agenŢia naŢionalĂ tipul procedurii: po editia a ii-a anti...

AGENŢIA NAŢIONALĂ

ANTI-DOPING

Directia Juridică şi

Resurse Umane

Tipul procedurii: PO

Denumirea procedurii: Calculul salariilor, al

contribuţiilor aferente şi al altor drepturi băneşti

pentru personalul contractual și pentru

colaboratorii Agenției Naționale Anti-Doping

Codul procedurii: PO-04-02

Editia a II-a

Revizia 0

Pagina 1/13

Nr. exemplare 2

PROCEDURA OPERATIONALA

CALCULUL SALARIILOR, AL CONTRIBUŢIILOR AFERENTE

ŞI AL ALTOR DREPTURI BĂNEŞTI PENTRU PERSONALUL CONTRACTUAL

ŞI PENTRU COLABORATORII AGENȚIEI NAȚIONALE ANTI-DOPING

COD PROCEDURA: PO-04-02

Editia I

Data elaborării: 24 februarie 2012

Ediția a II

Data elaborării: 09.05.2018


ANTI-DOPING


Resurse Umane







Editia a II-a

Revizia 0

Pagina 2/13

Nr. exemplare 2

1. LISTA RESPONSABILILOR

CU ELABORAREA, VERIFICAREA, APROBAREA

ÎN CADRUL EDIȚIEI PROCEDURII OPERAȚIONALE

Nr.

ex.

Elemente

privind

responsabilii/

operatiunea

Numele si

prenumele Functia

Comparti-

mentul Data

Semna-

tura

0 1 2 3 4 5 6

1.1. Elaborat Năsărîmbă Elena Consilier I A DJRU

1.2. Verificat Munteanu Camelia Consilier I A DJRU

1.3. Avizat Dima Cristian Director DJRU

1.4 Avizat Mînzălescu Anda-

Magdalena

Director DEAAP

1.5 Avizat Coifan Eugen Secretar general *

1.6 Avizat Melinte Doina-

Ofelia

Vicepreședinte *

1.7 Aprobat Vâjială Graziela-

Elena

Preşedinte *


ANTI-DOPING


Resurse Umane







Editia a II-a

Revizia 0

Pagina 3/13

Nr. exemplare 2

2. SITUAȚIA EDIȚIILOR ȘI A REVIZIILOR

ÎN CADRUL EDIȚIILOR PROCEDURII OPERAȚIONALE

Nr.

ex.

Editia sau, dupa caz,

revizia in cadrul editiei

Componenta

revizuita

Modalitatea

reviziei

Data de la care se aplica

prevederile editiei sau

reviziei editiei

1 2 3 4

2.1 Editia I x x

2.2 Ediția a II-a x x 21.05.2018


ANTI-DOPING


Resurse Umane







Editia a II-a

Revizia 0

Pagina 4/13

Nr. exemplare 2

3. LISTA PERSOANELOR LA CARE SE DIFUZEAZĂ EDIȚIA

ÎN CADRUL EDIȚIEI PROCEDURII OPERAȚIONALE

Nr.

Ex.

Compartimentul

Numele si

prenumele

Functia

Data

primirii

Data intrarii

in vigoare a

reviziei

Semna-

tura

1 * Coifan Eugen Secretar

General

3

Direcția Generală de Testare,

Anti-Trafic Substanțe

Interzise,Relații Publice și

Internaționale

Alexandrescu

Ionela-

Valentina

Director

general

1

Direcţia Economică,

Administrativ și Achiziții

Publice

Mînzălescu

Anda-

Magdalena

Director

1 Direcția Juridică și Resurse

Umane

Dima Cristian Director

1 Compartimentul Audit Intern Irimia

Constantin

Auditor

I A

1 Cabinetul Președintelui Bogdan

Claudia-

Margrit

Director

cabinet


ANTI-DOPING


Resurse Umane







Editia a II-a

Revizia 0

Pagina 5/13

Nr. exemplare 2

Continutul procedurii formalizate

4. Scopul procedurii

Procedura stabileste modul de întocmire a statelor de plată a salariilor şi a documentaţiei aferente

cuprinzând obligaţiile instituţiei şi ale salariaţilor în legătură cu drepturile salariale ori ale membrilor

comisiilor și consiliilor, precum şi compartimentele si persoanele implicate.

5. Domeniul de aplicare Procedura se aplică de către Direcţia Juridică şi Resurse Umane şi de către Direcţia Economică,

Administrativ și Achiziții Publice.

