societatea de asigurare - societate de asigurare-reasigurare
TRANSCRIPT
2
Societatea de Asigurare – Reasigurare CITY INSURANCE SA
RAPORT ANUAL
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2015
Raportul anual este publicat in conformitate cu prevederile Ordinului C.S.A. 113119/23.06.2006 si
contine urmatoarele informatii:
a) Denumirea asiguratorului si forma juridică
Societatea de Asigurare - Reasigurare CITY INSURANCE S.A. a fost infiintata in anul 1998 in acord
cu Legea nr. 32/03.04.2000, prin Decizia nr. 9/31.10.2001 si este inregistrata cu Nr. Ordine in Registrul
Comertului J40/3150/1998 si C.U.I. 10392742.
b) Numarul de ordine din Registrul asigurătorilor
Societatea este inregistrata in Registrul Asiguratorilor cu numarul de inmatriculare RA – 008 din
07.04.2003.
c) Adresa sediului social al asiguratorului
Societatea are sediul social la Bucuresti, str. Constantin Aricescu nr. 5-7, parter-demisol, Sector 1,
Bucureşti.
d) Prezentarea structurii actionariatului si a managementului asiguratorului insotita de raportul scurt
al administratorilor
Capitalul social al Societatii la data de 31.12.2015 era format din 93.284.350 actiuni, cu o valoare
nominala de 1 Ron. Structura actionariatului la data de 31 decembrie 2015 era urmatoarea:
Actionar Nr. actiuni Procentaj Valoare actiuni
% RON
S.C. VIVENDI INTERNATIONAL S.R.L. 79.506.465 85,23023 79.506.465
MUSAT NICOLAE 8.303.308 8,90107 8.303.308
COPPOLA FORTUNA 2.209.689 2,36877 2.209.689
PASCALE CRISTIAN 1.783.709 1,91212 1.783.709
Alti actionari (persoane fizice si juridice) 1.481.179 1,58781 1.481.179
TOTAL 93.284.350 100 93.284.350
Conducerea executiva a societatii este asigurata de Domnul Dan Odobescu in calitate de Director
General, Domnul Epameinondas Papanikolaou in calitate de Director General Adjunct.
Consiliul de Administratie al societatii este format din 3 membri, astfel:
- Dan Odobescu – Presedinte
- Pascale Cristian – membru
- Ivanov Bogdan – membru
3
RAPORTUL SCURT AL ADMINISTRATORILOR
asupra rezultatelor economico-financiare realizate
in perioada 01.01.2015 - 31.12.2015
Managementul Societatii de Asigurare – Reasigurare CITY INSURANCE SA prezinta convingerea ca in
anul 2015 a urmarit si realizat obiectivele trasate de catre Adunarea Generala a Actionarilor, a oferit
produse si servicii de calitate tuturor partenerilor si toate activitatile desfasurate au fost in concordanta cu
responsabilitatile fata de actionari, salariati si opinia publica.
In perioada 01.01.2015 – 31.12.2015, Societatea de Asigurare-Reasigurare CITY INSURANCE SA, in
conformitate cu hotararile Adunarii Generale a Actionarilor si-a desfasurat activitatea pe tot teritoriul
Romaniei, avand deschise agentii in toate municipiile-resedinte de judet. Avand in vedere ca socitatea nu
are dreptul sa subscrie riscuri noi in libera prestare de servicii pe teritoriul Italiei, ponderea politelor de
asigurare emise in libera prestare de servicii in Italia, in total polite emise la nivelul societatii a fost de
1,12%. In anul 2015, Societatea a subscris si polite in libera prestare de servicii in Grecia, ponderea
acestora in total prime de asigurare subscrise fiind de 13,91%.
