societatea de asigurare - societate de asigurare-reasigurare

17

Upload: others

Post on 23-Nov-2021

11 views

Category:

Documents


0 download

TRANSCRIPT

Page 1: Societatea de Asigurare - Societate de Asigurare-Reasigurare
Page 2: Societatea de Asigurare - Societate de Asigurare-Reasigurare

2

Societatea de Asigurare – Reasigurare CITY INSURANCE SA

RAPORT ANUAL

pentru anul incheiat la 31 decembrie 2015

Raportul anual este publicat in conformitate cu prevederile Ordinului C.S.A. 113119/23.06.2006 si

contine urmatoarele informatii:

a) Denumirea asiguratorului si forma juridică

Societatea de Asigurare - Reasigurare CITY INSURANCE S.A. a fost infiintata in anul 1998 in acord

cu Legea nr. 32/03.04.2000, prin Decizia nr. 9/31.10.2001 si este inregistrata cu Nr. Ordine in Registrul

Comertului J40/3150/1998 si C.U.I. 10392742.

b) Numarul de ordine din Registrul asigurătorilor

Societatea este inregistrata in Registrul Asiguratorilor cu numarul de inmatriculare RA – 008 din

07.04.2003.

c) Adresa sediului social al asiguratorului

Societatea are sediul social la Bucuresti, str. Constantin Aricescu nr. 5-7, parter-demisol, Sector 1,

Bucureşti.

d) Prezentarea structurii actionariatului si a managementului asiguratorului insotita de raportul scurt

al administratorilor

Capitalul social al Societatii la data de 31.12.2015 era format din 93.284.350 actiuni, cu o valoare

nominala de 1 Ron. Structura actionariatului la data de 31 decembrie 2015 era urmatoarea:

Actionar Nr. actiuni Procentaj Valoare actiuni

% RON

S.C. VIVENDI INTERNATIONAL S.R.L. 79.506.465 85,23023 79.506.465

MUSAT NICOLAE 8.303.308 8,90107 8.303.308

COPPOLA FORTUNA 2.209.689 2,36877 2.209.689

PASCALE CRISTIAN 1.783.709 1,91212 1.783.709

Alti actionari (persoane fizice si juridice) 1.481.179 1,58781 1.481.179

TOTAL 93.284.350 100 93.284.350

Conducerea executiva a societatii este asigurata de Domnul Dan Odobescu in calitate de Director

General, Domnul Epameinondas Papanikolaou in calitate de Director General Adjunct.

Consiliul de Administratie al societatii este format din 3 membri, astfel:

- Dan Odobescu – Presedinte

- Pascale Cristian – membru

- Ivanov Bogdan – membru

Page 3: Societatea de Asigurare - Societate de Asigurare-Reasigurare

3

RAPORTUL SCURT AL ADMINISTRATORILOR

asupra rezultatelor economico-financiare realizate

in perioada 01.01.2015 - 31.12.2015

Managementul Societatii de Asigurare – Reasigurare CITY INSURANCE SA prezinta convingerea ca in

anul 2015 a urmarit si realizat obiectivele trasate de catre Adunarea Generala a Actionarilor, a oferit

produse si servicii de calitate tuturor partenerilor si toate activitatile desfasurate au fost in concordanta cu

responsabilitatile fata de actionari, salariati si opinia publica.

In perioada 01.01.2015 – 31.12.2015, Societatea de Asigurare-Reasigurare CITY INSURANCE SA, in

conformitate cu hotararile Adunarii Generale a Actionarilor si-a desfasurat activitatea pe tot teritoriul

Romaniei, avand deschise agentii in toate municipiile-resedinte de judet. Avand in vedere ca socitatea nu

are dreptul sa subscrie riscuri noi in libera prestare de servicii pe teritoriul Italiei, ponderea politelor de

asigurare emise in libera prestare de servicii in Italia, in total polite emise la nivelul societatii a fost de

1,12%. In anul 2015, Societatea a subscris si polite in libera prestare de servicii in Grecia, ponderea

acestora in total prime de asigurare subscrise fiind de 13,91%.

