nstrumente si modalitati de plata incasso compatibility mode

INSTRUMENTE si MODALITATI de PLATAMODALITATI de PLATA

INSTRUMENTE Cecul (engl. cheque) este un ordin scris

dat de o persoan unei bnci, de a plti o suma de bani determinat unui ter, beneficiarul cecului. n acest sens, beneficiarul cecului. n acest sens, ordonatorul folosete un formular tipizat, pus la dispoziie de ctre bnci pentru titularii de conturi de cecuri. Principala funcie a cecului este cea de instrument de plat, respectiv, o plat la vedere

INSTRUMENTE Cambia, numit i trat, (engl. bill of

exchange sau draft, fr. lettre de change) este un ordin scris i necondiionat dat de o persoan (trgtor, drawer) unei alte persoane (trgtor, drawer) unei alte persoane (tras, drawee) de a plti o sum de bani, la vedere sau la o anumit scaden, unui beneficiar. Beneficiarul (payee) poate fi creditorul nsui (trgtorul).

INSTRUMENTE Biletul la ordin (engl. promissory

note) este un nscris prin care o persoan (emitentul) se oblig s plteasc altei persoane plteasc altei persoane (beneficiarul), sau la ordinul acestuia, o anumit sum de bani la scaden.

CAMBIA Mijloc de plat

Mijloc de creditare

Mijloc de garantare

Mijloc de obinere de fonduri bneti

Mijloc de plat

Cambia poate servi pentru plata datoriei pe care trgtorul o are la beneficiar, nlocuind circulaia banilor n numerar: n loc ca trasul s plteasc trgtorului i acesta s plteasc trgtorului i acesta s achite datoria sa fa de beneficiar, trgtorul d ordin trasului s plteasc direct beneficiarului.

Mijloc de creditare

ntre momentul naterii obligaiei de plat a debitorului (importatorul) i momentul ncasrii contravalorii creanei sale de ctre creditor creanei sale de ctre creditor (exportatorul) se scurge un anumit interval de timp, deci se creeaz o relaie de creditare.

Mijloc de garantare Operaiunile cu trat se caracterizeaz printr-un

grad ridicat de garanie conferit de mecanismul cambial. n primul rnd, trasul este obligat s accepte cambia la prezentare (n caz contrar se recurge la protestul de neacceptare), iar din momentul acceptrii trasul devine debitorul momentul acceptrii trasul devine debitorul principal al obligaiei de plat. n al doilea rnd, cambia poate fi avalizat (engl.endorsed, fr.avalise), un ter (avalistul) asumndu-i obligaia de a plti n locul debitorului, dac acesta nu efectueaz plata. n sfrit, n cazul neonorrii cambiei se poate recurge la protestul de neplat

Mijloc de obinere de fonduri bneti

Deintorul unei cambii (beneficiarul) are mai multe posibiliti: s o pstreze pn la scaden i s o ncaseze; s o foloseasc n calitate ncaseze; s o foloseasc n calitate de mijloc de plat, andosnd-o n favoarea unui creditor al su; n sfrit, s o foloseasc pentru a obine imediat fonduri bneti, prin procedeul scontrii

FORME Plata n avans (engl. cash in advance) este

tehnica de plat n care importatorul trebuie s efectueze plata ctre exportator nainte ca acesta s livreze marfa (pre-payment).Este cea mai sigur tehnic de plat pentru exportator , mai sigur tehnic de plat pentru exportator , dar cea mai riscant pentru importator, acesta din urm trebuind s se bazeze pe faptul c furnizorul i va livra bunurile la timp i conform condiiilor cantitative i calitative din contract.

FORME O tehnica nrudit este plata unui avans

(down payment) , cnd importatorul pltete o parte din pre n prealabil, respectiv la semnarea contractului sau respectiv la semnarea contractului sau imediat dup aceast dat.

FORME Plata la predarea mrfii (engl. Cash On

Delivery - COD) se utilizeaz pentru tranzacii de valoare redus i are avantajul uurinei de realizare. n esen, avantajul uurinei de realizare. n esen, aceast tehnic de plat const n faptul c vnztorul mrfii instructeaz pe cru (firma de transport) s prezinte marfa destinatarului livrrii i s o predea contra plii n numerar sau prin cec.

FORME Plata contra factur (engl. open account,

payment on shipment of goods) : dup ce i-a ndeplinit obligaiile de livrare exportatorul trimite factura comercial exportatorul trimite factura comercial direct la cumprtor, care va plti contravaloarea acesteia la data stabilit prin contract .

1. ACREDITIVUL DOCUMENTAR ~ 80 %

Avantaje: cea mai asiguratorie modalitate de decontare

PONDEREA DIFERITELOR MODALITATI DE DECONTARE N COMERTUL INTERNATIONAL

Dezavantaje: modalitatea de decontare cea mai complex foarte costisitor din punct de vedere al costurilor

bancare formalismul acreditivului

PONDEREA DIFERITELOR MODALITATI DE DECONTARE N COMERTUL INTERNATIONAL (2)

2. INCASSOUL DOCUMENTAR ~ 10 %

Avantaje: modalitate de decontare simpl

nu este costisitor din punct de vedere al costurilor

bancarebancare

Dezavantaje: metoda de decontare neasiguratorie (dar cu

posibiliti de atenuare a riscului nencasrii)

PONDEREA DIFERITELOR MODALITATI DE DECONTARE N COMERTUL INTERNATIONAL (3)

3. ORDINUL DE PLAT ~ 10 %

Avantaje: modalitate de decontare foarte simpl

cel mai puin costisitor din punct de vedere al

costurilor bancarecosturilor bancare

Dezavantaje: modalitate de decontare total neasiguratorie

MODALITATI Ordinul de plat (engl. payment order) este

dispoziia dat de o persoan (ordonatorul) unei bnci de a plti o sum determinat unei alte persoane (beneficiarul) n vederea stingerii unei obligaii bneti a ordonatorului fa de beneficiar. beneficiar.

n tranzaciile comerciale internaionale, viramentul este un ordin dat de importator bncii sale de a transfera (vira) n beneficiul furnizorului strin, ntr-un cont la o banc strin, o anumit sum, pentru plata datoriei sale.