6. Documente de referinta

6.1. Legislație primară

a) Legea nr. 227/2006 privind prevenirea şi combaterea dopajului în sport, republicată;

b) Legea nr. 53/2003 – Codul Muncii, republicată;

c) Legea-cadru nr. 153/2017 privind salarizarea personalului plătit din fonduri publice;

d) Legea nr. 227/2015 privind Codul Fiscal;

e) Legea nr. 263/2010 privind sistemul unitar de pensii publice, cu modificările ulterioare;

f) Legea nr. 76/2002 privind sistemul asigurărilor pentru şomaj şi stimularea ocupării forţei de muncă,

cu modificările ulterioare;

g) Legea nr. 95/2006 privind reforma in domeniul sănătătii;

h) Legea nr. 346/2006 privind asigurarea pentru accidente de munca și boli profesionale;

i) Ordonanţa de Urgenţă nr.158/2005 privind concediile şi indemnizaţiile de asigurări sociale de

sănătate;

j) Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 privind controlul intern/managerial şi controlul financiar

preventiv, republicată, cu modificările şi completările ulterioare;

6.2. Legislație secundară

a) Hotărârea nr. 1522/2006 privind aprobarea structurii organizatorice şi a Regulamentului de

organizare şi funcţionare ale Agenţiei Naţionale Anti-Doping, republicată, cu modificările și

completările ulterioare;

6.3. Alte reglementări

a) Ordinul M.F.P. nr. 1792/2002 pentru aprobarea Normelor metodologice privind angajarea,

lichidarea, ordonanțarea și plata cheltuielilor instituțiilor publice, precum și organizarea, evidența și

raportarea angajamentelor bugetare și legale, cu modificările și completările ulterioare.

b) Ordinul ministrului de stat, ministrul finanțelor nr. 1.801/1995 cu modificările și completările

ulterioare;

c) Regulamentul Intern al Agenţiei Naţionale Anti-Doping;

d) Procedura de sistem „Realizarea procedurilor formalizate pe activităţi”;

e) Ordinul nr. 600/2018 privind aprobarea Codului controlului intern managerial al entităților publice;


ANTI-DOPING


Resurse Umane







Editia a II-a

Revizia 0

Pagina 6/13

Nr. exemplare 2

7. Definitii si abrevieri ale termenilor utilizati in procedura operationala

7.1. Definiții

a) Compartiment - ansamblul persoanelor care efectuează munci omogene şi/sau complementare, de

regulă în acelaşi amplasament, şi care contribuie la realizarea aceloraşi obiective derivate şi sunt

subordonate aceluiaşi manager;

b) Conducător - persoana din cadrul ANAD cu atribuții de conducere a compartimentului sau, după

caz, care coordoneaza activitatea respectivului compartiment;

c) Stat de funcții - act sintetic, întocmit pe baza statelor de funcții nominale, care cuprinde numărul

maxim de posturi, pe grupe de funcţii;

d) Stat de funcții nominal - document de evidenţă care cuprinde denumirea funcţiei, gradul sau treapta

profesională, numărul de posturi, nivelul studiilor şi nivelul salariilor de bază aferente fiecărui salariat;

e) Stat de plată - document care cuprinde calculul drepturilor salariale cuvenite fiecărui angajat într-o

anumită lună, precum şi al contribuţiei privind impozitul, protecţia socială şi a altor datorii stabilite

prin lege şi care serveşte ca document justificativ de înregistrare în contabilitate;

f) Foaie colectivă de prezență - document centralizator privind evidenţa timpului de muncă a

salariaţilor din cadrul unui compartiment într-o perioadă dată, de regulă o lună.

7.2. Abrevieri

Nr. Crt Abrevierea Termenul abreviat

1 ANAD Agenția Națională Anti-Doping

2 DJRU Direcția Juridică și Resurse Umane

3 DEAAP Direcția Economică, Administrativ și Achiziții Publice

4 C Coordonator structură organizatorică

5 PO Procedură operațională

6 ALOP Angajarea, lichidarea, ordonanțarea și plata cheltuielilor instituțiilor

publice

7 FNUASS Fondul Național Unic de Asigurări Sociale de Sănătate

8 Înt Întocmește

9 V Verifică

10 A Aprobă

11 Ah. Arhivează

12 Av Avizează

13 Înd Îndosariază

14 T Transmite


ANTI-DOPING


Resurse Umane







Editia a II-a

Revizia 0

Pagina 7/13

Nr. exemplare 2

8. Descrierea procedurii

8.1. Documente

8.1.1. Documente necesare elaborării statului de plată a salariilor

Activitatile în cadrul elaborării statului de plată a salariilor au la baza următoarele documente:

