plan de reorganizare sc sofimat srl · continuarea unei activit ăți comerciale eficiente, prin...

RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087

Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580

Pa

ge1

PLAN DE REORGANIZARE SC SOFIMAT SRL

BENEFICIARI: � JUDECATORUL SINDIC � CREDITORI � ADMINISTRATOR JUDICIAR Martie 2014 1. Prezentare generală

Scopul fundamental al planului de reorganizare îl reprezintă acoperirea pasivului debitorului în insolvenţă, conform prevederilor art.2 din Legea 85/2006, în contextul asigurării unui nivel al recuperării creanțelor pentru creditorii societății superior celui de care aceștia ar avea parte în cadrul unei ipotetice proceduri de faliment.

Principala modalitate de realizare a acestui scop, în concepţia modernă a legii, este reorganizarea debitorului şi menţinerea societăţii în viaţa comercială, cu toate consecinţele sociale şi economice care decurg din aceasta. Astfel, este relevantă funcţia economică a procedurii instituite de Legea 85/2006, respectiv necesitatea salvării societăţii aflate în insolvenţă, prin reorganizare, inclusiv restructurarea economică, şi numai în subsidiar, în condiţiile eşecului reorganizării sau lipsei de viabilitate a debitoarei, recurgerea la procedura falimentului pentru satisfacerea intereselor creditorilor.

Reglementarea legală care stă la baza întocmirii prezentului plan de reorganizare este Legea 85/2006 privind procedura insolvenței. Conținutul prezentului plan atinge cerințele Secțiunilor 5 și 6 din Legea 85/2006. Datorită propunerilor comerciale pe care debitoarea le-a formulat prin prezentul plan, încercând ca în această perioadă să incaseze intr—un cuantum cat mai mare a sumelor de la clienti dar mai ales eficientizarea activitatii si obtinerea de profit, exista certe premise ca planul să fie votat și în aceste condiții acesta să fie confirmat și de catre judecătorul sindic.

Conform Art.101. din Legea 85/2006 planul urmărește un tratament corect şi echitabil pentru toate categoriile de creditori, respectând următoarele condiții:

a) nici una dintre categoriile care resping planul și nici o creanță care respinge planul nu primesc mai puţin decât ar fi primit în cazul falimentului;

b) nici o categorie sau nici o creanţă aparţinând unei categorii nu primeşte mai mult decât valoarea totală a creanţei sale;

c) în cazul în care o categorie defavorizată respinge planul, nici o categorie de creanţe cu rang inferior categoriei defavorizate neacceptate, astfel cum rezultă din ierarhia prevăzută la art.100 alin.(3), nu primeşte mai mult decât ar primi în cazul falimentului. Așa cum menționează și administratorul judiciar, societatea debitoare a semnalat

existența stării de insolvență și și-a exprimat intenția de a-și reorganiza activitatea, considerând că trebuie să intervină, in vederea redresării situației. Prin Sentinta Civila



Pa

ge2

Nr.439/CC/Sind din data de 19.09.2013 s-a dispus deschiderea procedurii generale a insolvenței împotriva debitoarei SC SOFIMAT SRL în dosarul nr.6502/62/2013 aflat pe rolul Tribunalului Brasov - Secția a II-a Civilă, fiind admisă cererea debitoarei de deschidere a procedurii.

Menționăm faptul ca deschiderea procedurii s-a făcut cu păstrarea dreptului de administrare al debitoarei. Prin aceeași sentinta a fost numit în calitate de administrator judiciar provizoriu al debitoarei, fiindu-i stabilită obligația de a îndeplini atribuțiile prevazute de art.20 din Legea 85/2006, CENTU SPRL din Brasov, Str.Olarilor Nr.16 inregistat in RFO II – Nr.0258. Ulterior la prima adunarea a creditorilor din data de 20.11.2013 raportat la prevederile art.19 alin.(2) din Legea 85/2006 administratorul judiciar a fost confirmat.

Notificarea privind deschiderea procedurii de insolvență privind debitoarea a fost publicată în Buletinul Procedurilor de Insolvență Nr.15633din data de 27.09.2013 cu respectarea dispozițiilor art.7 alin.1 din Legea 85/2006 și comunicată prin poștă cu confirmare de primire, creditorilor identificați conform listei puse la dispoziție de către debitoare.

Debitoarea și-a manifestat interesul pentru depunerea unui plan de reorganizare, prin cererea de intrare în insolvență. Administratorul judiciar a depus la dosarul cauzei tabelul definitiv rectificat de creante, acesta fiind afișat la usa Tribunalului Brasov la data de 06.02.2013. Valoarea creanțelor propuse pentru a fi achitate de către debitoare în urma aprobării planului de reorganizare este de 18.655.538,08 lei, reprezentând 73,36 % din totalul datoriilor cu drept de vot înscrise la masa credala de 25.429.869,51 lei, la care se vor adăuga creanțele curente din perioada de observație in cuantum de ~600.000 lei.

Conform dispozițiilor Legii 85/2006 în termen de 30 de zile de la afişarea tabelului definitiv de creanţe, in acest caz tabel definitiv al creantelor obtinut in urma evaluarii bunurilor detinute de debitoare si dispusa de administratorul judiciar in baza art.41 alin.(2), societatea poate depune un plan de reorganizare. Prezentul plan este întocmit si depus de către debitor prin administratorul special Stroe Radu. Planul prevede restructurarea şi continuarea activităţii debitorului și recuperarea creantelor de la clientii carora li s-au livrat marfurile sau executat serviciile conform contractelor.

Astfel, principiile care stau la baza întocmirii planului sunt: A. Asigurarea unor surse de venit din:

a. Desfășurarea activității curente la un nivel cat mai eficient versus costuri de utilizare avand in vedere solicitarile si activitatea in domeniul sectorului inchirierii spatiilor industriale. Societatea debitoarea se bazeaza pe incasarea contractelor de chirie in cuantum lunar de peste 70.000 eur lunar de la clientii debitoarei, existenti la data intocmirii prezentului plan de reorganizare: Nr. crt

Denumire chirias Valoare chirie neta

lunara 1 SC URSUS BREWERIES SA 30.564,00 € 2 DTR DRAEXLMAIER SISTEME TEHNICE 27.700,00 € 3 SC SDA SRL 7.500,00 €



Pa

ge3

4 SC ECOPAL SRL 4.470,00 € 5 Altii - €

Total incasari chirii : 70.234,00 € TVA 16.856,16 €

Cu TVA 87.090,16 € Nota: - de mentionat ca prezentul plan se bazeaza doar pe contractele deja aflate in derulare, in conditiile in care gradul de ocupare al imobilelor (hale – depozite specializate) disponibile este in acest moment de aproximativ 55%. In caz ca societatea finlizeaza negocierile cu noi chiriasi veniturile suplimentare vor reprezenta in mare parte profit brut deoarece cheltuielile indirecte se mentin iar cele directe sunt neglijabile (chiriasii isi achita cheltuielile cu furnizorii de utilitati).

b. Recuperarea creantelor de la clientii societatii. In acest sens debitoarea si-a previzionat „worst case scenario” in care din valoarea totala de 875.917 lei cat reprezentau clientii de incasat la data de referinta 31.12.2013 aceasta se bazeaza doar pe o valoare de 373.844 lei cat reprezentau clientii cu scadenta de pana la 120 de zile. O mare parte din suma inregistrata in soldul debitor al contului 411 o reprezinta o creanta a unui client mai vechi de 3 ani de zile in cuantum de 469.458 lei si care la data intocmirii prezentului plan este in faliment.

B. Distribuiri catre creditori. C. Măsuri de eficientizare a activitatii curente. D. Echilibrarea activului cu pasivul, asigurarea unui flux de numerar pozitiv.

