notĂ de fundamentare - sgg.gov.ro · servicii de asigurare, atunci valoarea estimată a acestor...

NOTĂ DE FUNDAMENTARE

Secţiunea 1

Titlul prezentului proiect de act normativ

HOTĂRÂRE

privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 al

Companiei Naţionale „Administraţia Porturilor Maritime” – S.A. Constanţa

aflată sub autoritatea Ministerului Transporturilor

Secţiunea a 2 – a

Motivul emiterii actului normativ

1. Descrierea situaţiei actuale

Ministerul Transporturilor are sub autoritate regii autonome, societăţi comerciale,

societăţi naţionale şi companii naţionale cu capital majoritar de stat, în conformitate cu

prevederile anexei nr. 2, lit. E, la Hotărârea Guvernului nr. 21/2015 privind organizarea

şi funcţionarea Ministerului Transporturilor, cu modificarea şi completările ulterioare,

pentru care, conform prevederilor Legii societăţilor nr. 31/1990, republicată, cu

modificările şi completările ulterioare, este necesară întocmirea bugetului de venituri şi

cheltuieli în baza art. 4, alin. (1) lit. a) din Ordonanţa Guvernului nr. 26/2013 privind

întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau

unităţile administrativ-teritoriale sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori

indirect o participaţie majoritară, aprobată cu completări prin Legea nr. 47/2014, cu

modificările şi completările ulterioare.

Compania Naţională „Administraţia Porturilor Maritime” – S.A. Constanţa a fost

înfiinţată în conformitate cu prevederile Hotărârii Guvernului nr. 5/1998 şi desfăşoară

”Activităţi de servicii anexe transportului pe apă”.

În realizarea obiectului de activitate, Compania Naţională „Administraţia Porturilor

Maritime” – S.A. Constanţa utilizează atât active proprii, cât şi active aparţinând

domeniului public al statului, pe bază de contract de concesiune. Activele concesionate

constau în principal în infrastructura porturilor maritime romaneşti. Compania Naţională

„Administraţia Porturilor Maritime” – S.A. Constanţa plăteşte o redevenţă de 3% către

stat din veniturile obţinute din exploatarea domeniului public al statului.

În activitatea sa, pe lângă activele din domeniul public al statului, C.N. APM S.A.

utilizează şi bunurile proprietate privată (terenuri, clădiri, alte elemente de

suprastructură, etc.).

2. Schimbări preconizate

Bugetul de venituri şi cheltuieli al Companiei Naţionale „Administraţia Porturilor

Maritime” – S.A. Constanţa pe anul 2016 a fost întocmit cu respectarea următoarelor

prevederi legale:

- Ordinul MFP nr. 20/2016 privind aprobarea formatului şi structurii bugetului de

venituri şi cheltuieli, precum şi a anexelor de fundamentare a acestuia;

- alocaţiile de la bugetul de stat prevăzute în Legea bugetului de stat pe anul 2016, nr.

339/2015;

- art. 11 şi 42 din Legea bugetului de stat pe anul 2016, nr. 339/2015; - art. 54, alin. (6) lit. a) din Legea bugetului de stat pe anul 2016, nr. 339/2015 privind

stabilirea cheltuielilor de natură salarială;

- art. 54, alin. (3) lit. c) sursele proprii de finanţare a activităţii curente şi de investiţii

repartizate din profitul net, prevăzute în bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2016, nu

sunt afectate de creșterea cheltuielilor de natură salarială;

- art. 54, alin. (6) lit. c) diminuarea cheltuielilor cu bunurile şi serviciile cu scopul

creşterii câştigului mediu brut lunar pe salariat, nu afectează funcţionarea în bune

condiţii a activităţii;

- prevederile Ordonanţei Guvernului nr. 26/2013 privind întărirea disciplinei financiare

la nivelul unor operatori economici la care statul sau unităţile administrativ-teritoriale

sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară,

aprobată cu completări prin Legea nr. 47/2014, cu modificările şi completările ulterioare.

Proiectul de buget de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 al Companiei Naţionale

„Administraţia Porturilor Maritime” – S.A. Constanţa a fost întocmit având la bază

direcţiile şi obiectivele stabilite prin:

- Planul de administrare, aprobat prin Hotărârea A.G.A. în data de 12.04.2013;

- Planul de management, aprobat prin Hotărâre C.A. în data de 20.05.2013.

Astfel, prin Planul de administrare şi Planul de management obiectivul principal de

îndeplinit este „Creşterea performanţelor economice în condiţiile întăririi disciplinei

financiare”.

Indicatorii principali prevăzuţi în BVC/2016 sunt:

- Venituri totale 322.902,00 mii lei

- Cheltuieli totale 264.598,00 mii lei

- Rezultatul brut 58.304,00 mii lei

Per ansamblu, veniturile totale înregistrează o creştere cu 4,33% în 2016 faţă de

preliminatul anului 2015. Această creştere este determinată de creşterea veniturilor de

exploatare cu 4,47 %.

Venituri totale

Veniturile totale prognozate la nivelul de 322.902 mii lei sunt formate din veniturile de

exploatare şi din veniturile din activitatea financiară, cu o creştere de 4,33 % faţă de

preliminatul pe anul 2015.