Va prezentam in continuare, sintetic, rezultatele financiare ale exercitiului incheiat la 31.12.2015:

Indicator 31 decembrie

2014

31 decembrie

2015

Total venituri din prime brute 361.482.040 522.876.767

Alte venituri 166.201.252 287.073.325

Cheltuieli de achizitie 90.343.694 127.065.489

Cheltuieli de administrare 45.839.735 49.470.357

Cheltuieli privind daunele 121.591.335 103.797.849

Alte cheltuieli 26.307.756 36.429.690

Rezultatul contabil brut la 31.12.2014 = - 5.074.508 Ron

Rezervele tehnice brute ale socitatii sunt constituite in conformitate cu normele legale in vigoare:

31 decembrie 2014 31 decembrie 2015

Rezerve tehnice pentru asigurari directe 278.215.694 503.916.927

Rezerva tehnica cedata in reasigurare 151.920.675 362.440.127

Indicatori financiari

In ceea ce priveste lichiditatea, marja de solvabilitate si rezervele tehnice ale societatii, la data de

31.12.2015, Societatea de Asigurare-Reasigurare CITY INSURANCE SA inregistreaza un coeficient de

lichiditate de 0,83. Conform normelor in vigoare, emise de catre Autoritatea de Supraveghere Financiara,

coeficientul de lichiditate de care trebuie sa dispuna asiguratorul in orice moment este de cel putin 1.

Avand in vedere acest deficit inregistrat in privinta coeficientului de lichiditate la data de 31.12.2015,

actionarii societatii au hotarat in luna martie 2016 majorarea capitalului social cu suma de 15.000.000 lei.

De asemenea, marja de solvabilitate disponibila a societatii calculata conform prevederilor legale emise

de catre Autoritatea de Supraveghere Financiara din Romania este de 83.725.377 Ron, peste marja de

Page 4: Societatea de Asigurare - Societate de Asigurare-Reasigurare

4

solvabilitate minima de 43.454.757 Ron si acoperitoare pentru fondul de siguranta de 16.341.790 Ron,

indicatori necesari de mentinut in raport cu volumul activitatii desfasurate.

Societatea a respectat normele legislative care reglementeaza categoriile de active admise sa acopere

rezervele tehnice, precum si conditiile si criteriile de evaluare a activelor. Totalul rezervelor tehnice

pentru activitatea de asigurari generale este de 503.916.927 Ron, iar totalul activelor admise sa acopere

rezervele tehnice conform normelor legale este de 606.591.769 Ron.

Conform situatiilor financiare, a bilantului si a contului de profit si pierdere, societatea inregistreaza la

data de 31.12.2015 o pierdere in valoare de 5.074.508 Ron, pierdere care urmeaza sa fie acoperita din

profitul anilor urmatori, conform Adunarii Generale a Actionarilor. Facem precizarea ca pierderea

inregistrata se datoreaza in cea mai mare parte subscrierii intr-o pondere mare a politelor RCA, cumulat

cu un cost ridicat al reasigurarii pentru acest tip de asigurari.

Incepand cu data de 01.01.2016, societatii i se aplica regimul de Solvabilitate II, iar in urma aplicarii

formulei standard la datele aferente rezultatului financiar la 31.12.2015, respectiv la datele estimate

pentru anii 2016 – 2017, s-a determinat ca atat cerinta minima de capital (MCR), cat si cerinta de capital

de solvabilitate (SCR) sunt indeplinite la nivelul fiecaruia din cei trei ani analizati, ratele fiind

supraunitare, aceasta insemnand ca societatea detine fonduri proprii suficiente pentru acoperirea

obligatiilor. In cadrul exercitiului BSRE pentru anul 2014, auditat de catre Grant Thorthon, societatea a

inregistrat deficiente in ceea ce priveste SCR, fapt care a determinat adoptarea unui plan de masuri pus in

practica la sfarsitul anului 2015, cu termen de finalizare 31.03.2016. Realizarea planului de masuri a fost

comunicata catre ASF, in termenul prevazut.

Ne exprimam convingerea ca angajamentele luate in Adunarea Generala a Actionarilor de catre

managementul societatii si Consiliul de Administratie au fost indeplinite conform cu dorintele

actionariatului de a detine o societate sanatoasa din punct de vedere economic.

e) Prezentarea categoriilor si claselor de asigurare practicate

Societatea de Asigurare – Reasigurare CITY INSURANCE SA este autorizata sa efectueze activitati de

asigurare si reasigurare prin decizia nr. 9/31.10.2001 si a avizelor ulterioare.