Argumentele care pledează în favoarea acoperirii pasivului societății debitoare prin reorganizarea activității acesteia sunt accentuate cu atât mai mult în actualul context economic caracterizat printr-o acută criză de lichidități și o scădere semnificativă a cererii pentru achiziția de bunuri imobile si mobile precum cele existente în patrimoniul societății. Încercarea de acoperire a pasivului societății debitoare prin lichidarea unor bunuri imobile si mobile existente in patrimoniul societatii nu va acoperi valoarea creantelor inscrise in tabelul definitiv si va necesita un interval de valorificare destul de mare, generat de inexistența unei cereri susţinute pentru acestea. Pe de altă parte, continuarea activității societății va duce la obținerea de surse suplimentare de venit, care vor fi angrenate atât în acoperirea masei credale cât și a debitelor curente ale societății.

Făcând o comparaţie între gradul de satisfacere a creanţelor în cadrul procedurii de reorganizare si cea de faliment este clar că în ambele cazuri există un patrimoniu vandabil, doar că în procedura reorganizării, la lichidităţile obţinute din incasarea creantelor de la clientii datornici se adaugă profitul rezultat din continuarea activităţii debitoarei, destinat acoperirii pasivului.

Un alt avantaj este acela prin care continuând activitatea, va creşte considerabil gradul de vandabilitate al bunurilor unei societăţi „active”, faţă de situaţia valorificării patrimoniului unei societăţi „moarte”, nefuncţionale (patrimoniu care, nefolosit, este supus degradării inevitabile până la momentul înstrăinării). Societatea are costuri fixe semnificative, date de activitatea de gestionare a patrimoniului (utilităţi, asigurări, impozite, taxe locale etc), cheltuieli care nu pot fi amortizate decât prin desfăşurarea



Pa

ge4

activităţii de bază. Toate aceste cheltuieli, în cazul nefericit al falimentului societăţii, ar urma să fie plătite prioritar din valoarea bunurilor vândute, conform art. 121 pct. 1 din Legea nr. 85/2006 (ca şi cheltuieli de conservare şi administrare), împietând asupra valorii obţinute din vânzare, şi diminuând în mod direct gradul de satisfacere a creanţelor creditorilor.

Procesul de reorganizare oferă un avantaj evident și creditorilor bugetari deoarece reorganizarea instituie un regim riguros de control al plăţilor făcute la bugetele de stat ca urmare a derulării activității curente și viitoare, astfel că debitoarea va datora în continuare impozit pe profit rezultat în urma înregistrării veniturilor din reducerea unor creanțe, precum și impozitele și taxele care se vor datora ca urmare a continuării activității debitoarei.

De asemenea alternativa reorganizării este singura în care se asigură pe langa realizarea integrală a creantelor salariale si posibilitatea cresterii locurilor de munca ce urmeaza a se crea, pe măsură ce activitatea societății urmează a relua un trend pozitiv.

Pentru a putea identifica măsurile concrete si eficiente de redresare, planul de reorganizare pornește de la identificarea principalelor cauze care au stat la baza apariției stării de insolvență.

Acestea au fost prezentate pe larg în raportul privind cauzele și împrejurările care au dus la apariția stării de insolvență, întocmit de administratorul judiciar conform art.59 din Legea 85/2006, putând fi sintetizate după cum urmează:

⇒ Scaderea profitabilitatii din activitatea principala, in perioada ultimului exercitiu financiar incheiat urmare a cresterii costului cu furnizorii de imobilizari – investitiile derulate in modernizarea activelor proprii.

⇒ Acumularea unui volum important de creante care nu au putut fi incasate la scadenta acestora fapt ce a condus la accentuarea dezechilibrelor si acumularea de arierate catre furnizorii comerciali in conditiile in care marja profitului previzionat nu s-a realizat.

⇒ Lichiditate scazuta ce nu a permis societatii debitoare posibilitatea unei adaptari a situatiei economice fata de situatiile neprevazute aparute in desfasurarea activitatii.

⇒ Cresterea preturilor utilitatilor si a costurilor cu furnizorii de utilitati precum si cu taxele si impozitele aferente. Planul urmărește acoperirea intr-o proportie cat mai mare a pasivului debitoarei și

continuarea unei activități comerciale eficiente, prin asigurarea unui echilibru patrimonial între activul real al societății și pasivul aferent, eliminând acele datorii suplimentare care nu au corespondent în activ, în contextul unei îndestulări superioare față de cea în care s-ar fi îndestulat creditorii în situația falimentului.

Creditorii monitorizează în perioada de reorganizare activitatea debitoarei prin intermediul administratorului judiciar. Interesul evident al acestora pentru îndeplinirea obiectivelor propuse prin plan (acoperirea pasivului) reprezintă un suport practic pentru activitatea administratorului judiciar, întrucât din coroborarea opiniilor divergente ale creditorilor se pot contura cu o mai mare claritate modalităţile de intervenţie, în vederea corectării sau optimizării din mers a modului de lucru şi de aplicare a planului.



Pa

ge5

În ceea ce priveşte administratorul judiciar, acesta este entitatea care are legătură directă cu latura palpabilă a activităţii debitoarei, exercitând un control riguros asupra derulării întregii proceduri, supraveghind din punct de vedere financiar societatea şi având posibilitatea şi obligaţia legală de a interveni acolo unde constată că, din varii motive, s-a deviat de la punerea în practică a planului votat de creditori. 2. Date despre societate 2.1. Prezentarea SC SOFIMAT SRL Sofimat Logistic Park este unul din liderii regionali în domeniul asigurării suportului dezvoltării afacerilor în parcuri logistice. Societatea a fost fondată în anul 2004, cu capital integral privat, având un capital social de de 2.783.730 lei.

Sofimat Logistic Park cuprinde un complex de spaţii industriale, spaţii de birouri, depozite şi utilităţile necesare desfăşurării de activităţi industriale, logistice şi de servicii. Aceste facilităţi au fost dezvoltate de Sofimat Logistic Park în cele doua locatii detinute in proprietate:

• Braşov pe str. 13 Decembrie 94A-96A (zona industrială de Est a Municipiului Braşov) Municipiul Brasov, unde este situata si cladirea de birouri precum si un depozit in suprafata de 2.804 mp,inchiriata (pentru activitatea de Arhivare). Tot aici mai exista 14 Hale industrial din care 8 sunt inchiriate, ca si depozite si hale pt.productie. Suprafata totala a halelor 1-14 este de 24.192 mp, iar platformele de parcare au 12.382 mp.

• Ghimbav DE 301-305 (platforma Industrială de Vest a Municipiului Braşov) unde exista o Hala de productie (4.688 mp) , birouri (1.132 mp) si platforma de parcare (9.956 mp) deasemenea inchiriate. Toate spatiile inchiriate au asigurate utilitatile necesare (energie electrica, gaz, apa, salubritate ).



Pa

ge6

Plan spatii Brasov, 13 Decembrie nr. 94A-96A

Detalii hale locatia Brasov, 13 Decembrie 94A: • Hala industriala pretabila productie sau depozitare are suprafata de 1728 mp, L =

96 ml x l= 18 ml, h= 7 m, vestiare, sala de mese, grupuri sanitare si birouri amenajate si dispuse la parter si/sau etaj, parcare proprie de 108 mp in fata halei si 108 mp in spatele halei, acces tir , utilitati.

• Hala este construita din panouri termoizolante fixate pe o structura de grinzi cu zabrele sprijinite pe stalpi din beton armat, este prevazuta cu pardoseala din beton super finisat, cu grosime de 20 cm, rezistenta la trafic mare si tonaj ridicat.

• Accesul in interiorul halei se face atat prin usa pietonala cat si prin usa sectionala industriala cu dimensiuni de 5m x 4.2m, ceea ce permite circulatia in interior a autovehiculelor de transport si descarcare, precum si introducerea facila de utilaje sau linii de productie.

• Hala dispune de acces direct la utilitati fiind astfel posibila desfasurarea oricarei activitati industriale, logistice sau de servicii : curent electric, gaz, apa, canalizare si comunicatii, instalatii si hidranti pentru stingerea incendiilor.

• Facturarea si monitorizarea consumurilor de utilitati se face individual. • Toate retelele de distributie interioara sunt corect dimensionate, corespund

normelor tehnice in vigoare si beneficiaza de toate avizele necesare; Hala dispune atat de iluminat artificial cat si de luminatoare generoase pozitionate in plafonul



Pa

ge7

halei pentru captarea luminii naturale in vederea reducerii costurilor pentru iluminat.