a) statul de funcţii nominal, elaborat şi actualizat de către salariatul din cadrul DJRU care are această

responsabilitate potrivit fişei postului;

b) foile colective de prezenţă, întocmite pe baza condicii de prezență de persoanele desemnate din

cadrul fiecărui compartiment şi certificate prin semnătură de conducătorul compartimentului;

c) ordinele de angajare şi contractele individuale de muncă corespunzătoare;

d) ordinele de încetare ale contractelor individuale de muncă;

e) documentele având ca obiect modificări ale drepturilor salariale ale personalului (ordine, acte

adiţionale la contractele individuale de muncă, etc.);

f) copiile cererilor de concediu de odihnă, alte categorii de concedii sau zile libere platite;

g) certificatele de concediu medical;

h) documentele cu privire la ședintele comisiilor/consiliilor ANAD;

8.1.2. Documente rezultate din programul informatic privind calculul salariilor

a) statul general de plată – pentru total instituție și separat pe categorii de beneficiari de drepturi

salariale (salariați ANAD, comisii, formatori, etc.);

b) recapitulație pe clasificații bugetare, corespunzător fiecărui stat de plată;

c) centralizator plăţi prin card, total și pe bănci;

d) centralizatori plăţi în cont bancar pentru salariaţi, total și pe bănci;

e) centralizatori plăţi în cont bancar pentru membrii comisiilor ANAD, total și pe bănci;

f) centralizator plăţi prin numerar, total;

g) fluturași de salariu;

h) declaratie D112 privind obligaţiile de plată a contribuţiilor sociale, impozitul pe venit şi evidenţa

nominală a persoanelor asigurate;

i) formularul M500.

8.2. Activităţile pentru elaborarea statului de plată a salariilor sunt următoarele:

8.2.1. DJRU prin salariatul desemnat întocmește dosarul de salarii, lunar;

8.2.2. Compartimentele organizatorice transmit DJRU, până în ultima zi lucrătoare a lunii, foile

colective de prezență;

8.2.3. Persoana desemnată cu întocmirea statului de plată a salariilor din cadrul DJRU primeşte de la

compartimentele funcţionale documentele primare enumerate la pct.8.1.1 lit. b) ”foile colective de

prezenţă”, g) ”certificatele de concediu medical”și h) ”documentele cu privire la ședintele comisiilor

ANAD”, pe care le verifică din punct de vedere formal, potrivit dispoziților legale, în vigoare la data

emiterii acestora;

8.2.4. Salariatul desemnat introduce în programul de salarii informaţiile privind intrările și ieșirile de

persoane, modificările privind drepturile şi obligaţiile de natură salarială pentru fiecare salariat,

precum și informațiile privind prezența la serviciu a salariaților în cursul lunii respective;


ANTI-DOPING


Resurse Umane







Editia a II-a

Revizia 0

Pagina 8/13

Nr. exemplare 2

8.2.5. După introducerea datelor, salariatul desemnat generează din programul informatic privind

calculul salariilor documentele aferente drepturilor salariale menționate la pct. 8.1.2. lit. a)-f), pe care

le verifică cu documentele primare care au stat la baza întocmirii lor și le semnează pentru întocmire;

8.2.6. Salariatul desemnat generează nota de contabilitate din programul informatic pentru preluarea

datelor în modulul de ”contabilitate”;

8.2.7. Dosarul de salarii este înaintat pentru avizare directorului DEAAP și președintelui ANAD

pentru aprobare;

8.2.8. Salariatul din cadrul DJRU desemnat cu întocmirea dosarului de salarii generează fluturașii de

salarii și îi transmite salariaților;

8.3. Activități ulterioare întocmirii dosarului de salarii desfășurate de DEAAP

8.3.1. DEAAP verifică recapitulațiile și notele contabile preluate din programul informatic și, daca

este cazul, DEAAP solicită DJRU corectarea unor date/calcule;

8.3.2. Avizează recapitulațiile aferente salariilor;

8.3.3. Înregistrează în contabilitate cheltuielile de personal, reținerile, conform statelor de plată și

recapitulațiilor aferente statelor de plată;

8.3.4. Generează ALOP și le transmite DJRU pentru avizare la compartimentul de specialitate;

8.3.5. Avizează ALOP la compartimentul contabil și le transmite persoanei desemnată să exercite

controlul financiar preventiv propriu pentru viza și președintelui ANAD, în vederea aprobării.