Pe teritoriul Romaniei, societatea practica urmatoarele tipuri de produse din clasele de asigurari generale

mentionate mai jos:

Clasa 1 - Asigurari de accidente si boală (inclusiv de muncă si boli profesionale);

Asigurarea pentru accidente de persoane

Asigurarea de accidente a persoanelor aflate in autovehicule si a bagajelor acestora

Asigurarea facultativa de accidente a sportivilor

Asigurarea de accidente si răspundere civilă pentru vanatori si pescari sportivi

Clasa 3 - Asigurari de mijloace de transport terestru (altele decat cele feroviare);

Asigurarea facultativă a autovehiculelor - CASCO

Clasa 7 - Asigurari de bunuri in tranzit;

Asigurarea bunurilor pe timpul transportului – CARGO

Clasa 8 - Asigurari de incendiu si calamitati naturale;

Page 5: Societatea de Asigurare - Societate de Asigurare-Reasigurare

5

Asigurarea facultativa pentru bunuri si proprietati

Asigurarea facultativa pentru locuinte si bunuri

Asigurarea impotriva dezastrelor naturale PAD

Asigurarea de tip „Toate riscurile” pentru lucrarile de constructii-montaj si raspunderea

constructorului (CAR/EAR)

Asigurarea utilajelor, echipamentelor de constructii si a altor utilaje si instalatii speciale nesupuse

inmatricularii (CPM)

Asigurarea banilor si altor valori

Asigurarea expozitiilor de arta si participarea la evenimente expozitionale

Clasa 9 - Alte asigurari de bunuri;

Asigurari agricole si animale;

Clasa 10 – Raspundere civila auto

Asigurari de RCA (conform Ordinului CSA nr. 14/2011 – asigurarea obligatorie de raspundere civila

pentru prejudicii produse prin accidente de vehicule)

Asigurarea pentru raspunderea transportatorului in calitate de caraus pentru marfurile transportate

(CMR)

Clasa 13 – Asigurari de raspundere civila;

Asigurarea de raspundere civila legala

Asigurari de raspundere civilă profesionala pentru: agenti de asigurare, brokeri de asigurare, agenti

de jucatori fotbal, avocati, notari, case de expeditii, contabili/auditori/consultanti fiscali, evaluatori

si experti tehnici, administratori judiciari, experti judecatoresti, lichidatori, manageri, personal

medical (Malpraxis), societati de paza si protectie, unitati de service auto, societati de alimentatie

publica, societati turistice si hoteliere, prestatori de servicii, politisti, arhitecti.

Asigurarea de raspundere a chiriasului fata de proprietar

Asigurarea de raspundere a proprietarului fata de chirias

Asigurarea de raspundere legala contractuala a operatorilor de transport rutier (ROTR)

Asigurarea turistilor in cazul insolvabilitătii sau falimentului agentiei de turism

Asigurarea de raspundere a angajatorului fata de angajati

Clasa 14 - Asigurari de credite;

Asigurarea creditelor comerciale

Clasa 15 – Asigurari de garantii;

Garantie de participare la licitatie

Garantie de bună executie

Garantie de returnare a avansului

Garantie de mentenanta

Clasa 18 - Asigurari de asistenta a persoanelor aflate in dificultate in cursul deplasarilor sau absentelor de

la domiciliu ori de la locul de resedinta permanenta.

Asigurarea complexa pentru calatorii in strainatate

Travel Insurance Card Classic

Travel Insurance Card Corporate

Asigurari de asistenta medicala pentru lucratorii romani in U.E.

Page 6: Societatea de Asigurare - Societate de Asigurare-Reasigurare

6

In conformitate cu avizul emis de Comisia de Supraveghere a Asigurarilor nr. 706/02.10.2007 si a

avizului cu nr. 404/16.05.2008 Societatea este autorizata sa desfasoare activitati de asigurare in baza

principiului de libera circulatie a serviciilor pe teritoriul Italiei.

