sifcy&iii financiare antiaie r raportăr anuale i

Sf()02_A1.0.0 / 02.04.2014

Bifaţi nuînai daca este cazul:

MODERN C'ALOR -S. A. BOTOŞANI

3>V2> Suma de control 3.778.595

(• i n

Tip situaţie financiară : BL

Anul 2013

Entitatea SC MODERN CALOR SA

Judeţ Sector Localitate Botoşani BOTOŞANI

Strada Nr Bloc Scara Ad Telefon PACEA 43 1 1 1 |0231537100

C5 / j

u 'O <

Număr din registrul comerţului J07 144 2010 Cod unic de inregistrare 2 6 8 9 2 5 7 4

Forma de proprietate 12-Societati comerciale cu capital integral de stat

Activitatea preponderentă (cod si denumire clasa CAEN)

3530 Furnizarea de abur şi aer condiţionat

Sifcy&iii financiare antiaie al căror exerciţiu fltvtncUr coincid* <u *miU*l*nd<riuic)

(i Forma fungă

Q j Forma prescurtată

Forma simplificată

r Raportări anuale 1 entităţile care au optat pentru un e. rciţiu financiar diferit

ţ^] de anul calendaristic, conform art. 27 alin. (3) si 3'1) din Legea comaDilitapi nr. 82/199?

D persoanele juridice aflate în lichidai s, f yivit legii

• 3. suDunitâţile deschise in România de societăţi rezidente fn state aparţinând Spaţiului economic European

Situaţiile financiare anuale încheiate la 31.12.2013 de către entităţile al căror exerciţiu financiar coincide cu anul calendaristic, cu excepţia entitatilor care au optat pentru un sistem simplificat de contabilitate.

FIO - BILANŢ F20 - CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE F30 - DATE INFORMATIVE F40 - SITUAŢIA ACTIVELOR IMOBILIZATE

Indicatori: Capitaluri - total

Profit/ pierdere

7.284.072

1.084.298

ADMINISTRATOR, Numele si prenumele

ÎNTOCMIT, Numele si prenumele

AGAPIE DENISIA PAULA

Calitatea

11-DIRECTOR ECONOMIC

Semnătura. VIZIBILA DURA O

5ARE CORECTA > T

Nr.de inregistrare in organismul profesional

Formular VALIDAT

AUDITOR, Nume si prenume auditor persoana fizică/ Denumire firma de audit

Nr.de inregistrare in Registrul CAFR Cod fiscal

S 1(502 Al .0.0 / 02 04.2014 NR.

M O D E R N CALOR -S.A. BOTOŞANI

3 W 3 Suma de control 3778,595

Bifaţi nuinai joi este cazul:

i i Tip situaţie financiară : BL Bifaţi nuinai joi

este cazul: • Sucursala (ii 'Mm C Semestru Anul 2013

Entitatea SC MODERN CALOR SA

Judeţ Sector Localitate Botoşani BOTOŞANI

Strada Nr Bloc Scara Au. Telefon PACEA 43 0231537100

Număr din registrul comerţului J07 144 2010 Cod unic de înregistrare 2 6 8 9 2 5 7 4

Forma de proprietate 12-Societati comerciale cu capital integral de stat

Activitatea preponderentă (cod si denumire clasa CAEN)

3530 Furnizarea de abur şi aer condiţionat

Silaaf { entitati al cVat «*«rdţlu thvnuUf tolrxld* tu «mii c»l«nd»>iiilc :

P ÎBPW

Forma prescurtată

C Forma simplificată

r Raportări anuale 1. entităţile cme au optat pentru un exerciţiu financiar diferit

f j de anul calendaristic, uonfo'm art. 27 aiin. (3) si (3A1i din Legeacontaoifitâpinr. 32 "

• 2. persoanele juridice aflate în lichidare, natrivit legii

• 3. subunităţile desi lise in România ee societăţi rezidente în state aparţinând Spaţiului Economic European

Situaţiile financiare anuale încheiate la 31.12.2013 de către entităţile al căror exerciţiu financiar coincide cu anul calendaristic, cu excepţia entitatilor care au optat pentru un sistem simplificat de contabilitate.

FIO - BILANŢ F20 - CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE F30 - DATE INFORMATIVE F40 - SITUAŢIA ACTIVELOR IMOBILIZATE

Indicatori Capitalur i - to ta l

Prof i t / p ierdere

7.284.072

1.084.298

ADMINISTRATOR, Numele si prenumele



Calitatea


Semnătura. M ± : WIBILA DUPĂ O

• CORECTA Nr.de inregistrare in organismul profesional

Formular VALIDAT

AUDITOR, Nume si prenume auditor persoana fizică/ Denumire firma de audit

Nr.de inregistrare in Registrul CAFR r

Cod fiscal

F IO-pag . 1 B I L A N Ţ

la data de 31.12.2013 Formular 10 - lei -

Denumirea elementului Nr. rd.

Sold la: Denumirea elementului Nr. rd.

0 1 . 0 1 . 2 0 1 3 3 1 . 1 2 . 2 0 1 3

A B 1 2 A. ACTIVE IMOBILIZATE

1. IMOBILIZĂRI NECORPORALE

1.Cheltuieli de constituire (ct.201-2801) 01

2.Cheltuielile de dezvoltare (ct.203-2803-2903) 02

3. Concesiuni, brevete, licenţe, mărci comerciale, drepturi şi active similare şi alte imobilizări necorporale (ct. 205 + 208 - 2805 - 2808 - 2905 - 2908) 03 3.977 62.030

4. Fond comercial (ct.2071-2807-2907) 04

5. Avansuri si imobilizări necorporale in curs de execuţie (ct.233+234-2933) 05

TOTAL (rd.01 la 05) oe 3.977 62.030 II. IMOBILIZĂRI CORPORALE

1. Terenuri şi construcţii (ct. 211 +212-2811 -2812-2911 -2912) 07 5.317.494 5.805.269

2. Instalaţii tehnice şi maşini (ct. 213 + 223 - 2813 - 2913) 08 371.653 258.100

3. Alte instalaţii, utilaje şi mobilier (ct. 214 + 224 - 2814 - 2914) 09 13.147 3.568

4. Avansuri şi imobilizări corporale în curs de execuţie (ct. 231 + 232 - 2931) 10 11.736 15.626

TOTAL (rd. 07 la 10) 5.714.030 6.082.563

III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE

1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate (ct. 261 - 2961) 12

2. împrumuturi acordate entităţilor afiliate (ct. 2671 + 2672 - 2964) 13

3. Interese de participare (ct. 263 - 2962) 14

4. împrumuturi acordate entităţilor de care compania este legată în virtutea intereselor de participare (ct. 2673 + 2674 - 2965) 15

5. Investiţii deţinute ca imobilizări (ct. 265 + 266 - 2963) 16

6. Alte împrumuturi (ct. 2675* + 2676* + 2677 + 2678* + 2679* - 2966* - 2968*) 17 13.560 77.152

TOTAL (rd. 12 la 17) 18 13.560 77.152

ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 06 + 11 + 18) W 5.731.567 6.221.745

B. ACTIVE CIRCULANTE

1. STOCURI

1. Materii prime şi materiale consumabile (ct. 301 + 321 + 302 + 322 + 303 + 323 +/-308 + 351 + 358+ 381 + 328 +/- 388 - 391 - 392 - 3951 - 3958 - 398)

20 815.019 704.300

2. Producţia în curs de execuţie (ct. 331 + 332 + 341 +/- 348* - 393 - 3941 - 3952) 21

3. Produse finite şi mărfuri (ct. 345 + 346 +/- 348* + 354 + 356 + 357 + 361 + 326 +/-368 + 371 +327 +/- 378 - 3945 - 3946 - 3953 - 3954 - 3956 - 3957 - 396 - 397 - 4428)

22 1.268 3.216

4. Avansuri pentru cumpărări de stocuri (ct. 4091) 23 459

TOTAL (rd. 20 la 23) 24 816.287 707.975

II. CREANŢE (Sumele care urmează să fie încasate după o perioadă mai mare de un an trebuie prezentate separat pentru fiecare element.)

FIO - pag. 2 1. Creanţe comerciale 1) (ct. 2675* + 2676 *+ 2678* + 2679* - 2966* - 2968* + 4092 +

411 +413+418-491) 25 8.990.496 7.569.954

2. Sume de încasat de la entităţile afiliate (ct. 451 ** - 495*) 26

3. Surne de încasat de la entităţile de care compania este legată în virtutea intereselor de participare (ct. 453 - 495*)

27

4. Alte creanţe (ct. 425 + 4282 + 431** + 437** + 4382 + 441** + 4424 + 4428"' + 444**' + 445 + 446** + 447** + 4482 + 4582 + 461 + 473** - 496 + 5187) 28 1.488.731 3.167.227

5. Capital subscris şi nevărsat (ct. 456 - 495*) 29

TOTAL (rd. 25 la 29) 30 10.479.227 10.737.181

III. INVESTIŢII PE TERMEN SCURT

1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate (ct. 501 - 591) 31

2. Alte investiţii pe termen scurt (ct. 505 + 506 + 507 + 508 - 595 - 596 - 598 + 5113 + 5114) 32

TOTAL (rd. 31 + 32) ,33

IV. CASA Şl CONTURI LA BĂNCI (ct. 5112 + 512 + 531 + 532 + 541 + 542) 34 518.594 2.082.158

ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 24 + 30 + 33 + 34) 35 11.814.108 13.527.314

C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) 36 13.623 1.942.551

D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA 1 AN

1. împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile (ct. 161 + 1681 -169)

37

2. Sume datorate instituţiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 1682 + 5191 +5192 + 5198) 38

3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419) 39

4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408) 40 9.468.005 6.977.686

5. Efecte de comerţ de plătit (ct. 403 + 405) 41 30.669

6. Sume datorate entităţilor afiliate (ct. 1661 +1685 + 2691 +451***) 42

7. Sume datorate entităţilor de care compania este legată în virtutea intereselor de participare (ct. 1663+1686+2692+ 453***) 43

8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623 + 1626+167+1687 + 2693 + 421 +423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431*** + 437*** + 4381 + 441*** + 4423 +4428*** + 444*** + 446*** + 447*** + 4481 + 455 + 456*** + 457 + 4581 + 4 6 2 + 473***+ 509+ 5186+ 5193+ 5194+ 5195+ 5196+ 5197)

44 1.531.786 3.929.756

TOTAL (rd. 37 la 44) '-45. / 11.030.460 10.907.442

E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd. 35 + 36 - 45 - 63) 46 797.271 2.626.939

F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 19 + 46) • 6.528.838 8.848.684

G. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADA MAI MARE DE 1 AN

1. împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile (ct. 161 +1681 -169)

