are in portofoliu o gama largade produse in special pt domeniul constructiilor, constand in staţii de betoane (Zenith), structurimetalice pentru suporţi ciururi şi staţii de sortare-concasare (Terex Cedarapids), benzitransportoare fixe şi mobile, bene basculabile (sub licenţa MARREL, Franţa), caroserii,containere şi diferite tipuri de confecţii metalice customizate.

Compania execută şi montaje de macarale şi echipamente de ridicat pe camioane.

EMPRESA NUEVO INDUSTRIE SRL are în spate o echipă de profesionişti cu experienţăvastă atât în cercetare-proiectare cât şi în producţia propriu-zisă a structurilor metalice.

În funcţie de specificul fiecărui proiect, EMPRESA NUEVO INDUSTRIE S.R.L. pune ladispoziţie următoarele servicii:

- Proiectare-dezvoltare, calcule de rezistenţă şi design-ul aferent

- Înglobarea în proiect a elementelor ce ţin de hidraulică şi sisteme electrice

- Sudură electrică MIG-MAG, cu sârmă, sudură-tăiere oxigaz, sudură electrică cu

electrod

- Omologare vehicule carosate

- Montajul si testarea in fabrica a ansamblelor pt instalatii in domenniul constructiil

- Montajul structurilor metalice în situl dedicate

- Carosare si reparatii camioane si bene

- Garanţie, post-garanţie şi piese de schimb

- Colantări şi alte stickere

Empresa Nuevo Industrie este singura companie din Romania care are gama de statii debetoane ce acopera toata gama de capacitate de productie ceruta in domeniul constructiilor atatpt piata Romaneasca cat si pt tarile din Europa, capacitati de productie cuprinse intre 40 si 150mc/h(metri cubi per ora).

Pentru a respecta standardelor internaţionale, Empresa Nuevo Industrie a fost certificataSRA si IQNet de SRAC CERT S.R.L pentru ISO9001:2008, 3822 – ISO 14001:2004, 29810 –OHSAS 18001:2007. Aceste certificari sunt necesare pentru a patrunde pe pietele Europene.

Pentru a garanta calitatea constructiilor metalice component ale statiilor de betoane siin special pt structurile de tip container maritime transportabil tip ISO, in anul 2013compania a obţinut certificatul de calificare pentru sudura Lloyd’s Register EN 287-1:2011, EN ISO15614-1, prin atestarea procedurilor de lucru in companie si asudoriilor noştri.

Enumeram clienti finali din piata intena si externa:

Piata interna:- Consig Giurgiu- A.C.I Bistrita- Matero Ama

- Viva Construct- Alex Construct- Mardenis- Diotech

Piata externa:- Lintec – producator distrbuitor Germania- AsProduct - Bulgaria

Compania execută numeroase comenzi de proiectare şi producţie a unei palete largi deelemente metalice.

Până acum au fost realizate cu succes proiecte dedicate, cu aplicabilitate diferită: pentrudomeniul forestier (asamblarea de camioane-remorcă pentru transportul buştenilor), carosăribene, cadre metalice, suporturi şi cabine pentru aplicaţii din industria construcţiilor dar şi dinindustria petrolieră.

Confecţii metalice cu aplicaţii în transport- Bene pentru camioane şi semiremorci- Bene rectangulare basculabile spre spate Ampliroll - sisteme de transport

containere- Camioane forestiere cu macara- Tribene

Clienti:- Lufkin Industries – Romania- Cosercon- Europexpres- TACROM DRILING- Unic Rucar

- SNS SA BUCURESTI Salrom- AUTORENCO SA- CAMSERV- ApaNova- SC GIRUETA SA- SC URANUS PLUTON- VOLVO ROMANIA- CEFIN SA- IPSO SA- MHS TRUCK-&-BUS SRL- PROTRUCK SRL- ROMSTAL LEASING SRL- BIT INVEST SRL- RENAULT TRUCKS ROMANIA- GRADINARIU IMPORT-EXPORT SRL- GRIFON CONSTRUCT SRL- REGIA NATIONALA A PADURILOR ROMSILVA RA- SC ALFA ROM CARPATI INDUSTRIAL GRUP SRL- CAT CONSTRUCTION GMBH- SC TECH-CON INDUSTRY SRL- SC UMEX SA- OTV FRANCE SNC SP BAIA MARE

Elemente pentru staţii de sortare-concasare- Benzi transportoare mobile şi fixe- Buncăre- Suporturi pentru ciururi- Suporturi pentru concasoare

Clienti:

- Tehnologica Radeon- Lafarge – Suseni- TONG Brasov- RemixRom

- Novara

Cauzele care au condus societatea la starea de insolventa pot fi sintetizate dupa cumurmeaza:

De la înființare și până în anul 2014 societatea a reușit să aibă o creștereconstanta atât a numărului de clienți cât și a veniturilor proprii.Pentru desfăşurarea activităţilor în condiţii de calitate şi productivitate în perioada 2005 – 2008au fost desfăşurate activităţi de investiţii de aproape 2.200.000,0 euro:

2005= 101.349,0 euro;

2006 = 15.816,0 euro;

2007 = 267.210,0 euro;

2008 = 1.800.000,0 euro

În 2009 a fost elaborată faza de proiect a unei investiţii într-o nouă unitate de producţie opritădeocamdată ca urmare a crizei economice şi financiare.

Incepand cu anul 2010 societatea a resimtit efectele crizei financiare nationala si in specialscaderea dramatic in domeniul constructiilor si implicit al vanzarii utilajelor de constructii.

Principala cauza este evolutia interna in domeniul constructiilor.

