ghid metodologic de completare balanta verificare_v1 2

UNIUNEA EUROPEAN Fondul Social European

GUVERNUL ROMANIEI

Ministerul Dezvoltrii Regionale i Administraiei Publice

Instrumente Structurale

2007-2013

Proiect cofinanat din Fondul Social European

1

Ministerul Finanelor

Publice

Creterea responsabilizrii administraiei publice

prin modernizarea sistemului informatic pentru

raportarea situaiilor financiare ale instituiilor

publice

Cod SMIS 34952

Ministerul Finantelor Publice

Ghid Metodologic de completare a formularului Balanta Verificare

Sistem Informatic Forexebug

Consultant TH Furnizor: Intrarom Oracle Romsys - TNS

Consultant PM: Consultant Asigurarea Calitatii AAM Consulting

Beneficiar Ministerul Finantelor Publice

Data creare: iunie 21, 2013

Ultima modificare: februarie 6, 2014

Referinta Document: RO/CONS/MFP/FOREXEBUG/GMF/001

Versiune: 1

Aprobari:

Valentin MAVRODIN MFP, Manager Proiect DGTCP

Marius Daniel PESTINA MFP, Manager Proiect DGTI

Constantin PRUNARU Intrarom, Director Proiect


GUVERNUL ROMANIEI



2007-2013


2


Publice




publice

Cod SMIS 34952

1 CONTROLUL DOCUMENTULUI

1.1 Modificari

5

Data Autor Versiune Referinta modificare

04-10-2013 Rodica Naca (Intrarom)

v1.0 Versiune extrasa din documentul Ghid Metodologic de completare a formularelor Forexebug_v2.0


V1.1 Versiune actualizata conform noii versiuni de formular


V1.2 Versiune actualizata conform noii versiuni de formular

1.2 Revizori

Nume Pozitie


GUVERNUL ROMANIEI



2007-2013


3


Publice




publice

Cod SMIS 34952

Continut

1 Controlul Documentului............................................................................................. 2

1.1 Modificari ...................................................................................................................... 2 1.2 Revizori ......................................................................................................................... 2 1.3 Balanta Verificare ......................................................................................................... 4

1.3.1 Instruciuni de lucru pentru completarea formularului Balanta Verificare ........ 4


GUVERNUL ROMANIEI



2007-2013


4


Publice




publice

Cod SMIS 34952

1.3 Balanta Verificare

1.3.1 INSTRUCIUNI DE LUCRU PENTRU COMPLETAREA FORMULARULUI BALANTA VERIFICARE

1.3.1.1 Prevederi generale

Formularul Balanta de verificare face parte din lista formularelor pe care orice Entitate Raportoare este obligata

sa le transmita lunar, pana la o data calendaristica configurata in sistem in conformitate cu prevederile legale in

vigoare.

Raportarea Balantei de Verificare se realizeaza prin intermediul unui formular electronic .PDF ce trebuie transmis

urmand aceeasi procedura prin care se transmit curent declaratii si raportari.

Inregistrarea in sistemul ForExeBug a Balantei de Verificare face parte din Procesul de Raportare Situatii

financiar-contabile, implementat la nivelul sistemului FOREXEBUG.

Alaturi de Balanta de Deschidere, Balanta de Verificare va fi utilizata la nivelul sistemului FOREXEBUG pentru

generarea automata de alte situatii financiar-contabile sub forma de rapoarte obtinute pe baza datelor transmise

prin intermediul formularelor Balanta de Deschidere si Balanta de Verificare (de ex: Bilant, Contul de rezultat

patrimonial)

Mecanismul de raportare a Balantei de Verificare este acelasi cu al tuturor declaratiilor facute prin intermediul procedurii actuale de transmitere a declaratiilor si formularelor electronice.

Formularul este pus la dispozitie si actualizat permanent de catre MFP prin intermediul site-ului www.e-

guvernare.ro. Actualizarea formularului are loc ori de cate ori se impun modificari de ordin legislativ sau normativ

in Planul de conturi al Entitatilor Publice, utilizat la nivel de formular sau in regulile de utilizare specifice.