• Incalzirea halei se poate face prin generatoare de aer cald conectate la tubulatura centralizata de distributie a aerului cald in incinta sau prin instalatii cu tuburi radiante.

• Pentru asigurarea logisticii de materiale, parcul industrial are in dotare utilaje pentru incarcarea si descarcarea marfurilor : motostivuitoare Linde de 3.5 t – 8 t, precum si posibilitatea de montare a unor poduri rulante in incinta halei, cu capacitati de 3.5 –10 tone

• Sunt asigurate, de asemenea, spatiile pentru parcare aferente, paza si control acces permanent, supraveghere video.

Avantaje / Beneficii:

� proximitatea mijloacelor de transport in comun ce faciliteaza cheltuieli reduse in ceea ce priveste deplasarea si transportul personalului angajat

� utilitati disponibile cu toate avizele necesare si la capacitatea maxima pentru buna desfasurare a unei activitati industriale si de depozitare; fibra optica in fiecare hala

� parcare pentru autovehicule clienti si personal � paza perimetrului este asigurata cu firme specializate � control acces in incinta parcului logistic; � securitate permanenta cu corp de paza profesionist si monitorizare cu camere video

exterioare; � iluminarea spatiilor exterioare pe timpul noptii; � locuri pentru parcare, ce pot fi rezervate fiecarui client, in raport cu solicitarile

adresate; � curte interioara larga (suprafata de cca. 9000 mp), cu platforma betonata, ce permite

accesul TIR in incinta, precum si stationarea mijloacelor de transport auto in conditii optime;

� spatii pentru birouri in incinta fiecarei hale ce pot fi adaptate si amenajate activitatii proprii fiecarui client, precum si spatiu aditional pentru birouri alocat intr-o cladire administrativa moderna, cu toate facilitatile asigurate, etc.

Caracteristicile si conditiile ofertei - hale industriale pentru depozitare, productie, alte activitati si servicii

- platforme betonate exterioare - birouri si cladiri administrative - timp de eliberare si punere la dispozitie, de la data semnarii contractului

imediat, in limita spatiilor disponibile

- suprafatele inchiriate pot fi intre 500mp - 7200mp - perioada pe care se poate efectua inchirierea

mediu si lung

- fiecare spatiu despune de birouri si locuri de parcare in imediata vecinatate - compartimentarile si dotarile cu utilitati la cerere, conform cerintelor



Pa

ge8

suplimentare suplimentare ale spatiilor - spatiile nu pot fi folosite in scopuri care vin in contradictie cu legislatia si conditiile de afaceri in vigoare - contorizarea, monitorizarea si contabilizarea individuala a utilitatilor

Locatie - Ghimbav, DE 301-305

Plan spatii Ghimbav, DE 301-305”: � Suprafata teren 40 000 mp � Suprafata hala 4600 � Suprafata birouri + spatii anexe 600 mp



Pa

ge9

Avantaje / beneficii: � Locatia se afla in apropierea viitorului aeroport international din Ghimbav � Acces facil de pe DN1 sau E574 (chiar langa ocolitarea orasului Brasov) � Parcare pentru autovehicule clienti si personal � Paza perimetrului este asigurata cu firme specializate � Control acces in incinta parcului logistic; � Securitate permanenta cu corp de paza profesionist si monitorizare cu camere video

exterioare; � Iluminarea spatiilor exterioare pe timpul noptii; � Curte interioara larga cu platforma betonata, ce permite accesul TIR in incinta,

precum si stationarea mijloacelor de transport auto in conditii optime; � Birouri dotate cu sistem de ventilatie modern si jaluzele exterioare de ultima

generatie.

Pentru perioata cuprinsa de la prima raportare financiar contabila si pana la data de 31.12.2009 se regaseste mai jos o prezentare mai succinta a principalilor indicatori economici. Informaţiile generale care au stat la baza analizei provin din contabilitatea debitoarei şi sunt reflectate în contul de profit şi pierdere simplificat precum si in datele bilantiere aferente datelor de referinta.

An bilant

Cifră de afaceri (RON)

Venituri (RON)

Cheltuieli (RON)

Profit net / pierdere netă (RON)

Număr angajaţi

2004 3.597.023,90 3.597.262,70 876.642,30 2.666.661,50 3 2005 3.545.231,00 3.811.384,00 1.951.220,00 1.572.933,00 8 2006 2.358.304,00 2.528.533,00 1.211.841,00 1.115.599,00 8 2007 5.890.531,00 6.238.650,00 3.572.294,00 2.260.358,00 11 2008 5.507.490,00 5.584.126,00 3.593.024,00 1.687.892,00 8 2009 4.510.478,00 4.548.317,00 3.836.447,00 590.617,00 6



Pa

ge1

0

An bilant

Stocuri (RON)

Casă şi Conturi la bănci (RON)

Creanţe (RON)

Total capitaluri (RON)

Capital social (RON)

2004 1.898.125,80 513.435,00 2.196.912,20 5.450.391,50 2.783.730,00 2005 866.072,00 23.841,00 1.079.364,00 4.492.694,00 0,00 2006 837.804,00 37.769,00 387.908,00 5.608.292,00 2.783.730,00 2007 577.801,00 22.452,00 528.457,00 8.841.415,00 2.783.730,00 2008 28.195,00 286.066,00 1.443.696,00 11.067.643,00 2.783.730,00 2009 12.318,00 -195.387,00 636.177,00 11.658.260,00 2.783.730,00

Socitatea debitoare de la infiintare si pana la data deschiderii procedurii generale instituite de Legea85/2006, a beneficiat de aportul asociatului majoritar , care s-a implicat activ in conducerea si finantarea societatii. Structura de conducere executiva a companiei precum si structura personalului este urmatoarea:



Pa

ge1

1

Nume, Prenume TACU LIVIU GHEORGHITA

Functia DIRECTOR GENERAL Locul de munca Functia detinuta/ descriere

responsabilitati principale Perioada

SOFIMAT SRL DIRECTOR GENERAL OCT.2004-PREZENT

SDA SRL DIRECTOR EXECUTIV MART.2007-PREZENT

Nume, Prenume ISTVAN AGOTA ENIKO Functia CONTABIL SEF CNP 2690812080012 Studii SUPERIOARE Experienta

Locul de munca Functia detinuta/ descriere responsabilitati principale

Perioada

SOFIMAT SRL CONTABIL SEF OCT.2012-PREZENT LUCA SRL DIRECTOR ECONOMIC 2000-SEPT.2012 Personalul angajat Numar total de salariati 12 Din care, direct productivi 7

In ceea ce priveste structura personalului firmei, personalul TESA are studii

superioare (ingineri, economist) iar personalul productiv are calificari obtinute in scoli profesionale. Toti angajatii au contracte pe durata nedeterminata.Varsta medie este de 42 de ani cu o plaja a salariului astfel:

� Salariu minim brut este: 1086 lei. � Salariu maxim brut este: 5704 lei. � Salariu mediu pe firma: 2380 lei.

Avand in vedere ca societatea detine hale industriale complet utilate, spatii de birouri, platforme betonate exterioare pentru descarcare si depozitare, debitoarea reprezinta unul dintre cei mai importanti furnizori regionali de spatii de inchiriat. Avand si avantajul geografic, amplasat in centrul tarii, societatea are incheiate contracte cu firme multinationale (ex.Ursus Breweries, Draexlmaier, Ecopal etc ).