Incepand din luna iunie 2014, Societatea subscrie polite si pe teritoriul Greciei, in libera prestare de

servicii, in baza Deciziei ASF nr. 392/23.07.2013.

f) Informaţii generale privind produsele de asigurare si deducerile prevazute de legislatia fiscala care

se aplica contractelor de asigurare

In 2015 veniturile din prime (diminuate cu primele de asigurare anulate) sunt reprezentate de prime brute

subscrise din asigurare directa.

Venituri din asigurari 31 decembrie

2013

31 decembrie

2014

Asigurari accidente persoane 516.836 2.025.542

Asigurari CASCO 9.823.784 11.549.904

Asigurari facultative de bunuri 3.785.418 8.033.108

Asigurari CAR 1.883.036 3.672.621

Asigurari bagaje 370.878 218.875

Asigurari RCA 286.660.670 323.571.998

Asigurari CMR 602.218 1.748.882

Asigurari de raspundere civila generala 1.802.892 3.337.962

Asigurari de garantii 10.090.830 27.419.443

Asigurari asistenta turistica 2.764.977 3.233.357

Subscrieri in libera prestare de servicii in Italia 18.483.509 5.837.954

Subscrieri in libera prestare de servicii in Grecia 15.501.292 72.712.987

Venituri-acceptari reasigurare 9.195.699 59.514.134

Total venituri din prime brute 361.482.040 522.876.767

In anul 2015, volumul primelor subscrise pe total societate a crescut cu 161.394.727 Ron, cu 44,65% fata

de anul 2014.

Veniturile Societatii din prime brute sunt obtinute in proportie de 84,97% pe teritoriul Romaniei, 1,12%

in Italia, in libera prestare de servicii si 13,91% in Grecia, in libera prestare de servicii.

Deduceri Fiscale

Conform legislatiei fiscale cheltuielile deductibile sunt urmatoarele:

- Cheltuielile cu primele de asigurare de sanatate in limita sumei de 250 euro in echivalent lei intr-un an

fiscal;

Page 7: Societatea de Asigurare - Societate de Asigurare-Reasigurare

7

- Cheltuielile cu primele de asigurare efectuate pentru active din patrimoniul afacerii;

- Active care servesc ca si garantie bancara pentru creditele utilizate in desfasurarea activitatii pentru

care e autorizat un contribuabil sau utilizate in desfasurarea activitatii pentru care e autorizat un

contribuabil sau utilizate in cadrul unor contracte de inchiriere sau de leasing;

- Persoane care obtin venituri din salarii, cu conditia impozitarii sumei reprezentand prima de asigurare,

la beneficiarul acesteia, la momentul platii de cate suportator.

In afara de cele de mai sus, nu sunt venituri impozabile in sfera impozitului pe venitul persoanelor fizice,

sumele incasate din asigurari de orice fel reprezentand despagubiri, sume asigurate, precum si orice alte

drepturi, cu exceptia castigurilor obtinute de la societatile de asigurari ca urmare a contractului de

asigurare incheiat intre parti, cu ocazia tragerilor de amortizare.

Operatiunile de asigurare si/sau reasigurare si prestarile de servicii in legatura cu acestea efectuate de

catre persoanele care le intermediaza sunt scutite de taxa pe valoarea adaugata.

g) Prezentarea retelei si a canalelor de distributie a produselor de asigurare practicate

Societatea de Asigurare – Reasigurare CITY INSURANCE S.A. avea la data de 31.12.2015 un numar de

42 de agentii localizate in toate judetele. Toate informatiile privind datele de contact ale agentiilor

teritoriale sunt mentionate pe adresa de web a societatii www.cityinsurance.ro.

In prezent reteaua de vanzare consta in peste 50 de agenti avand o arie de raspandire pe intreg teritoriul

Romaniei si intr-o colaborare cu majoritatea brokerilor de asigurare din piata pentru intermedierea

produselor de asigurare ale Societatii.