Formularele de Balanta de Verificare vor fi semnate digital de catre ordonatorul care depune formularul.

La nivelul sistemului informatic se realizeaza inregistrarea si validarea structurala si de continut a formularelor de tip Balanta.

Inregistrarile valide sunt preluate in sistemul Forexebug, unde se vor realiza prelucrari ale datelor, in conformitate cu procesul de Raportare Situatii financiar-contabile.


GUVERNUL ROMANIEI



2007-2013


5


Publice




publice

Cod SMIS 34952

Raportarea Rulajelor lunare debitoare si creditoare asociate conturilor contabile din Planul de conturi se va face pe baza formularului Balanta de Verificare.

Structura formularului de raportare a rulajelor lunare va fi de forma:

Macheta prezentata are rol de informare, neavand date completate pe toate campurile. In formularele depuse de catre Entitatile Publice se vor completa date pentru toate campurile obligatorii din formular.

1.3.1.2 Consideratii generale privind utilizarea formularului PDF

a. Descarcarea formularului PDF

Pentru transmiterea informatiilor referitoare la Balanta de Verificare se utilizeaza un formular in format PDF

inteligent ce poate fi copiat pe statia locala de pe site-ul ANAF, sectiunea Descarcare declaratii.

La momentul completarii unei Balantei de Verificare, este obligatoriu sa se acceseze site-ul ANAF si sa se

descarce ultima versiune a formularului .PDF.

Pentru utilizarea formularului PDF se foloseste aplicatia Adobe Reader cu o versiune 8.2 sau superioara.

Aplicatia Adobe Reader trebuie sa fie instalata pe statia locala pe care va fi utilizat formularul PDF. Aplicatia

Adobe Reader poate fi obtinuta de pe site-ul ANAF, sectiunea Descarcare declaratii sau direct de pe site-ul

www.Adobe.com.

Instalarea aplicatiei Adobe Reader pe statia locala se realizeaza urmand instructiunile de instalare expuse de

programul de instalare.

Formularul PDF, pe statia locala, poate fi copiat, salvat sau sters.

b. Utilizarea formularului PDF

Formularul poate fi parcurs utilizand tastatura sau mouse-ul, iar completarea trebuie sa fie executata secvential in

ordinea in care sunt afisate campurile in formular, deoarece valorile campurilor din formular sunt corelate, conform

regulilor de business prevazute prin legislatia si normele in vigoare.


GUVERNUL ROMANIEI



2007-2013


6


Publice




publice

Cod SMIS 34952

La completarea formularului utilizatorul este asistat prin expunerea unor liste de valori si nomenclatoare, din care

utilizatorul alege pozitionandu-se pe valoarea corecta si tastand ENTER sau prin actionarea tastei stanga a

mouse-lui.

La inchiderea formularului (prin utilizarea functiei File Save din coltul stanga sus al formularului PDF pentru o

gestiune corecta a formularelor PDF salvate, trebuie respectata o regula clara de identificare si datare a fisierelor

salvate) informatiile deja completate sunt salvate pe statia locala, permitand astfel reluarea procesului de

completare, cu conditia ca sa nu fi fost aplicata semnatura electronica. Dupa aplicarea semnaturii electronice

formularul este blocat (nu mai pot fi operate actualizari). Pentru a reveni la completarea formularului (deblocarea

formularului) dupa ce a fost aplicata semnatura electronica, poate fi utilizata functionalitatea de Stergere

semnatura.