În structură, aceste venituri sunt compuse din:

1. Veniturile totale din exploatare , în sumă de 312.802 mii lei, cu o creștere de 4,47%

față de preliminatul pe anul 2015, care cumulează:

a) Producţia vândută, care reprezintă veniturile din prestări de servicii

previzionate la nivelul a 295.152 mii lei, cu o creştere de aprox. 4,77% faţă de

preliminatul pe anul 2015, creştere corelată cu activitatea de trafic maritim şi fluvial si

cu contractele de concesiune, închirieri şi utilităţi. Aceste venituri, în structura arată

astfel:

- venituri din servicii prestate, la navele maritime, fluviale, tehnice, funcţie de numărul

de nave, marimea acestora, escale, etc. şi tarifele actuale, sunt estimate la 173.460 mii

lei;

- venituri din redevențe şi chirii, platforme, spaţii administrative, magazii, domeniu

portuar, concesiuni, care au fost estimate în funcţie de bunuri, suprafete, tarife existente,

durata de folosinţă, aşa cum au fost convenite prin contractele pentru folosinţă de bunuri

în derulare, în sumă de 101.843 mii lei;

- alte venituri din acces căi rutiere, permise de lucru, licențe, bonuri eliberate la porți,

etc., în sumă de 19.849 mii lei.

f) Alte venituri din exploatare, în valoare de 17.650 mii lei, sunt constituite din:

- venituri amenzi şi penalităti, în sumă de 2.900 mii lei;

- venituri din subvenții de investiții, în sumă de 14.600 mii lei, reprezentând

reluarea la venituri a amortizării aferente bunurilor din domeniul privat al statului

realizate din alocaţie bugetară.

- alte venituri, în cuantum de 150 mii lei.

2.Veniturile financiare sunt programate la valoarea de 10.100 mii lei şi au următoarea

structură:

- venituri din diferențe de curs valutar, în sumă de 8.600 mii lei;

- venituri din dobânzi cuantificate la nivelul a 1.460 mii lei;

- alte venituri financiare, în cuantum de 40 mii lei.

Cheltuielile totale programate în anul 2016 sunt de 264.598 mii lei, cu o creștere de

4,09% față de nivelul preliminatului din anul 2015.

Cheltuielile totale au urmatoarea structură:

1.Cheltuielile de exploatare, în sumă de 251.533 mii lei, sunt compuse din

următoarele elemente:

A. Cheltuieli cu bunuri si servicii, în sumă de 123.815 mii lei, formate din:

A1. Cheltuieli privind stocurile, în sumă de 43.879 mii lei, cu o diminuare de aprox.

2% față de anul 2015, cu următoarea structură:

a) cheltuieli cu materiile prime, în sumă de 6.104 mii lei sunt formate din:

- amortizori de cheu, în suma de 910 mii lei;

- stabilopozi 301 mii lei;

-alte materiale auxiliare, în suma de 4.893 mii lei, conținând:

- materiale de constructii (ciment, var, ipsos, BCA, nisip, beton, etc.);

-materiale chimice (reactivi chimici, vopsea, diluant, materiale igienico-

sanitare, etc.);

-materiale accesorii birotică (cartuse, tonere, riboane);

-materiale electrice, electrotehnice (baterii R3/6/20, becuri, lămpi

fluorescente, conductori, cabluri electrice, patroane, întrerupătoare,

startere, dulii, prize, prelungitoare, tablouri electrice, relee, siguranțe,

etc.);

b) cheltuieli cu materiale consumabile, în sumă de 6.877 mii lei, din care:

- cheltuieli cu piese de schim), în valoare de 2.321 mii lei

reprezentând piese de schimb navale, auto, IT, piese de schimb diverse

pentru stații emisie recepție, acumulatori, card memorie, pentru

semnalizare, geamanduri, etc,.

- combustibili, în valoare de 4.043 mii lei, cuprinzând: motorină, benzină,

combustibil tip M, motorină euro 5 pentru nave, gaz propan lichefiat

(GPL), ulei transformator, lubrifianți, etc.

- alte cheltuieli cu materiale consumabile, în sumă de 383 mii lei;

- materiale nestocate, în sumă de 75 mii lei, reprezentând abonamente la

revistele naționale și internaționale, publicații de specialitate SSM, etc;

- vanzări materiale diverse, în sumă de 55 mii lei.

c) cheltuieli privind materialele de natura obiectelor de inventar sunt estimate la nivelul

de 802 mii lei, reprezentând ciocane, burghie, tarozi, pietre polizor, căldări, lopeți,

târnacoape, chei reglabile, clești, dălti, surubelnițe, stingătoare, etc.

Facem precizarea că aceste cheltuieli sunt estimate pe baza solicitărilor venite de la

sucursalele companiei și de la compartimentele interesate, sunt încluse în Programul de

aprovizionare și în Planul de achiziții al companiei, iar estimările au la bază evoluția

acestor tipuri de cheltuieli pe ultimii ani, preturile practicate pentru achiziționarea

materialelor, necesitățile companiei pentru buna desfașurare a activității și totodată

puterea sau posibilitatea companiei de a acoperi aceste cheltuieli cu veniturile estimate a

se realiza din prestațiile către terți în cursul anului 2016.

d) cheltuieli privind energia și apa sunt estimate la nivelul a 30.096 mii lei, având la

baza calculului cantitățile și preturile estimate pentru anul 2016. În structura acestei

cheltuieli sunt:

- cheltuieli cu energia electrică, în sumă de 28.270 mii lei, pentru o cantitate de

energie electrică totală de 85.565 MWH; programul consumului de energie electrică

este furnizat de Sucursala Energetica Port și are la bază consumurile furnizate tertilor

și consumul propriu al companiei și tarifele reglementate de ANRE.

- cheltuieli cu apă și canalizare, în sumă de 1.826 mii lei, pentru 715 mii mc.

Propunerile sunt estimate de Sucursala Servicii Port și au în vedere necesarul calculat

pentru furnizare la terți (agenți economici, nave romanești și străine) și consumul

propriu al companiei și tarifele în vigoare.

A2. Cheltuielile privind serviciile executate de terți, cu o valoare de 36.949 mii lei, din

care:

a) cheltuieli cu întreținerea și reparațiile, în sumă de 33.782 mii lei.