In ceea ce priveste activitatea de libera prestare a serviciilor pe teritoriul Italiei si a Greciei, produsele de

asigurare sunt distribuite prin intermediul brokerilor.

h) Prezentarea reprezentantelor de despagubiri, a retelei de asistenta si a situatiilor anuale

regularizate in concordanta cu bilantul contabil

In ceea ce priveste clasa de asigurari 10 societatea acorda asistenta in vederea constatarii si lichidarii

dosarelor de daune prin intermediul agentiilor teritoriale deschise in fiecare judet din tara.

Pentru clasa 18 - Asigurari de asistenta a persoanelor aflate in dificultate in cursul deplasarilor sau

absentelor de la domiciliu ori de la locul de resedinta permanenta, societatea are incheiat un contract cu

April International, companie care se ocupa de preluarea cazurilor 24/24 ore, avand o retea de servicii

medicale in toate tarile lumii.

Situatiile anuale regularizate in concordanta cu bilantul contabil

Clasa asigurari Prime brute subscrise (LEI)

10. Asigurari de raspundere civila a autovehiculelor 323.571.998

18. Asigurari de asistenta a persoanelor aflate in dificultate 3.233.357

Page 8: Societatea de Asigurare - Societate de Asigurare-Reasigurare

8

i) Informatii generale

La data de 31.12.2015 Societatea de Asigurare – Reasigurare CITY INSURANCE S.A. a inregistrat

urmatoarele date financiare:

Nr.

crt Denumire indicator

Valoare

(RON)

1 Total active 908.504.140

2 Total Obligatii (rezerve tehnice) 503.916.927

3 Total venituri (brute) 809.950.092

4 Total cheltuieli 805.373.653

5 Total prime brute subscrise 522.876.767

6 Numar de contracte in vigoare 1.134.706

7 Indemnizatii brute platite 242.046.396

j) Plasamentul investitional si randamentul acestora

In anul precedent, pentru acoperirea riscurilor asumate si pentru asigurarea permanenta a solvabilitatii si

lichiditatii, Societatea de Asigurare – Reasigurare CITY INSURANCE S.A. a investit cu prudenta astfel

incat sa se asigurare siguranta societatii. Structura portofolului de active este corelata cu obligatiile

asumate, atat din punct de vedere al valutelor in care sunt exprimate, cat si din punct de vedere al

scadentelor.

Anul precedent societatea a efectuat plasamente a caror structura a reprezentat in cea mai mare parte

depozite bancare cu randament fix si investitii imobiliare in conformitate cu hotararile Adunarii Generale

a Actionarilor.

Page 9: Societatea de Asigurare - Societate de Asigurare-Reasigurare

9

k) Forma scurta a situatiilor financiare anuale

Bilant Sumarizat Asiguratori la data de: 31.12.2015

Indicator

Nr. Rd. Sold la:

01.01.2014

(lei)

31.12.2015

(lei)

B 1 2

ACTIV

ACTIVE NECORPORALE 01 309.418 805.255

PLASAMENTE 02 192.105.928 177.819.740

PARTEA DIN REZERVELE TEHNICE AFERENTE

CONTRACTELOR CEDATE ÎN REASIGURARE

03 151.920.675 362.440.127

CREANTE 04 165.332.729 260.985.102

IMOBILIZARI CORPORALE 05 3.338.131 2.678.805

STOCURI 06 49.685 277.858

CASA SI CONTURI LA BANCI 07 39.708.713 51.643.053

CHELTUIELI ÎN AVANS 08 39.516.542 51.882.577

TOTAL ACTIV (rd.01+02+03+04+05+06+07+08) 592.281.821 908.504.140

PASIV

CAPITAL SOCIAL 09 93.284.350 93.284.350

REZERVE DIN REEVALUARE 10 19.128.015 17.485.942

REZERVE 11 5.486.832 5.481.937

1. Rezultatul reportat reprezentând

pierderea neacoperită

Sold C 12 0 0

Sold D 13 16.070.465 30.428.678

3. Rezultatul reportat provenit din

corectarea erorilor contabile

Sold C 14 0 0

Sold D 15 0 0

REZULTATUL EXERCITIULUI Sold C 16 0 0

Sold D 17 13.221.759 5.074.508

REPARTIZAREA PROFITULUI 18 0 0

REZERVE TEHNICE 19 278.215.694 503.916.927

PROVIZIOANE 20 0 121.862

DATORII 21 185.350.652 258.947.205

VENITURI ÎN AVANS 22 40.108.502 60.965.890

TOTAL PASIV 23 592.281.821 908.504.140

Page 10: Societatea de Asigurare - Societate de Asigurare-Reasigurare

10

Contul Tehnic Sumarizat al Asigurarii Generale la data de: 31.12.2015 (lei)