48

2. Sume datorate instituţiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 1682 + 5191 +5192 + 5198)

49

3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419) 50

4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408) 51

5. Efecte de comerţ de plătit (a. 403 + 405) 52

6. Sume datorate entităţilor afiliate (ct. 1661 + 1685 + 2691 + 451***) 53

7. Sume datorate entităţilor de care compania este legată în virtutea intereselor de participare (ct. 1663 + 1686 + 2692 + 453***)

54

FIO - pag. 3

8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2693 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431 *** + 437*** + 4381 + 441 *** + 4423 + 4428*** + 444*** + 446*** + 447*** + 4481 + 455 + 456*** + 4581 + 462 + 473*** + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)

55

TOTAL (rd. 48 la 55) 55 H. PROVIZIOANE

1. Provizioane pentru pensii şi obligaţii similare (ct. 1515) 57

2. Provizioane pentru impozite (ct. 1516) 58

3. Alte provizioane (ct. 1511 +1512 + 1513 + 1514+1518) 59 1.564.612

TOTAL (rd. 57 la 59) 6C 1.564.612

1. VENITURI ÎN AVANS

1. Subvenţii pentru investiţii (ct. 475) 61

2. Venituri înregistrate în avans (ct. 472) - total (rd.63 + 64) ei. 1.935.484

Sume de reluat intr-o perioada de pana ia un an (ct. 472") 63 1.935.484

Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (ct. 472*) 64

3. Venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienţi (ct. 478) 65

Fond comercial negativ (ct.2075) 66

TOTAL (rd. 61 + 62 + 65 + 66) 67 1.935.484

J. CAPITAL Şl REZERVE

I. CAPITAL

1. Capital subscris vărsat (ct. 1012) 68 3.778.595 3.778.595

2. Capital subscris nevărsat (ct. 1011) 69

3. Patrimoniul regiei (ct. 1015) 70

4. Patrimoniul institutelor naţionale de cercetare-dezvoltare (ct. 1018) 71

TOTAL (rd. 68 ia 71) 3.778.595 3.778.595

II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104) 73

III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105) 74 321.722 421.276

IV. REZERVE

1. Rezerve legale (ct. 1061) 75 175.252 255.133

2. Rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063) 76

3. Rezerve reprezentând surplusul realizat din rezerve din reevaluare (ct. 1065) 77 258.043 287.719

4. Alte rezerve (ct. 1068) 78 1.472.464 1.733.845

TOTAL (rd. 75 la 78) 79 1.905.759 2.276.697

Acţiuni proprii (ct. 109) 80

Câştiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141) 81

Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149) 82

V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(Ă) SOLD C (ct. 117) 83

SOLD D (ct. 117) s» 196.913

VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIŢIULUI FINANCIAR SOLD C (ct. 121)

SOLD D(ct. 121)

85 556.070 1.084.298 VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIŢIULUI FINANCIAR SOLD C (ct. 121)

SOLD D(ct. 121) 86 0

Repartizarea profitului (ct. 129) 87 33.308 79.881

CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 72+73+74+79 - 80+81 - 82+83- 84+85 - 86 - 87) §3 6.528.838 7.284.072

FIO-pag. 4

Patrimoniul public (ct. 1016) 89

CAPITALURI - TOTAL (rd. 88 + 89) (rd.47-56-60-61-64-65-66) 90 6.528.838 7.284.072

S u m a d e c o n t r o l F I O : 236651416/1407039529

*) Conturi de repartizat dupa natura elementelor respective. **) Solduri debitoare ale conturilor respective. ***) Solduri creditoare ale conturilor respective.

1) Sumele înscrise la acest rând (rd.25) şi preluate din conturile 267S la 2679 reprezintă creanţele aferente contractelor de leasing financiar şi altor contracte asimilate, precum şi alte creanţe imobilizate, scadente într-o perioadă mai mică de 12 luni.

ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT,

Numele si prenumele

SANDU FLORIN

Semnătura y E Stampila unitâtii

[pCAl S.C.

SA

Numele si prenumele


Calitatea


Semnătura.

Formular VALIDAT

Nr.de înregistrare in organismul profesional:

F20 - pag. 1

CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE la data de 31.12.2013

Formular 20 - lei -

Denumirea indicatorilor Nr. Exerciţiul financiar

rd.

2012 2013

A B 1 2

1. Cifra de afaceri netă (rd. 02+03-04+05+06) 01 37.106.136 43.983.573

Producţia vândută (ct.701+702+703+704+705+706+708) 02 24.484.933 32.780.417

Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707) 03 33.094 1.643

Reduceri comerciale acordate (ct. 709) 04

Venituri din dobânzi înregistrate de entităţile radiate din Registrul general si care mai au in derulare contracte de leasing (ct.766*)

05

Venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct.7411) 06 12.588.109 11.201.513

2. Venituri aferente costului producţiei în curs de execuţie (ct.711+712)

Sola C Oi 1.582.438 2.053.460

Sold D 08

3. Producţia realizată de entitate pentru scopurile sale proprii şi capitalizată (ct.721+722)

09 60.119

4. Alte venituri din exploatare (ct.758+7417+7815) 10 787.564 847.473

-din care, venituri din fondul comercial negativ 11

VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 0 1 + 0 7 - 0 8 + 09+10 ) 2 39.476.138 46.944.625

5. a) Cheltuieli cu materiile prime şi materialele consumabile (ct.601+602-7412) 13 23.348.853 22.314.569

Alte cheltuieli materiale (ct.603+604+606+608) 14 34.919 69.795

b) Alte cheltuieli externe (cu energie şi apă)(ct.605-7413) 15 3.900.582 7.330.320

c) Cheltuieli privind mărfurile (ct.607) 16 23.819 1.555

Reduceri comerciale primite (ct. 609) 17 495

6. Cheltuieli cu personalul (rd. 19+20) 18 7.754.010 8.899.578

a) Salarii şi indemnizaţii 1) (ct.641+642+643+644-7414) 19 6.053.650 6.959.647

b) Cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială (ct.645-7415) 20 1.700.360 1.939.931

7.a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale şi necorporale (rd. 22 - 23) 21 180.058 509.045

a.1) Cheltuieli (ct.6811+6813) 22 180.058 509.045

a.2) Venituri (ct.7813) 23

b) Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 25 - 26) ii 489.499 195.009

b.1) Cheltuieli (ct.654+6814) 25 581.127 442.424

b.2) Venituri (ct.754+7814) 26 91.628 247.415

8. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 28 la 31) I i 3.095.803 4.503.519

F20 - pag. 2

8.1. Cheltuieli privind prestaţiile externe (ct.611+612+613+614+621+622+623+624 +625+626+627+628-7416)

28 2.001.910 4.138.169

8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsăminte asimilate (ct.635) 29 110.528 124.197

8.3. Alte cheltuieli (ct.652+658) 30 983.365 241.153

Cheltuieli cu dobânzile de refinanţare înregistrate de entităţile radiate din Registrul general si care mai au in derulare contracte de leasing (ct.666*)

31

Ajustări privind provizioanele (rd. 33 - 34) 32 1.564.612

-Cheltuieli (ct.6812) 33 1.564.612

-Venituri (ct.7812) 34

CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd. 13 la 16 - 1 7 +18 + 21 + 24 + 27 + 32) [ K g * 38.827.543 45.387.507

PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:

-Profit (rd. 12-35) 36 648.595 1.557.118

-Pierdere ( rd.35-12) 37 • 0 0

9. Venituri din interese de participare (ct.7611 +7613) 38

- din care, veniturile obţinute de la entităţile afiliate 39

10. Venituri din alte investiţii şi împrumuturi care fac parte din activele imobilizate (ct.763)

40


11. Venituri din dobânzi (ct.766*) 2 25.017 42.339


Alte venituri financiare (ct.762+764+765+767+768) 44 10.841 6.786

VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 38 + 40 + 42 + 44) ÎS 35.858 49.125

12. Ajustări de valoare privind imobilizările financiare şi investiţiile financiare deţinute ca active circulante (rd. 47 - 48)

<6

-Cheltuieli (ct.686) 47

-Venituri (ct.786) 48

13. Cheltuieli privind dobânzile (ct.666*-7418) 49

- din care, cheltuielile în relaţia cu entităţile afiliate 50

Alte cheltuieli financiare (ct.663+664+665+667+668) 51 18.301 8.614

CHELTUIELI FINANCIARE -TOTAL (rd. 46 + 49 + 51) 52 18.301 8.614

PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă):

-Profit (rd. 45 - 52) 17.557 40.511

- Pierdere (rd. 52-45) 0 0

14. PROFITUL SAU PIERDEREA CURENT(Ă):

-Profit (rd. 12+ 4 5 - 3 5 - 5 2 ) 55 666.152 1.597.629

- Pierdere (rd. 35 + 52 - 1 2 - 45) 16 0 0

15. Venituri extraordinare (ct.771) 57

16. Cheltuieli extraordinare (ct.671) 58

17. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARĂ:

- Profit (rd. 57 - 58) 59 0 0

- Pierdere (rd. 58 - 57) 60 0 0

F20 - pag. 3

VENITURI TOTALE (rd. 12 + 45 + 57) 61 39.511.996 46.993.750

CHELTUIELI TOTALE (rd. 35 + 52 + 58) 62 38.845.844 45.396.121

PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă):

- Profit (rd. 61 - 62) 63 666.152 1.597.629

- Pierdere (rd.62-61) 64 0 0

18. Impozitul pe profit (ct.691) 65 110.082 513.331

19. Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct.698) 66

20. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A EXERCIŢIULUI FINANCIAR:

-Profit (rd. 6 3 - 6 4 - 6 5 - 6 6 ) 67 556.070 1.084.298

- Pierdere (rd. 64 + 65 + 66 - 63) 68 0 0

Suma d e con t ro l F20 : 630258175 /1407039529

*) Conturi de repartizat după natura elementelor respective. 1) La acest rând (rd.19) se cuprind si drepturile colaboratorilor, stabilite potrivit legislaţiei muncii, care se preiau din rulajul debitor al

contului 621 „Cheltuieli cu colaboratorii", analitic „Colaboratori persoane fizice".

ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT,

Numele sl prenumele Numele si prenumele

SANDU FLORIN AGAPIE DENISIA PAULA

Semnătura.

Stampila unltâtii

Q l Calitatea


Semnătura h Li 7

Formular VALIDAT

T " \

Nr.de inregistrare in organismul profesional:

DATE INFORMATIVE F30 - pag. 1

. _ la data de 31.12.2013 Formular 30 - l e i -

1. Date privind rezultatul inregistrat Nr. rd. Nr.unitati Sume

A B 1 2

Unităţi care au inregistrat profit 01 1.084.298

Unităţi care au inregistrat pierdere 02

Unităţi care nu au inregistrat nici profit nici pierdere 03

II Date privind plăţile restante Nr. rd.