Va prezentam in continuare, sintetic, rezultatele financiare ale exercitiului incheiat la 31.12.2015:
Indicator 31 decembrie
2014
31 decembrie
2015
Total venituri din prime brute 361.482.040 522.876.767
Alte venituri 166.201.252 287.073.325
Cheltuieli de achizitie 90.343.694 127.065.489
Cheltuieli de administrare 45.839.735 49.470.357
Cheltuieli privind daunele 121.591.335 103.797.849
Alte cheltuieli 26.307.756 36.429.690
Rezultatul contabil brut la 31.12.2014 = - 5.074.508 Ron
Rezervele tehnice brute ale socitatii sunt constituite in conformitate cu normele legale in vigoare:
31 decembrie 2014 31 decembrie 2015
Rezerve tehnice pentru asigurari directe 278.215.694 503.916.927
Rezerva tehnica cedata in reasigurare 151.920.675 362.440.127
Indicatori financiari
In ceea ce priveste lichiditatea, marja de solvabilitate si rezervele tehnice ale societatii, la data de
31.12.2015, Societatea de Asigurare-Reasigurare CITY INSURANCE SA inregistreaza un coeficient de
lichiditate de 0,83. Conform normelor in vigoare, emise de catre Autoritatea de Supraveghere Financiara,
coeficientul de lichiditate de care trebuie sa dispuna asiguratorul in orice moment este de cel putin 1.
Avand in vedere acest deficit inregistrat in privinta coeficientului de lichiditate la data de 31.12.2015,
actionarii societatii au hotarat in luna martie 2016 majorarea capitalului social cu suma de 15.000.000 lei.
De asemenea, marja de solvabilitate disponibila a societatii calculata conform prevederilor legale emise
de catre Autoritatea de Supraveghere Financiara din Romania este de 83.725.377 Ron, peste marja de
4
solvabilitate minima de 43.454.757 Ron si acoperitoare pentru fondul de siguranta de 16.341.790 Ron,
indicatori necesari de mentinut in raport cu volumul activitatii desfasurate.
Societatea a respectat normele legislative care reglementeaza categoriile de active admise sa acopere
rezervele tehnice, precum si conditiile si criteriile de evaluare a activelor. Totalul rezervelor tehnice
pentru activitatea de asigurari generale este de 503.916.927 Ron, iar totalul activelor admise sa acopere
rezervele tehnice conform normelor legale este de 606.591.769 Ron.
Conform situatiilor financiare, a bilantului si a contului de profit si pierdere, societatea inregistreaza la
data de 31.12.2015 o pierdere in valoare de 5.074.508 Ron, pierdere care urmeaza sa fie acoperita din
profitul anilor urmatori, conform Adunarii Generale a Actionarilor. Facem precizarea ca pierderea
inregistrata se datoreaza in cea mai mare parte subscrierii intr-o pondere mare a politelor RCA, cumulat
cu un cost ridicat al reasigurarii pentru acest tip de asigurari.
Incepand cu data de 01.01.2016, societatii i se aplica regimul de Solvabilitate II, iar in urma aplicarii
formulei standard la datele aferente rezultatului financiar la 31.12.2015, respectiv la datele estimate
pentru anii 2016 – 2017, s-a determinat ca atat cerinta minima de capital (MCR), cat si cerinta de capital
de solvabilitate (SCR) sunt indeplinite la nivelul fiecaruia din cei trei ani analizati, ratele fiind
supraunitare, aceasta insemnand ca societatea detine fonduri proprii suficiente pentru acoperirea
obligatiilor. In cadrul exercitiului BSRE pentru anul 2014, auditat de catre Grant Thorthon, societatea a
inregistrat deficiente in ceea ce priveste SCR, fapt care a determinat adoptarea unui plan de masuri pus in
practica la sfarsitul anului 2015, cu termen de finalizare 31.03.2016. Realizarea planului de masuri a fost
comunicata catre ASF, in termenul prevazut.