În cadrul Programului de reparații, o pondere însemnată (68,00%) o deține dragajul de

întreținere în porturile maritime, în sumă de 23.000 mii lei.

b) cheltuieli privind chiriile, reprezentând închirieri diverse mijloace fixe (schimbatoare

racord linii CF, butelii de oxigen, închiriere purificatoare apă etc.), în valoare de 302

mii lei.

c) cheltuieli cu primele de asigurare, în sumă de 2.865 mii lei, cu o creștere de 32,76%,

reprezentând:

- primele de asigurare pentru bunuri publice și private, în valoare de 2.584 mii lei

inclusiv RCA, CASCO și asigurarea facultativă de pierdere a profitului în cazul

întreruperii activității, precizând că valoarea estimată a primelor de asigurare a

fost calculată în temeiul dispozitiilor art. 28, alin. 4 din O.U.G. nr. 34/2006,

privind atribuirea contractelor de achiziţie publică, a contractelor de concesiune de

lucrări publice şi a contractelor de concesiune de servicii, care prevăd

modalitatea de estimare a valorii contractelor de asigurare, astfel:

Art. 28 (4)- „în cazul în care autoritatea contractantă îşi propune să achiziţioneze

servicii de asigurare, atunci valoarea estimată a acestor contracte de servicii se

calculează pe baza primelor de asigurare ce urmează a fi plătite, precum şi a altor

forme de remuneraţii aferente serviciilor respective”.

Valoarea primelor de asigurare se estimează ținând cont și de alti factori care

influențează prima de asigurare, respectiv de:

Factorii care pot influența marirea primelor de asigurare:

rata daunelor, vechimea obiectivelor, creșterea sumelor asigurate prin reevaluarea

obiectivelor, creșterea cotațiilor legale de primă, alți factori de risc.

lipsa concurenței dintre asiguratori în cadrul procedurii de achiziție publică.

Creșterea substanțială a primelor de asigurare pentru raspundere civilă auto și

CASCO: este de notorietate publică faptul că primele de asigurare vor crește în anul

2016, fiind influențate și de actualizarea normelor privind mărirea cotelor de

contribuție pe care trebuie să le platească asiguratorii Fondului de garantare a

asiguraților.

- prime de asigurare persoane (151 mii lei);

- asigurare pentru răspundere civilă managerială a conducerii CN APM SA, în sumă

de 129 mii lei, funcție de riscurile și numărul de persoane asigurate;

- asigurare de călatorie ( 1 mie lei).

A3. Cheltuieli cu alte servicii executate de terți, în valoare de 42.987 mii lei,

constituite din:

a) Cheltuieli privind comisioanele și onorariile, în sumă de 2.393 mii lei, formate din:

-consultanță juridică - (onorarii avocați pentru dosarele aflate pe rolul instanței,

onorarii de succes pentru dosarele în stare de judecată pe rolul instanțelor,

onorariu avocați pentru eventuale dosare care se vor constitui în cursul anului

2016)888 mii lei;

-cheltuieli dosare în instanță, taxe de timbru 250 mii lei;

-expertize judiciare 250 mii lei;

- taxa arbitrare 1.000 mii lei

Taxa de arbitrare preconizăm că va fi datorată Curții de Arbitraj în vederea analizării

litigiului dintre CN APM SA și SC Sargent Marine Romania SRL, precum și litigiului

dintre CN APM SA și SC Van Oord Dredging and Marine Contractors BV.

- cotizație anuală aferentă exercitării profesiei de consilier juridic 5 mii lei.

c) cheltuieli de protocol, reclamă și publicitate, în sumă de 474 mii lei sunt formate din:

c1) cheltuieli de protocol, în sumă de 206 mii lei, cu o creștere de 86 mii lei față de

preliminatul pe anul 2015, în funcţie de evenimentele ce se preconizează a avea loc în

anul 2016:

Cheltuielile de protocol din proiectul de buget pe anul 2016 în valoare de 206 lei, se

încadrează în limita de deductibilitate prevăzută de Lg.227/2015, Art 25, alin. 3 lit.

a), conform căreia nivelul maxim ar fi de 1.166 mii lei.

Suma propusă în anul 2016 pentru cheltuieli de protocol are în vedere evenimentele mai

sus menționate cu rolul de a promova Portul Constanța în mediul de afaceri străin, în

scopul mediatizării avantajelor naturale și economice pe care portul le oferă, prin

alegerea sa ca rută de transport competitivă pentru zona centrală și est-europeană,

menită să conducă la creșterea traficului de mărfuri și la stabilirea unor noi contracte și

colaborări în acest sens. Aceste acțiuni fac parte din strategia CN APM SA, în temeiul

HG 597/2009 pentru modificarea și completarea HG.517/1998 și a următoarelor acte

normative în vigoare: OMT nr.441/09.04.2008 și OMTI nr.619/14.05.2000, care

reglementează activitatea de participare a personalului companiilor naționale la

manifestări internaționale de specialitate.

c2) Cheltuieli de reclamă și publicitate, în valoare de 268 mii lei, sunt destinate

realizării de materiale publicitare, prospecte pentru promovarea facilităților, proiectelor

comunitații portuare, precum și a avantajelor competitive ale porturilor maritime

românești, după cum urmează :

elaborare/editare/tipărire Raport anual (800 buc) 20 mii lei;

materiale publicitare personalizate (broşuri destinate evenimentelor, călareți,

diplome, mape, programe, CD-uri personalizate, bannere,albume România cu

casetă sau similar, hartă actualizată a portului Constanța, memory stick tip card

personalizat, materiale publicitare pentru sarbătorile de iarnă, calendare,

agende,etc.) 248 mii lei;

Facem precizarea că realizarea cheltuielilor de reclamă și publicitate are efect direct

asupra creșterii veniturilor din prestații, prin promovarea portului și implicit a stimulării

creșterii de trafic portuar.