Total, din care:

Pentru activitatea

curenta

Pentru activitatea de

investitii

A B 1=2+3 2 3

Plaţi restante - total (rd.05 + 09 + 15 la 19 + 23) 04 1.274.918 1.195.098 79.820

Furnizori restanţi - total (rd. 06 la 08) OS 1.274.918 1.195.098 79.820

- peste 30 de zile 06 1.268.915 1.189.095 79.820

- peste 90 de zile 07 6.003 6.003

- peste 1 an 08

Obligaţii restante fata de bugetul asigurărilor sociale - total (rd.lOla 14)

09

- contributii pentru asigurari sociale de stat datorate de angajatori, salariaţi si alte persoane asimilate

10

- contributii pentru fondul asigurărilor sociale de sanatate 11

- contribuţia pentru pensia suplimentară 12

- contributii pentru bugetul asigurărilor pentru şomaj 13

- alte datorii sociale 14

Obligaţii restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri

15

Obligaţii restante fata de alti creditori 16

Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetul de stat 17

Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele locale 18

Credite bancare nerambursate la scadenta -total (rd. 20 la 22)

19

- restante dupa 30 de zile 20

- restante dupa 90 de zile 21

- restante dupa 1 an 22

Dobânzi restante 23

III. Număr mediu de salariaţi Nr. rd. 31.12.2012 31.12.2013

A B 1 2

Număr mediu de salariaţi 24 219 219

Numărul efectiv de salariaţi existenti la sfarsitul perioadei, respectiv la data de 31 decembrie

25 228 225

F30 - pag. 2

IV. Dobânzi, dividende şi redevenţe plătite în cursul perioadei de raportare. Subvenţii încasate şi creanţe restante

Nr. rd. Sume (lei)

A 8 1

Venituri brute din dobânzi plătite către persoanele fizice nerezidente, din care: 26

- impozitul datorat la bugetul de stat 27

Venituri brute din dobânzi plătite către persoanele fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:

28


Venituri brute din dobânzi plătite către persoane juridice nerezidente, din care: 30


Venituri brute din dobânzi plătite către persoane juridice asociate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:

32


Venituri brute din dividende plătite către persoane nerezidente, din care: 34


Venituri brute din dividende plătite către persoane juridice nerezidente, potrivit prevederilor art. 117 lit. h) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare, din care:

36


Venituri brute din redevenţe plătite către persoane juridice nerezidente, din care: 38


Venituri brute din redevenţe plătite către persoane juridice asociate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 40


Redevenţe plătite în cursul perioadei de raportare pentru bunurile din domeniul public, primite în concesiune, din care:

42

- redevenţe pentru bunurile din domeniul public plătite la bugetul de stat 43

Redevenţă minieră plătită la bugetul de stat 44

Redevenţă petrolieră plătită la bugetul de stat 45

Chirii plătite în cursul perioadei de raportare pentru terenuri 1} 46

Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente, din care: 47


Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: '9


Subvenţii încasate în cursul perioadei de raportare, din care: 51 14.136.686

- subvenţii încasate în cursul perioadei de raportare aferente activelor 52

- subvenţii aferente veniturilor, din care: 53 14.136.686

- subvenţii pentru stimularea ocupării forţei de muncă **) 54

Creanţe restante, care nu au fost încasate la termenele prevăzute în contractele comerciale şi/sau în actele normative în vigoare, din care:

55

- creanţe restante de la entităţi din sectorul majoritar sau integral de stat 56

- creanţe restante de la entităţi din sectorul privat 57

F30 - pag. 3

V. Tichete de masa Nr. rd. Sume (lei)

A B 1 Contravaloarea tichetelor de masa acordate salariaţilor 58 167.463

VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare - dezvoltare ***)

Nr. rd. 31.12.2012 31.12.2013

A B 1 2 Cheltuieli de cercetare - dezvoltare, din care: 59

- din fonduri publice 60

- din fonduri private 61

VII. Cheltuieli de inovare ****) Nr. rd. 31.12.2012 31.12.2013

A B 1 2 Cheltuieli de inovare - total (rd. 63 la 65) 62

- cheltuieli de inovare finalizate în cursul perioadei 63

- cheltuieli de inovare în curs de finalizare în cursul perioadei

64

- cheltuieli de inovare abandonate în cursul perioadei 65

VIII. Alte informaţii Nr. rd. 31.12.2012 31.12.2013

A B 1 2 Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale

(ct. 234) 66

Avansuri acordate pentru imobilizări corporale (ct. 232) 67

Imobilizări financiare, în sume brute (rd. 69 + 77) 68 13.560 77.152

Acţiuni deţinute la entităţile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate şi obligaţiuni, în sume brute (rd. 70 la 76)

69

- acţiuni cotate emise de rezidenţi 70 - acţiuni necotate emise de rezidenţi 71

- părţi sociaie emise de rezidenţi 72

- obligaţiuni emise de rezidenţi 73 - acţiuni emise de organismele de plasament colectiv

emise de rezidenţi 74

- acţiuni si parti sociale emise de nerezidenti 75

- obligaţiuni emise de nerezidenti 76

Creanţe imobilizate, în sume brute (rd. 78+79) 13.560 77.152

- creanţe imobilizate în lei si exprimate in lei, a căror decontare se face in funcţie de cursul unei valute (din ct. 267)

78 13.560 77.152

- creanţe imobilizate în valută (din ct. 267) 79

Creanţe comerciale, avansuri acordate furnizorilor şi alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 4092 + 411 +413 + 418), din care:

80 8.990.496 8.368.666

- creanţe comerciale externe, avansuri acordate furnizorilor externi şi alte conturi asimilate, în sume brute (din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413 + din ct.418)

81

F30 - pag. 4

Creanţe comerciale neîncasate la termenul stabilit (din ct. 4092 +d in ct. 411 +dinct.413)

82 3.722.729 4.718.742

Creanţe în legătură cu personalul şi conturi asimilate (ct. 425 + 4282) 83 2.781

Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482), (rd.85 la 89)

84 689.180 1.657.833

- creanţe in legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct.431+437+4382) 85 15.701 1.300

- creanţe fiscale in legătură cu bugetul statului (ct.441 +4424+4428+444+446) 86 426.668 1.656.533

- subvenţii de incasat(ct.445) 87 246.811

- fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate (ct.447)

88

- alte creanţe in legătură cu bugetul statului(ct.4482) 89

Creanţele entitatii in relaţiile cu entitatile afiliate(ct.451) 90

Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi

bugetul statului neîncasate la termenul stabilit (din ct.

431 + din ct. 437 + din ct. 4382 + din ct. 441 + din ct. 4424 + din ct. 4428 + din ct. 444 + din ct. 445 + din ct. 446 + din ct. 447 + din ct. 4482)

91

Alte creanţe (ct. 453 + 456 + 4582 + 461 + 471 + 473), (rd.93 la 95) 92" 813.175 3.449.164

- decontări privind interesele de participare,decontări cu acţionarii/ asociaţii privind capitalul,decontări din operaţii in participatie (ct.453+456+4582)

93

- aite creanţe in iegatura cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decât creanţele in legătură cu institutiile publice(institutiile statului)

(din ct. 461 + din ct. 471 + din ct.473)

94 813.175 3.449.164

- sumele preluate din contul 542 "Avansuri de trezorerie" reprezentând avansurile de trezorerie, acordate potrivit leaii si nedecontate până la data de 31 decembrie (din ct. 4611

95

Dobânzi de încasat (ct. 5187) , din care: 96 - de la nerezidenti 97

Valoarea împrumuturilor acordate operatorilor

economici *****) 98

Investiţii pe termen scurt, în sume brute (ct. 501 + 505 + 506 + din ct.508), (rd.100 la 106) m

- acţiuni cotate emise de rezidenţi 100

- acţiuni necotate emise de rezidenţi 101

- părţi sociale emise de rezidenţi 102

- obligaţiuni emise de rezidenţi 103

- acţiuni emise de organismele de plasament colectiv rezidente

104

- acţiuni emise de nerezidenti 105

- obligaţiuni emise de nerezidenti 106

Alte valori de încasat (ct. 5113 + 5114) 107

Casa în lei şi în valută (rd.109+110) 108 1.602 134

- în lei (ct.5311) 109 1.602 134

F30 - pag. 5

- în valută (ct. 5314) 110

Conturi curente la bănci în lei şi în valută (rd.112+114) : ii 11 516.992 2.081.902

- în lei (ct. 5121), din care: ii 508.971 2.061.036

- conturi curente în lei deschise la bănci nerezidente

113 508.971

- în valută (ct. 5124), din care: -14 8.021 20.866

- conturi curente în valută deschise la bănci nerezidente

115 8.021

Alte conturi curente la bănci şi acreditive, (rd.117+118) 116

- sume în curs de decontare, acreditive şi alte valori de încasat,în lei (ct.5112 + 5125 + 5411)

117

- sume în curs de decontare şi acreditive în valută (din ct. 5125+ 5412)

118

Datorii (rd. 120 +123+ 126+ 129 + 132 + 135 + 138 + 141 + 1 4 4 + 1 4 7 + 150 + 151 + 155 + 157 + 158+163 + 164+165+171 )

>19 11.030.460 12.842.926

împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni, în sume brute (ct. 161 ),(rd. 121+122)

120

- în lei 121

- i n valută 122

Dobânzi aferente imprumuturilor din emisiuni de obligaţiuni in sume brute (ct.1681), (rd.124+125) 123

- in lei 124

- in valuta 125

Credite bancare interne pe termen scurt (ct. 5191 + 5192 + 5197 ), (rd. 127+128) 126

- în lei 127

- în valută 128

Dobânzile aferente creditelor bancare interne pe termen scurtfdin ct. 5198), (rd. 130+131)

129

- in lei 130

- in valuta 131

Credite bancare externe pe termen scurt (ct.5193+5194 +5195), (rd .133+134)

132

- în lei 133

- în valută 134

Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe termen scurt (din ct.5198), (rd.136+137)

; o s

- in lei 136

- in valuta 137

Credite bancare pe termen lung (ct. 1621 + 1622 + 1627), (rd.139+140)

138

- în lei 139

- în valută 140

Dobânzi aferente creditelor bancare pe termen lung (din Ct.1682) (rd.142+143)

' 141

- in lei 142

-in valuta 143

Credite bancare externe pe termen lung (ct. 1623 + 1624 + 1625) (rd.145+146)

F30 - pag.6

- în lei 145

- în valută 146

Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe termen lung ( din ct.1682), (rd. 148+149) T.4

- in lei 148

- in valuta 149

Credite de la trezoreria statului si dobânzile aferente (ct. 1626 +d in ct.1682)

150

Alte împrumuturi şi dobânzile aferente (ct. 166 + 167 + 1685 + 1686 + 1687) (rd. 152+153)