Ne exprimam convingerea ca angajamentele luate in Adunarea Generala a Actionarilor de catre
managementul societatii si Consiliul de Administratie au fost indeplinite conform cu dorintele
actionariatului de a detine o societate sanatoasa din punct de vedere economic.
e) Prezentarea categoriilor si claselor de asigurare practicate
Societatea de Asigurare – Reasigurare CITY INSURANCE SA este autorizata sa efectueze activitati de
asigurare si reasigurare prin decizia nr. 9/31.10.2001 si a avizelor ulterioare.
Pe teritoriul Romaniei, societatea practica urmatoarele tipuri de produse din clasele de asigurari generale
mentionate mai jos:
Clasa 1 - Asigurari de accidente si boală (inclusiv de muncă si boli profesionale);
Asigurarea pentru accidente de persoane
Asigurarea de accidente a persoanelor aflate in autovehicule si a bagajelor acestora
Asigurarea facultativa de accidente a sportivilor
Asigurarea de accidente si răspundere civilă pentru vanatori si pescari sportivi
Clasa 3 - Asigurari de mijloace de transport terestru (altele decat cele feroviare);
Asigurarea facultativă a autovehiculelor - CASCO
Clasa 7 - Asigurari de bunuri in tranzit;
Asigurarea bunurilor pe timpul transportului – CARGO
Clasa 8 - Asigurari de incendiu si calamitati naturale;
5
Asigurarea facultativa pentru bunuri si proprietati
Asigurarea facultativa pentru locuinte si bunuri
Asigurarea impotriva dezastrelor naturale PAD
Asigurarea de tip „Toate riscurile” pentru lucrarile de constructii-montaj si raspunderea
constructorului (CAR/EAR)
Asigurarea utilajelor, echipamentelor de constructii si a altor utilaje si instalatii speciale nesupuse
inmatricularii (CPM)
Asigurarea banilor si altor valori
Asigurarea expozitiilor de arta si participarea la evenimente expozitionale
Clasa 9 - Alte asigurari de bunuri;
Asigurari agricole si animale;
Clasa 10 – Raspundere civila auto
Asigurari de RCA (conform Ordinului CSA nr. 14/2011 – asigurarea obligatorie de raspundere civila
pentru prejudicii produse prin accidente de vehicule)
Asigurarea pentru raspunderea transportatorului in calitate de caraus pentru marfurile transportate
(CMR)
Clasa 13 – Asigurari de raspundere civila;
Asigurarea de raspundere civila legala
Asigurari de raspundere civilă profesionala pentru: agenti de asigurare, brokeri de asigurare, agenti
de jucatori fotbal, avocati, notari, case de expeditii, contabili/auditori/consultanti fiscali, evaluatori
si experti tehnici, administratori judiciari, experti judecatoresti, lichidatori, manageri, personal
medical (Malpraxis), societati de paza si protectie, unitati de service auto, societati de alimentatie
publica, societati turistice si hoteliere, prestatori de servicii, politisti, arhitecti.
Asigurarea de raspundere a chiriasului fata de proprietar
Asigurarea de raspundere a proprietarului fata de chirias
Asigurarea de raspundere legala contractuala a operatorilor de transport rutier (ROTR)
Asigurarea turistilor in cazul insolvabilitătii sau falimentului agentiei de turism
Asigurarea de raspundere a angajatorului fata de angajati
Clasa 14 - Asigurari de credite;
Asigurarea creditelor comerciale
Clasa 15 – Asigurari de garantii;
Garantie de participare la licitatie
Garantie de bună executie
Garantie de returnare a avansului
Garantie de mentenanta
Clasa 18 - Asigurari de asistenta a persoanelor aflate in dificultate in cursul deplasarilor sau absentelor de
la domiciliu ori de la locul de resedinta permanenta.
Asigurarea complexa pentru calatorii in strainatate
Travel Insurance Card Classic
Travel Insurance Card Corporate
Asigurari de asistenta medicala pentru lucratorii romani in U.E.
6
In conformitate cu avizul emis de Comisia de Supraveghere a Asigurarilor nr. 706/02.10.2007 si a
avizului cu nr. 404/16.05.2008 Societatea este autorizata sa desfasoare activitati de asigurare in baza
principiului de libera circulatie a serviciilor pe teritoriul Italiei.