d) Cheltuielile cu sponsorizarea, în sumă de 600 mii lei, respectă condiţia, conform Legii

nr. 227/2015, de a nu depăşi 5 la mie din cifra de afaceri, dar nu mai mult de 20 % din

impozitul pe profit aferent anului, limită care ar fi în cuantum de 1.772 mii lei și sunt

repartizate în conformitate cu OUG nr. 2/2015, astfel:

d1) ch. de sponsorizare în domeniul medical și de sănătate min.40%, cf. OUG

nr.2/2015, în suma de 240 mii lei;

d2) ch. în domeniul educație, învățămant, social și sport - (min. 40%, cf. OUG

nr.2/2015), în sumă de 350 mii lei, din care:

d3) - pentru cluburile sportive

d4) cheltuieli pentru alte acțiuni și activități (max. 20%, cf. OUG nr.2/2015), în sumă

de 10 mii lei.

Structura cheltuielilor de sponsorizare respectă întocmai structura dată prin OUG

nr. 2/2015 pentru o bună urmărire în execuția bugetară.

e) cheltuieli cu transportul de bunuri și persoane, estimate la sumă de 155 mii lei,

reprezentând abonamentele decontate angajaților pentru transportul în alte localități,

conform CCM, în sumă de 100 mii lei și cheltuielile cu transportul de materiale,

combustibil și valori, în sumă de 55 mii lei.

f) cheltuieli de deplasare, detașare, transfer total, în sumă de 894 mii lei, din care:

-pentru deplasări externe

g) cheltuielile poştale şi taxe de telecomunicaţii, în valoare de 2.426 mii lei sunt

formate din:

-cheltuieli de telecomunicaţii (voce, date şi servicii asigurate de S.C. Vodafone

Romania SA, SC. ROMTELECOM SA, SC UTI Comunication System SRL) şi taxa

ANCOM pentru utilizare spectru radio, terestru şi maritim, în sumă de 2.366 mii lei;

-cheltuieli poştale (maşina francat, timbre judiciare,) în valoare de 60 mii lei.

h) cheltuieli cu servicii bancare şi asimilate, în sumă de 38 mii lei, reprezentând

comisioane pentru servicii bancare.

i) alte cheltuieli cu serviciile executate de terţi sunt estimate pe anul 2016 la nivelul

a 24.972 mii lei şi sunt compuse din:

i1) cheltuieli pentru servicii de protecţie perimetrală, mentenanţă, pază, servicii

informatice aferente sistemului perimetral al portului prestate de SC UTI, de 19.986 mii

lei.

i2) cheltuieli privind întreţinerea şi funcţionarea tehnicii de calcul, cu suma de 2.531 mii

lei, reprezentând:

- prestaţii informatice şi conexiune internet 2.422 mii lei

- suport tehnic şi update pentru antivirus stații de lucru şi server e-mail 45 mii lei

- alte cheltuieli (abonament DOCLIB, NAVTRON, HYPACK,

INDACO, etc.) 64 mii lei

i3) cheltuieli cu pregătirea profesională este de 402 mii lei şi însumează:

-servicii de pregătire profesională (cursuri de training pentru personalul de

specialitate în diverse domenii- economice, tehnice, IT) necesare pentru actualizarea

cunoştinţelor şi menţinerea la un nivel superior de formare profesională;

i4) cheltuieli audit, evaluări, reevaluarea imobilizărilor corporale şi necorporale, în sumă

de 2.031 mii lei.

i7) cheltuieli cu anunţurile privind licitaţiile şi alte anunţuri (convocator AGA şi

AGEA, taxe publicare MO, ONRC, citaţii, etc.), cu suma de 22 mii lei.

j) alte cheltuieli, în sumă totală de 11.035 mii lei, din care menţionăm pe cele mai

importante:

- servicii PSI ( pe apă–nave la cheu, terestru, inundaţii, poluări şi alte calamităţi,

incendii, etc.) 3.783 mii lei

- servicii de curăţenie a spaţiilor administrative, speciale şi de deservire generală;

420 mii lei

- servicii de salubrizare a căilor publice rutiere şi pietonale, a platformelor de

circulaţie, a spaţiilor verzi amenajate şi neamenajate, precum şi a terenurilor pe

care sunt amplasate liniile CF aparţinând CN APM SA, deszăpezire, deratizare,

dezinsecţie, servicii de gestionare a câinilor fără stăpân şi închiriere a toaletelor

ecologice, salubrizare SSP; 1.786 mii lei

- servicii de întreţinere spaţii verzi şi amenajare parcuri; 159 mii lei

- cheltuieli reprezentanţe CN APM SA, din care: 690 mii lei

- NAVROM SA AG Viena, Austria 203 mii lei

- E-2000- CONSULT KFT Budapesta, Ungaria 150 mii lei

- CHEMCO Belgrad, Serbia 150 mii lei

- DOE EUROES-Cehia 187 mii lei

- cheltuieli de participare şi organizare conferinţe şi expoziţii: 741 mii lei

-cotizaţii diverse organisme (ESPO, MEDCRUISE, RIA, CCINA Constanţa,

Asociația Litoral,etc 237 mii lei

- alte prestaţii (cadastru, asistenţă tehnică, CPP Pârâul Rece, taxa de drum, autorizaţii,

prognoza meteo, servicii legătorie, inspecţii subacvatice, stocare filme, Studiu privind

analiza stadiului de pregătire al CN APM SA raportat la solicitările externe de

investiţii, verificări tehnice, analize de laborator, etc.) 3.219 mii lei.