î s " 59.805 40.741

- în lei si exprimate in lei, a căror decontare se face in funcţie de cursul unei valute

152 13.082 40.741

-în valută 153 46.723

Valoarea concesiunilor primite (din ct. 167) 154

Datorii comerciale, avansuri primite de la clienţi şi alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419), din care:

155 9.498.674 6.977.686

- datorii comerciale externe, avansuri primite de la clienţi externi si alte conturi asimilate, in sume brute (din ct.401+din ct.403 +din ct. 404 + din ct. 405 + din ct. 408 + din ct.419)

156 114.039 187.398

Datorii în legătură cu personalul şi conturi asimilate (ct. 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281)

157 353.909 274.907

Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481) (rd.159 la 162)

158 759.348 551.103

- datorii in legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct.431+437+4381)

159 380.744 379.753

- datorii fiscale in legătură cu bugetul statului (ct.441 +4423+4428+444+446)

160 373.600 166.386

- fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate (ct.447)

161 5.004 4.964

- alte datorii in legătură cu bugetul statului (ct.4481)

162

Datoriile entitatii in relaţiile cu entitatile afiliate (ct.451) 163

Sume datorate acţionarilor / asociaţilor (ct.455) 164

Alte datorii (ct. 453 + 456 + 457 + 4581 + 462 + 472 + 473 + 478 + 269 + 509) rd.(166 la 170)

165 358.724 4.998.489

-decontări privind interesele de participare, decontări cu acţionarii /asociaţii privind capitalul, decontări din operaţii in participatie

(ct.453+456+457+4581)

166 261.380

-alte datorii in legătură cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decât datoriile in legătură cu institutiile publice (institutiile statului) 2)

(din ct.462+din ct.472+din ct.473)

167 358.724 4.737.109

- subvenţii nereluate la venituri (din ct. 472) 168

- varsaminte de efectuat pentru imobilizări financiare si investitii pe termen scurt (ct.269+509)

169

F30 - pag. 7

- venituri în avans aferente activelor primite prin

transfer de la clienţi (ct. 478) 170

Dobânzi de plătit (ct. 5186) 171

Valoarea împrumuturilor primite de la operatorii

economici *****) 172

Capital subscris vărsat (ct. 1012), din care: 173 3.778.595 3.778.595

- acţiuni cotate 3} 174

- acţiuni necotate 4} 175 3.778.595 3.778.595

- părţi sociale 176

- capital subscris varsat de nerezidenti (din ct. 1012) 177

Brevete si licenţe (din ct.205) 178

IX. Informaţii privind cheltuielile cu colaboratorii

Nr. rd. 31.12.2012 31.12.2013

A B 1 2

Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621) 179

X. Informaţii privind bunurile din domeniul public al statului

Nr. rd. 31.12.2012 31.12.2013

A B 1 2

Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în administrare

180

Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în concesiune

181 143.549.019 156.197.522

Valoarea bunurilor din domeniul public al statului închiriate

182

XI. Capital social vărsat Nr. rd. 31.12.2012 31.12.2013 XI. Capital social vărsat Nr. rd.

Suma (lei) % 5) Suma (lei) % 5)

A B Col.1 Col.2 Col.3 Col.4

Capitai sociai vărsat (ct. 1012) 5), (rd. 184 +187+ 191 + 192 + 193 + 194)

183 3.778.595 X 3.778.595 X

-deţ inut de instituţii publice, (rd. 185+186) 184

- deţinut de instituţii publice de subordonare centrală 185

- deţinut de instituţii publice de subordonare locală 186

- deţinut de societăţile cu capital de stat, din care:

187 3.778.595 100,00 3.778.595 100,00

- cu capital integral de stat 188 3.778.595 100,00 3.778.595 100,00

- cu capital majoritar de stat 189

- cu capital minoritar de stat 190

- deţinut de regii autonome 191

- deţinut de societăţile cu capital privat 192

- deţinut de persoane fizice 193

- deţinut de alte entităţi 194

F 3 0 - p a g . 8

Nr. rd. Sume

A B 2012 2013

XII. Dividende /vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local, de repartizat din profitul exerciţiului financiar de către companiile naţionale, societăţile naţionale, societăţile şi regiile autonome, din care:

195

- către instituţii publice centrale 196

- către instituţii publice locale 197

-cătrealţi acţionari la care statul/unităţile administrativ teritoriale/instituţiile publice deţin direct/ indirect acţiuni sau participaţii indiferent de ponderea acestora.

198

Nr. rd. Sume

A B 2012 2013 XIII. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local, virate în perioada de raportare din profitul companiilor naţionale, societăţilor naţionale, societăţilor şi a! regiilor autonome, din care:

199 261.381 261.381

- dividende/vărsăminte din profitul exerciţiului financiar al anului precedent, din care virate: 200 261.381 261.381


- către instituţii publice locale 202 261.381 261.381

- către alţi acţionari la care statul/ unităţile administrativ teritoriale/instituţiile publice deţin direct/indirect acţiuni sau participaţii indiferent de ponderea acestora

203

- dividende/vărsăminte din profitul exerciţiiior financiare anterioare anului precedent, din care virate:

204


- către instituţii publice locale 206

- către alţi acţionari la care statul/unităţile administrativ teritoriale/instituţiile publice deţin direct/indirect acţiuni sau participaţii indiferent de ponderea acestora.

207

XIV. Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice ******)

Nr. rd. Sume

A B 2012 2013

Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la valoarea nominală), din care:

208

- creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate

209

Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de achiziţie), din care:

210

- creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate

211

F30 - pag. 9

Suma de control F30: 476105635/1407039529

V Pentru statutul de "persoane juridice asociate" se vor avea in vedere prevederile art. 124A20, Ut. b) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare. **) Subvenţii pentru stimularea ocupării forţei de muncă (transferuri de la bugetul statuiui către angajator) - reprezintă sumele acordate angajatorilor pentru plata absolvenţilor instituţiilor de învăţământ, stimularea şomerilor care se încadrează în muncă înainte de expirarea perioadei de şomaj, stimularea angajatorilor care încadrează în muncă pe perioadă nedeterminată şomeri în vârsta de peste 45 ani, şomeri întreţinători unici de familie sau şomeri care în termen de 3 ani de la data angajării îndeplinesc condiţiile pentru a solicita pensia anticipată parţială sau de acordare a pensiei pentru limita de vârstă, ori pentru alte situaţii prevăzute prin legislaţia în vigoare privind sistemul asigurărilor pentru şomaj şi stimularea ocupării forţei de muncă. ***) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare, respectiv cercetarea fundamentală, cercetarea aplicativă, dezvoltarea tehnologică şi inovarea, stabilite potrivit prevederilor Ordonanţei Guvernului nr. 57/2002 privind cercetarea ştiinţifică şi dezvoltarea tehnologică, cu modificările ulterioare. ****) Cheltuielile de inovare se determină potrivit Regulamentului (CE) nr. 1450/2004 al Comisiei din 13 august 2004 de punere în aplicare a Deciziei nr. 1608/2003/CE a Parlamentului European şi a Consiliului privind producţia şi dezvoltarea statisticilor comunitare privind inovarea, publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr. 267 din 14 august2004. •»****} In categoria operatorilor economici nu se cuprind entităţile reglementate şi supravegheate de Banca Naţională a României, respectiv Autoritatea de Supraveghere Financiară, societăţile reclasificate în sectorul administraţiei publice şi instituţiile fără scop lucrativ in serviciul gospodăriilor populaţiei. ******) Pentru creanţele preluate prin cesionare de la persoane juridice se vor completa atât valoarea nominală a acestora, cât şi costul lor de achiziţie. Pentru statutul de „persoane juridice afiliate" se vor avea în vedere prevederile art. 7 alin.(l) pct. 21 Ut. c) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare.

1) Se vor include chiriile plătite pentru terenuri ocupate (culturi agricole, păşuni, fâneţe etc.) şi aferente spaţiilor comerciale (terase etc.) aparţinând proprietarilor privaţi sau unor unităţi ale administraţiei publice, inclusiv chiriile pentru folosirea luciului de apă în scop recreativ sau în alte scopuri (pescuit, etc.) 2) In categoria „Alte datorii în legătură cu persoanele fizice şi persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituţiile publice (instituţiile statului)" nu se vor înscrie subvenţiile aferente veniturilor existente în soldul contului 472. 3) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăţilor, care sunt negociabile şi tranzacţionate, potrivit legii. 4) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăţilor, care nu sunt tranzacţionate. 5) La secţiunea „XI Capital social vărsat" la rd. 184-194 ,în col. 2 si col 4, entităţile vor înscrie procentul corespunzător capitalului social deţinut în totalul capitalului social vărsat înscris lard. 183.

ADMINISTRATOR,

Numele si prenumele


SANDU FLORIN / - s »


( l Semnătură u Calitatea

f 11-DIRECTOR ECONOMIC

W s c. m / / ! m o d e r n $[\ i 8 CALOR 1

V r I Formular VALIDAT

L i - 1 ) Semnătură / f " ş 1

Nr.de înregistrare in organismul profesional:

W s c. m / / ! m o d e r n $[\ i 8 CALOR 1

V r I Formular VALIDAT

SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE F40 - pag. 1 la data d e 31.12.2013

Formular40 - lei-Elemente de imobilizări

Nr. rd.

Valori brute Elemente de imobilizări

Nr. rd. Sold

iniţial Creşteri Reduceri Sold final

(col.5=1+2-3)

Elemente de imobilizări

Nr. rd. Sold

iniţial Creşteri

Total Din care: dezmembrări

si casari

Sold final (col.5=1+2-3)

A B 1 2 3 4 5

Imobilizări necorporale

Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare

01 X

Alte imobilizări 02 9.500 75.995 X 85.495

Avansuri si imobilizări necorporale in curs

03 X

TOTAL (rd. 01 la 03) 34 9.500 75.995 X 85.495

Imobilizări corporale

Terenuri 05 6.457 X 6.457

Constructii 06 5.604.807 867.979 6.472.786

Instalatii tehnice si maşini 07 1.302.664 24.400 58.180 58.180 1.268.884

Alte instalatii, utilaje si mobilier 08 103.379 1.895 18.319 18.319 86.955

Avansuri si imobilizări corporale in curs

09 11.736 707.047 703.157 15.626

TOTAL (rd. OS la 09) 10 7.029.043 1.601.321 779.656 76.499 7.850.708

Imobilizări financiare 11 13.560 63.592 X 77.152

ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd.04+10+11) J2 7.052.103 1.740.908 779.656 76.499 8.013.355

SITUATIA AMORTIZARII ACTIVELOR IMOBILIZATE

Elemente de imobilizări Nr. rd. Sold iniţia!