In ultimii doi ani s-a inregistra o reducerea activitatii comerciale, ca urmare a scaderiigeneralizate in Sectorul constructiilor. Acesta a ajuns la cea mai slaba performanta din 2006 sipana in prezent, desi pana acum cativa ani era unul dintre motoarele economiei Romaniei.

Potrivit datelor oficiale de la Institutul National de Statistica (INS), sectorul constructiiloringineresti a inregistrat, in primele sapte luni din 2014, cel mai mare declin din ultimii 8 ani inprincipal, la lucrarile de infrastructura precum drumuri, poduri sau cai ferate, investitii care suntrealizate in principal de stat.

Datele statistice arata ca declinul de 26,9% din 2014 (date ajustate sezonier) este faraprecedent din 2006 pana in prezent. Cel mai slab rezultat inregistrat pana acum era anul trecut,de -7,6%. In primele 7 luni statul a pus pe hold mare parte din investitii, motivul fiind, bineinteles,unul financiar. Productia si planul de autostrazi - doar 50 de km in constructie. Astfel s-a ajunsca, pe ansamblu, sectorul constructiilor sa inregistreze in primele sapte luni din 2014 o scaderede 11%, declin ce nu a mai fost depasit, in ultimii 8 ani.

Domeniul constructiilor fiind cel mai afectat domenii pe timp de criză, care a pierdut peste40% din valoare.

In Romania, lucrarile s-au redus in iulie (ultimele date disponibile-n.red.) cu 19,7% fata deaceeasi luna a anului 2013, situandu-se In topul negativ la nivel european, pe locul doi se aflaPortugalia, cu un declin de 9%, urmata de Slovacia, cu o scadere a sectorului constructiilor de6,1%.

Din cauza scaderii din ultimul an in domeniul constructiilor, peste 1.800 de firme deconstructii au intrat in incapacitate de plata. Companiile de construcţii au pierdut, de la debutulcrizei, nu mai puţin de 230.000 de oameni. Şi numărul firmelor de construcţii a scăzut dramaticdin anul 2010.

Anul trecut au dispărut peste 10.000 de angajaţi de pe listele de plată. În plus, în perioada2010-2014, industria a pierdut 130.000 de oameni. În total, sectorul a pierdut 230.000 deangajaţi.

2.4 ANALIZA ECONOMICO-FINANCIARA A SOCIETATII LA DATA DESCHIDERIIPROCEDURII

În analiza financiar contabilă s-a pornit de la situaţiile financiare elaborate în conformitatecu reglementările contabile, valabile în perioada 31.12.2007 – 31.12.2013 ,respect iv a b i lantur i lor contabi le depuse la Administrat ia F inante lor Publ ice

Vezi tabelNr.crt.

INDICATORIECONOMICO-FINANCIARI

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

1 Active imobilizate-Total 1307554 1651107 161267

1150869

3133976

6110664

7 991929

2 Active circulante -Total 1559340 3188593 278143

6349235

8402417

9461012

8461730

1

3 Cifra afaceri neta 6292278 8057305 1291288

1522428

5151244

1842760

1348976

4 Venituri totale din care: 6355691 9068156 120466

8217596

4545725

5191028

8139626

0

1. venituri din exploatare 6308398 9023501 1203477

2051537

5425167

1899257

1348976

2. venituri financiare 47293 44655 1191 124427 32088 11031 47284

5 Cheltuieli totale dincare: 6142275 9054702 245056

5215627

9543093

8350240

9228659

21.cheltuieli de

exploatare 5864518 8575530 1957086

1793726

5013925

3322562

2279240

2.cheltuieli financiare 277757 479172 493479 362553 417013 179847 7352

6Rezultat

Profit/pierdere dincare:

213416 13454-

1245897

19685 26317-

1592121

-890332

1.rezultat din exploatare 443880 447971 -753609 257811 411242

-142330

5

-930264

2.rezultat financiar -230464 -434517 -492288

-238126

-384925

-168816 39932

7 RezultatProfit/pierdere net 169866 2352

-125323

013235 20343 509453

0317692

4

8 Nr.mediu salariati 47 50 35 27 29 33 34

In anul 2006 valoarea activelor imobilizate a fost de 496.184 lei, asa cum reiese dintabelul principalilor indicatori, acestea au crescut in 2007 cu 163,5% si respectiv232,76% in 2008.

Cresterea acestora s-a materializat in achizitionarea de masini si utilaje in vedereadiversificarii productiei precum si a cresterii standardului de calitate, in amenajarea spatiuluide lucru in vederea realizarii unui flux optim de productie.Activele circulante au avut o evolutie ascendenta astfel de la 1.559.340 lei in 2007 la 4.617.301lei in 2013 ceea ce inseamna o crestere cu 196%.Ponderea principala in structura acestora o reprezinta stocurile de materii prime si materialeachizitionate in vederea desfasurarii activitatii curente si viitoare(producerea statiilor de betoaneinglobeaza materiale cu valoare mare) precum si creantele societatii cu scadenta in perioadeleurmatoare.

Cifra de afaceri neta a crescut in de la 6.292.278 lei in 2007 la 8.057.305 lei respectiv cu28% in 2008. In perioada 2009-2010 ca urmare a efectelor crizei economice tendinta afost descendenta ,ca apoi sa creasca la 5.151.244 lei in 2011.In perioada 2012-2013 s-ainregistrat o scadere ajungind in 2013 la 1.396.260 lei.

Asa cum reiese din tabelul principalilor indicatori economic-financiari societatea a inregistratprofit in perioada 2007; 2008; 2010 si 2011.