Firma este situata la iesirea din oras pe strada 13 Decembrie, cu acces la rampa de cale ferata, halele avand toate utilitatile: gaz, curent electric, telefon, canalizare si supraveghere video. Acest amplasement ofera un avantaj competitiv, atat in ceea ce priveste aprovizionarea si livrarea marfurilor proprii, cat si in privinta chiriasilor, si posibilitatea de a construi noi cladiri in prelungirea celor existente. In momentul de fata



Pa

ge1

2

detine aprox.30% din cota de piata locala in conditiile in care pe plan local nu exista companii dominante, piata fiind fragmentata. Astfel principalii competitor ai companiei Sofimat sunt: Ra-Ra Logistics; ICCO Park; Olympian Logistics; Parcul industrial Prejmer; Duplex 91;

In urma analizei s.w.o.t dupa intocmirea bilantului afferent primului semestru al anului 2013, actionarii societatii in colaborare cu persoanele responsabile cu administrarea si conducerea companiei au decis solicitarea deschiderii procedurii instituite de Legea 85/2006 cu scopul de a beneficia de protectia si avantajele oferite de cadrul legal, in vederea protectiei si salvarii afacerii prin implementarea unui plan de reorganizare. In acest mod exista o posibilitate reala de revigorare a activitatii in conditiile in care societatea isi incaseaza in mare parte creantele, desfasoara o activitate economica normala si in ultima instanta poate efectua chiar si anumite vanzari de active care nu sunt absolut necesar in desfasurarea activitatii.

În temeiul art.27 şi următoarele din Legea 85/2006, debitoarea a solicitat la data de 12.09.2013 deschiderea procedurii generale a insolvenţei în conformitate cu art.1 şi art.32 însoţite de documentele prevăzute la art.28 din legea privind procedura insolvenţei. Prin cererea de deschidere se solicita păstrarea dreptului de administrare şi se arată totodată intenţia de intrare în procedura de reorganizare în baza unui plan care va propune restructurarea activităţii în vederea stingerii într-o proporţie cât mai mare a datoriilor.

Motivele invocate de către debitoare în formularea cererii sunt: existenta creantelor certe lichide si exigibile fata de diferiti creditori pe care nu le poate onora la scadenta cu disonibilitatile financiare pe care le dispune. În prezent debitoarea se afla într-o stare de restructurare internă a activităţii implementându-se măsuri şi proceduri în scopul de a menţine situaţia economică sub control prin eficientizarea activităţii, sistarea activităţilor nerentabile, identificarea de resurse, cai şi mijloace pentru realizarea obiectivului de dezvoltare economică şi sustenabilitate funcţională.

La data de 19.09.2013 Tribunalul Braşov, prin judecător sindic Anca Roxana Adam, a dispus prin Sentinta Civila Nr.439/CC/ Sind, admiterea solicitării formulate de către debitoare privind deschiderea procedurii generale a insolvenţei şi a numit în calitate de administrator judiciar pe CENŢU SPRL din Braşov, înregistrată în RFO II/0258 să îndeplinească atribuţiile prevăzute de art.20 din Legea 85/2006.

De mentionat ca Sentinta nu a fost atacata cu „opozitie” in termenul legal prevazut ramanand irevocabila la primul termen de judecata din data de 05.12.2013

Reprezentantul debitoarei, a prezentat actele şi informaţiile prevăzute la art.28 din Legea 85/2006, la care se adaugă informaţiile din declaraţiile de creanţa ale creditorilor, documente care au stat la baza întocmirii prezentului raport.

De mentionat faptul ca prin Hotararea Adunarii Generale a Asociatilor din data de 22.01.2014, adunare convocata de administratorul judiciar in baza prevederilor art.3 pct.26 din Legea 85/2006 a fost numit in functia de administrator special al debitoarei D-ul STROE RADU, cetatean roman, identificat cu CI seria BV Nr.755466, CNP: 1741202080079 cu domiciliul ales pentru comunicarea actelor in Brasov, Str.13 Decembrie Nr.94A, Jud. Brasov ce urmeaza a-si indeplini atributiile prevazute la art.18 din Legea privind procedura insolventei. Decizia a fost avizata de catre admnistratorul judiciar Centu SPRL



Pa

ge1

3

prin Asociat Coordonator Centu Aurel si a fost data spre inregistrare si la Registrul Comertului Brasov.

2.2. Evolutia situatiei financiare până la deschiderea procedurii Punctul de plecare în aprecierea perspectivelor reale de redresare ale societății este analiza evoluției financiare a companiei în anii precedenți momentului deschiderii procedurii insolvenței, precum și situația existentă la data deschiderii procedurii, diagnosticul economic efectuat pe o perioadă substantiala de timp, evoluția activelor societății, mijloacele financiare disponibile, precum și aspecte legate de alte constrângeri interne și externe la nivelul societății și a pieței.

În cadrul raportului privind cauzele care au dus la apariția stării de insolventă, întocmit de către administratorul judiciar conform prevederilor legale, au fost analizate situatieI financiare inaintea deschiderii procedurii instituite de Legea 85/2006 și au fost formulate concluzii în urma analizelor efectuate, după cum urmează :

Denumire indicator 31.12.2011 31.12.2012

30.06.2012 30.06.2013

Cifra de afaceri 7.017.292,00 5.090.329,00 2.704.699,00 2.087.210,00 Venituri din productie 4.524.804,00 4.549.173,00 2.286.410,00 2.081.595,00 Venituri din vanzarea marfurilor

2.492.488,00 541.156,00 418.289,00 5.615,00

Reduceri comerciale acordate 0,00 0,00 0,00 0,00 Alte venituri din exploatare 324.610,00 210.251,00 200.804,00 146.269,00 Venituri financiare 1.028.625,00 1.000.267,00 65.957,00 514.934,00 Venituri extraordinare 0,00 0,00 0,00 0,00 Total venituri 8.370.527,00 6.300.847,00 2.971.460,00 2.748.413,00 Cheltuieli privind stocurile 2.563.433,00 856.340,00 494.804,00 134.669,00 Chelt. cu utilitatile 220.954,00 486.760,00 282.440,00 391.271,00 Reduceri comerciale primite -6.509,00 -363,00 0,00 -1.335,00 Chelt. cu pers., asig. si protectie sociala

147.927,00 223.614,00 90.622,00 169.307,00

Cheltuieli cu amort. imobilizarilor

819.165,00 822.920,00 412.045,00 414.450,00

Ajustari privind activele circulante

0,00 0,00 0,00 0,00

Chelt. cu prestatii externe 1.911.433,00 1.035.674,00 411.883,00 434.380,00 Cheltuieli cu impozite si taxe 263.840,00 251.593,00 46.884,00 65.703,00 Chelt. cu despagubiri si active cedate

257.237,00 31.075,00 15.661,00 5.438,00

Cheltuieli financiare 2.053.966,00 2.565.905,00 1.188.117,00 1.123.556,00 Cheltuieli extraordinare 0,00 0,00 0,00 0,00 Total cheltuieli 8.231.446,00 6.273.518,00 2.942.456,00 2.737.439,00 Rezultatul brut 139.081,00 27.329,00 29.004,00 10.974,00



Pa

ge1

4

Impozit profit 0,00 12.150,00 4.135,00 4.328,00 Rezultat net 139.081,00 15.179,00 24.869,00 6.646,00 • Dinamica cheltuielilor si a veniturilor reliefeaza o situatie de scadere progresiva a

activitatii incepand cu anul 2012 dar cu o relativa redresare a acestei deprecieri daca ne raportam la primul semestru din 2013 versus aceeasi perioada din anul 2012.

• Aceasta diminuare de activitate care vine din 2012, in special la venituri din vanzare de marfuri vine in corelatie cu scaderea lichiditatilor societatii.

• Principalele venituri sunt cele obtinute din activitatea principala de inchiriere a halelor pentru depozitarea marfurilor, ce detinea o pondere de 72% din total venituri la sfarsitul lui 2012 in timp ce veniturile financiare reprezinta aproximativ 16% din total constructii.

• Fluctuatiile principalelor venituri si cheltuieli atat in sume nete cat si din punct de vedere procentual sunt afisate mai jos:

Denumire indicator 2012 vs 2011

net 2012 vs 2011

%

06/2013 vs 06/2012 net

06/2013 vs 06/2012 %

Cifra de afaceri -1.926.963,00 -27,46% -617.489,00 -22,83%

Venituri din productie 24.369,00 0,54% -204.815,00 -8,96%

Venituri din vanz. marfurilor

-1.951.332,00 -78,29% -412.674,00 -98,66%

Alte venituri din exploatare -114.359,00 -35,23% -54.535,00 -27,16%

Venituri financiare -28.358,00 -2,76% 448.977,00 680,71%

Venituri extraordinare 0,00 0,00% 0,00 #DIV/0!