Amortizare in cursul anului

Amortizare aferenta imobilizărilor scoase

din evidenta

Amortizare la sfarsitul anului (col.9=6+7-8)

A B 6 7 8 9



13

Alte imobilizări 14 5.523 17.942 23.465

TOTAL (rd.13+14) 15 5.523 17.942 23.465


Terenuri 16

Constructii 17 293.770 380.205 673.975

Instalatii tehnice si maşini 18 931.011 135.017 55.244 1.010.784

Alte instalatii .utilaje si mobilier 19 90.232 11.474 18.320 83.386

TOTAL (rd.16 la 19) 20 1.315.013 526.696 73.564 1.768.145

AMORTIZARI - TOTAL (rd.15+20) 21 1.320.536 544.638 73.564 1.791.610

F40 - Dae 2 SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE p s

- lei -

Elemente de imobilizări Nr. rd. Sold iniţial

Ajustări constituite in cursul anului

Ajustări reluate la venituri

Sold final (col. 13=10+11-12)

A B 10 11 12 13



22

Alte imobilizări 23

Avansuri si imobilizări necorporale in curs

24

TOTAL (rd.22 la 24) 25


Terenuri 26

Constructii 27

Instalatii tehnice si maşini 28

Alte instalatii, utilaje si mobilier 29

Avansuri si imobilizări corporale in curs

30

TOTAL (rd. 26 la 30) 31

Imobilizări financiare 32

AJUSTARI PENTRU DEPRECIERE-TOTAL (rd.25+31+32)

i i

Suma de control F40 : 64024303/ 1407039529

ADMINISTRATOR,

Numele si prenumele

SANDU FLORIN

ÎNTOCMIT,

Numele si prenumele


Calitatea


Semnătura

Nr.de inregistrare in organismul profesional:

Solduri / Rulaje de preluat din balanţa contabila in formularele F10 si F20 col.2 (an curent)

Conturi forma lunga 10I1SCHF10L R69 OK

Nr.cr.

(rir.cr. rand de cc.—plelat

Cont Suma

SC MODERN CALOR SA Botoşani

SITUAŢIA FLUXURILOR DE TREZORERIE- 01.01.2013-31.12.2013 (metoda indirecta)

Denumire Nr. EXERCIŢIU FINANCIAR Denumire

rînd PRECEDENT CURENT

A. FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE 1 3.318.572 2.534.788

+ Profit sau pierdere (+/-) 2 556.070 1.084.298

+ Amortizarea inclusă în costuri 3 244.290 544.638

+ Provizioane pentru depreciere constituite 4 _ _

- Variaţia stocurilor (+/-) 5 27.964 108.312

- Variaţia creanţelor (+/-) 6 -258.507 1.420.542

- Recunoaşterea cheltuielilor în avans 7 -5.332 -1.928.928

+ Variaţia furnizorilor şi clienţilor creditori 8 2.744.271 -2.520.988

+ Provizioane pentru risc S _ _

+ Recunoaşterea veniturilor în avans 10 _ 1.935.484

+ Variaţia elementelor de capitaluri proprii 11 -442.948

+ Variaţia altor elemente de pasiv 12 12.376 2.397.970

- Variaţia altor elemente de activ 13 -2.560 -63.592

B. FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE INVESTIŢII 15 -2.978.079 -971.224

- Creşterea imobilizărilor corporale şi necorporale 16 -8.272.431 -1.677.316

+ Ieşiri de imobilizări corporale şi necorporale 17 5.480.491 779.656

- Amortizarea aferentă mijloacelor fixe ieşite 18 -186.139 -73.564

- Provozioane pentru depreciere reluate 19 - -

C. FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATEA FINANCIARĂ 20 0 0

+ Variaţia împrumuturilor financiare (+/-) 22 _

I. Numerar şi echivalenţe de numerar la începutul perioadei 24 178.104 518.594

II. Numerar şi echivalenţe de numerar la sfârşitul perioadei 25 518.594 2.082.158

FLUXUL DE NUMERAR NET (A+B+C) = II -1 26 340.493 1.563.564

DIRECTOR GENERAL, DIRECTOR ECONOMIC,

SITUAŢIA MODIFICĂRILOR CAPITALULUI PROPRIU LA DATA DE 31.12.2013

le;

DENUMIREA ELEMENTULUI SOLD LA 01.01.201

3

CREŞTERI REDUCERI SOLD LA 31.12.2013

DENUMIREA ELEMENTULUI SOLD LA 01.01.201

3 Total ,din care:

Prin transfer

Total, din care:

Prin transfer

SOLD LA 31.12.2013

0 1 2 3 4 5 6 Capital subscris 3.778.595 3.778.595 Patrimoniul regiei Prime de capital Rezerve din reevaluare 321.722 164.822 65.268 421.276 Rezerve legale 175.252 79.881 255.133 Rezerve statutare sau contractuale Rezerve reprezentând surplusul din rezerve din reevaluare

258.043 29.676 287.719

Alte rezerve 1.472.464 261.381 1.733.845 Acţiuni proprii Rezultat reportat reprezentând profitul nerepartizat sau pierderea neacoperita

Sold C -Rezultat reportat reprezentând profitul nerepartizat sau pierderea neacoperita

Sold D

Rezultatul reportat provenit din adoptarea ptr.prima dată a IAS, mai puţin IAS 29 32

Sold C Rezultatul reportat provenit din adoptarea ptr.prima dată a IAS, mai puţin IAS 29 32

Sold D

Rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor contabile

Sold C Rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor contabile

Sold D 282.909 85.996 196.913

Rezultatul reportat provenit din trecerea la aplicarea Reglementarilor contabile conforme cu Directiva a patra a Comunitatii EconomiceEuropene

Sold C Rezultatul reportat provenit din trecerea la aplicarea Reglementarilor contabile conforme cu Directiva a patra a Comunitatii EconomiceEuropene

Sold D

Profitul sau pierderea exerciţiului financiar

Sold C 556.070 1.084.298 556.070 1.084.298 Profitul sau pierderea exerciţiului financiar Sold D

Repartizarea profitului 33.308 79.881 33.308 79.881 Total capitaluri proprii 6.528.838 1.257.268 502.034 7.284.072

Capitalul propriu la data de 31.12.2013 este de 7.284.072 lei modificându-se faţă începutul activităţii - 01.01.2013, influenţată de profitul realizat.

1

Modificarea capitalului propriu se datorează: constituirii rezervelor legale în valoare de 79.881 lei; rezultatului net al exerciţiului - profit în valoare de 1.084.298 lei; rezervelor reprezentând surplusul din rezerve din reevaluare în valoare de 29.676 lei; constituire rezerve din reevaluare rezultate în urma reevaluării mijloacelor fixe în valoare de 99.554; corectarea erorilor contabile în valoare de 196.913 lei;

Director general, Director economic, ec. Florin SANDU ec. Denisi " "GAPIE

2

în cursul anului 2013 s-au înregistrat ieşiri de imoblizări prin scoaterea din funcţiune în urma casării , în valoare de 76.499 lei.

Mijloacele fixe din grupa I au fost reevaluate la 31.12.2013, în urma reevaluării acestea au crescut cu suma de 164.822 lei.

Mijloacele fixe aparţinand domeniului public şi privat sunt concesioante de la Consiliul Local al mun. Botoşani, în baza Contractului de delegare nr. 13256/164/12.07.2010.

Conform OMFP 3055/2009 cu modificările şi completările ulterioare, mijloacele fixe concesionate sunt înregistrate începând cu data de 01.01.2011 în contul înafara bilanţului 8038.01 „ Concesiuni bunuri Consiliul Local Botoşani", astfel:

Elemente de active

Valoarea brută Ajustări de valoare

(amortizari şi ajustări pentru depreciere sau pierdere de valoare) Elemente de

active Sold la 01.01. 2013

Creşteri Cedări,

reduceri şi transf.

Sold la 31.12. 2013

Sold la 01.01. 2013

Ajustări înregistrat e in cursul exerciţiului

Reduce ri sau reluări

Sold la 31.12. 2013

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Imobilizări bunuri concesioante

143.549.019 19.233.390 6.584.887 156.197.522 - - - -

Pentru bunurile concesioante de la Consiliul Local al mun. Botoşani , societatea a achitat la Bugetul local :

- redevenţa în valoare de 311.914 lei ( 76.636 Gcal. x 0,90 euro/Gcal. x 4,5223 lei/euro = lei);

- taxe locale pentru clădiri şi teren = 44.109 lei.

Imobilizările financiare în valoare de 77.152 lei reprezintă : 11.000 lei - garanţia constituită pentru combustibilul achitiţionat pe bază de cârduri, de la S.C. OMV MARKETING S.R.L. Bucureşti;

2.560 lei - garanţia constituită pentru tokenul de la C.N. TRANSELECTRICA S.A. Bucureşti; 17.355 lei - cauţiune pentru suspendarea executării silite în dosarul cu S.C. Nova Apa Serv Botoşani; 46.237 lei - garantare TVA în vamă pentru import temporar motor GTE.


2

Nota 2

PROVIZIOANE

La 31.12.2013 s-au constituit provizioane pentru riscuri şi cheltuieli în valoare de 2.363.324 lei.

Denumire provizion

Sold la începutul exerciţiului financiar

Transferuri Sold la sfârşitul exerciţiului financiar

Denumire provizion

Sold la începutul exerciţiului financiar In cont Din cont 491

Sold la sfârşitul exerciţiului financiar

0 1 2 3 4=1+2-3 Provizione pentru litigii clienţi incerţi

807.057 268.485 276.830 798.712

Provizioane pentru dezafectarea imobilizărilor corporale Provizioane pentru restructurare Provizioane pentru garanţii de bună execuţie Alte provizioane pentru litigii

- 1.564.612 - 1.564.612

TOTAL 807.057 1.833.097 276.830 2.363.324

Conform pct. 189 alin. (1) OMFP 3055/2009 pentru aprobarea reglementărilor contabile conforme cu directivele europene: au fost înregistrate în cursul anului 2013 noi creanţe incerte în valoare de 1.819.318 lei, soldul iniţial la 01.01.2013 fiind de 2.590.807 lei, iar suma recuperată (încasată) în cursul anului fiind de 813.058 lei.

Soldul la 31.12.2013 a clienţilor incerţi este de 3.597.067 lei şi reprezintă contravaloarea energiei termice neîncasată de la populaţie ( 6.818 de clienţi în litigiu) cu o vechime mai mare de 270 zile. în scopul prezentării situaţiilor financiare anuale, creanţele neîncasate au fost evaluate la valoarea probabilă de încasat şi s-au înregistrat în contabilitate ajustări pentru depreciere, la nivelul sumei de 442.422,75 lei.

Cheltuiala cu provizionul constituit îndeplinesc cumulativ următoarele condiţii: 1. creanţele sunt înregistrate după data de 1 ianuarie 2004; 2. creanţele sunt neîncasate într-o perioadă ce depăşeşte 270 de zile de la data scadenţei; 3. creanţele nu sunt garantate de altă persoană; 4. creanţele sunt datorate de o persoană care nu este persoană afiliată contribuabilului; 5. creanţele au fost incluse în veniturile impozabile ale societăţii.