Se poate observa ca desi in anul 2007, 2008, 2010 si 2011 societatea a realizat profit dinactivitatea de exploatare acesta a fost serios diminuat de pierderea financiara inregistrata caurmare a cresterii cursului de schimb valutar euro de la 3.3560 lei in 2007 la 4.4639 lei la31.12.2013 ceea ce a dus la cresterea cheltuielilor cu dobinzile si diferentele de curs valutarsocietatea avind angajate obligatii de plata in valuta pentru credite bancare contractate inperioada 2007-2008 si mijloace fixe achizitionate in leasing financiar (ex. 2010- rezultatexploatare 257.811 lei; rezultat financiar -238.126 lei ; rezultat exercitiu 13.235 lei).

2.5 MANAGEMENTUL SOCIETATII

In ansamblu, politica de personal consta in selectia pe criterii calitative pentrupersonalul care dovedeste interes si preocupare in rezolvarea sarcinilor de serviciu.

Conducerea executiva este asigurata de administratorul special al societatii, domnulAdrian Teodorescu.

Activitatea este organizata pe urmatoarele departamente: directiune, financiar contabil,tehnic- vanzari, productie. In cadrul acestora activeaza un numar de 14 persoane impartiteastfel:

STRUCTURA PERSONALULUI

NR.

CRTFUNCTIA

NR.

ANGAJATIDEPARTAMENT - DIRECTIUNE

1 DIRECTOR GENERAL. 1*DEPARTAMENT - FINANCIAR CONTABIL - PERSONAL

1CONTABIL - ECONOMIST FINANTE - BANCI

1*

2INSPECTOR RESURSE UMANE

1*

DEPARTAMENT- TEHNIC- VANZARI

1DIRECTOR PRODUCTIE - RESPONSABIL CU CALITATEA CQ

1*

2INGINER TEHNOLOG PRODUCTIE

1#

3 INGINER RESPONSABIL SUDURA 1#

DEPARTAMENT- ADMINISTRATIV

RESPONSABIL APROVIZIONARE1*

SOFERI 1*

DEPARTAMENT - PRODUCTIE

PERSONAL CALIFICAT IN PRODUCTIE 4

TOTALANGAJATI

12

3. PREZENTAREA PASIVULUI SOCIETATII

3.1. TABELUL DEFINITIV MODIFICAT AL CREDITORILOR

Situația creditorilor debitoarei S.C. EMPRESA NUEVO INDUSTRIE S.R.L. este prezentat inANEXA 1:

3.2 TRATAMENTUL CREANTELOR

Așa cum rezultă din tabelul creditorilor, creanțele admise se vor prelua în cadrulprogramului de plăți al planului de reorganizare și va fi distribuită în proporție de 12%.

3.2.1 Tratamentul corect şi echitabil al creanţelor

Fiecare creanţă defavorizată va fi supusă unui tratament corect şi echitabil. În conformitate cuart. 139 alin. 2 din Legea nr. 85/2014, tratament corect şi echitabil există atunci când suntîndeplinite cumulativ următoarele condiţii:

a) niciuna dintre categoriile care resping planul si nicio creanta care respinge planul nu primescmai putin decât ar fi primit în cazul falimentului;b) nicio categorie sau nicio creanta apartinând unei categorii nu primeste mai mult decâtvaloarea totala a creantei sale;c) în cazul în care o categorie defavorizata respinge planul, nicio categorie de creante cu ranginferior categoriei defavorizate neacceptante, astfel cumrezulta din ierarhia prevazuta la art. 138 alin. (3), nu primeste mai mult decât ar primi în cazulfalimentului;d) planul prevede acelasi tratament pentru fiecare creanta în cadrul unei categorii distincte, cuexceptia rangului diferit al celor beneficiare ale unor cauze depreferinta, precum si în cazul în care detinatorul unei creante consimte la un tratament mai putinfavorabil pentru creanta sa.

Planul stabileşte acelaşi tratament pentru fiecare creanţă din cadrul unei categoriidistincte. Tratamentul corect şi echitabil aplicat creanţelor defavorizate prin Planul dereorganizare se apreciază în funcţie de următoarele elemente de referinţă:

(1) Tabelul definitiv de creanţe;(2) Programul de plati prevăzut prin Planul de reorganizare;

Fiecare dintre categoriile de creanţe defavorizate potrivit legii au fost analizate dinperspectiva elementelor de referinţă menţionate mai sus..

3.2.2 Programul de plată a creanţelor

Potrivit dispoziţiilor art. 5 pct. 53 din Legea 85/2014 programul de plată al creanţelor estetabelul de creanţe menţionat în planul de reorganizare care cuprinde cuantumul sumelor pecare debitorul se obligă să le plătească creditorilor prin raportare la tabelul definitiv de creanţeşi la fluxurile de numerar aferente planului de reorganizare, şi care cuprinde:

(a) cuantumul sumelor datorate creditorilor conform tabelului definitiv de creanţe pecare debitorul se obligă să le plătească acestora;

(b) termenele la care debitorul urmează să plătească aceste sume.

Programul de plată al creanţelor este detaliat în Anexa 2, parte integrantă din prezentul plan.Creanţele născute după data deschiderii procedurii de insolvenţă a Societăţii, ca urmareaderulării activităţii curente a acesteia, urmează a fi achitate pe perioada implementăriiplanului de reorganizare, în conformitate cu actele juridice care constituie izvorul acestorcreanţe, în funcţie de natura juridică a acestora.

Creanţele bugetare născute în cursul perioadei de reorganizare vor fi achitate înconformitate cu dispoziţiile Codului fiscal și a actelor normative incidente.