Dupa completarea tuturor campurilor prevazute in formular se activeaza functia de Verificare prin care sunt

validate valorile inscrise in formular conform regulilor specifice si, in cazul identificarii unor informatii incorecte sau

necorelate, va fi afisata o lista a erorilor rezultate in acest caz trebuiesc revizuite informatiile mentionate si

efectuate corectiile ce se impun. In cazul in care nu au fost identificate erori in completarea datelor inscrise in

formular, va fi afisat un mesaj prin care se confirma corectitudinea si completitudinea formularului.

c. Depunerea formularului PDF

Mecanismul de depunere a formularului Balanta de Verificare respecta intocmai fluxul de transmitere formular prin

Internet, implementat deja pentru depunerea de raportari, declaratii si formulare (accesarea site-ului www.e-

guvernare.ro), si anume:

Pentru depunerea formularului prin accesarea site-ului www.e-guvernare.ro, de pe prima pagina afisata se alege

optiunea Depunere declaratii :


GUVERNUL ROMANIEI



2007-2013


7


Publice




publice

Cod SMIS 34952

La apelarea acestei functionalitati va fi solicitata identificarea utilizatorului si autentificare a acestuia :


GUVERNUL ROMANIEI



2007-2013


8


Publice




publice

Cod SMIS 34952

Daca autentificarea s-a finalizat cu succes, urmeaza identificarea formularului ce urmeaza a fi depus:

Pentru alegerea formularului ce urmeaza a fi transmis se utilizeaza fereastra afisata :

Cu functia Browse se identifica, pe statia locala, fisierul PDF ce urmeaza a fi transmis: se pozitioneaza cursorul

pe acesta (prin utilizarea sagetilor de pe tastatura si ENTER dupa pozitionare, sau a mouse-ului cu apasarea

tastei stanga la pozitionarea cursorului pe fisierul PDF ales). Dupa ce fisierul a fost marcat se apeleaza functia

Trimite.

Dac transferul s-a efectuat fr erori, va fi afisata imaginea de mai jos:


GUVERNUL ROMANIEI



2007-2013


9


Publice




publice

Cod SMIS 34952

(imaginea este reprodusa din actuala procedura de depunere a diverselor declaratii)

Este important sa fie retinut Indexul afisat, pentru a fi utilizat ulterior pentru urmarirea statusului si a mesajelor

transmise de catre sistem, referitor la formularul depus.

Dac transferul nu a fost efectuat cu succes se impune verificarea continutului fisierului PDF transmis si reluarea

procesului de depunere.

Pentru urmarirea statusului si a mesajelor transmise de sistem se utilizeaza fereastra :

Prin apasarea butonului Verifica se obtin informatii referitoare la statusul procesarii formularului transmis :


GUVERNUL ROMANIEI



2007-2013


10


Publice




publice

Cod SMIS 34952

1.3.1.3 Descriere flux de activitati proces de inregistrare a Balantei de Verificare

Procesul de inregistrare a Balantei de Verificare in sistemul FOREXBUG acopera etapa de Inregistrare a

formularului .PDF inteligent (cu .XML asociat) de catre persoana desemnata de la nivel EP.

Mecanismul de depunere a formularului Balanta de Verificare respecta intocmai fluxul de transmitere formular/

declaratie prin Internet, implementat deja in site-ul http://www.e-guvernare.ro/ si anume:

Completare date in formular .PDF si semnare electronica formular

Preconditii:

o EP trebuie sa detina un certificat digital calificat, inregistrat la MFP

o EP utilizeaza ultima versiune publicata de catre MFP pe site-ul unde, si in prezent, se

gasesc machetele si instructiunile aferente formularelor si declaratiilor in uz

Actiuni:

EP vor completa datele la nivelul fisierului .PDF inteligent.

utilizeaza functiunea de Validare a datelor introduse si generare fisier XML asociat inclusa in

formular

semneaza formularul .PDF (cu .XML asociat) cu certificatul digital calificat. Formularul Balanta de

Verificare se semneaza de conducatorul entitatii publice sau de alta persoana mputernicita sa

ndeplineasca aceasta funcie.

Incarcare formular pe serverul central MFP si validare date

Utilizatorul este un reprezentant al EP.