B. Cheltuieli cu impozite, taxe şi vărsăminte asimilate, în sumă de 12.049 mii lei, au

următoarea structură:

b) cheltuieli cu redevenţa pentru concesionarea bunurilor publice şi resursele minerale

este programată la valoarea de 5.000 mii lei şi reprezintă 3% din veniturile aferente

exploatării bunurilor publice.

e) cheltuieli cu taxa de mediu 1 mie lei

f) cheltuieli cu alte taxe şi impozite, din care: 7.048 mii lei

- impozite şi taxe locale, din care: 3.079 mii lei

- impozit pe clădiri 2.429 mii lei

- impozit teren 26 mii lei

- taxa mijloace de transport 36 mii lei

- alte impozite şi taxe locale (taxa linişte, folosiretramă stradală, taxa

concesiune, etc.) 68 mii lei

-TVA nedeductibil (aferent taxei de trecere pod- autostradă,

pentru activităţile fără legătură directă cu obiectul principal

de activitate) 240 mii lei

- - impozit protecţie specială şi încadrare în muncă a persoanelor cu

- handicap 280 mii lei

- impozit pe construcţii speciale-1%, art.1, pct 65, OUG102/2013

3.969 mii lei

C. Cheltuielile cu personalul însumează 78.877 mii lei cu următoarea componenţă:

C0. Cheltuielile de natură salarială sunt compuse din cheltuieli cu salariile şi

bonusuri, în sumă de 59.904 mii lei, au o creştere de 13,33% faţă de preliminatul pe

anul 2015:

C1. Cheltuieli cu salariile, în valoare de 49.460 mii lei, formate din:

a) salarii de bază 35.400 mii lei

b) sporuri, prime şi alte bonificaţii aferente salariului

de bază (conform CCM) 9.060 mii lei

c) alte bonificaţii (conform CCM) 5.000 mii lei

Fundamentarea fondului de salarii în sumă de 49.460 mii lei aferent personalului

angajat pe bază de contract individual de muncă este:

931 pers.x 4.137,49 lei/pers. x 12 luni x 107,0%= 49.460 mii lei

Creşterea fondului de salarii cu 7% s-a efectuat în conformitate cu art.54, alin.3 din

Legea Bugetului de Stat pe anul 2016 nr. 339/2015, cu îndeplinirea următoarelor

condiţii:

a) „bugetul de venituri şi cheltuieli pentru anul precedent a fost aprobat conform

prevederilor Ordonanţei Guvernului nr.26/2013, aprobată cu completări prin Legea nr.

47/2014, cu modificările şi completările ulterioare”;

b) „nivelul rezultatului brut, al plăţilor restante şi al cheltuielilor cu salariile, a fost

realizat conform bugetului de venituri şi cheltuieli aprobat pentru anul precedent”;

c) „Sursele proprii de finanţare a activităţii curente şi de investiţii repartizate din

profitul net prevăzute în bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2016, să nu fie afectate

astfel încât să conducă la nerealizarea prevederilor/indicatorilor din Planurile de

administrare/management sau din strategiile autorităţilor publice tutelare, pe termen

scurt, mediu şi lung, condiţie prezentată în cadrul documentului de motivare a actului

normativ de aprobare a bugetului de venituri şi cheltuieli.”

Creşterea cheltuielilor de natură salarială nu afectează nici sursa proprie de finanţare

curentă şi nici pe cea de investiţii, fapt reflectat în cele ce urmează:

- Programul de reparaţii executate de terţi creşte de la 24.397 mii lei cât era în anul

2015, la 33.782 mii lei cât s-a bugetat pentru anul 2016 şi este întocmit în conformitate

cu O.G. nr. 22/1999, art.19, lit. c, prin care CN APM SA, în calitatea sa atât de

administraţie a porturilor maritime, cât şi de autoritate portuară, are obligaţia de a

efectua o serie de cheltuieli, cum ar fi: activităţile privind întreţinerea şi repararea

infrastructurii de transport naval, semnalizarea costieră şi plutitoare pentru navigaţie,

dragajul de întreţinere pentru asigurarea adâncimilor în porturi şi pe căile navigabile

interioare, executarea de construcţii hidrotehnice specifice transportului naval, lucrări de

scafandrerie realizate în apele naţionale navigabile interioare şi în porturi, etc.;

- - Programul de investiţii din surse proprii este bugetat la nivelul de 41.521 mii lei,

în creştere faţă de programul de investiţii din anul 2016, cu 3.337 mii lei;

- - Programul de aprovizionare, care cuprinde materii prime, materiale consumabile

din care combustibili şi piese de schimb, obiecte de inventar, energie şi apă sunt

prevăzute în anul 2016 în conformitate cu necesităţile companiei, conform propunerilor

compartimentelor interesate, prognozat astfel încât activitatea companiei să se

desfaşoare în anul 2016 în bune condiţii;.

- - Cifra de afaceri reprezintă un alt criteriu de performanţă care în bugetul anului

2016 are o creştere de 4,77% faţă de preliminatul pe anul 2015;

- - Profitul brut prognozat de CN APM SA pentru anul 2016 este de 58.304 mii lei,

în creştere cu 5,39% faţă de cel preliminat în anul 2015;

- - Productivitatea muncii în unităţi valorice pe total personal mediu, în preţuri

curente-(lei/pers.) programată în anul 2016 este de 335,98 mii lei, în creştere cu 4,47 %

faţă de anul anterior.

CN APM SA nu a programat plăţi restante nici trimestrial şi nici anual în bugetul

de venituri şi cheltuieli pe anul 2016.