Menţionăm faptul că la elaborarea previziunilor cu privire la fluxurile de numerar ce vor figenerate de către Societate ca urmare a implementării planului de reorganizare au fost avuteîn vedere și plăţile efectuate pentru stingerea creanţelor născute după deschiderea proceduriide insolvenţă.

Cu privire la creditele în valută programul de plăţi prevede conform legii modul de eşalonarea acestora în echivalent lei. În fapt, aceste sume vor fi achitate în valuta în care s-a acordatcreditul, conform unui scadenţar în care rata trimestriala respectă ponderea fiecărei plăţi întotalul datoriei pentru fiecare creditor.

Conform prevederilor Codului fiscal, orice venit care nu este menţionat la veniturineimpozabile este considerat venit impozabil, pe cale de consecinţă, confirmarea planului dereorganizare va genera un venit suplimentar impozabil din reducerea creanţelor înscrise întabelul de creanţe şi care nu sunt prevăzute în planul de distribuiri. Acest veniturmează a fi evidenţiat în contabilitatea Societăţii şi cumulat la profitul/pierderea fiscalareportată înregistrată până în acel moment.

În fapt, fiind un debit curent născut în perioada de reorganizare, care va fi rezultatul unorcalcule complexe, în conformitate cu prevederile normelor de aplicare a codului fiscal, avândscadenţe conform legii, planul de reorganizare nu tratează şi evidenţiază distinctimpozitul pe profit generat de aceasta operaţiune.

4. OBIECTIVELE PLANULUI DEREORGANIZARE

4.1. OBIECTIVELE SI DURATA PLANULUI

In ceea ce priveste durata de implementare a planului de reorganizare, in vedereaacoperirii intr-o masura cat mai mare a pasivului societatii debitoare, se propune implementareaacestuia pe durata prevazuta de prevederile art.133 alin.3 din Legea nr. 85/2014 si anume 3 anide la data confirmarii acestuia de catre judecatorul sindic.

Mentionam ca situatia in care sumele incasate permit plata anticipat in cuantum mai maredecat prevederile programului de plati, putem devansa termenele prevazute. Se propuneacest termen deoarece mentinerea “stigmatului de insolventă” asupra acestei societatiafectează derularea unei activităti comerciale normale de către EMPRESA NUEVOINDUSTRIE S.R.L. De asemenea pe durata de implementare a planului de reorganizareactivitatea societatii debitoare va fi condusa de catre administratorul special al debitoarei,sub supravegherea administratorului judiciar, pastrandu-se dreptul de administrare alsocietatii.

Prelungirea planului este permisă si va fi pusa in discutia creditorilor aflati in soldatunci cand necesitatile procedurii o vor impune.

Scopul principal al planului de reorganizare este acoperirea pasivului debitorului ininsolventa în limita resurselor obtinute din derularea activitatii curente, gradul de recuperare acreantelor si valorificarea activelor. Principala modalitate de realizare a acestui scop, estereorganizarea debitorului, si mentinerea societatii in viata comerciala, cu toate consecintelesociale si economice care decurg din acestea. Reorganizarea presupune efectuarea unormodificari structurale in activitatea curenta a societatii aflate in dificultate, mentinandu-seobiectul de activitate, dar aliniindu-se modul de desfasurare a activitatii la noua strategie ,conform cu resursele existente si cu cele care urmeaza a fi atrase, acestea fiind menite safaca activitatea de baza a societatii profitabila.

4.2 PREMISELE PLANULUI

Premisele care stau la baza acestui plan de reorganizare sunt:

PUNCTELE TARI

Societatea noastra in toti anii de functionare si-a diversificat foarte mult portofoliul deproduse si proiecte speciale.

Pregatirea si experienta personalului, dobandita in decursul activitatii companiei au dusla calitate superioara a produselor si serviciilor oferite plasand compania in fata competitorilor.

OPORTUNITATI

Aprobarea Master Planului General pt Transporturi pt perioada 2015-2020 va deschideo serie de proiecte de in domeniul constructiilor.

Master Planul cuprinde construcţia de drumuri expres însumând aproximativ 2.200 km,fondurile necesare pentru aceste proiecte totalizând circa 17,5 miliarde euro fără TVA.

Avem in vedere in prima etapa tarile in care fondurile europene prin programele dedezvoltare de coeziune in UE au ponderea cea mai importanta. Polonia - 77,6 miliarde de euro, adica aproape jumatate din totalul alocat pentru

regiune si cea mai mare suma totala alocata unui stat membru UE. Ungaria - 21,9 miliarde euro (13,2%, respectiv 13,1%), Cehia - 21,9 miliarde euro (13,2%, respectiv 13,1%), Slovacia - 13,9 miliarde euro (8,4%), Croatia - 8,6 miliarde euro (5,1%).

PUNCTE SLABE

Lipsa de lichiditate;Dependenta in proportie covarsitoare de contractele pe proiecte de fondurile europene

cat si de tendintele in domeniul constructiilor atat pe piata interna cat si pe piata internationala.Intarziere in implementarea programelor operationale sectoriale si rata mica de absorbtie afodurilor europene.

AMENINTARI

Aparitia competitorilor cu produse de origine si calitate slaba care practica preturi foarte mici.Conditiile pentru desemnarea castigatorului in proiectele pe fonduri europene se face dupaconditia pretului cel mai mic ofertat si nu dupa prêt calitate.

4.3. INTENTIA DE REORGANIZARE

Este propus de către societate, în calitatea sa de debitor în dosarul nr. 37932/3/2014,aflat pe rolul Tribunalului București secția a VII-a Civila.