GUVERNUL ROMANIEI



2007-2013


11


Publice




publice

Cod SMIS 34952

Preconditii:

EP trebuie sa detina un certificat digital calificat, inregistrat la MFP

EP este conectat la un calculator cu acces la Internet;

Actiuni :

o Utilizeaza certificatul digital calificat pentru conectare la site-ul www.e-guvernare.ro, optiunea

Depunere declaratii (stinga sus)

o Incarca fisierul .PDF inteligent (cu .XML asociat) pe serverul central al MFP apeland functia

Trimite de pe pagina afisata

Sub controlul sistemului ForExeBug vor fi parcursi 3 pasi succesivi de validare a formularului receptionat

in sistem :

Validarea formala a formularului: Formularul Balanta de Verificare va fi supus unui prim set de

validari (format, continut standard de identificare declarant si tip formular, etc.).

Daca validarea s-a realizat cu succes, pe site-ul www.e-guvernare.ro va fi afisat Indexul

de inregistrare a formularului in sistem iar procesul continua cu pasul urmator de validare

Daca din aceasta validare rezulta neconformitati se va afisa de catre sistem, o Recipisa

(o notificare) de Respingere formular prin care se mentioneaza si motivele invocate

(erorile identificate).

Validarea automata a continutului formularului si a regulilor specifice aplicabile

Daca validarea s-a realizat cu succes, sistemul va genera un document electronic semnat

(Recipis) atestnd c declarantul nu i-a ndeplinit obligaia de declarare (documentul nu

poate fi acceptat ca declaraie) indicnd criteriile de verificare nclcate (lista erorilor);

Daca validarea s-a incheiat cu identificarea unor erori, EP este informat prin intermediul

site-ului www.e-guvernare.ro precizandu-se si erorile identificate. EP va trebui sa

corecteze erorile mentionate si sa reia procesul de transmitere a formularului obtinut in

urma corectarii.

Verificarea rezultatului verificrilor efectuate asupra documentului i a ndeplinirii criteriilor de

validitate a datelor sau a strii prelucrrii se poate face numai prin interogarea informaiilor

publicate pe Internet pe site-ul ANAF (ultima pagina web de la incarcarea fisierelor pe site-ul

www.e-guvernare.ro)

Toate inregistrarile valide de tip Balanta de verificare sunt preluate in sistemul ForExeBug, unde se va realiza

prelucrarea datelor, in scopul generarii de Situatii financiar-contabile sub forma de rapoarte ce vor fi puse la

dispozitia EP.


GUVERNUL ROMANIEI



2007-2013


12


Publice




publice

Cod SMIS 34952

1.3.1.4 Inregistrare date in formularul Balanta de Verificare

EP completeaza datele la nivelul formularului .PDF inteligent pus la dispozitie de catre MFP. si genereaza fisierul

.XML asociat.

In procesul de completare date la nivel formular .PDF, pentru a asigura acuratetea datelor, la nivelul anumitor

campuri, utilizatorul este asistat (in selectarea valorilor) de listele de valori incapsulate in formular, si anume:

Sectoare_bugetare

Surse finantare

Sector Institutional

Clasificatie Functionala

Clasificatie Economica

Plan de conturi Entitati Publice

Vor fi completate datele:

Situatie Financiara Rectificativa

Reprezinta Tipul de formular. Se bifeaza campul Situatie Financiara Rectificativa numai in cazul in care In cazul in care, EP identificata unic prin CUI, completeaza o Balanta de Verificare care modifica date deja transmise si inregistrate in sistem. In cazul in care se transmite un formular fara a-l mentiona ca fiind Rectificativ iar in sistem a fost deja inregistrat anterior o Balanta de Verificare Initiala valida, noul formular va fi respins.

An

Reprezinta anul calendaristic pentru care sunt raportate soldurile initiale (soldurile la data de 1 ianuarie a anului respectiv) Camp Obligatoriu.

Luna Reprezinta luna calendaristica pentru care sunt raportate rulajele cumulate debitoare/ creditoare. Camp Obligatoriu.

Data intocmire

Reprezinta data calendaristica la care se intocmeste documentul. Se selecteaza o valoare din calendar. Camp Obligatoriu.


GUVERNUL ROMANIEI



2007-2013


13


Publice




publice

Cod SMIS 34952

Informatii generale

Denumire_EP Se completeaza denumirea integrala, fara abrevieri, a Entitatii Publice. Camp Obligatoriu. Lungime maxima : 100 caractere.