Conform pct. 227 alin. (1) OMFP 3055/2009 pentru aprobarea reglementărilor contabile conforme cu directivele europene: au fost înregistrate la sfârşitul anului 2013 provizioane pentru drepturile salariale solicitate de angajaţi în instanţă în valoare de 1.564.612 lei.


Nota 4

ANALIZA REZULTATULUI DIN EXPLOATARE

- lei -Nr. crt. INDICATORUL Exerciţiul

precedent Exerciţiul

curent 1. Cifra de afaceri netă 37.106.136 43.983.573

2. Costul bunurilor vândute şi al serviciilor prestate 35.462.766 41.465.979 2. (3+4+5) 3. Cheltuielile activităţii de bază 35.094.317 41.282.097 4. Cheltuielile activităţilor auxiliare 368.449 183.882 5. Cheltuielile indirecte de producţie - -

6. Rezultatul brut aferent cifrei de afaceri nete (1-2) 1.643.370 2.517.594 7. Cheltuielile de desfacere - -

8. Cheltuieli generale de administraţie 3.364.777 3.921.528 9. Alte venituri din exploatare 2.370.002 2.961.052 10 Rezultatul din exploatare (6-7-8+9) 648.595 1.557.118

Societatea include în costul de producţie cheltuieli directe şi cheltuieli indirecte de producţie .

Cheltuielile de administraţie nu sunt incluse în costul de producţie . Profitul brut din exploatare este de 1.557.118 iei. Profitul brut din exploatare reprezintă

97,46% din total profit brut. Cheltuiala cu materiile prime, energia electrică, apa- ( 34.990.953 iei), în totalul cheltuielilor

de exploatare reprezintă 82,19%. Cheltuielile generale de administraţie sunt cheltuieli care nu sunt incluse în costul de

producere a energiei termice, şi efectiv se recunosc drept cheltuieli ale perioadei în care au survenit.


1

Nota 5

SITUAŢIA CREANŢELOR Şl DATORIILOR

A. Creanţele la data bilanţului se compun din:

CREANŢE SOLD LA 31.12.2013

(COL. 2+3 ) TERMEN DE L CHIDITATE

CREANŢE SOLD LA 31.12.2013

(COL. 2+3 ) sub 1 an peste 1 an 0 1 2 3

Total, din care : 10.737.181 9.216.857 1.520.324 Clienţi 7.306.906 5.894.776 1.412.130 Furnizori debitori 570 - 570 Subvenţii - -

Alte creanţe 3.167.227 3.059.603 107.624 Ajutoare băneşti 262.478 262.478 -

Creanţele comerciale sunt înregistrate la valoarea realizată. Din totalul creanţelor ponderea cea mai mare, respectiv 70,50 %, o deţin clienţii, în sumă de

7.569.384 lei, care cuprind facturi neîncasate pe tranşe de vechime astfel:

* sub 30 zile 2.850.642 * între 30 şi 90 de zile 989.118 * între 90 şi 360 zile 2.317.494

* peste 360 zile 1.412.130

Dintre clienţii în sumă de 7.569.384 lei, exemplificăm: * Asociaţii de proprietari 366.551 4,84 * Proprietari de apartamente şi c. cesiune 5.523.568 72,97 * Agenţi economici-energie termică 520.744 6,88 * Agenţi economici-energie electrică 674.897 8,92 * Unităţi bugetare 147.860 1,95 * Clienţi diverşi 73.286 0,97 * Ajutoare băneşti 262.478 3,47 TOTAL 7.569.384 100,00

B. Datoriile la data bilanţului se compun din:

DATORII SOLD LA 31.12.2013 TERMEN DE EXIGIBILITATE DATORII SOLD LA 31.12.2013

sub 1 an 1 - 5 ani peste 5 ani 0 1 2 3 4

Total, din care: 10,907.442 10.907.442 - -

Furnizori 6.977.686 6.977.686 - -

Datorii financiare şi fiscale

826.010 826.010 --

Alte datorii 3.103.746 3.103.746 - -

Din valoarea de 10.907.442 lei, suma de 4.468.659 lei reprezintă contravaloarea gazelor naturale consumate în luna decembrie 2013.

Datoriile financiare şi fiscale în valoare de 826.010 lei reprezintă datoriile în legătură cu salariile, bugetul asigurărilor sociale, bugetul statului şi fonduri speciale aferente lunii decembrie 2013.

La data de 31.12.2013 SC Modern Calor SA Botoşani a înregistrat în baza Deciziei nr. 742 /28.03,2014 ANRE Bucureşti supracompensarea activităţii de producere a energiei electrice şi termice în cogenerare de înaltă eficienţă aferente perioadei de evaluare 2011-2013 în valoare de 2.631.495 lei.

DIRECTOR ECONOMIC, ec. Denisia PaulriiAGAPIE ţfj

Nota 6

PRINCIPII, POLITICI Şl METODE CONTABILE

A. Principii contabile Situaţiile financiare la data de 31 decembrie 2013 au fost întocmite în conformitate cu

următoarele principii contabile : Principiul continuităţii activităţii - societatea îşi va continua în mod normal funcţionarea. Pricipiul permanentei metodelor - aplicarea aceloraşi reguli, metode, norme privind evaluarea

.înregistrarea şi prezentarea în contabilitate a elementelor patrimoniale, asigurând comparabilitatea în timp a informaţiilor contabile .

Principiul prudentei - s-a ţinut seama de toate ajustările de valoare datorate deprecierilor de valoare a activelor .precum şi de toate obligaţiile previzibile şi de pierderile poteţiale care au luat naştere pana la data de 31 decembrie 2013 sau pe parcursul unui exerciţiu anterior.

Principiul independentei exerciţiului - au fost luate în considerare toate veniturile şi cheltuielile , fără a se ţine seama de data încasării sau efectuării plăţii.

Principiul evaluării separate a elementelor de activ si pasiv - în vederea stabilirii valorii totale corespunzătoare unei poziţii din bilanţ s-a determinat separat valoarea fiecărui element individual de activ sau de pasiv .

Principiul pragului de semnificaţie - orice element care are o valoare semnificativă este prezentat distinct în cadrul situaţiilor financiare . B. Bazele întocmirii situaţiilor financiare a) Aceste situaţii financiare au fost întocmite în conformitate cu OMF 3055/2009, cu modificările şi completările ulterioare, pentru aprobarea reglementărilor contabile armonizate cu Directiva a IV-a Comunităţii Economice Europene şi cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară . Situaţiile financiare cuprind :

bilanţ; cont de profit şi pierdere ;

- situaţia modificării în capitalurile proprii; - situaţia fluxurilor de trezorerie ;

note la situaţiile financiare . înregistrările contabile pe baza cărora au fost întocmite aceste situaţii financiare sunt

efectuate în lei având la bază principiul costului istoric. Valoarea înscrisă în bilanţ pentru fiecare element al imobilizărilor este reprezentată de costul

de achiziţie pentru cele achiziţionate şi costul de producţie pentru cele realizate în regie proprie . Nu s-au constituit provizioane pentru deprecierea sau reducerea valorii unor active

imobilizate . b) Conversii valutare

Tranzacţiile în moneda străină sunt înregistrate la cursul de schimb de la plata tranzacţiei . Activele şi pasivele exprimate în valută la data bilanţului sunt transformate în lei utilizând ratele de schimb valabile la sfârşitul perioadei. Câştigurile sau pierderile rezultate din aceste conversii valutare sunt incluse în contul de profit şi pierdere, ca parte a veniturilor sau cheltuielilor financiare ,după caz.

Principala rată de schimb folosită pentru conversia soldurilor exprimate în valută la 31.12.2013 a fost de 1 USD = 3.2551 lei şi 1 EURO = 4.4847 lei. c) Situaţii comparative

S-au utilizat date comparative din situaţiile financiare la 01.01.2013. d) Amortizarea activelor imobilizate - imobilizări corporale

Activele imobilizate corporale achiziţionate sunt evidenţiate la costul istoric de la data achiziţiei, mai puţin amortizarea cumulată.

1

i_a vanzarea sau casarea mijloacelor nxe, câştigurile sau pieraerne se regăsesc in conxui ae profit şi pierdere.

Societatea, conform Legii nr. 15/1994 a folosit metoda amortizării liniare pe întreaga durată de viaţă a activelor din grupa I şi active din grupa II şi III, procurate până la 31.12.2000, iar începând cu 01.01.2001 s-a folosit metoda amortizării degresive pentru activele din grupele II şi III. Amortizarea este recunoscută în contul de profit şi pierdere . Valoarea rezervelor reprezentând surplusul realizat din rezerve din reevaluare la sfârşitul exerciţiului financiar este de 287.719 lei.

e) Evaluarea stocurilor Stocurile sunt evaluate la valoarea cea mai mică dintre cost şi valoarea realizabilă netă.

Costul stocurilor include toate cheltuielile suportate pentru a aduce stocurile în forma şi în locul în care se găsesc în prezent, respectiv : - materiile prime şi consumabilele : la intrare la costul de achiziţie (inclusiv transport, taxe nerecuperabile ) sau la costul de producţie.

producţia în curs şi produsele finite : la intrare costul materialelor directe + manopera + cheltuielile de regie atribuibile.

Costul stocurilor se bazează pe principiul primul intrat-primu! ieşit - FIFO. Contabilitatea stocurilor se ţine cantitativ şi valoric prin folosirea inventarului permanent. Societatea nu are stocuri gajate. Valoarea contabilă a stocurilor nu a fost evaluată la valoarea realizabilă netă deoarece

societatea noastră nu deţine stocuri în vederea revînzării ele se folosesc în producţie . Stocurile deţinute de societatea noastră sunt grupate în:

- materii prime (păcură) în valoare de 700.591 lei; - materiale consumabile în valoare de 6.924 lei; - materiale de natura obiectelor de inventar în valoare de 448 lei; - materiale în curs de aprovizionare în valoare de 1.948 lei; - animale şi păsări în valoare de 1.268 lei.

f) Creanţe comerciale şi alte creanţe Conturile de creanţe comerciale şi alte creanţe sunt evidenţiate în bilanţ la valoarea lor

recuperabilă. g) Numerar şi echivalente în numerar

Numerarul include conturile curente în lei şi în valută şi disponibilul din casă. h) Venituri

Veniturile sunt înregistrare în momentul livrării de produse de către societate, deoarece acesta este momentul în care riscurile semnificative şi avantajele deţinerii proprietăţii sunt transferate clientului. Sumele reprezentând veniturile - nu includ taxele de vânzare (TVA). i) Rezultatul financiar

Acesta include diferenţele de curs valutar . Principiul separării exerciţiilor financiare este respectat pentru recunoaşterea acestor elemente .

j) Rezultatul pe acţiune Societatea înregistrează la sfârşitul anului un profit net de 1.084.298 lei.

i) Impozitul pe profit Cota actuală de impozit este de 16%.