Prin incheierea din data de 17.11.2014 pronuntata de Tribunalului București secția aVII-a Civila, Dosar numarul 37932/3/2014, a fost dispusa deschiderea procedurii generale ainsolventei impotriva debitoarei EMPRESA NUEVO INDUSTRIE S.R.L.

Avand in vedere ca debitoarea si-a manifestat intentia de a-si reorganiza activitatea,pe baza unui plan de reorganizare, judecatorul sindic a dispus deschiderea proceduriigenerale a insolventei cu pastrarea dreptului de administrare al debitoarei, iar societateaTUDOR&ASOCIATII SPRL a fost desemnata de judecatorul sindic ca administrator judiciar cuatributii de supraveghere a activitatii debitoarei.

EMPRESA NUEVO INDUSTRIE, a solicitat deschiderea procedurii insolventei laTribunalul București conform prevederilor Legii nr 85/2014, cu intentia promovarii acestui plande reorganizare financiara si structurala, conform caruia va putea depasii dificultatileeconomice aparute, isi va putea conserva cea mai mare parte a patrimoniului, segmentul depiata ocupat si posibilitatile de executie create de personalul salariat existent.

Societatea nu a mai beneficiat de Plan de reorganizare potrivit Legii nr. 64/1995 sauLegii nr. 85/2014 în ultimii 5 ani şi nici nu s-a mai aflat în stare de insolventă declarată.

4.4. REPREZENTANTUL ACTIONARILOR

Planul de reorganizare al EMPRESA NUEVO INDUSTRIE S.R.L este depus decatre administratorul special al societatii dl. Adrian Teodorescu. In baza atributiilor conferitede lege si de judecatorul sindic, dar si prin prisma analizei si controlului permanenteconomico-financiar asupra activitatii debitoarei, administratorul special cunoaste cel mai binerealitatile existente pe planul intern si extern al acesteia, avand conturata o imagine fidelaasupra situatiei actuale si asupra obiectivelor de urmarit in perspectivele reorganizarii.

4.5. CONDUCEREA ACTIVITATII SOCIETATII PE PERIOADA DE REORGANIZARE

Conducerea activitatii pe perioada desfasurare a planului de reorganizare va fiasigurata de catre administratorul special Domnul Adrian Teodorescu - numit prinHotararea adunarii generale extraordinara a actionarilor nr.2/ 08.08.2012- sub atentasupraveghere si sub indrumarea administratorului judiciar.

CAPITOLUL 5

MASURI DE PUNERE IN APLICARE A PLANULUI DE REORGANIZARE

5.1. OPTIUNI PENTRU CONTINUAREA ACTIVITATII

O preocupare permanenta a conducerii societatii o reprezinta contractarea de noilucrari, tinand cont de faptul ca vasta experinta in domeniul constructiilor civile si industrialeface din acesta o societate recunoscuta si apreciata.

ACTIVITATILE DE PERSPECTIVA pe care conducerea acestei societatii impreuna cuangajatii sai le urmaresc sunt:

Societatea isi va continua activitatea, fara modificari in ceea ce privestedomeniul de activitate

Realizarea produselor principale prin externalizare. Se urmareste ca elementelede structura metalica care necesita timp ridicat in productie si pt care valoareade adaos este mica sa fie externalizate catre furnizori agreati. Prinexternalizarea in parallel a sectiunilor se urmareste o concentrare mai mare peactivitatea de asamblare si controlul calitatii astfel produsele au nivelul calitativfoarte ridicat si competitive cu cel al productorilor consacrati si timpul necesarmontajului si punerii in functiune este mult mai mic.

Gama mare de produse finite – echipamente statii de betoane cu valoare deadaos mare

Difersificarea portofoliului de afaceri pe segmente noi Programe de cooperare cu parteneri actuali pentru a intra pe pietele externe Renuntarea la activitatile neprofitabile Declansarea unei campanii de publicitate prin care sa se aduca la cunostiinta

celor interesati, prin materiale publicitare si internet, experienta a acesteisocietati in realizarea lucrarilor de constructii

Renegocierea contractelor cu furnizorii de materiale, echipamente si subansamble Reducerea stocurilor prin efectuarea de comnezi mai mici si mai dese

Ajustarea unor componente cheie ale politicii de marketing cum ar fi produselescoase pe piata, preturile practicate si discount-urile.

Angajarea a doi agenti de vanzari pentru a asigura promovarea si distributiaproductiei societatii, estimandu-se o dublare a comenzilor actuale

Pastrarea disciplinei financiare instituita odata cu semnalarea primelorsemne ale starii de insolventa

5.2 Mecanismul reorganizării

Prin prezentul plan de reorganizare, Societatea își asumă achitarea în parte acreanţelor înscrise în tabelul definitiv de creanţe în cuantumul sumei de 543 776.41 lei.Termenele de efectuare a plăţii creanţelor prevăzute a fi achitate prin prezentul plan au foststabilite trimestrial, Situaţia detaliată a creanţelor pe care Societatea și le asumă a le achitafiecărui creditor și situaţia detaliată a distribuirilor, pe cei 3 ani de implementare a planului,sunt prezentate în Anexa 2 la prezentul plan de reorganizare.

Notă: Menţionăm că, în cazul în care sumele încasate permit plata anticipată sau încuantum mai mare decât prevederile programului de plăţi, putem devansa termeneleprevăzute

Empresa Nuevo Industrie este singura companie din Romania care are gama de statii debetoane ce acopera toata gama de productie ceruta pe constructiilor atat pt piata Romaneasca catsi pt tairile din Europa, pt catacitati de productie de la 40 la 150mc/h (meri cubi per ora). Avantajulproduselor noastre in comparative cu competitorii nostril atat din Europa si local esteconceputul modular, în ISO cotainere maritime de 20 şi 40 de picioare.