8.4. Plata salariilor

8.4.1. Plata salariilor prin card

8.4.1.1. După semnarea și verificarea statelor de plata, persoana desemnată din cadrul DJRU,

întocmeste recapitulația privind plata salariilor, iar persoana desemnată din cadrul DEAAP generează

ordinele de plată corespunzătoare;

8.4.1.2. Documentele respective se semnează de către persoanele împuternicite cu angajarea,

lichidarea, ordonanțarea și plata cheltuielilor instituțiilor publice și apoi se transmit la Trezoreria

sectorului 2;

8.4.1.3. Pentru plata prin virament bancar, persoana desemnată din cadrul DEAAP transmite

informațiile la banci, conform centralizatorului de plăți;

8.4.2. Plata salariilor în numerar de către persoana cu atribuții de casier

8.4.2.1. Persoana cu atribuții de casier din cadrul DEAAP primește centralizatorul de plăti prin

numerar și fluturașii de salarii pentru persoanele din centralizator;

8.4.2.2. Dupa primirea centralizatorului, completează cecul pentru ridicare numerar – formular cod

14.20.06/TS;

8.4.2.3. Ridica sumele de numerar conform prevederilor legale;

8.4.2.4. Efectuează plăţile sumelor în numerar persoanelor indicate în documentele de plată.

8.5. Raportări lunare

8.5.1.1. DEAAP întocmește Monitorizarea cheltuielilor de personal, lunar/trimestrial pentru personalul

contractual și funcții de demnitate publică;

8.5.1.2. DJRU completeaza rubricile corespunzătoare numărului de personal în situația de mai sus și,

după obținerea aprobarilor necesare, o transmite Secretariatului General al Guvernului.


ANTI-DOPING


Resurse Umane







Editia a II-a

Revizia 0

Pagina 9/13

Nr. exemplare 2

8.5.2. Salariatul desemnat cu întocmirea dosarului de salarii întocmește, semnează electronic și

transmite on-line la Ministerul Finanțelor Declarația D112 privind obligațiile de plată a contribuțiilor

sociale, impozitul pe venit și evidența nominală a persoanelor asigurate, precum și Formularul M500;

8.5.3 Salariatul desemnat pentru calcul salariilor întocmește și transmite diverse rapoarte periodice

solicitate de către Institutul Național de Statistică.

8.6. Recuperarea indemnizațiilor pentru concediile medicale plătite din alte fonduri

8.6.1. DJRU întocmește cererile privind recuperarea sumelor plătite de Agenție pentru concedii

medicale suportate din FNUASS sau pentru accidente de munca;

8.6.2. DEAAP furnizează fișele sintetice ale creanței 480 ”Contribuție asiguratorie pentru muncă”, la

solicitarea DJRU;

8.6.3. DJRU depune dosarul necesar pentru recuperarea sumelor la Casa de Asigurări de Sănătate a

Municipiului București sau la Casa de Pensii a Municipiului București.

8.7 Resurse necesare

8.7.1. Resurse materiale

8.7.1.1. Elemente de logistică: birouri, scaune, linii telefonice, rechizite, produse de birotică și

papetărie;

8.7.1.2. IT: computere, imprimante, acces la internet, unități de stocare a informațiilor, consumabile;

8.7.1.3. Program informatic.

8.7.2 Resurse umane

Persoane cunoscătoare a legislației în domeniu și cu abilități de lucru cu calculatorul.

8.7.3 Resurse financiare

Desfăşurarea activităţii procedurate nu implică resurse financiare suplimentare faţă de cele alocate prin

bugetul ANAD.

9. Responsabilitati si raspunderi in derularea activitatii

Nr.

crt.

Structura organizatorică

(postul)/acţiunea

(operaţiunea)

I II III IV

V VI

VII VIII IX

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. Consilier DJRU Înt V Înd T Ah

2. Director DEAAP Înt V Av Înd T Ah

3. Coordonator structură

organizatorică Înt V Av T

4. Salariați ANAD Înt T

5. Președintele ANAD A


ANTI-DOPING


Resurse Umane







Editia a II-a

Revizia 0

Pagina 10/13

Nr. exemplare 2

9.1. Preşedintele ANAD

9.1.1. Emite ordine de încadrare, de încetare şi de modificare a contractelor individuale de muncă prin

care se stabilesc drepturile salariale ale personalului, precum şi contractele individuale de muncă;

9.1.2. Aprobă solicitările salariaţilor pentru concedii și zile libere;

9.1.3. Aprobă certificatele medicale;

9.1.4. Aprobă dosarul de salarii.

9.2. Direcţia Juridică şi Resurse Umane 9.2.1. Intocmeşte statul de funcţii nominal şi îl actualizează ori de câte ori este necesar;