CIF Entitate Publica

Se completeaza Codul Unic de Identificare (codul fiscal) al Entitatii Publice. Identifica unic o Entitate Publica. La introducerea datelor, sistemul valideaza ca au fost introduse numai cifre (nu au fost introduse litere). Camp Obligatoriu.

Sector bugetar

Datele care vor fi completate la nivelul formularului Balanta de Verificare se realizeaza pentru un singur Sector bugetar. In cazul in care Entitatea Publica gestioneaza activitati pe mai multe Sectoare bugetare, aceasta va completa cate un formular de Balanta de Verificare pentru fiecare Sector bugetar pe structura caruia isi desfasoara activitatea.

Sector bugetar Se selecteaza o valoare din lista Ex: Bugetul de stat Camp Obligatoriu.

Sursa Finantare

Pentru fiecare Sector bugetar, se va selecta obligatoriu cel putin o valoare pentru a Sectorului.

Sursa Finantare

Se selecteaza o valoare din nomenclatorul Ex: Integral de la buget Camp Obligatoriu.

Dupa ce au fost completate informatiile care compun combinatia Sector bugetar Sursa de finantare, se selecteaza butonul Adauga Sursa de finantare.

Informatiile introduse raman permanent afisate in prima parte a paginii. Pe bara de titlu sunt afisate informatiile selectate deja de catre utilizator: .


GUVERNUL ROMANIEI



2007-2013


14


Publice




publice

Cod SMIS 34952

Daca, la acest nivel de informatii generale, au fost introduse date/ optiuni gresite, se poate selecta butonul Sterge din dreptul ei astfel combinatia Sector bugetar - Sursa de finantare este eliminata.

Conturi contabile

Pentru completarea campului utilizatorul va fi asistat la completarea valorilor

pe baza nomenclatorului Plan de conturi_EP; mai exact, la completarea unui Simbol de cont,

se va selecta obligatoriu o valoare din nomenclatorul Plan de conturi EP se va completa

contul dezvoltat pana la sintetic de gradul 3.

Introducerea de sume este permisa, pentru toate conturile din Planul de Conturi in vigoare, numai la nivelul conturilor sintetice de gradul 3, cu eventuala dezvoltare cu atribute suplimentare.

Pentru acele conturi care, conform Planului de Conturi in vigoare, sunt dezvoltate numai pana la nivel de cont sintetic de gradul 1 sau cont sintetic de gradul 2, automat vor fi create si afisate, conturi sintetice de gradul 3 obtinute prin completarea cu zerouri.

Conform regulilor de business, in procesul de validare date, la nivelul Balantei de Verificare, vor fi acceptate conturile din clasa 6 (clasa conturilor de cheltuieli) sau 7 (clasa conturilor de venituri).

Simbol_Cont Se selecteaza o valoare din lista Plan_Conturi_EP. Ex: 105.30.0

Denumirea cont Completat automat, in functie de valoarea selectata in campul

Campul (dimensiune=40 char) se reprezinta automat, pe baza normelor de dezvoltare a conturilor sintetice prin asocierea de atribute suplimentare, functie de natura fiecarui cont (de exemplu: Clasificatie bugetara, Codificare ESA95, Sursa finantare, CUI partener, etc.). Functie de structura de dezvoltare afisata, corespunzator fiecarui cont, vor trebui completate informatiile solicitate. In cazul in care se selecteaza un alt , sistemul, automat, va modifica , in conformitate cu noua valoare.


GUVERNUL ROMANIEI



2007-2013


15


Publice




publice

Cod SMIS 34952

Campul este completat automat cu codul Sectorului bugetar, asa cum este implementat la nivelul nomenclatorului Sectoare bugetare. Ex: 01 Campul este completat automat cu codul Sursei de finantare, asa cum este implementat la nivelul nomenclatorului Surse_finantare Ex: A In functie de atributele asociate in nomenclatorul Planul de Conturi_EP, pentru contul contabil selectat, sistemul afiseaza campurile in care utilizatorul va completa obligatoriu date.