Acest lucru are ca efect reducerea costurilor legate de transport, montare şi punerea înfuncţiune. Prin acest concept special timpule de montare in locatie cum si timpul de demontaresi relocare este la fel ca si pt statiile concept supermobile.

Conceptul este de mobilatate asigurand caracteristicile unei statii mobile dar si avantajeleunei statii fixe.

Pt perioada urmatoare avem un program de cercetare dezvoltare prin care urmeaza saasimilam statii de betoane mobile pe roti. Programul se intinde pe durata urmatoarelor 6 luni.Prin acest program, in trimestrul 3 al programului de reorganizare comercialiam acesta noiagama de produse. Pt urmatorii 2 anii pe piata interna cererea pt acest tip de produs va fi increstere.

Pe piata interna cat si pe piata Europeana concurenta este slaba, pt gama de statii mobilemodulare cat si pt gama de produse din programul de dezvoltare statii de betoane pe roti.

Menținerea pe piață și creșterea treptată a cotei de piață și a cifrei de afaceri,astfel încât societatea să aibă capacitatea de a face față angajamentelor de plată asumateprin plan și să redevină un partener profitabil pe termen lung pentru creditori;

Masuri de reoganizare

a) Program de asimilare si transformare Gama de statii de betoane in produse finite cuvaloare ridicata.

Statiile de betoane reprezinta produse finite de complexitate si tehnologie ridicata. Incomerializarea acestora se practica ados de vanzare (mult mai mare ca adaosurilepracticate la producerea si confectionarea structurilor metalice).

Finalizarea procesului de certificare a produselor conform normelor europene, conditienecesara comercializarii atat pe piata intern in special pe programele operationalesectoriale, cat si pe piatele din tarile Europene.

b) Cresterea cotei de piata si a vanzarilor pe piata interna pt domeniul constructiilor. Pt urmatoarea perioada 2015-2018, Romania urmeza prin programele Operationale

Sectoriale sa acceseze finantare de 22,9 miliarde euro (13,8% din total). Prin aceasta seva relansa domeniul constructiilor si cresterea vanzarilor in domeniului utilajelor deconstructii.

Aprobarea Master Planului General pt Transporturi pt perioada 2015-2020 va deschideo serie de proiecte de in domeniul constructiilor.Proiectele de autostrăzi incluse în Master Plan sunt Sibiu - Braşov (103 km), Ploieşti -Comarnic (49 km), Craiova - Piteşti (115 km), Comarnic - Braşov (54 km), Braşov - Bacău(158 km) şi Gilău - Borş (177 km), costul total estimat pentru aceste proiecte fiind de 6,58miliarde euro fără TVA.

În plus, Master Planul cuprinde construcţia de drumuri expres însumând aproximativ2.200 km, fondurile necesare pentru aceste proiecte totalizând circa 17,5 miliarde eurofără TVA.

Pentru sectorul feroviar, sunt prevăzute investiţii de reabilitare a coridoarelor feroviare(3.219 km), a unor căi ferate cu potenţial economic (1.131 km), electrificarea tuturorsectoarelor de pe reţeaua TEN-T core (425 km) şi dezvoltarea unor sectoare de caleferată de mare viteză (peste 1.000 de km).

În sectorul naval, se are în vedere construirea a 752 km de căi navigabile şimodernizarea a 12 porturi, investiţiile fiind estimate la peste 2 miliarde de euro.

De asemenea, proiectul are în vedere efectuarea de investiţii la 14 aeroporturi.

Preconizam ca in urmatoarea perioada sa avem o distributie a vanzarilor pt statiile de betoane:

2015 - 2016 2016 - 2017 2017 - 20183 5 7

Predictia se bazeaza pe un istoric al evolutiei pietei din Romania in ultimii ani.

c) Marirea gamei de produse a companiei prin program de cercetare – dezvoltare ptgama noua de statii de betoane pe roti.

In urma programului de cercetare vom adauga in gama de produse statiile de betoane pe rotide capacitate de 60 si 100mc/h

In urma contactelor si discutiilor avute cu partenerii straini urmeaza sa dezvoltam gama destatii mobile pe roti impreuna cu RAPID INTERNATIONAL LTD.

Impreuna cu Rapid International am dezvoltat un sistem special automat de spalare a mixerelorcu dublu ax de pe statiile de betoane.

Prin acest program se urmareste ca noile produse – statii de betoane pe roti sa se vandaexclusive de catre Empresa Nuevo Industrie cu conditia de Royality catre partener.

Atat noile statii cat si gama exitsnta vor fi fabricate de catre Empresa Nuevo Industrie S.R.L. iarpartenerul Rapid le va promova pe pietele in care isi desfasoara activitatea

De asemenea prin adaptarea statiilor din gama noastra curenta, putem monta mixereproduse de catre Rapid International si vandute de catre ambele parti pe pietele externe.

Impreuna cu producatorul german BHS, cu care avem o colaborare foarte stransa de lainceputul activitatii companiei in productia de statii de betoane. Acesta urmeaza sa promovezegama actual de produse cu conditia integrarii gamei de mixere pt productia betoanelor. Prinaceasta urmeaza sa intram pe pietele din nordul Africii.