Incepand din luna iunie 2014, Societatea subscrie polite si pe teritoriul Greciei, in libera prestare de
servicii, in baza Deciziei ASF nr. 392/23.07.2013.
f) Informaţii generale privind produsele de asigurare si deducerile prevazute de legislatia fiscala care
se aplica contractelor de asigurare
In 2015 veniturile din prime (diminuate cu primele de asigurare anulate) sunt reprezentate de prime brute
subscrise din asigurare directa.
Venituri din asigurari 31 decembrie
2013
31 decembrie
2014
Asigurari accidente persoane 516.836 2.025.542
Asigurari CASCO 9.823.784 11.549.904
Asigurari facultative de bunuri 3.785.418 8.033.108
Asigurari CAR 1.883.036 3.672.621
Asigurari bagaje 370.878 218.875
Asigurari RCA 286.660.670 323.571.998
Asigurari CMR 602.218 1.748.882
Asigurari de raspundere civila generala 1.802.892 3.337.962
Asigurari de garantii 10.090.830 27.419.443
Asigurari asistenta turistica 2.764.977 3.233.357
Subscrieri in libera prestare de servicii in Italia 18.483.509 5.837.954
Subscrieri in libera prestare de servicii in Grecia 15.501.292 72.712.987
Venituri-acceptari reasigurare 9.195.699 59.514.134
Total venituri din prime brute 361.482.040 522.876.767
In anul 2015, volumul primelor subscrise pe total societate a crescut cu 161.394.727 Ron, cu 44,65% fata
de anul 2014.
Veniturile Societatii din prime brute sunt obtinute in proportie de 84,97% pe teritoriul Romaniei, 1,12%
in Italia, in libera prestare de servicii si 13,91% in Grecia, in libera prestare de servicii.
Deduceri Fiscale
Conform legislatiei fiscale cheltuielile deductibile sunt urmatoarele:
- Cheltuielile cu primele de asigurare de sanatate in limita sumei de 250 euro in echivalent lei intr-un an
fiscal;
7
- Cheltuielile cu primele de asigurare efectuate pentru active din patrimoniul afacerii;
- Active care servesc ca si garantie bancara pentru creditele utilizate in desfasurarea activitatii pentru
care e autorizat un contribuabil sau utilizate in desfasurarea activitatii pentru care e autorizat un
contribuabil sau utilizate in cadrul unor contracte de inchiriere sau de leasing;
- Persoane care obtin venituri din salarii, cu conditia impozitarii sumei reprezentand prima de asigurare,
la beneficiarul acesteia, la momentul platii de cate suportator.
In afara de cele de mai sus, nu sunt venituri impozabile in sfera impozitului pe venitul persoanelor fizice,
sumele incasate din asigurari de orice fel reprezentand despagubiri, sume asigurate, precum si orice alte
drepturi, cu exceptia castigurilor obtinute de la societatile de asigurari ca urmare a contractului de
asigurare incheiat intre parti, cu ocazia tragerilor de amortizare.
Operatiunile de asigurare si/sau reasigurare si prestarile de servicii in legatura cu acestea efectuate de
catre persoanele care le intermediaza sunt scutite de taxa pe valoarea adaugata.
g) Prezentarea retelei si a canalelor de distributie a produselor de asigurare practicate
Societatea de Asigurare – Reasigurare CITY INSURANCE S.A. avea la data de 31.12.2015 un numar de
42 de agentii localizate in toate judetele. Toate informatiile privind datele de contact ale agentiilor
teritoriale sunt mentionate pe adresa de web a societatii www.cityinsurance.ro.
In prezent reteaua de vanzare consta in peste 50 de agenti avand o arie de raspandire pe intreg teritoriul
Romaniei si intr-o colaborare cu majoritatea brokerilor de asigurare din piata pentru intermedierea
produselor de asigurare ale Societatii.