Clasificatie Functionala Daca in nomenclatorul Planul de Conturi_EP, pentru contul contabil selectat, atributul a fost completata valoarea DA, va fi obligatoriu sa se completeze succesiv campurile , , , prin selectarea unei pozitii valide din nomenclatorul Clasificatie Functionala incapsulat in formular.

Conform modalitatii de implementare a nomenclatorului Clasificatie Functionala.

pentru orice indicator de tip Capitol: o nivelele Subcapitol si Paragraf sunt completate cu valoarea 00. De

exemplu, pentru Capitolul 10, va avea valoarea 100000

o Denumire_indicator_CF va fi preluata de la nivel de Capitol.

pentru orice indicator de tip Subcapitol, asociat unui Capitol: o nivelul Paragraf este completat cu valoarea 00. De exemplu, pentru

Capitolul 10, Subcapitol 01, va avea valoarea 100100

o Denumire_indicator_CF va fi preluata de la nivel de Subcapitol.

pentru orice indicator de tip Paragraf, asociat unui Capitol si Subcapitol: o Denumire_indicator_CF va fi preluata de la nivel de Paragraf.

Capitol Se selecteaza o valoare din nomenclatorul Clasificatie Functionala.

Subcapitol Se selecteaza o valoare din nomenclatorul Clasificatie Functionala.

Paragraf Se selecteaza o valoare din nomenclatorul Clasificatie Functionala.

Denumire_indicator_CF Se completeaza automat pe baza valorii ++ din nomenclatorul Clasificatie Functionala (vezi precizarea anterioara)

Campul este completat automat cu valorile selectate pentru ++.

Clasificatie Economica Daca in nomenclatorul Planul de Conturi_EP, pentru contul contabil selectat, atributul a fost completata valoarea DA, va fi obligatoriu sa se completeze succesiv campurile , , , prin selectarea de valori din nomenclatorul Clasificatie Economica.


GUVERNUL ROMANIEI



2007-2013


16


Publice




publice

Cod SMIS 34952

Conform modalitatii de implementare a nomenclatorului Clasificatie Economica:

pentru orice indicator de tip Titlu: o nivelele Articol si Alineat sunt completate cu valoarea 00. De exemplu,

pentru Titlul 30, va avea valoarea 300000 o Denumire_indicator_CE va fi preluata de la nivel de Titlu.

pentru orice indicator de tip Articol, asociat unui Titlu: o nivelul Alineat este completat cu valoarea 00. De exemplu, pentru Titlul

30, Articolul 01, va avea valoarea 300100 o Denumire_indicator_CE va fi preluata de la nivel de Articol.

pentru orice indicator de tip Alineat, asociat unui Titlu si Articol: o Denumire_indicator_CE va fi preluata de la nivel de Alineat.

Titlu Se selecteaza o valoare din nomenclatorul Clasificatie Economica.

Articol Se selecteaza o valoare din nomenclatorul Clasificatie Economica.

Alineat Se selecteaza o valoare din nomenclatorul Clasificatie Economica.

Denumire_indicator_CE Se completeaza automat pe baza valorii ++ din nomenclatorul Clasificatie Economica (vezi precizarea anterioara)

Campul este completat automat cu valorile selectate pentru ++.

Cod ESA Acest camp va fi utilizat ulterior pentru completare, dupa algoritmul: Daca in nomenclatorul Planul de Conturi_EP, pentru contul contabil selectat, atributul a fost completata valoarea DA, va fi obligatoriu sa se completeze campul cu o valoare ce va fi selectata din nomenclatorul Sector Institutional. Ex: S1311 Campul este completat automat cu valoarea Codului ESA. In acesta etapa de implementare a formularului, pentru sunt rezervate 5 caractere, care vor fi completate automat cu valoarea X.