Total venituri -2.069.680,00 -24,73% -223.047,00 -7,51%

Cheltuieli privind stocurile -1.707.093,00 -66,59% -360.135,00 -72,78%

Chelt. cu utilitatile 265.806,00 120,30% 108.831,00 38,53%

Reduceri comerciale primite 6.146,00 -94,42% -1.335,00 #DIV/0!

Chelt. cu pers, asig. si prot. soc.

75.687,00 51,17% 78.685,00 86,83%

Cheltuieli cu amort. imob. 3.755,00 0,46% 2.405,00 0,58%

Chelt. cu prestatii externe -875.759,00 -45,82% 22.497,00 5,46%

Cheltuieli cu impozite si taxe

-12.247,00 -4,64% 18.819,00 40,14%

Chelt. cu desp. si active cedate

-226.162,00 -87,92% -10.223,00 -65,28%

Cheltuieli financiare 511.939,00 24,92% -64.561,00 -5,43%

Total cheltuieli -1.957.928,00 -23,79% -205.017,00 -6,97%

2.2. Evolutia situatiei financiare pe perioada de observatie Odata cu deschiderea procedurii insolventei societatea a intreprins toate demersurile prevazute de Legea 85/2006, continuandu-si activitatea de profil si efectuand plati catre creditorii curenti.



Pa

ge1

5

Pentru perioada cuprinsa de la data deschiderii procedurii si pana la data de 31.12.2013 s-a realizat o situatie a contului de profit si pierdere in comparatie astfel anul 2013 versus 2012. Situatia financiara prezentata mai jos vine sa sustina punctul de plecare in realizarea cash-flow-ului si a bugetului de venituri&cheltuieli prezentate in anexele prezentului plan de reorganizare:

Profit and Loss / Contul de profit si pierdere

Decembrie 2012 Nr luni

Decembrie 2013 Nr luni

12 12 1 CIFRA DE AFACERI 5.090.329,00 100,00% 4.157.172,00 100,00% 2 Costul bunurilor vandute 1.373.448,00 26,98% 980.204,00 23,58%

3 REZULTAT BRUT DIN EXPLOATARE 3.716.881,00 73,02% 3.176.968,00 76,42%

4 Alte venituri din exploatare 210.251,00 4,13% 158.339,00 3,81% 5 Cheltuieli cu salariile 223.614,00 4,39% 349.942,00 8,42% 6 Alte cheltuieli de exploatare 1.287.631,00 25,30% 1.000.285,00 24,06% 7 Cheltuieli cu amortizarile 822.920,00 16,17% 867.635,00 20,87% 8 Cheltuieli cu provizioane 0,00 0,00% 0,00 0,00%

9 REZULTAT NET DIN EXPLOATARE 1.592.967,00 31,29% 1.117.445,00 26,88%

10 Cheltuieli cu dobanzile 1.109.469,00 21,80% 810.823,00 19,50%

11 Castiguri/pierderi din dif de schimb -456.489,00 -8,97% -224.713,00 -5,41%

12 Alte venituri (neoperationale) 320,00 0,01% 318,00 0,01%

13 Alte cheltuieli (neoperationale) 0,00 0,00% 0,00 0,00%

14 PROFIT BRUT 27.329,00 0,54% 82.227,00 1,98% 15 Impozit pe profit 12.150,00 0,24% 4.328,00 0,10% 16 PROFIT NET 15.179,00 0,30% 77.899,00 1,87%

INDICATORI FINANCIARI 1 EBITDA 2.415.887,00 47,46% 1.985.080,00 47,75% 2 EBITD 1.592.967,00 31,29% 1.117.445,00 26,88% 3 Vanzarile fata de CA 2010 -27,46% -18,33%

4 Marja profitului brut (PBT/Sales) 0,54 1,98

5 Marja profitului net 0,30 1,87

6 Gradul de acoperire al dob.Din profit 1,02 1,10

7 Imprumuturi TS/ Cifra de afaceri 0,01 0,01

8 Lichiditatea (Current Ratio) 1,18 1,16

9 Lichiditatea imediata (Quick Ratio) 0,77 0,80

10 Rotatia clientilor (debitorilor) 55,90 75,85



Pa

ge1

6

11 Rotatia stocurilor 1.109,86 1.337,37 12 Rotatia furnizorilor 1.330,76 1.614,51 13 Datorii / Capitaluri proprii 2,55 2,61

14 Rentabilitatea activelor (Return on Assets) 2,74 2,31

15 Rentabilitatea capitalurilor 0,24 0,77 16 Solvabilitatea 0,28 0,28 3. Activul socitatii La data de referinta economica pe care s-a realizat prezentul plan de reorganizare, respectiv 31.12.2013, situatia patrimoniului societatii dupa inventariere si evaluare conform art.41 alin.(2) din Legea 85/2006 a activului imobilizat, cat si activului circulant precum si a altor valori care sunt actualizate cu situatia faptica existenta rezulta urmatoarea situatie a activului:

Nr crt

DENUMIRE VALOARE

CONTABILA NETA 31.12.2013

VALOARE JUSTA (valoare

de piata) 1 Casa si conturi la banci 19.774,00 19.774,00 2 Creante clienti 875.917,00 373.844,00 3 Stocuri - net 3.641.376,00 343.383,00 4 Alte active circulante 7.131.855,00 72.912,00 5 TOTAL ACTIVE CIRCULANTE 11.668.922,00 809.913,00 6 Terenuri, din care 7.509.689,00 5.855.668,00

teren Ghimbav CF 100247 - aferent constructiei - 15691 mp

7.509.689,00

1.281.534,00

teren arabil Ghimbav -m24,309 mp 1.103.000,00 platforma betonata (BADR) 248.600,00

platforma betonata zona 14 depozite (2

depozite 81.700,00

teren 7,987 mp - sediul administrativ 434.883,00 teren aferent constructiei depozit arhiva 523.144,00 teren Brasov - 7300 MP - CF35919 861.199,00 teren aferent 14 tronsoane (depozite tractoare) 1.321.608,00 7 Constructii - net 10.245.004,00 8.254.060,00 Hala productie si depozitare Ghimbav

10.245.004,00

5.630.128,00

Brasov - Str 13 Decembrie - sediul

administrativ+ anexe 152.256,00

Depozit arhiva P+ E - Brasov, Str.13 Decembrie

96A 909.313,00

Depozite tronson 1-14 ( CF- depozite tractoare)

- Str.13 Decembrie 94A 1.562.363,00

8 Echipamente si alte mijl.fixe - net 669.106,00 437.704,00



Pa

ge1

7

9 Imobilizari corporale in curs 1.157.820,00 1.080.675,00 10 Imobilizari financiare 775.383,00 775.383,00 11 Imobilizari necorporale 5.522,00 9.795,00

12 TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE 38.117.217,00 16.413.285,00

13 Active de regularizare ( chelt.inreg.in avans) 6.586.851,00 0,00

14 TOTAL ACTIV 56.372.990,00 17.223.198,00

Detalii valori: - in cazul valorilor de piata sumele au fost previzionate astfel deoarece: � Casa si conturile au fost considerate valorile de la data de referinta 31.12.2013. La

data intocmirii planului ele pot varia in functie de momentele incasarilor sau a platilor lunare (la data de28.02.2014 soldul conturilor debitoare aferente acestei clase este de 54.795,39 lei).

� Creantele de incasat de la clienti: - s-a luat in considerare „worst case scenario” cand debitoarea va beneficia de cuantumul valorilor inregistrate doar pentru clientii a caror vechime este pana la 90 de zile. In soldul debitor al contului 411 este inregistrata si creanta de incasat de la SC KRONMAT SRL in faliment in cuantum de 469.458 lei cu o vechime de peste 3 ani ce nu se mai poate recupera. Binenteles in cazul in care debitoarea va incasa sume mai mari nu este decat in beneficiul tuturor beneficiarilor prezentului plan, creditorii si debitoare.