C2. Bonusuri, în sumă de 10.444 mii lei sunt constituite din:

a) cheltuieli sociale prevăzute la art.21 din Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu

modificările şi completările ulterioare, reprezentând 5% din fondul de salarii

2.473 mii lei

b) tichete de masă 1.722 mii lei

c) tichete de vacanţă 1.400 mii lei

d) cheltuieli privind participarea salariaţilor la profit 2.923 mii lei

e) alte cheltuieli conform CCM (alocaţie de hrană, antidot, dispozitive de protecţie

vizuală, pensionări, etc.) 1.926 mii lei

C3. Alte cheltuieli cu personalul, în sumă de 185 mii lei, formate din:

b) cheltuieli cu drepturile salariale cuvenite în baza unor hotărâri judecatoreşti 5 mii lei

Precizăm că suma de 5 mii lei este o cheltuială stabilită în baza hotărârilor

judecătoreşti definitive.

c) cheltuieli de natură salarială aferente restructurării, privatizării, administrator

special, alte comisii şi comitete (Comisia de privatizare) (rd.103) 180 mii lei

Fundamentare:

15 mii lei /luna x 12 luni = 180 mii lei/an

Comisia de privatizare are în prezent la 10 membri.

C4. Cheltuieli aferente contractului de mandat şi a altor organe de conducere şi

control, comisii şi comitete, cu valoarea de 3.881 mii lei înglobează următoarele

elemente:

- pentru directori/directorat, valoarea este de 3.175 mii lei, calculată în baza OUG

nr. 51/2013 - modificarea şi completarea OUG nr. 109/2011 privind guvernanţa

corporativă a întreprinderilor publice, art. 37, alin. 4- „Indemnizaţia fixă lunară a

membrilor executivi nu poate depăşi de 6 ori media pe ultimele 12 luni a câştigului

salarial mediu brut lunar din ramura în care îşi desfaşoară activitatea societatea,

comunicat de Institutul Naţional de Statistică anterior numirii” şi art. 38, alin. 2 -

„Remuneraţia este formată dintr-o indemnizaţie fixă lunară stabilită în limitele prevăzute

la art. 37 alin. (4), şi dintr-o componentă variabilă constând într-o cotă de participare la

profitul net al societăţii, o schemă de pensii sau o altă formă de remunerare pe baza

indicatorilor de performanţă”.

Astfel:

Directorul general a semnat contractul de mandat nr. 29761 la data de 26.09.2013, în

baza OUG 51/2013, art.37, alin (4), conform căreia „Indemnizaţia fixă lunară a

membrilor executivi nu poate depăşi de 6 ori media pe ultimele 12 luni a câştigului

salarial mediu brut lunar din ramura în care îşi desfăşoară activitatea societatea,

comunicat de Institutul Naţional de Statistică anterior numirii”. Calculul este următorul:

Media caştigului salarial mediu brut pentru CAEN 52 (Depozitare şi activităţi auxiliare

pentru transport) în perioada oct 2012-sept 2013 a fost de 3,327 mii lei.

3,327 mii lei x 6 salarii = aprox. 20,00 mii lei/ lună

20,00 mii lei/ pers. x 1 pers. x 12 luni = 240,00 mii lei/an

Componenta fixă a remuneraţiei a fost prevăzută pentru încă două (2) persoane.

În prezent, la nivelul companiei este încheiat un singur contract de mandat director

general, însă, ca urmare a solicitării Adunării Generale a Acţionarilor din data

14.02.2013, s-a avut în vedere posibilitatea încheierii a încă 2 contracte de mandat (în

afara celui încheiat cu directorul general).

Directorul general NU a beneficiat de componenta variabilă a remuneraţiei pe anii 2013

şi 2014, iar membrii Consiliului de Administraţie au hotărât contractarea unui auditor

extern care să emită o opinie independentă referitoare la plata acestei remuneraţii.

Pentru consiliul de administraţie/consiliul de supraveghere: 418 mii lei

Fundamentare:

Componenta fixă, în sumă de 398 mii lei este calculată astfel:

5,80 mii lei/pers. x 4 pers.x 12 luni = 279 mii lei, cf OUG nr. 109/2011

3,50 mii lei/pers x 2 pers. x 12 luni = 84 mii lei cf. OUG nr 51/2013

3,50 mii lei/pers x 1 pers x 10 luni = 35 mii lei cf. OUG nr. 51/2013

Total = 398 mii lei

În ceea ce privește calculul indemnizației Consiliului de Administrație, s-a avut în

vedere un număr de 7 persoane, reprezentând membrii neexecutivi ai CA. Directorul

general este membru executiv al CA şi, conform OUG 51/2013 pentru acesta, unica

formă de remuneraţie este indemnizaţia de director general, conform contractului de

mandat.

Total sume pentru Consiliul de administraţie:

398 mii lei + 20 mii lei= 418 mii lei

Pentru AGA şi cenzori, reprezentând 25% din indemnizaţia directorului general,

suma este de 120 mii lei.

Fundamentare:

5 mii lei/pers. x 4 pers. x 6 ședințe = 120 mii lei

Pentru alte comisii şi comitete constituite potrivit legii 168 mii lei

Fundamentare:

2 mii lei/şedinţă comitet consultativ/pers. x 7 pers. x 4 trim. x 3 comitete=168 mii lei.

Provizionul pentru contribuțiile aferente sumei de 203 mii lei este de 52 mii lei.

C5. Cheltuieli cu asigurările și protecția socială, fondurile speciale și alte obligații

legale, în sumă de 14.907 mii lei includ: vărsămintele aferente personalului cu contract

individual de muncă, contractelor de mandat și a altor organe de conducere și control,

comisii și comitete, CA, AGA, diurna nedeductibilă fiscal, comisia de privatizare,

drepturi salariale convenite în baza hotărârilor judecatorești și participarea salariaților la

profit.

D. Alte cheltuieli de exploatare, în sumă de 36.792 mii lei, cu urmatoarea

structură:

a) cheltuieli cu majorări și penalități , în sumă de 567 mii lei;

În cheltuielile cu majorări și penalități sunt incluse numai amenzile, astfel că, din suma

de 567 mii lei, este defalcată suma de 500 mii lei și reprezintă o estimare a amenzilor

către bugetul de stat.