CUI Partener

Acest camp va fi utilizat ulterior pentru completare, dupa algoritmul: Daca in nomenclatorul Planul de Conturi_EP, pentru contul contabil selectat, atributul a fost completata valoarea DA, va fi obligatoriu sa se completeze campul cu o valoare care identifica entitatea implicata in procesul de consolidare. Campul este completat automat cu valoarea CUI-ul partenerului. In cazul in care valoarea introdusa pentru CUI nu are dimensiunea maxima de 13 caractere, in campul , caracterele care lipsesc (pana la cele 13 caractere) vor fi inlocuite automat cu X. In acesta etapa de implementare a formularului, pentru sunt rezervate 13 caractere, care vor fi completate automat cu valoarea X.


GUVERNUL ROMANIEI



2007-2013


17


Publice




publice

Cod SMIS 34952

Rulaj cumulate Debitoare si Creditoare Conform regulilor de business, in cazul Balntei de Verificare, indiferent de , asa cum a fost completat in nomenclatorul Planul de Conturi_EP, pentru contul contabil selectat, la nivel de cont sintetic de gradul 3, se vor putea completa sume atat pentru cat si pentru . Campul va putea fi completat cu o valoare pozitiva sau negativa. Sistemul are implementat urmatorul comportament: o daca indicatorul din Clasificatia Functionala este de Venit;

o utilizatorul va completa suma pentru o sistemul va completa automat campul cu

valoarea 0, utilizatorul putand insa modifica valoarea completata automat de catre sistem

o daca indicatorul din Clasificatia Functionala este de Cheltuiala; o utilizatorul va completa suma pentru o sistemul va completa automat campul cu

valoarea 0, utilizatorul putand insa modifica valoarea completata automat de catre sistem

Rulaje cumulate Debitoare (rulaje de la inceputul anului calendaristic)

Campul va fi completat cu o valoare pozitiva, negativa sau 0.

Rulaje Cumulate Creditoare (rulaje de la inceputul anului calendaristic)

Campul va fi completat cu o valoare pozitiva, negativa sau 0.

Dupa ce au fost completate informatiile obligatorii, se selecteaza butonul Adauga Cont. Informatiile sunt adaugate sub forma tabelara, in lista de Rulaje pe conturi contabile.

Utilizatorul poate continua cu introducerea unui alt cont contabil si a sumelor corespunzatoare Rulajului cumulat Debitor si Creditor. Lista este completata de sus in jos, astfel ca, in cazul in care utilizatorul doreste sa continue cu introducerea unui alt cont contabil, are acces la butonul Adauga Cont, care este situat in partea de sus a listei de Conturi contabile introduse. Sistemul ordoneaza automat crescator conturile contable introduse, dupa valoarea , indiferent de ordinea in care au fost preluate de catre utilizator. Sistemul realizeaza automat Total Rulaje Debitoare si Total Rulaje creditoare la nivel de Balanta de Verificare. Ca regula de business, la nivel de Balanta de Verificare, Total Rulaje Debitoare = Total


GUVERNUL ROMANIEI



2007-2013


18


Publice




publice

Cod SMIS 34952

Rulaje creditoare. Pentru verificarea acestei egalitati, se selecteaza butonul Validare si generare XML.

Sistemul afiseaza sumele in conformitate cu formatului romanesc de afisare a cifrelor: ex

100.000,11.

Orice cont contabil introdus poate fi eliminat din lista prin selectarea butonului Sterge, pozitionat in dreptul lui. Campurile de Totaluri sunt recalculate automat dupa eliminarea din lista a unui cont contabil. Campurile de Totaluri nu au asociat in dreptul lor butonul Sterge sunt campuri completate automat de catre sistem si sunt marcate grafic in interfata cu culoarea gri. In cazul in care, pentru un cont contabil, au fost completate valori gresite pentru Rulajul Creditor/ Rulajul Debitor, utilizatorul poate modifica sumele introduse prin editarea valorilor afisate in tabel.

Total Rulaje cumulate Debitoare

Camp calculat automat; reprezinta suma valorilor din campurile < Rulaj cumulat Debitor>. Ca regula de validare, Total Rulaje cumulate Debitoare = Total Rulaje cumulate Creditoare.