Societatea a recunoscut drept cheltuieli aferente veniturilor, cheltuielilor de protocol, deplasare, combustibil, în limitele prevăzute de normele naţionale

DIRECTOR GENERAL, ec. Fl<

DIRECTOR ECONOMIC,

2

Nota 7

PARTICIPATII SI SURSE DE FINANŢARE

S.C. MODERN CALOR S.A. cu sediul in Botoşani str. Pacea nr. 43 este înregistrată la Registrul Comerţului sub nr.J07/144/2010 cu un capital social subscris de 3.778.595 lei, divizat în 1.511.438 acţiuni cu o valoare nominală de 2,5 lei pe acţiune, unicul acţionar este Consiliul Local al Municipiului Botoşani.

S.C. MODERN CALOR S.A. Botoşani îşi desfăşoară activitatea în Botoşani, nu are filiale în ţară şi nici în afara ţării , dar are un punct de lucru în str. ARMONIEI , nr. F.N. (incinta P.T. ARMONIA), cod CAEN 7120 - „Activităţi de testare şi analize tehnice" - Laborator metrologic .

A. Număr de acţiuni si valori:

INDICATOR VALOARE Capital social subscris 3.778.595 Capital social vărsat 3.778.595 Număr de acţiuni 1.511.438 Valoare acţiune 2,50

B. Structura actionariatului:

ACŢIONAR NUMĂR ACŢIUNI

Valoare Capital Social(lei)

%

Consiliul Local mun. Botoşani

1.511.438 3.778.595 100

TOTAL 1.511.438 3.778.595 100

Capitalul social subscris nu a fost majorat cu aportul CL Botoşani în valoare de 261.380 lei datorită faptului că Registrul comerţului a publicat cu întârziere în Monitorul Oficial majorarea de capital.


1

Nota 8

INFORMAŢII PRIVIND SALARIAŢII SI MEMBRII ORGANELOR DE ADMINISTRAŢIE , CONDUCERE SI DE SUPRAVEGHERE

La 31.12.2013 nr. angajaţilor era de 225. Numărul mediu de salariaţi a fost de 219 din care:

- personal Tesa - 70 - muncitori direct productivi -127 - personal indirect productiv - 22

1. Cheltuieli cu personalul în perioada 01.01.2013 - 31.12.2013:

Denumire indicator Valoare Cheltuieli cu personalul din care: 8.899.578 a. salarii şi indemnizaţii 6.792.184 b. contribuţia asigurări sociale de stat 1.492.672 c. contribuţia ajutor şomaj 50.453 d. contribuţia asigurări sociale de sănătate 353.196 e. alte cheltuieli 43.610 f. tichete de masă 167.463

Din care, cheltuielile cu membrii organelor de administraţie, fără contribuţii:

Denumire Valoare Consiliul de administraţie 24.475 Conducere societate 188.678

Nu s-au acordat avansuri şi credite membrilor Consiliului de Administraţie şi Consiliului Director.

2. Componenţa Consiliului de Administraţie:

ZARNESCU CONSTANTIN 01.01-31.12.2013 Preşedinte DIACONU ION 01.01-31.12.2013 Membru DRELCIUC SIMION 01.01-31.12.2013 Membru ŞUŞTER CAMELIA 01.01-31.12.2013 Membru

3. Directori:

SANDU FLORIN 01.01-31.12.2013 Director general AGAPIE DENISIA-PAULA 01.01.-31.12.2013 Director economic DIACONU ION 01.01.-31.12.2013 Director tehnic

DIRECTOR ECONOMIC, ec. Denisia PaulfÂGAPIE

ţ j ^

Nota 9

EXEMPLE DECALCUL Şl ANALIZĂ A PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 Indicatori de lichiditate: Indicatorul lichidităţii generală =1,24

- Indicatorul lichidităţii imediate =1,18

2. Indicatori de risc: Indicatorul gradului de îndatorare = 149,74 Indicatorul privind acoperirea dobânzilor = 0

3. Indicatori de activitate (indicatori de gestiune: Viteza de rotaţie a stocurilor (rulajul stocurilor) Perioada de recuperare a creanţelor

- Perioada de rambursare a datoriilor - Viteza de rotaţie a activelor imobilizate

Viteza de rotaţie a activelor totale

4. Indicatori de profitabilitate Rentabilitatea capitalului angajat = 28,70

- Marja brută din vânzări = 3,63

Indicatorii de lichiditate indică că societatea are lichidităţi permanente, este solvabilă în orice moment şi poate să-şi continue activitatea.

S.C. MODERN CALOR S.A. Botoşani se află într-un echilibru financiar, gradul de îndatorare foarte mic.

S.C. MODERN CALOR S.A. Botoşani este rentabilă, avand o cotă de rentabilitate superioară, este profitabilă, avand o marjă a profitului brut de 3,63 %.

Activitatea SC Modern Calor SA se desfăşoară fără credite bancare.

= 62,13 = 89,10 zile = 119,56 zile = 7,06 = 2,23

DIRECTOR GENERAL, DIRECTOR ECONOMIC.

1

Notai O

A L T E INFORMAŢII

Societatea comercială S.C. MODERN CALOR SA are sediul în Botoşani, str. Pacea nr43, este înregistrată la Registrul Comerţului sub nr.J07/144/2010 cu un capital de stat de 3.778.595 lei , unicul acţionar este Consiliul Local al Municipiului Botoşani.

S.C MODERN CALOR S.A Botoşani îşi desfăşoară activitatea în Botoşani, nu are filiale în ţară şi nici în afara ţării dar are un punct de lucru în str. ARMONIEI, nr. F.N. (incinta P.T. ARMONIA), cod CAEN 7120 - „Activităţi de testare şi analize tehnice" - Laborator metrologic .

Operaţiunile de vânzare-cumpărare de valută se înregistrează în contabilitate la cursul utilizat de Banca Comercială la care se efectuează licitaţia de valută.

La data de 31.12.2013 disponibilităţile şi datoriile în valută se evaluează la cursul de schimb comunicat de BNR, valabil la data de 31.12.2013 şi se înregistrează în conturile de venituri sau cheltuieli din diferenţele de curs valutar.

La data de 31.12.2013 S.C MODERN CALOR S.A Botoşani a înregistrat un profit net de 1.084.298 lei.

Cifra de afaceri:

Nr crt Indicatorul

Exerciţiul 31.12.2011

Exerciţiul precedent-31.12.2012

Exerciţiul curent-

31.12.2013 1. Cifra de afaceri netă din care: 37.753.312 37.106.136 43.983.573

2. Energie termica vândută populaţiei şi agenţilor economici

26.231.829 25.298.790 23.222.467

3. Energie electrică vândută agenţilor economici 8.200.830 8.202.881 20.474.626 4. Venituri din vânzări mărfuri, lucrări şi servicii,

activităţi diverse 3.320.653 3.604.465 286.480

în perioada 01.01.2013-31.12.2013 au fost plătite onorarii audit financiar în valoare de 40.255 lei.

DIRECTOR ECONOMIC, ec. Denisia Pau lş^GAPIE

DIRECTOR GENERAL, ec. Florin SANDU

P MODERN %\ •[8 CALOR l j S A

1

Nota 11

SITUAŢIA SUBVENŢIEI pentru acoperirea diferenţelor de preţ şi tarif la energia termică furnizată populaţiei

A. SUBVENŢII:

LEI DENUMIRE SOLD LA

01.01.2013 CONSTITUIT

2013 ÎNCASAT 2013 SOLD

31.12.2013 Subvenţie de la Bugetul Local

246.811 13.889.876 16.699.693 -2.563.006

TOTAL 246.811 13.889.876 16.699.693 -2.563.006

în luna decembrie 2013 Primăria municipiului Botoşani a achitat în avans pentru anul 2014 subvenţie în valoare de 2.563.006 lei.

în cursul anului 2013 S.C. MODERN CALOR S.A Botoşani a avut aprobat două preţuri de referinţă pentru energia termică astfel:

preţul local de facturare pentru populaţie a fost de 180,00 lei/Gcal pentru perioada 01.01 -01.10.2013 şi 170,00 lei/Gcal pentru perioada 01.10-31.12.2013; preţul local pentru activitatea de producere, transport, distribuţie şi furnizare a energiei termice livrate populaţiei a fost de 409,80 lei/Gcal. pentru perioada 01.01-01.07.2013 şi 380,79 lei/Gcal. pentru perioada 01.07-01.12.2013;

- subvenţia pentru acoperirea diferenţei dintre preţul de producere, transport, distribuţie şi furnizare a energiei termice livrate populaţiei şi preţul local al energiei termice facturate a fost asigurată de la Bugetul local conform OUG 69/31.08.2011.

B. PREŢ: LEI

DETALII 01.01-01.07.2013 01.07-01.10.2013 01.10-31.12.2013

DETALII Preţ local/Gcal. Preţ local/Gcal. Preţ local/Gcal. livrată livrată livrată

Preţ local a energiei termice facturate populaţiei 180,00 180,00 170,00 Subvenţie de la Bugetul local 229,80 200,79 210,79 TOTAL 409,80 380,79 380,79

în cursul anului 2013 preţul de facturare a energiei termice a fost redus de la 409,80 lei/Gcal. la 380,79 lei/Gcal., ceea ce reprezintă o reducere de 7,08 %.

Reducerea preţului de facturare a energiei termice a fost posibilă în condiţiile reducerii cheltuielilor de producţie determinate de scăderea pierderilor tehnologice de pe reţelele de transport şi distribuţie, ca urmare a procesului de modernizare a sistemului de termoficare.

1

Nota 12

SITUAŢIA IMPOZITELOR, TAXELOR Şl REDEVENŢEI ACHITATE PRIMĂRIEI MUN. BOTOŞANI ÎN ANUL 2013

1. REDEVENŢA

DENUMIRE CANTITATE Gcal

PREŢ euro/Gcal.

CURS VALUTAR

VALOARE

Redevenţa 01.01.-31.12.2013

76.636 0,90 4,5223 311.914

Redevenţa este datorată pentru bunurile concesionate de la Consiliul Local al municipiului Botoşani în baza Contractului de delegare nr. 13256/164/2010.