CN APM SA nu inregistrează plăți restante.

b) cheltuieli privind activele imobilizate, cu valoarea de 261 mii lei, reprezentând:

- cheltuieli privind dezmembrarea mijloacelor fixe 50 mii lei

- cheltuieli privind imobilizări scoase din evidentă 211 mii lei

d) alte cheltuieli, reprezentând pierderi din creanțe pentru care s-a estimat suma de

786 mii lei, din care:

- pierderi din creanțe 704 mii lei

- alte cheltuieli 82 mii lei

e) cheltuieli cu amortizarea imobilizărilor corporale şi necorporale, este

previzionată la nivelul a 34.622 mii lei, aproximativ la nivelul preliminatului pe anul

2015, avându-se în vedere atât punerile în funcţiune de imobilizări, cât şi calculele

privind imobilizările corporale care işi vor îndeplini durata de funcţionare în anul 2015.

f) ajustări şi deprecieri pentru pierdere de valoare şi provizioane, cu valoarea de

556 mii lei, din care:

f1) cheltuieli privind ajustările și provizioanele, în sumă de 9.759 mii lei.

2. Cheltuielile financiare însumează 13.065 mii lei, cu următoarea structură:

a1) aferentă creditelor pentru investiții – 57 mii lei;

a2) aferente activității curente - nu este cazul

b) cheltuieli din diferenţe de curs valutar, în valoare de 13.003 mii lei, din care:

b2) aferente activitătii curent, în sumă de 13.003 mii lei.

c) alte cheltuieli financiare, în sumă de 5 mii lei.

REZULTATUL BRUT (profit/pierdere) (rd.145) este estimat pe anul 2016 la nivelul

a 58.304 mii lei, înregistrând o creștere cu 5,39% față de rezultatul preliminat pe anul

2015.

In domeniul investiţiilor, atât la „Sursele de finanţare a investiţiilor”, cât și la

„Cheltuieli pentru investiţii”, sumele programate pe anul 2016 sunt de 98.148 mii lei,

dupa cum urmează:

1. Surse proprii 41.521 mii lei

2. Alocaţii de la buget, total, din care: 34.527 mii lei

a) Alocații bugetare pentru investiții 5.000 mii lei

b) Surse pentru reabilitare total, din care: 20.913 mii lei

-rambursări de credite externe 15.746 mii lei

-plăţi de dobânzi şi comisioane 5.167 mii lei

c) Fonduri europene – total, din care: 8.614 mii lei

- FEDR 8.614 mii lei

-POIM 0 mii lei

-CEF 0 mii lei

3. Credite bancare 22.100 mii lei

TOTAL 98.148 mii lei

Sursele pentru reabilitare reprezintă rambursările de rate, dobânzi și comisioane plătite

către JBIC din alocație bugetară pentru obiectivul de investiții Terminal de containere

din portul Constanța.

Sursele proprii pentru investiţii, în sumă de 41.521 mii lei, sunt calculate prin însumarea

următoarelor valori:

- suma de 21.499 mii lei repartizată din profitul programat;

- suma de 20.022 mii lei reprezentând amortizarea mijloacelor fixe luată în calculul

sursei proprii de dezvoltare (rezultată ca diferență dintre valoarea totală a cheltuielilor cu

amortizarea de 34.622 mii lei și valoarea aferentă amortizării bunurilor din domeniul

privat al statului realizat din alocaţie bugetară, în sumă de 14.600 mii lei).

Creanţele restante sunt programate în anul 2016 la nivelul a 36.000 mii lei, cu o

reducere a acestora în sumă de 250 mii lei față de preliminatul la 31.12.2015, în

principal prin eșalonarea la plată a unor societăți (solvabile), cu aprobarea Consiliului de

Administrație.

În aceste condiţii, bugetul de venituri şi cheltuieli al Companiei Naţionale

„Administraţia Porturilor Maritime” – S.A. Constanţa a fost proiectat ţinându-se seama

de rezultatele obţinute în anul 2015 şi de obiectivele şi direcţiile strategice cuprinse în

planul de administrare şi planul de management menţionate anterior, cu preponderenţă

de creşterea performanţelor economice în condiţiile întăririi financiare.

Bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 al Companiei Naţionale „Administraţia

Porturilor Maritime” – S.A. Constanţa a fost aprobat prin Hotărârea A.GA. din data de

11.02.2016 şi a fost supus controlului financiar de gestiune conform H.G. nr. 1151/2012

pentru aprobarea normelor metodologice privind modul de organizare şi exercitare a

controlului financiar de gestiune.

În conformitate cu art.6 (1) din OG 26/2013 proiectul de buget de venituri şi cheltuieli

pe anul 2016 a fost supus consultării organizaţiei de sindicat „Sindicatul Lucrătorilor din

C.N.A.PM. S.A. Constanţa”, din care fac parte salariaţii companiei.

3. Alte informaţii

Secţiunea a 3-a

Impactul socio-economic al proiectului de act normativ

1. Impact macro-economic

Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect

11. Impactul asupra mediului concurenţial şi domeniului ajutoarelor de stat:


2. Impact asupra mediului de afaceri


21.Impactul asupra sarcinilor administrative


22.Impactul asupra întreprinderilor mici și mijlocii


3. Impact social


4. Impact asupra mediului


5. Alte informaţii

Nu sunt

Secţiunea a 4-a

Impactul financiar asupra bugetului general consolidat,

atât pe termen scurt, pentru anul curent, cât şi pe termen lung (pe 5 ani)

Proiectul de act normativ nu are impact asupra bugetului general consolidat.