Total Rulaje cumulate Creditoare

Camp calculat automat; reprezinta suma valorilor din campurile < Rulaj cumulat Creditor>. Ca regula de validare, Total Rulaje cumulate Debitoare = Total Rulaje cumulate Creditoare.

Daca exista o alta asociata aceluiasi , se continua cu adaugarea acesteia.

Pentru aceasta, utilizatorul selecteaza o valoare din nomenclatorul . Dupa ce au fost completate informatiile, se selecteaza butonul Adauga Surse de finantare

Sistemul genereaza o noua zona tabelara, in care se continua completarea conturilor contabile asociate acestei Surse de finantare.

Si pentru noua Sursa de finantare adaugata, dupa completarea conturilor contabile si a Rulajelor cumulate Debitoare/ Creditoare, sistemul va valida egalitatea ca Total Rulaje cumulate Debitoare = Total Rulaje cumulate Creditoare.

La finalizarea completarii informatiior, EP isi valideaza datele introduse prin selectarea butonului

Valideaza date si genereaza XML.

In cazul in care au fost identificate erori, sistemul afiseaza lista erorilor.


GUVERNUL ROMANIEI



2007-2013


19


Publice




publice

Cod SMIS 34952

Dupa ce EP corecteaza erorile identificate, EP salveaza datele validate in formatul de fisier .PDF.

inteligent cu .XML asociat.

Fluxul de activitati continua conform pasilor descrisi anterior.

1.3.1.5 Export/ Import date din formularul Balanta de Verificare

Procesul de depunere formulare de tip Balanta de Verificare se reia la nivelul unei luni calendaristice.

Pentru a ajuta utilizatorul in procesul de refolosire a datelor deja introduse intr-un formular .PDF, sistemul

pune la dispozitia utilizatorului functionalitatea de Export date completate si validate, de la nivelul formularului

.PDF.

Pentru a exporta datele introduse, utilizatorul acceseaza butonul .

Chiar daca, inainte de a realiza Exportul datelor, utilizatorul nu a validat corectitudinea datelor (nu a selectat

butonul Valideaza date si genereaza XML ) la accesarea butonului , sistemul realizeaza automat validarea datelor inante de a realiza exportul lor, adica nu va fi permis exportul

decat daca datele sunt valide.

In urma exportului, va rezulta un fisier de tip .XML, care va fi salvat pe structura de foldere a statiei locale

de lucru.

Acest fisier va putea fi importat ulterior la nivelul unui alt fisier .PDF de tip Balanta de Verificare.

In cazul in care, in intervalul de timp scurs de la exportul datelor pe structura fisierului .XML, a fost creata

o versiune noua de fisier Balanta de Verificare.pdf, fisierul .XML va fi importat in aceasta noua versiune de

formular. In versiunea noua de fisier Balanta de Verificare.pdf exista posibilitatea ca nomenclatoarele incapsulate

in formular (de ex. Planul de conturi) sa fi fost modificate (de ex., fata de versiunea anterioara, au fost modificate

atributele asociate anumitor conturi contabile).

Utilizatorul va descarca noua versiune de formular .PDF de pe site-ul ANAF, sectiunea Descarcare declaratii si

apoi de la nivelul formularului va accesa butonul .

Se va selecta locatia pe structura careia a fost salvat fisierul .XML si se va initia actiunea de import date. Sistemul

va importa datele stocate la nivelul fisierului .XML.


GUVERNUL ROMANIEI



2007-2013


20


Publice




publice

Cod SMIS 34952

In cazul in care au fost identificate sume mapate pe conturi contabile care in noua versiune de .PDF au fost

modificate/ inactivate (acesti conturi nu mai exista in listele de valori de la nivelul noului .PDF), sistemul afiseaza

un mesaj de informare a acestor erori si marcheaza grafic aceste conturi in tabelul respectiv.

Utilizatorul va elimina din lista aceste conturi contabile prin selectarea butonului Sterge, pozitionat in dreptul

fiecarui cont.

Sistemul va recalcula automat campurile de Total Rulaje cumulate Debitoare/ Creditoare.

ghid metodologic de completare balanta verificare_v1 2

Documents