2. IMPOZITE Şl TAXE LEGALE

DENUMIRE VALOARE PENTRU ANUL 2013 Impozit clădiri 7.119 Impozit mijloace de transport 4.044 Taxă afişaj 31,90 Taxă clădiri concesionate 12.332 Taxă teren concesionat 31.777 Taxă folosinţă loc public 6.227 Impozit pe profit 513.331 Dividende (90% profit net) 403.752 TOTAL 978.613,90

DIRECTOR GENERAL. DIRECTOR ECONOMIC,

1

Nota 13

SITUAŢIA CHELTUIELILOR DE PERSONAL PENTRU CONDUCEREA EXECUTIVĂ (Director general, economic şi tehnic)

-lei-Nume şi prenume Funcţia Perioada Salar brut

lunar Salar net

lunar Salar brut

anual Fonduri şi impozite datorate de angajat

Salar net anual

Fonduri şi impozite datorate de

angajator anual

Cheltuială totală

1 2 2 3 4 5 6 7 8 9 (col. 5 + col. 8)

SANDU FLORIN D. Gen. lan-mai 2013 4.490 3.150 22.450 6.704 15.750 6.266 28.716 lunie-dec 2013 6.500 4.725 45.500 13.586 33.075 12.699 58.199

AGAPIE DENISIA D. Ec. lan-mai 2013 4.350 3.051 21.750 6.495 15.255 6.070 27.820 lunie-dec 2013 5.700 3.997 39.900 11.914 27.979 11.136 51.036

DIACONU ION D.Th. lan-mai 2013 4.350 3.051 21.750 6.495 15.255 6.070 27.820 lunie-dec 2013 5.300 3.716 37.100 11.078 26.012 10.355 47.455

TOTAL GEN. 188.450 56.271 133.326 52.596 241.046

NOTĂ: * Cheltuiala de personal pentru anul 2013 pentru membrii Consiliului de Administraţie a fost de 24.475 lei.

1

( Noia m

INDICATORI DE PERFORMANŢĂ LA 31.12.2013 conform prevederilor contractului de delegare a gestiunii nr. 13256/164/12.07.2010

lei

NR CRT INDICATOR DE PERFORMANTA U.M

PREVĂZUT AN 2013 HCL 367/2010

PREVĂZUT B.V.C. AN

2013

REALIZAT

31.12.2013

1 Bransarea utilizatorilor zile 10 10 10

1 Intervalul de timp pentru rezolvarea cererii de incheiere a Contractului

zile 7 7 0

3 Intervalul de timp pentru rezolvarea cererii de modificare a Contractului

zile 7 7 7

1 Intervalul de timp pentru rezolvarea reclamaţiilor privind facturarea zile 6 6 6 5 Numărul de intreruperi neprogramate nr. 2 2 0 6 Durata medie a intreruperilor neprogramate ore 7 7 0 7 Numărul de intreruperi programate nr. 1 1 1 8 Durata medie a intreruperilor programate ore 200 200 16 1 Răspunsuri la solicitările,sesizările sau reclamatiile utilizatorilor zile 8 8 8 10 Gradul de continuitate in asigurarea serviciului % 97,7 97,7 99,81 11 Numărul intervalelor de funcţionare a SACET avand cel puţin unul

dintre parametrii presiune,temperatura ,debit,cu o valoare mai mica decât limita inferioara,respectiv mai mare decât limita superioara a abaterii permisa de la diagrama de reglaj

nr. 12 12 0

12 Numărul orelor de funcţionare a SACET avand cel puţin unul dintre parametriii presiune,temperatura,debit,cu o valoare mai mica decât limita inferioara .respectiv mai mare decât limita superioara a abaterii permisa de la diagrama de reglaj

ore 2 2 0

m Costuri cu forţa de munca raportate la venituri totale* % 11,5 18,60 18,58 14 Pierderi de energie termica in reţele de transport si distributie % 32,17 33,63 32,07 15 Consumul de energie electrica raportat la energia termica si

electrica produse % 2,35 3,00 3,03

£ Gradul de incasare a facturilor** % 96 96 102,14 (*) Costul cu forţa de muncă pentru anul 2013 este realizat în procent de 18,58% motivat de menţinerea aceleiaşi structuri de personal,

deoarece societatea va produce energie termică şi energie electrică în cogenerare, atat cu instalaţiile noi cat şi cu cele 2 motoare GTE . Depăşirea gradului de încasare a facturilor se datorează încasării în avans a subvenţiei pentru acoperirea de preţ pentru anul 2014

în sui 1.006 lei.

GENERAL, NDU

DIRECTOR ECONOMIC, ec. Denisia Paula AGAPIE

Nota 15

REEVALUAREA MIJLOACELOR FIXE

în conformitate cu prevederile OMF3055/2009 pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu directivele europene au fost reevaluate mijloacele fixe din grupa întâi aflate în patrimoniul SC Modern Calor SA Botoşani la data de 31.12.2013.

Reevaluarea imobilizărilor corporale din grupa întâi s-a făcut la valoarea justă de la data bilanţului. Valoarea justă s-a determinat pe baza unei evaluări autorizate de un membru ANEVAR.

La reevaluarea imobilizărilor corporale, amortizarea cumulată la data reevaluării este recalculată proporţional cu schimbarea valorii brute a activului.

în urma reevaluării s-au înregistrat în evidenţele contabile ale societăţii diferenţele din reevaluarea imobilizărilor corporale astfel:

- în contul 212 imobilizări corporale constituirea sumei de 164.821,50 lei; - în contul 2812 amortizarea clădirilor în sumă de 35.591,77 lei; - în contul 105 rezerve din reevaloare suma de 129.229,73 lei care

reprezintă diferenţa dintre valoarea rezultată în urma reevaluării şi valoarea la cost istoric.

DIRECTOR GENERAL, ec. Florin-ŞfoNDU

DIRECTOR ECONOMIC, ec. Denisia Pa(jla AGAPIE

vţl

1

DECLARAŢIE în conformitate cu prevederile art. 30 din Legea Contabilităţii nr. 82/1991

S-au întocmit situaţiile financiare la 31.12.2013 pentru:

Persoana juridică: SC MODERN CALOR SA Judeţul: 07- Botoşani Adresa: loc. Botoşani, str. Pacea nr. 43, tel. 0231.537.100 Numărul din Registru Comerţului: J07/144/07.05.2010 Forma de proprietate: 12 - Societate comercială cu capital integral de stat Activitatea preponderentă (cod şi denumire CAEN): 3530 - Producţia şi distribuţia energiei termice şi apei calde Cod de identificare fiscală: RO 26892574

Directorul general al societăţii, ec. Sandu Florin, îşi asumă răspunderea pentru întocmirea situaţiilor financiare anuale la 31.12.2013 şi confirmă că:

a) Politicile contabile utilizate la întocmirea situaţiilor financiare anuale sunt în conformitate cu reglementările contabile aplicabile .

b) Situaţiile financiare anuale oferă o imagine fidelă a poziţiei financiare, performanţei financiare şi a celorlalte informaţii referitoare la activitatea desfăşurată.

c) Persoana juridică îşi desfăşoară activitatea în condiţii de continuitate

DIRECTOR GENERAL, ec. Fl9«n^ANDU

1

SC MODERN CALOR SA Nr. 3 W b . / O k t f f v . ' . î U l S

RAPORT

asupra sistemului de control intern/managerial la data de 31.12.2013

în temeiul prevederilor art. 4 alin. (3) din Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 privind controlul intern şi controlul financiar preventiv, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, subsemnatul, SANDU FLORIN, în calitate de director general, declar că SC Modern Calor SA Botoşani dispune de un sistem de control intern/managerial a cărui concepere şi aplicare permite parţial conducerii şi Consiliului de administraţie să furnizeze o asigurare rezonabilă că fondurile publice alocate în scopul îndeplinirii obiectivelor generale şi specifice au fost utilizate în condiţii de legalitate, regularitate, eficacitate, eficienţă şi economicitate.

Această declaraţie se întemeiază pe o apreciere realistă, corectă, completă şi demnă de încredere asupra sistemului de control intern/managerial al entităţii, formulată în baza autoevaluării acestuia.

Sistemul de control intern/managerial cuprinde parţial mecanisme de autocontrol, iar aplicarea măsurilor vizând creşterea eficacităţii acestuia are la bază evaluarea riscurilor.

Precizez că declaraţiile cuprinse în prezentul raport sunt formulate prin asumarea responsabilităţii manageriale şi au drept temei datele, informaţiile şi constatările consemnate în documentaţia aferentă autoevaluării sistemului de control intern/managerial, deţinută în cadrul SC Modern Calor SA Botoşani, precum şi în rapoartele de audit intern şi extern.

Prezentul raport s-a elaborat în conformitate cu Instrucţiunile privind întocmirea, aprobarea şi prezentarea raportului asupra sistemului de control intern/managerial, prevăzute în anexa nr. 4 !a Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 946/2005 pentru aprobarea Codului controlului intern cuprinzând standardele de management/' control intern ia entităţile publice şi pentru dezvoltarea sistemelor de control intern/managerial, cu modificările şi completările ulterioare.

Pe baza rezultatelor autoevaluării, apreciez că, la data de 31 decembrie 2013, sistemul de control intern/managerial al SC Modern Calor SA Botoşani este parţial conform cu standardele cuprinse în Codul controlului intern/managerial, cuprinzând standardele de control intern/managerial la entităţile publice.

DIRECTOR GENERAL,

SC MODERN CALOR SA BOTOŞANI P R E Ş E D I N T E C O M I S I E Ec.AGAPlrf ' D E N I S I A

S I T U A T I A S I N T E T I C A V / a rezultatului autoevaluarii

Criterii generale de evaluare a stadiului implementării standardului I/PI/NI

I.MEDIU DE CONTROL Standardul 1 - Etică, integritate PI Standardul 2 - Atribuţii, funcţii, sarcini I Standardul 3 - Competenţă, per formanţă I Standardul 4 - Funţii sensibil PI Standardul 5 - Delegarea I Standardul 6 - Structura organizatorică

II.PERFORMANTA SI MANAGEMENTUL RISCULUI I

Standardul 7 - Obiective I Standardul 8 - Planificarea I Standardul 9 - Coordonarea I Standardul 10 - Monitorizarea performanţelor I Standardul 11 - Managementul riscului PI Standardul 15 - Ipoteze , reevaluări PI

III. I N F O R M A R E A SI C O M U N I C A R E A Standardul 12 - Informarea PI Standardul 13 - Comunicarea I Standardul 14 - Corespondenţa I Standardul 16 - Semnalarea neregularităţilor I

IV .ACTIVITATI DE CONTROL Standardul 17-Proceduri PI Standardul 18 - Separarea atribuţii lor I

Standardul 19 - Supravageherea I Standardul 20 - Gestiunea abateri lor PI Standardul 21 - Continuitatea activitatii PI Standardul 22 - Strategii de control NI Standardul 23 - Accesul la resurse I

V. AUDITAREA ŞI EVALUAREA Standardul 24 - Verificarea şi evaluarea controlului NI Standardul 25 - Auditul intern PI

sifcy&iii financiare antiaie r raportăr anuale i

Documents