In ceea ce priveste activitatea de libera prestare a serviciilor pe teritoriul Italiei si a Greciei, produsele de
asigurare sunt distribuite prin intermediul brokerilor.
h) Prezentarea reprezentantelor de despagubiri, a retelei de asistenta si a situatiilor anuale
regularizate in concordanta cu bilantul contabil
In ceea ce priveste clasa de asigurari 10 societatea acorda asistenta in vederea constatarii si lichidarii
dosarelor de daune prin intermediul agentiilor teritoriale deschise in fiecare judet din tara.
Pentru clasa 18 - Asigurari de asistenta a persoanelor aflate in dificultate in cursul deplasarilor sau
absentelor de la domiciliu ori de la locul de resedinta permanenta, societatea are incheiat un contract cu
April International, companie care se ocupa de preluarea cazurilor 24/24 ore, avand o retea de servicii
medicale in toate tarile lumii.
Situatiile anuale regularizate in concordanta cu bilantul contabil
Clasa asigurari Prime brute subscrise (LEI)
10. Asigurari de raspundere civila a autovehiculelor 323.571.998
18. Asigurari de asistenta a persoanelor aflate in dificultate 3.233.357
8
i) Informatii generale
La data de 31.12.2015 Societatea de Asigurare – Reasigurare CITY INSURANCE S.A. a inregistrat
urmatoarele date financiare:
Nr.
crt Denumire indicator
Valoare
(RON)
1 Total active 908.504.140
2 Total Obligatii (rezerve tehnice) 503.916.927
3 Total venituri (brute) 809.950.092
4 Total cheltuieli 805.373.653
5 Total prime brute subscrise 522.876.767
6 Numar de contracte in vigoare 1.134.706
7 Indemnizatii brute platite 242.046.396
j) Plasamentul investitional si randamentul acestora
In anul precedent, pentru acoperirea riscurilor asumate si pentru asigurarea permanenta a solvabilitatii si
lichiditatii, Societatea de Asigurare – Reasigurare CITY INSURANCE S.A. a investit cu prudenta astfel
incat sa se asigurare siguranta societatii. Structura portofolului de active este corelata cu obligatiile
asumate, atat din punct de vedere al valutelor in care sunt exprimate, cat si din punct de vedere al
scadentelor.
Anul precedent societatea a efectuat plasamente a caror structura a reprezentat in cea mai mare parte
depozite bancare cu randament fix si investitii imobiliare in conformitate cu hotararile Adunarii Generale
a Actionarilor.
9
k) Forma scurta a situatiilor financiare anuale
Bilant Sumarizat Asiguratori la data de: 31.12.2015
Indicator
Nr. Rd. Sold la:
01.01.2014
(lei)
31.12.2015
(lei)
B 1 2
ACTIV
ACTIVE NECORPORALE 01 309.418 805.255
PLASAMENTE 02 192.105.928 177.819.740
PARTEA DIN REZERVELE TEHNICE AFERENTE
CONTRACTELOR CEDATE ÎN REASIGURARE
03 151.920.675 362.440.127
CREANTE 04 165.332.729 260.985.102
IMOBILIZARI CORPORALE 05 3.338.131 2.678.805
STOCURI 06 49.685 277.858
CASA SI CONTURI LA BANCI 07 39.708.713 51.643.053
CHELTUIELI ÎN AVANS 08 39.516.542 51.882.577
TOTAL ACTIV (rd.01+02+03+04+05+06+07+08) 592.281.821 908.504.140
PASIV
CAPITAL SOCIAL 09 93.284.350 93.284.350
REZERVE DIN REEVALUARE 10 19.128.015 17.485.942
REZERVE 11 5.486.832 5.481.937
1. Rezultatul reportat reprezentând
pierderea neacoperită
Sold C 12 0 0
Sold D 13 16.070.465 30.428.678