Reorganiarea vanzarilor pe piata interna prin vanzare drecta si prin reprezentanti.Pt piata interna avem in vedere organiarea de department de vanzari cu responsabil de

produs pentru vanzarea directa, promovare si vanzarea gamei de produse.

d) Deschiderea de noi piețe in tarile Europene, prin gasirea de reprezentanti – dealeri ptpietele externe.Avem in vedere in prima etapa tarile in care fondurile europene prin programele dedezvoltare de coeziune in UE au ponderea cea mai importanta. Polonia - 77,6 miliarde de euro, adica aproape jumatate din totalul alocat pentru

regiune si cea mai mare suma totala alocata unui stat membru UE. Ungaria - 21,9 miliarde euro (13,2%, respectiv 13,1%),

Cehia - 21,9 miliarde euro (13,2%, respectiv 13,1%), Slovacia - 13,9 miliarde euro (8,4%), Croatia - 8,6 miliarde euro (5,1%).Pt piatele din Polonia, Slovenia si Ungaria avem discutii foarte inaintate ptdefinitivarea parteneriatului pe aceste pieteSuntem in discutii pt deschiderea pe piatele din:- Cehia- Tarile Baltice – Lituania, Letonia, Estonia.- Serbia- MunteNegru

e) Obținerea de venituri suplimentare din proiecte speciale de carosari si macarale cumsi proiecte de structuri metalice pt balastiere si cariere.

bene Marrel si carosarea camioanelor. Pana in anul 2008 compania avea caprincipala activitate realizarea, fiind unul din cei mai importanti producatori de benedin Romania.

Macarale forestiere Penz si macarale de sarcina montate pe sasie de camioaneCormach.

Contract de service pt LufkinContract de service cu Tacrom DrillingDiscutii inaintate pt contract de service cu ApaNova

f) Angajarea de personal calificat: gradual a inca 4 lacatusi montatori pt montajul statiilor de betoane si tinerea capacitatii deproductie

inginer mecanic proiectant pentru cresterea capacitatii de raspuns la cererile lientilor de

pe piata interna si externa atat pt optiuni la modelele existente cat si pt asimilarea deproduse noi.

g) Scaderea costurilor de productie si cresterea productivitatii si management efficientprin:

externalizarea producerii parilor componente structuri metalice. Se pot lansa maimulte comenzi simultan sau in cascada pt statii de caeeasi capacitate sau statii decapacitati diferite.

Lansarea de comenzi in cascada pt o buna manageriere a cash-flow-ului

Prin scaderea numarului angajatilor la un numar optim de personal care poate sa realizezemontajul final al statiei am scazut costurile specifice lunare.

EVOLUTIE BVCFeb-14 Mar-14 Apr-14 May-14 Jun-14 Jul-14 Aug-14 Sep-14 Oct-14 Nov-14 Dec-14 Jan-15

119.144 108.956 106.118 102.171 114.838 98.224 74.323 78.09 60.308 59.787 58.362 48.522

EVOLUTIE PERSONALOct-13

Nov-13

Dec-13

Jan-14

Feb-14

Mar-14

Apr-14

May-14

Jun-14

Jul-14

Aug-14

Sep-14

Oct-14

Nov-14

Dec-14

Jan-15

38 39 39 38 34 32 37 34 30 30 25 25 25 19 19 14

5.3 Previziuni privind bugetul de venituri şi cheltuieli

Având în vedere trendul estimat pentru piața aferentă domeniului costructiilor sicapacitatea de productie a fabricilor pt statii de betoane estimam sa ajugem la o productivitatede 10-12 de unitati in al treilea an al planului de reorganizare.

Indicatorul 2015-2016 2016-2017 2017-218

Venituri 2,124,361.80 2,391,117.36 2,697,445.25Cheltuieli 1,998,737.32 2,180,749.38 2,400,087.86Excedent 125,624.48 210,367.99 297,357.40

TOTAL EXCEDENT 633,349.86RON

6. Controlul implementării planului

În condiţiile Secţiunii a VI-a din Legea 85/2014, aplicarea planului de către societateadebitoare este supravegheată de 3 autorităţi independente, care colaborează pentru punereaîn practică a prevederilor din cuprinsul acestuia.

Judecătorul-sindic reprezintă „forul suprem”, sub conducerea căruia se derulează întreagaprocedură.

Creditorii sunt „ochiul critic” al activităţii desfăşurate în perioada de reorganizare. Interesulevident al acestora pentru îndeplinirea obiectivelor propuse prin plan (acoperirea pasivului)reprezintă un suport practic pentru activitatea administratorului judiciar, întrucât dincoroborarea opiniilor divergente ale creditorilor se pot contura cu o mai mare claritatemodalităţile de intervenţie, în vederea corectării sau optimizării din mers a modului de lucru şide aplicare a planului.

Creditorii nu sunt numai beneficiarii procedurii ci, aşa cum am mai arătat, sunt şi un organ desupraveghere a modului în care planul de reorganizare este dus la îndeplinire.Supravegherea exercitată de creditori este o manifestare a contradictorialităţii ca elementesenţial în procedurile de drept comun.

Prezenţa creditorilor în cadrul desfăşurării procedurii reorganizării se manifestă în genere prinintermediul prerogativelor prevăzute de legiuitor la:

- art. 143 (1) din Legea 85/2014 – Daca debitorul nu se conformeaza planului saudesfasurarea activitatii sale aduce pierderi sau se acumuleaza noi datorii catre creditorii dincadrulprocedurii, oricare dintre creditori sau administratorul judiciar pot solicita oricând judecatorului-sindic sa dispuna intrarea în faliment a debitorului. Cererea se judeca de urgenta si cuprecadere.