Denumirea indicatorilor Nr.rd Realizari aferente perioadei de raportare

precedenta curenta

A B 1 2

1.Venituri din prime, nete de reasigurare 01 178.390.552 172.494.965

2. Cota din venitul net (diferenta între veniturile si

cheltuielile din plasamente) al plasamentelor

transferata din contul netehnic (+)

02 0 0

3. Alte venituri tehnice, nete de reasigurare (+) 03 19.265.846 23.779.214

4. Cheltuieli cu daunele, nete de reasigurare 04 121.591.335 103.797.849

5.Variatia altor rezerve tehnice, nete de

reasigurare

05 -1.737.906 5.215.734

6. Cheltuieli de exploatare nete 06 65.843.953 72.587.264

7. Alte cheltuieli tehnice, nete de reasigurare 07 26.892.392 17.437.764

8. Variatia rezervei de egalizare (+/-) 08 265.245 540.036

9. Rezultat tehnic al asigurarii generale

Profit 09 0 0

Pierdere 10 15.198.621 3.304.468

Contul Netehnic Sumarizat la data de: 31.12.2015 (lei)

Denumire Indicator Nr.rd Realizări aferente perioadei de raportare

precedenta curenta

A B 1 2

1. Rezultatul tehnic al asigurarii generale

Profit 01 0 0

Pierdere 02 15.198.621 3.304.468

2. Venituri din plasamente 03 17.797.687 23.411.423

3. Cheltuieli cu plasamentele 04 15.669.498 19.585.670

4. Cota din venitul net al plasamentelor transferata

in contul tehnic al asigurarilor generale

05 0 0

5. Alte venituri netehnice 06 9.932.558 11.397.667

6. Alte cheltuieli netehnice, inclusiv provizioanele

si ajustarile de valoare

07 10.083.885 16.993.460

7. Rezultatul curent

Profit 08 0 0

Pierdere 09 13.221.759 5.074.508

8. Rezultatul brut - profit

Profit 10 0 0

Pierdere 11 13.221.759 5.074.508

9. Impozit pe profit 12 0 0

10. Rezultatul net al exercitiului

Profit 13 0 0

Pierdere 14 13.221.759 5.074.508

Page 11: Societatea de Asigurare - Societate de Asigurare-Reasigurare

11

l) Legea aplicabila contractului de asigurare

Legile aplicabile contractului de asigurare sunt: Codul Civil, Legea 136/1995 si Legea 32/2000 cu

modificarile si completarile ulterioare si nomele emise de Autoritatea de Supraveghere Financiara.

m) Strategii si perspective de dezvoltare a activitatii asiguratorului

In anul 2015 societatea a continuat diversificarea portofoliului de asigurari si a adaptat produsele de

asigurare la cerintele si nevoile clientilor actuali si potentiali.

Societatea isi propune nu numai sa evolueze ci si sa imprime un caracter de constanta evolutiei sale.

Astfel, directiile principale de dezvoltare pentru 2016 se mentin si constau in: cresterea cifrei de afaceri

cu 15-20%, accederea in Top 5 Asiguratori pe piata din Romania, extinderea implicarii in sfera sociala si

diversificarea portofoliul de asigurari, prin subscrierea de tipuri noi de polite de asigurare.

Forma scurta a raportului auditorului financiar extern

A se vedea anexa.

Page 12: Societatea de Asigurare - Societate de Asigurare-Reasigurare

12

Page 13: Societatea de Asigurare - Societate de Asigurare-Reasigurare

13

Page 14: Societatea de Asigurare - Societate de Asigurare-Reasigurare

14

Page 15: Societatea de Asigurare - Societate de Asigurare-Reasigurare

15

Page 16: Societatea de Asigurare - Societate de Asigurare-Reasigurare

16

Page 17: Societatea de Asigurare - Societate de Asigurare-Reasigurare

17