� Valoarea de piata a stocurilor este in conformitate cu cea din raportul de vealuare intocmit de catre expertul ANEVAR desemnat de catre Comitetul Creditorilor in vederea realizarii evaluarii patrimoniului in baza art.41 alin.(2) din legea 85/2006 – raport 18/2014 – SC DACRINO SRL - Evaluator Ing Petriu Nora.

� Alte active circulante: - valoarea contabila include valorile inregistrate de catre debitoare in urma contractelor de novatie semnate cu SC KRONMAT SRL prin care s-au preluat creditele existente in soldul creditor al contului 162. De mentionat ca debitoarea a fost inrgistrata in tabelul definitiv al creditorei falite SC KRONMAT SRL dar sansele de recuperare sunt aproape nule. Valorile considerate in estimarea valorii de piata reprezinta valoarea de piata a bunurilor gajate in urma contractelor novate si scose la licitatie de catre lichidatorul judiciar al SC KRONMAT SRL.

� Valoarea activelor corporale (rd 6-9) si a imobilizarilor necorporale sunt valorile de piata obtinute in urma rapoartelor de evaluare intocmite de catre expertul ANEVAR desemnat de catre Comitetul Creditorilor in vederea realizarii evaluarii patrimoniului in baza art.41 alin.(2) din legea 85/2006 – (valori defalcate pe constructii, amelioratiuni, terenuri, mijloace fixe, echipamente) – SC DACRINO SRL - Evaluator Ing Petriu Nora.

� Imobilizarile financiare sunt evaluate la valoarea lor contabila acestea reprezentand imprumuturi acordate uno societati din grup (societati active si lichide).

� Cheltuielile in avans sunt reprezentate in principal de catre valorile obtinute din contractele de novare semnate cu SC KRONMAT SRL, suma ce va fi trecuta pe cheltuiala in termen de 15 ani, conform deciziei administratorului:



Pa

ge1

8

471 CHELTUIELI INREGISTRATE IN AVANS Cont Denumire cont Solduri finale

Debit Credit 471 ALTET ALTE TAXE 2.100,00 0,00 471 ASIGC ASIGC -0,00 0,00 471 BANCI BANCI 15.156,01 0,00 471 CASCO CASCO 0,00 0,00 471 RCA RCA 1.540,85 0,00 471 REEVA REEVAL 6.568.053,94 0,00 471 TAXE TAXE LOCALE 0,00 0,00

Total 6.586.850,78 0,00 In conditiile in care activul total evaluat in cel mai fericit caz este de 17.223.198,00 lei, fara a lua in considerare datoriile curente + datoriile cu procedura insolventei sau alte litigii iar masa credala este in valoare de 25.429.869,51 lei, se poate observa ca prin realizarea unui „hair-cut” al datoriilor in scopul echilibrarii activului real cu pasivul existent la data analizei si coroborat cu situatia faptica a serviciilor oferite precum si a contractelor de inchiriere aflate in desfasurare se intrevede posibilitatea dezvoltarii unei activitati generatoare de profit ce va putea acoperi masa credala propusa spre plata prin prezentul plan de reorganizare si in conformitate cu Legea 85/2006. 3.1. Prezentarea activului imobilizat și a garanțiilor.

La data intocmirii prezentului plan de reorganizare situatia activului SOFIMAT SRL evaluat in baza art.41 alin.(2) din Legea 85/2006 conform rapoartelor de evaluare intocmite de catre SC DACRINO SRL prin expert evaluator Petriu Nora se prezinta astfel:

I. Raport de evaluare Nr.12/2014: - evaluare constructie compusa din hala de productie si depozitare, birouri cu urmatoarea structura: parter cu windfang, hol primire, sala confertinte, vanzari, sef aprovizionare, 2 WC, birou, grup social,barbati, 2 vestiare, grup social femei, 3 holuri, 3 Sali de mese, gestiune, productie, magazin, facturare, casierie, administrativ, magazie, CT, grup social, hala depozitare, hala productie, si etaj cu hol, sala conferinte, 2 grupuri sanitare, chicineta, IT, marketing, juridic, asistent director general, director general, director economic, contabil sef, casierie si teren totul in suprafata de 15.691mp situat in Ghimbav, strada DN305 strada DN305 fn jud Brasov.

1 CLIENT SC SOFIMAT SRL Brasov SCOPUL EVALUARII Stabilire valoare de piata

Valoarea de piata – suma estimată pentru care o proprietate va fi schimbată, la data evaluării, între un cumpărător decis şi un vânzător hotărât, într-o tranzacţie cu preţ determinat obiectiv, după o activitate de marketing corespunzătoare, în care părţile implicate au acţionat în cunoştinţă de cauză, prudent şi fără



Pa

ge1

9

constrângere. EVALUATOR PETRIU ELENA NORA LEGITIMATIE

ANEVAR Nr. 1910/1997 Nr.15209

PARAFA 1910/15209 valabila 2014 FIRMA SC DRACRINO SRL Brasov, PETRIU ELENA NORA

administrator ADRESA

FIRMA/EVALUATOR � Orasul: Brasov � Strada Apolonia Hirscher nr. 2 � Telefon: 0723249642

E-mail: [email protected] 2. PROPRIETATEA

EVALUATA constructie compusa din hala de productie si depozitare, birouri cu urmatoarea structura: parter cu windfang, hol primire, sala confertinte, vanzari, sef aprovizionare, 2 WC, birou, grup social,barbati, 2 vestiare, grup social femei, 3 holuri, 3 Sali de mese, gestiune, productie, magazin, facturare, casierie, administrativ, magazie, CT, grup social, hala depozitare, hala productie, si etaj cu hol, sala conferinte, 2 grupuri sanitare, chicineta, IT, marketing, juridic, asistent director general, director general, director economic, contabil sef, casierie si teren totul in suprafata de 15.691mp

PROPRIETAR SC SOFIMAT SRL ADRESA PROPRIETATII

Ghimbav, strada DN305 fn jud Brasov

3.

VALOARE DE PIATA

Hala, birouri 969.900EUR echivalent 4.400.824LEI Platforma 241.300EUR echivalent 1.094.874LEI Imprejmuire 29.627EUR echivalent 134.429LEI Teren 282.438EUR echivalent 1.281.534LEI TOTAL 1.523.265 EUR echivalent 6.911.662LEI

Valorile nu contin TVA

4 BAZA DE EVALUARE

VALOARE DE PIATA

DATA EVALUARII 20.01.2014



Pa

ge2

0

CURS DE SCHIMB BNR LA DATA INTOCMIRII RAPORTULUI DE EVALUARE

1 EURO =4,5374 LEI

5. DESCRIEREA

PROPRIETATII CARACTERISTICI IMOBIL :

� Pe teren se afla urmatoarele constructie cu destinatia de hala de productie, spatiu depozitare cu regimul de inaltime Parter si spatii administrative cu regimul de inaltime P+E

� Sistem constructiv: structura de rezistent din stalpi si cadre din beton, grinzi beton armat intre stalpi, inchideri perimetrale din panouri metalice tip sandwich, chesoane din beton armat,invelitoare tip terasa termo si hidro izolata

� Tamplaria exterioara este din aluminiu cu geam termopan

� Hala este prevazuta cu luminatoare � Finisaje: pardoseli beton in hala si depozit � In zona administrativa pardoselile sunt in curs de

montare � Inaltime maxima hala = 9m � Hala de productie si depozitul sunt prevazute cu 5

poduri rulante de 2,5 – 6,0tf � Incalzirea halei se realizeaza cu elemente radiante � Incalzirea zonei administrative se realiza cu CT

proprie cu gaz metan � Apa este asigurata din sursa proprie (put forat) si un

bazin PSI � Hala dispune de statie de epurare pt evacuarea

apelor uzate � Suprafata construita Sc = 5.435,5mp � Suprafata construita desfasurata Sc desf = 6001,1mp � Suprafata utila desfasurata Su desf = 5.828,87mp � Intreaga incinta este imprejmuita cu gard din plasa

de sarma din otel cu H=2m, pe soclu si fundatie din beton

� Cladire hala si birouri, imprejmuire s-au realizat conf Autorizatie de Construire nr 88/11.09.2008 eliberata de Primaria oras Ghimbav