- Art. 144 (1) din lege „Debitorul, prin administratorul special, sau, dupa caz,administratorul judiciar va trebui sa prezinte trimestrial rapoarte comitetului creditorilor asuprasituatiei financiare a averii debitorului. Ulterior aprobarii de catre comitetul creditorilor, rapoartelevor fi înregistrate la grefa tribunalului, iar debitorul sau, dupa caz, administratorul judiciar vanotifica aceasta tuturor creditorilor, în vederea consultarii rapoartelor.

(2) Administratorul special va conduce activitatea debitoarei pe perioada reorganizării subsupravegherea administratorului judiciar.

În ceea ce priveşte administratorul judiciar, acesta este entitatea care are legătura directăcu latura palpabilă a activităţii debitoarei, exercitând un control riguros asupra derulării întregiiproceduri, conducând din punct de vedere operaţional Societatea, şi având posibilitatea şiobligaţia legală de a interveni acolo unde constată că, din varii motive, s-a deviat de lapunerea în practică a planului votat de creditori.

De asemenea, administratorul judiciar, prin departamentele sale specializate, asigurădebitoarei sprijinul logistic şi faptic pentru aplicarea strategiilor economice, juridice şi demarketing optime.

Aşa cum am mai arătat, controlul aplicării planului se face de către administratorul judiciarprin:

- Supravegherea tuturor actelor, operaţiunilor şi plăţilor efectuate de debitoare, cuprinseîn registrul special prevăzut de art. 87 alin. 2 din lege;

- Informări şi rapoarte periodice din partea debitoarei către administratorul judiciar;

- Întocmirea şi prezentarea săptămânală de către conducerea debitoarei a previziunilorde încasări şi plăţi pentru săptămâna următoare;

- Sistemul de comunicare cu debitoarea prin intermediul notelor interne, şi prinprezenţa unui reprezentant al administratorului judiciar la sediul acesteia ori de câteori este necesar;

- Rapoartele financiare trimestriale, prezentate de către administratorul judiciarîn conformitate cu dispoziţiile art. 144 din Legea 85/2014;

- Supravegherea îndeplinirii, fără întârziere, a schimbărilor de structură prevăzuteprin plan;

- Sesizarea judecătorului sindic cu orice problemă care necesită o soluţionare dinpartea acestuia.

În concluzie, controlul strict al aplicării prezentului plan şi monitorizarea permanentă aderulării acestuia, de către factorii menţionaţi mai sus, constituie o garanţie solidă a realizăriiobiectivelor pe care şi le propune, respectiv plata pasivului şi menţinerea debitoarei în viaţacomercială.

7. Descărcarea de obligaţii şi de răspundere a debitorului

Potrivit art. 181 alin. 2 din Legea 85/2014, „la data confirmării unui plan dereorganizare debitorul este descărcat de diferenţa dintre valoarea obligaţiilor pe care le aveaînainte de confirmarea planului şi cea prevăzută în plan”.

Creanţele ce urmează a se naşte pe parcursul implementării planului de reorganizareurmează a fi achitate în conformitate cu actele juridice din care acestea se nasc, potrivitprevederilor art.102 alin. 6 din Legea 85/2014.

8. Concluzii

Apreciem faptul că scopul instituit de prevederile legii privind procedura insolvenţei, și anumeacoperirea pasivului Societaţii, nu poate fi atins într-o mai mare măsură decât prinimplementarea prezentului plan de reorganizare. Falimentul Societaţii nu reprezintă oalternativă viabilă în vederea acoperirii pasivului Societăţii, cea mai mare parte a creditoriloracesteia urmând a beneficia de distribuire de sume cu mult diminuate faţa de cele propuse afi distribuite prin planul de reorganizare.

Implementarea cu succes a prezentului plan va reda circuitului comercial o afacere viabilă acărei activitate va putea fi dezvoltată în continuare.

Planul de reorganizare pe care îl supunem atenţiei judecătorului-sindic și creditorilor

Societăţii, cuprinde perspectivele de redresare ale Societăţii în raport cu posibilităţile şispecificul activităţii acesteia, indicând capacitatea de productie şi evoluţia cererii pe piaţă faţăde oferta serviciilor Societăţii.

Având în vedere aceste considerente, Planul nu prevede alte despăgubiri ce urmează afi oferite titularilor tuturor categoriilor de creanţe, în comparaţie cu valoarea estimativă ce arputea fi primită în caz de faliment. De menţionat că niciuna dintre categorii nu va primi maipuţin decât ar fi primit în caz de faliment. Categoriile propuse pentru a vota prezentul plan dereorganizare sunt:

1. Creanţe salariale – Art. 161, alin. 3,2. Creanţele garantate – Art. 159, alin. 3,3. Creanţele bugetare – Art. 161 alin. 5,4. Creanţele chirografare – Art. 161 alin. 8.

Administrator Special,

ADRIAN VERONEL TEODORESCU

Nota:Pe toată perioada de aplicare a planului de reorganizare acesta poate fi modificat potrivitart. 139 alin 5 din legea 85/2014, dacă condiţiile în care a fost propus planul de reorganizarenu mai corespund ipotezelor de calcul şi previziune sau au fost identificate alte modalităţi destingere a creanţelor, surse de finanţare, modificările propuse ce vor fi aduse planului dereorganizare vor fi prezentate creditorilor cu respectarea condiţiilor de vot şi de confirmareprevăzute de lege.

Anexe:

Anexa 1 Tabelul definitiv de creanţeAnexa 2 Buget de venituri şi cheltuieli – total Anii I - IIIAnexa 3 Programul de plată a creanţelor

Administrator Special,

ADRIAN VERONEL TEODORESCU