MODALITATI Incasso-ul documentar (engl. documentary

collection, fr. remise documentaire) este o tehnic de plat care const n acordarea de ctre exportator bncii sale a unui mandat de a ncasa (de aici, denumirea de incasso) suma ncasa (de aici, denumirea de incasso) suma reprezentnd contravaloarea unei tranzacii comerciale i de a o vira n contul su; n acest sens, el va depune la banc documentele care atest executarea obligaiei sale de livrare (de aici, caracterul documentar).

INCASSO La incasso-ul documente contra plat

(engl. documents against-payment), banca elibereaz documentele de livrare numai contra plii facturii ce indic numai contra plii facturii ce indic valoarea tranzaciei. De ndat ce importatorul face dovada plii, banca prezentatoare elibereaz documentele pe baza crora cumprtorul poate prelua marfa.

INCASSO La incasso-ul documente contra

acceptare (engl. documents-against-acceptance), banca prezentatoare va elibera documentele contra acceptrii de ctre importator a unei cambii, cu ctre importator a unei cambii, cu scadena conform cu termenul de plat din contractul comercial. n acest caz, exportatorul acord importatorului un credit pe termen scurt, fiind supus riscului specific operaiunilor de creditare.

Incasso-ul documentar (Documentary collection)este modalitatea prin care o banc ncaseaz suma datorat de un cumprtor, contra remiterii documentelor.

Tehnica decontarii prin incasso documentarTehnica decontarii prin incasso documentar

Incasso-ul documentar i asigur vnztorului o protecie net superioar celei date de o simpl factur, dar mai slab dect cea asigurat de un acreditiv documentar

Folosirea incasso ului documentar ca modalitate de plata este indicata in urmatoarele situatii:

-vnztorul (exportatorul) i cumprtorul (importatorul)


-vnztorul (exportatorul) i cumprtorul (importatorul) ntrein relaii de ncredere reciproc;

-bunvoina de a plti i solvabilitatea cumprtorului nu se pun la ndoial;

-situaia politic, economic i juridic n ar importatoare este stabil;

Partile implicate:

ordonatorul clientul care ncredineaz operaiunea de incasso bncii sale;

banca remitent banca la care ordonatorul a ncredinat operaiunea de incaso;

banca insarcinat cu ncasarea orice banc, alta dect


banca insarcinat cu ncasarea orice banc, alta dect banca remitent intervenind n operaia de incasso;

banca prezentatoare, respectiv banca nsrcinat cu prezentarea documentelor trasului;

trasul acela la care prezentarea documentelor trebuie s fie fcut potrivit ordinului de ncasare

Principalele etape n derularea plii prin incasso documentar:

1. Contractul comercial internaional prin care partenerii au convenit plata prin incasso documentar


2. Livrarea mrfii

3. Etapele specifice incasso-ului documentar:

Banca RemitentaNotifica ordonatorulde incasare/

OrdonatorulOrdin de plata la

incasso

Banca prezentatoareNotificarea importatorului

Banca remitentaIncasso Documentar

de incasare/acceptarea cambiei

Banca incasatoareRemite banii/remite cambia

Banca incasatoareDocumente contra plata/

contra acceptare

Incasso Documentar

In functie de tipul de documente vehiculate

In functie de tipul actiunii la care se obliga cumparatorul la primirea

Incasso-ul simplu (clean collection) Incasso-ul documentar

cu documente contra plat (documents against payment) cu documente contra


cumparatorul la primirea incasso ului

n funcie de sigurana pe care o confer pentru vnztor/exportator

cu documente contra acceptare (documents against acceptance ) garantate negarantate

Riscurile i avantajele plilor prin incasso documentarAvantajele pentru importator:

este mai puin costisitor;

importatorul este scutit de plata comisioanelor bancare;


importatorul este scutit de plata comisioanelor bancare;

importatorul - cumprtor are posibilitatea de a amnaplata sau acceptarea cambiei pn la sosirea marfii;

dac incasoul este de genul documente contra acceptare,atunci importatorul poate obine marfa inainte ca plata sfie fcut.

Avantajele pentru exportator:

decontarea prin incaso este mai sigur dect plata direct din cont deschis sau prin ordin de plat;

Riscurile i avantajele plilor prin incasso documentar


exportatorul are un anumit grad de protecie, deoarece documentele sunt transmise pe canal bancar;

n caz de neplat, exportatorul poate protesta (aceasta numai dac documentele comerciale sunt nsoite de cambii)


Dezavantajele pentru importator :importatorul nu are nici o garanie c va primi marfa la timp;importatorul pltete sau accept documentele, neavnd ns nici o garanie privind condiiile pe care le ntrunete marfa.

Dezavantajele pentru exportator: referitor la condiiile de siguran a plii, incasoul se afl pe referitor la condiiile de siguran a plii, incasoul se afl pelocul doi, dup plata prin acreditiv documentar; datorit erorilor sau altor neclariti din documente pot aprea ntrzieri la plat; dac importatorul nu accept marfa, depozitarea acesteia lpoate costa pe exportator foarte mult ; dac documentele sunt transmise contra acceptare,exportatorul pierde controlul asupra mrfii o dat cu acceptareacambiei.

nstrumente si modalitati de plata incasso compatibility mode

Documents