� Stare de intretinere: FOARTE BUNA � Grad de finisaj: SUPERIOR



Pa

ge2

1

� Data PIF: 2009 � Intreaga incinta este imprejmuita cu gard din plasa

de sarma din otel cu H=2m, pe soclu si fundatie din beton

� Curtea este amenajata si prevazuta cu platforma betonata pentru trafic greu

� Platforma este realizata pe fundatie din nisip+balast, imbracaminte beton pt trafic greu cu grosimea de 45cm

� S platforma = 9.690mp � Ca locatie amplasarea este vis a vis de METRO

Ghimbav � Accesul se face din DN 73 pe drumul de acces in curs

de amenajare DWE 301 sau din DN 1

Destinatie imobil la data inspectiei

Spatiu productie, spatii depozitare, spatii birouri

6. DOCUMENTATIA CADASTRALA

• CF 100247 Ghimbav prov din CF 4254Ghimbav la: • A1 nr top 1938, nr cad 100247 teren de 15.691mp si • A1.1 nr cad 100247-C1 din hala de productie si

depozitare, birouri cu urmatoarea structura: parter cu windfang, hol primire, sala confertinte, vanzari, sef aprovizionare, 2 WC, birou, grup social,barbati, 2 vestiare, grup social femei, 3 holuri, 3 Sali de mese, gestiune, productie, magazin, facturare, casierie, administrativ, magazie, CT, grup social, hala depozitare, hala productie, si etaj cu hol, sala conferinte, 2 grupuri sanitare, chicineta, IT, marketing, juridic, asistent director general, director general, director economic, contabil sef, casierie

• Proprietar asupra celor de la A1 si A1.1 este SC SOFIMAT SRL Brasov,drept cumparare si construire act 59854/2008cf

Constructia: cladire hala si birouri, imprejmuire s-a realizat in baza conf Autorizatie ide Construire nr 88/11.09.2008 eliberata de primaria oras Ghimbav

7. SITUATIA ACTUALA A PROPRIETATII

Spatii functionale

8. DESCRIEREA ZONEI DE AMPLASARE Ghimbav, acces din DN1 sau DN 73 ZONA DE AMPLASARE

Zona productie/depozitare/comert



Pa

ge2

2

ARTERE IMPORTANTE DE CIRCULATIE IN APROPIERE

Auto: Strada DN305 cu acces din DN1 sau DN 73

CARACTERUL ZONEI- UTILITATI

Tipul zonei:ind/comert Utilitati Electricitate: da Apa: da Gaze: da Canalizare: da Incalzire: da

GRADUL DE POLUARE ORIENTATIV(fara expertizari de laborator).

Poluare normal zonei

AMBIENT Specific zonei

VALOAREA DE PIATA RECOMANDATA

Hala, birouri 969.900EUR echivalent 4.400.824LEI Platforma 241.300EUR echivalent 1.094.874LEI Imprejmuire 29.627EUR echivalent 134.429LEI Teren 282.438EUR echivalent 1.281.534LEI TOTAL 1.523.265 EUR echivalent 6.911.662LEI

VALOAREA A FOST ESTIMATA PRIN: COST VALORILE NU CONTIN TVA II. Raport de evaluare Nr.17/2014: evaluare Teren arabil in suprafata de 24.309 mp nr

cad 1939 situat in Ghimbav, strada DN305 fn jud Brasov 1 CLIENT SC SOFIMAT SRL Brasov

SCOPUL EVALUARII Stabilire valoare de piata Valoarea de piata – suma estimată pentru care o proprietate va fi schimbată, la data evaluării, între un cumpărător decis şi un vânzător hotărât, într-o tranzacţie cu preţ determinat obiectiv, după o activitate de marketing corespunzătoare, în care părţile implicate au acţionat în cunoştinţă de cauză, prudent şi fără constrângere.



Pa

ge2

3

EVALUATOR PETRIU ELENA NORA LEGITIMATIE

ANEVAR Nr. 1910/1997 Nr.15209





EVALUATA Teren de 24.309mp nr cad 1939 situat in Ghimbav, strada DN305 fn jud Brasov


Ghimbav, strada DN305 fn jud Brasov

3. VALOARE DE PIATA 243.090 EUR echivalent 1.103.000LEI

VALORILE nu contin TVA 4 BAZA DE

EVALUARE VALOARE DE PIATA

DATA EVALUARII 20.01.2014 CURS DE SCHIMB BNR LA DATA INTOCMIRII RAPORTULUI DE EVALUARE

1 EURO =4,5374 LEI

5. DESCRIEREA

PROPRIETATII

� Ca locatie amplasarea este vis a vis de METRO Ghimbav

� Accesul se face din DN 73 pe drumul de acces in curs de amenajare DWE 301 sau din DN 1

� terenul este amplasat in zona industriala Ghimbav � Terenul este plan si este partial delimitat, are o

laturacomuna cu terenul cu top 1938, nr cad 100247 teren de 15.691mp pe care se afla amplasata hala de productie si depozitare, birouri proprietar tot SC SOFIMAT SRL

Forma teren: dreptunghiulara Utilitati la gard Accesul este asigurat numai prin lotul cu nr top nr top 1938, nr cad 100247 teren de 15.691mp tot proprietatea SC



Pa

ge2

4

SOFIMAT SRL Brasov


Arabil conform inscrisului din CF


CF 100243 Ghimbav prov din CF 4106 Ghimbav la A1 nr cad 1939 teren arabil de 24.309mp Proprietar SC SIFIMAT SRL Brasov drept cumparare, act 13109/18.02.2008cf


Teren liber cu acces din

8. DESCRIEREA ZONEI DE AMPLASARE ZONA DE AMPLASARE

industriala


Drum partial amenajat din DN 1 vis a vis de METRO Ghimbav


industrial


Poluare normala

AMBIENT Adecvat destinatiei

CONCLUZIE PRIVIND AMPLASAMENTUL

Zona industriala limitrofa municipiului Brasov


243.090 EUR echivalent 1.103.000LEI (10EUR/mp)

VALOAREA DE PIATA A FOST ESTIMATA PRIN METODA:

PIATA

VALORILE nu contin TVA III. Raport de evaluare Nr.11/2014: evaluare Depozit arhiva P+E compus din 5

depozite, 4 grupuri sanitare, 4 holuri, 2 arhive, contabilitate, 3 cabine individuale, 2 Sali de asteptare, receptie, 3 birouri, chicineta, oficiu, balcon, 2 terase, 5 casa scarii, 2 platforme rampa intretinere



Pa

ge2

5

1 CLIENT SC SOFIMAT SRL Brasov SCOPUL EVALUARII Stabilirea valorii de piata

Valoarea de piata – suma estimată pentru care o proprietate va fi schimbată, la data evaluării, între un cumpărător decis şi un vânzător hotărât, într-o tranzacţie cu preţ determinat obiectiv, după o activitate de marketing corespunzătoare, în care părţile implicate au acţionat în cunoştinţă de cauză, prudent şi fără constrângere.


ANEVAR Nr. 1910/1997 Nr.15209





EVALUATA Depozit arhiva P+E compus din 5 depozite, 4 grupuri sanitare, 4 holuri, 2 arhive, contabilitate, 3 cabine individuale, 2 Sali de asteptare, receptie, 3 birouri, chicineta, oficiu, balcon, 2 terase, 5 casa scarii, 2 platforme rampa intretinere si teren totul in suprafata de 9.608mp


Brasov str 13 Decembrie nr 96A

3.