9.2.2. Copiază documentaţia prin care au fost stabilite drepturile salariale (ordine de numire în functie

sau de încetare raporturi de muncă, ordine de modificare a drepturilor salariale, contracte individuale

de muncă, acte adiţionale la contractele individuale de muncă) pentru pregătirea dosarului de calcul

salarial;

9.2.3. Primeşte şi verifică foile colective de prezenţă conform documentelor privind absenţele de la

serviciu (concedii de odihna, certificate medicale, cereri pentru diverse absente de la serviciu, etc);

9.2.4. Administrează programul informatic privind calculul salarial, cu excepția notelor contabile,

monitorizare cheltuieli și ordine de plată;

9.2.5. Transmite salariaţilor fluturaşii de salarii pentru plata în cont bancar;

9.2.6. Intocmește și transmite Declarația 112, M500 și celelalte raportări statistice.

9.3. Direcţia Economică, Administrativ și Achiziții Publice

9.3.1. Avizează documentaţia prin care sunt stabilite drepturile salariale ale personalului;

9.3.2. Intocmește și transmite la trezorerie recapitulațiile privind salariile și ordinele de plată;

9.3.3. Administrează programul informatic privind calculul salarial pentru ordine de plată;

9.3.4. Intocmește și transmite către bănci ordinele de plată și centralizatoarele de plăți pe card;

9.3.5. Înregistrează în contabilitate cheltuielile de personal și reținerile efectuate;

9.3.5. Asigură virarea obligaţiilor salariale conform legii;

9.3.6. Efectuează plățile în numerar către salariați.

9.4 Conducătorii compartimentelor

9.4.1. Asigură întocmirea foilor colective de prezenţă, pe baza condicii de prezență, își asumă

răspunderea pentru datele evidențiate prin semnarea lor şi le transmite DJRU până în ultima zi

lucrătoare a lunii.

9.5. Salariaţii

Transmit până în ultima zi lucrătoare a lunii pentru care se calculează salariul documentele privind

eventualele absențe de la locul de muncă (cereri de concedii, certificate medicale, etc.), avizate şi

aprobate.


ANTI-DOPING


Resurse Umane







Editia a II-a

Revizia 0

Pagina 11/13

Nr. exemplare 2

10. Anexe, inregistrari, arhivari:

10.1. Anexe

Foaie de prezență – prezentată detaliat

10.2. Arhivare

10.2.1. PO revizuită se clasează și se păstrează până la revizia următoare de către Comisia de

monitorizare, coordonare și îndrumare metodologică a dezvoltării sistemului de control

intern/managerial al Agenției Naționale Anti-Doping, înființată prin ordin al președintelui ANAD.

10.2.2. La încetarea valabilității, PO este transmisă la arhiva ANAD, cu respectarea reglementărilor

specifice arhivării.


ANTI-DOPING


Resurse Umane







Editia a II-a

Revizia 0

Pagina 12/13

Nr. exemplare 2

AGENŢIA NAŢIONALĂ ANTI-DOPING

Co - concediu de odihnă I - învoiri

DIRECŢIA_______________________

Bo - boală obişnuită O - obligaţii cetăţeneşti

Bp - boală profesională N - absenţe nemotivate

Am - accidente de muncă Prm - pr. redus maternitate

M - maternitate Prb - pr. redus boală

FOAIE COLECTIVĂ DE PREZENŢĂ

Luna ______________

Nr.

crt

.

Numele şi prenumele

ORE ZILNIC Din care:

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31

To

tal o

re lu

cra

te

Co

Bo

Bp

Am

M

I O

1

2

.

.

.

D I R E C T O R,


ANTI-DOPING


Resurse Umane







Editia a II-a

Revizia 0

Pagina 13/13

Nr. exemplare 2

11. Cuprins

Numarul

componenței

în cadrul PO

Denumirea componenței din cadrul procedurii operaționale Pagina

Coperta 1

1. Lista responsabililor cu elaborarea, verificarea si aprobarea

reviziei in cadrul editiei procedurii operationale 2

2. Situatia editiilor si a reviziilor in cadrul editiilor procedurii

operationale 3

3. Lista cuprinzand persoanele la care se difuzeaza revizia din

cadrul editiei procedurii operationale 4

4. Scopul procedurii operationale 5

5. Domeniul de aplicare a procedurii operationale 5

6. Documentele de referinta 5

7. Definitii si abrevieri 6

8. Descrierea procedurii operationale 7

9. Responsabilitati și răspunderi în derularea activității 9

10. Anexe, inregistrari, arhivari 11

11. Cuprins 13

agenŢia naŢionalĂ tipul procedurii: po editia a ii-a anti...

Documents