- în mii lei (RON) -

Indicatori Anul

curent

Următorii

patru ani

Media pe

cinci ani

1 2 3 4 5 6 7

1. Modificări ale veniturilor bugetare,

plus/minus, din care:

a) buget de stat, din acesta:

i. impozit pe profit

ii. impozit pe venit

b) bugete locale

i. impozit pe profit

c) bugetul asigurărilor sociale de stat:

i. contribuţii de asigurări

2. Modificări ale cheltuielilor bugetare, plus/minus, din care:

a) buget de stat, din acesta:

i. cheltuieli de personal

ii. bunuri şi servicii

b) bugete locale:



c) bugetul asigurărilor sociale de stat:



3. Impact financiar, plus/minus, din care:

a) buget de stat

b) bugete locale

4. Propuneri pentru acoperirea creşterii

cheltuielilor bugetare

5. Propuneri pentru a compensa reducerea

veniturilor bugetare

6. Calcule detaliate privind fundamentarea

modificărilor veniturilor şi/sau cheltuielilor

bugetare

7. Alte informaţii

Nu sunt

Secţiunea a 5-a

Efectele proiectului de act normativ asupra legislaţiei în vigoare

1. Măsuri normative necesare pentru aplicarea prevederilor proiectului de act

normativ (acte normative în vigoare ce vor fi modificate sau abrogate, ca urmare a

intrării în vigoare a proiectului de act normativ):

a) acte normative care se modifică sau se abrogă ca urmare a intrării în vigoare a

proiectului de act normativ;

b) acte normative ce urmează a fi elaborate în vederea implementării noilor dispoziţii.


11. Compatibilitatea proiectului de act normativ cu legislația în domeniul

achizițiilor publice


2. Conformitatea proiectului de act normativ cu legislaţia comunitară în cazul

proiectelor ce transpun prevederi comunitare:


3. Măsuri normative necesare aplicării directe a actelor normative comunitare


4. Hotărâri ale Curţii de Justiţie a Uniunii Europene


5. Alte acte normative şi/sau documente internaţionale din care decurg

angajamente, făcându-se referire la un anume acord, o anume rezoluţie sau

recomandare internaţională ori la alt document al unei organizaţii internaţionale:


6. Alte informaţii

Nu sunt.

Secţiunea a 6-a

Consultările efectuate în vederea elaborării proiectului de act normativ

1. Informaţii privind procesul de consultare cu organizaţiile neguvernamentale,

institute de cercetare şi alte organisme implicate


2. Fundamentarea alegerii organizaţiilor cu care a avut loc consultarea precum şi a

modului în care activitatea acestor organizaţii este legată de obiectul proiectului de

act normativ

Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.

3. Consultările organizate cu autorităţile administraţiei publice locale, în situaţia în

care proiectul de act normativ are ca obiect activităţi ale acestor autorităţi, în

condiţiile Hotărârii Guvernului nr.521/2005 privind procedura de consultare a

structurilor asociative ale autorităţilor administraţiei publice locale la elaborarea

proiectelor de acte normative


4. Consultările desfăşurate în cadrul consiliilor interministeriale în conformitate cu

prevederile Hotărârii Guvernului nr.750/2005 privind constituirea consiliilor

interministeriale permanente


5. Informaţii privind avizarea de către:

a) Consiliul Legislativ

b) Consiliul Suprem de Apărare a Ţării

c) Consiliul Economic şi Social

d) Consiliul Concurenţei

e) Curtea de Conturi


6. Alte informaţii

Nu sunt.

Secţiunea a 7-a

Activităţi de informare publică privind elaborarea

şi implementarea proiectului de act normativ

1. Informarea societăţii civile cu privire la necesitatea elaborării proiectului de act

normativ

Menţionăm că au fost întreprinse demersurile legale prevăzute de art. 7 alin. 1 din

Regulamentul privind procedurile, la nivelul Guvernului, pentru elaborarea, avizarea şi

prezentarea proiectelor de documente de politici publice, a proiectelor de acte normative,

precum şi a altor documente, în vederea adoptării/aprobării, aprobat prin Hotărârea de

Guvern nr. 561/2009.

2. Informarea societăţii civile cu privire la eventualul impact asupra mediului în

urma implementării proiectului de act normativ, precum şi efectele asupra

sănătăţii şi securităţii cetăţenilor sau diversităţii biologice


3. Alte informații

Nu sunt

Secţiunea a 8-a

Măsuri de implementare

1. Măsurile de punere în aplicare a proiectului de act normativ de către autorităţile

administraţiei publice centrale şi/sau locale - înfiinţarea unor noi organisme sau

extinderea competenţelor instituţiilor existente


2. Alte informaţii

Nu sunt.

Faţă de cele prezentate, a fost elaborat prezentul proiect de Hotărâre de Guvern

privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 al Companiei

Naţionale „Administraţia Porturilor Maritime” – S.A. Constanţa aflată sub autoritatea

Ministerului Transporturilor, pe care îl supunem Guvernului spre adoptare.

MINISTRUL TRANSPORTURILOR

DAN MARIAN COSTESCU

Avizăm favorabil:

Ministrul Finanțelor Publice

ANCA DANA DRAGU

Ministrul Muncii, Familiei, Protecţiei Sociale

şi Persoanelor Vârstnice

DRAGOŞ-NICOLAE PÎSLARU

SECRETAR DE STAT,

Marius HUMELNICU

SECRETAR GENERAL,

Dumitru Cătălin PETRESCU

DIRECŢIA JURIDICĂ

DIRECTOR,

Anişoara CORNILĂ

DIRECŢIA TRANSPORT NAVAL

DIRECTOR,

Gabriela MURGEANU

DIRECŢIA ECONOMICĂ

DIRECTOR,

Petre NEACŞA

notĂ de fundamentare - sgg.gov.ro · servicii de asigurare, atunci valoarea estimată a acestor...

Documents