3. Rezultatul reportat provenit din
corectarea erorilor contabile
Sold C 14 0 0
Sold D 15 0 0
REZULTATUL EXERCITIULUI Sold C 16 0 0
Sold D 17 13.221.759 5.074.508
REPARTIZAREA PROFITULUI 18 0 0
REZERVE TEHNICE 19 278.215.694 503.916.927
PROVIZIOANE 20 0 121.862
DATORII 21 185.350.652 258.947.205
VENITURI ÎN AVANS 22 40.108.502 60.965.890
TOTAL PASIV 23 592.281.821 908.504.140
10
Contul Tehnic Sumarizat al Asigurarii Generale la data de: 31.12.2015 (lei)
Denumirea indicatorilor Nr.rd Realizari aferente perioadei de raportare
precedenta curenta
A B 1 2
1.Venituri din prime, nete de reasigurare 01 178.390.552 172.494.965
2. Cota din venitul net (diferenta între veniturile si
cheltuielile din plasamente) al plasamentelor
transferata din contul netehnic (+)
02 0 0
3. Alte venituri tehnice, nete de reasigurare (+) 03 19.265.846 23.779.214
4. Cheltuieli cu daunele, nete de reasigurare 04 121.591.335 103.797.849
5.Variatia altor rezerve tehnice, nete de
reasigurare
05 -1.737.906 5.215.734
6. Cheltuieli de exploatare nete 06 65.843.953 72.587.264
7. Alte cheltuieli tehnice, nete de reasigurare 07 26.892.392 17.437.764
8. Variatia rezervei de egalizare (+/-) 08 265.245 540.036
9. Rezultat tehnic al asigurarii generale
Profit 09 0 0
Pierdere 10 15.198.621 3.304.468
Contul Netehnic Sumarizat la data de: 31.12.2015 (lei)
Denumire Indicator Nr.rd Realizări aferente perioadei de raportare
precedenta curenta
A B 1 2
1. Rezultatul tehnic al asigurarii generale
Profit 01 0 0
Pierdere 02 15.198.621 3.304.468
2. Venituri din plasamente 03 17.797.687 23.411.423
3. Cheltuieli cu plasamentele 04 15.669.498 19.585.670
4. Cota din venitul net al plasamentelor transferata
in contul tehnic al asigurarilor generale
05 0 0
5. Alte venituri netehnice 06 9.932.558 11.397.667
6. Alte cheltuieli netehnice, inclusiv provizioanele
si ajustarile de valoare
07 10.083.885 16.993.460
7. Rezultatul curent
Profit 08 0 0
Pierdere 09 13.221.759 5.074.508
8. Rezultatul brut - profit
Profit 10 0 0
Pierdere 11 13.221.759 5.074.508
9. Impozit pe profit 12 0 0
10. Rezultatul net al exercitiului
Profit 13 0 0
Pierdere 14 13.221.759 5.074.508
11
l) Legea aplicabila contractului de asigurare
Legile aplicabile contractului de asigurare sunt: Codul Civil, Legea 136/1995 si Legea 32/2000 cu
modificarile si completarile ulterioare si nomele emise de Autoritatea de Supraveghere Financiara.
m) Strategii si perspective de dezvoltare a activitatii asiguratorului
In anul 2015 societatea a continuat diversificarea portofoliului de asigurari si a adaptat produsele de
asigurare la cerintele si nevoile clientilor actuali si potentiali.
Societatea isi propune nu numai sa evolueze ci si sa imprime un caracter de constanta evolutiei sale.
Astfel, directiile principale de dezvoltare pentru 2016 se mentin si constau in: cresterea cifrei de afaceri
cu 15-20%, accederea in Top 5 Asiguratori pe piata din Romania, extinderea implicarii in sfera sociala si
diversificarea portofoliul de asigurari, prin subscrierea de tipuri noi de polite de asigurare.
Forma scurta a raportului auditorului financiar extern
A se vedea anexa.
12
13
14
15
16
17