VALOARE DE PIATA

315.700EUR echivalent 1.432.457LEI Din care teren 115.296EUR echivalent 523.144LEI

Valorile nu contin TVA 4 BAZA DE EVALUARE VALOARE JUSTA


1 EURO =4,5374LEI



Pa

ge2

6

5. DESCRIEREA PROPRIETATII

• CARACTERISTICI IMOBIL : Depozit arhiva Constructie P cu structura din beton armat la fundatii si suprastructura metalica, acoperis ferme metalice, invelitoare tabla cutata termo izolata, tratata anticoroziv Inchiderile perimetrale sunt din panouri tip AZOPAN si parapet zidarie h=3m Compartimentari interioare din panouri prefabricate Finisaje interioare: pardoseli beton, zugraveli simple Tamplarie metalica Instalatii interioare in stare de functionare Suprafata construita Sc =2.880mp Suprafata utila Su= 2.654mp Spatii birouri Constructia are regimul de inaltime P+E cu destinatia de spatii birouri si spatiu parter cu destinatia de anexa tehnica(statie reconservare, primire-expediere, rampa) Structura de rezistenta este realizata pe fundatii continui din beton, stalpi si cadre din beton armat, inchideri zidarie caramida, planseu intermediar din beton armat, acoperis tip terasa termo si hidroizolata Tamplaria este din PVC cu geam termopan Instalatiile interioare sunt in stare de functionare Incalzirea se realizeaza cu CT proprie cu gaz metan Suprafata construita Sc = 299mp Suprafata desfasurata Sc desf = 898mp Stare de intretinere: buna


• Spatii depozitare, spatii birouri


CF 106608 Brasov prov din CF 41751 Brasov, la A+1 nr top 9060/2/4, 9103/4/a/3, 9103/4/a/5 totul/1/a/1/1/1/1/1/3/1 la A1 nr cad 106618 teren de 9608mp si A1.1 nr cad 106818-C1 Depozit arhiva P+E compus din 5 depozite, 4 grupuri sanitare, 4 holuri, 2 arhive, contabilitate, 3 cabine individuale, 2 Sali de asteptare, receptie, 3 birouri, chicineta, oficiu, balcon, 2 terase, 5 casa scarii, 2 platforme rampa intretinere Proprietar asupra celor de la A1 si A1.1 este SC SOFIMAT SRL Brasov, drept cumparare act 33820/2006cf Conf B3 s-a inscris noua componenta a constructiei de la A1.1 Depozit arhiva P+E compus din 5 depozite, 4 grupuri



Pa

ge2

7

sanitare, 4 holuri, 2 arhive, contabilitate, 3 cabine individuale, 2 Sali de asteptare, receptie, 3 birouri, chicineta, oficiu, balcon, 2 terase, 5 casa scarii, 2 platforme rampa intretinere ca urmare a schimbarii destinatiei constructiei din depozit rulmenti in depozit arhiva


Spatii de depozitare functionale

8. DESCRIEREA ZONEI DE AMPLASARE Zona Tractoru ZONA DE AMPLASARE



Auto: Strada 13 Decembrie






VALOAREA DE PIATA

RECOMANDATA 216.600EUR echivalent 982.800LEI

VALOAREA A FOST ESTIMATA PRIN: COST Valorile nu contin TVA IV. Raport de evaluare Nr.14/2014: evaluare sediu administrativ + anexe 1 CLIENT SC SOFIMAT SRL Brasov

SCOPUL EVALUARII Stabilire valoare de piata Valoarea de piata – suma estimată pentru care o proprietate va fi schimbată, la data evaluării, între un cumpărător decis şi un vânzător hotărât, într-o tranzacţie cu preţ determinat



Pa

ge2

8

obiectiv, după o activitate de marketing corespunzătoare, în care părţile implicate au acţionat în cunoştinţă de cauză, prudent şi fără constrângere.


ANEVAR Nr. 1910/1997 Nr.15209





EVALUATA constructie compusa din :

• incinta depozite compus din depozit metalic in suprafata de 738mp

• anexa P+1 in suprafata de 135mp • depozit combustibil in suprafata de 82mp • cabina poarta de 16,5mp • platform, imprejmuire si porti

si teren totul in suprafata de 7987mp PROPRIETAR SC SOFIMAT SRL ADRESA PROPRIETATII

Brasov, str.13 Decembrie nr 94A

3.

VALOARE DE PIATA

129.400EUR echivalent 587.139LEI Din care teren 95.844EUR echivalent 434.883 LEI

VALORILE NU CONTIN TVA 4 BAZA DE

EVALUARE VALOARE DE PIATA


1 EURO =4,5374 LEI

5. DESCRIEREA

PROPRIETATII CARACTERISTICI IMOBIL : Pe teren se afla urmatoarele constructi:



Pa

ge2

9

• incinta depozite compus din depozit metalic in suprafata de 738mp

• anexa P+1 in suprafata de 135mp • depozit combustibil in suprafata de 82mp • cabina poarta de 16,5mp • platform, imprejmuire si porti

Descriere: Constructia Anexa cu regimul de inaltime P+E si are destinatia de spatii birouri Structura de rezistenta este realizata pe fundatii continui din beton, stalpi si cadre din beton armat, inchideri zidarie caramida, planseu intermediar din beton armat, acoperis tip terasa termo si hidroizolata si structura metalica in zona depozitului Finisaje interioare in zona birouri: pardoseli gresie in holuri si grupuri sanitare, pardoseli calde in birouri, zugraveli cu vopsele lavabile Tamplaria este din PVC cu geam termopan Instalatiile interioare sunt in stare de functionare Incalzirea se realizeaza cu CT proprie cu gaz metan Spatii birouri Suprafata construita Sc = 135mp Suprafata desfasurata Sc desf = 270mp Spatii depozitare Structura de rezistenta este realizata pe schelet metalic (stalpi, grinzi si ferme metalice) pe fundatii din beton, inchideri perimetrale din panouri tabla cutata tip sandwich, ferme metalice cu luminatoare din panouri translucide, invelitoare panouri tabla Suprafata construita Sc = 738mp Stare de intretinere: buna Cabina poarta Constructie pe fundatii din beton, pereti portanti zidarie caramida Suprafata construita Sc= 16,5mp


Birouri, depozitare


• CF 110549 Brasov, prov din CF 57613 Brasov la A1 nr • top 9060/2 teren de 7987mp si A1.1 nr cad C1 nr top

9060/2 incinta depozite compus din depozit metalic in suprafata de 738mp, anexa P+1 in suprafata de 135mp,



Pa

ge3

0

depzit combustibil in suprafata de 82mp, cabina poarta de 16,5mp, platform, imprejmuire si porti

• Proprietar este SC SOFIMAT SRL Brasov, drept aort in natura la capitalul social, act 84964/2008cf


Spatii functionale

8. DESCRIEREA ZONEI DE AMPLASARE Brasov str 13 Decembrie nr 94A ZONA DE AMPLASARE



Auto: Strada 13 Decembrie



GRADUL DE POLUARE ORIENTATIV




129.400EUR echivalent 587.139LEI Din care teren 95.844EUR echivalent 434.883 LEI

VALOAREA A FOST ESTIMATA PRIN: COST Valorile nu contin TVA V. Raport de evaluare Nr.10/2014: evaluare depozite tronson 1 – 14

1 CLIENT SC SOFIMAT SRL Brasov SCOPUL EVALUARII Stabilirea valorii de piata


ANEVAR Nr. 1910/1997 Nr.15209

PARAFA 1910/15209 valabila 2014 FIRMA SC DRACRINO SRL Brasov, Petriu Elena Nora – admin. ADRESA � Orasul: Brasov



Pa

ge3

1

FIRMA/EVALUATOR � Strada Apolonia Hirscher nr. 2 � Telefon: 0723249642


EVALUATA depozite metalice tronson 1 – 14 si teren in suprafata totala de 24.273mp



3.

VALOARE DE PIATA

1 tronson 45.400EUR echivalent 205.998LEI Din care teren 20.805EUR echivalent 94.401LEI 14 tronsoane 635.600EUR echivalent 2.883.971LEI Din care teren 291.270 EUR echivalent 1.321.608LEI

VALORILE NU CONTIN TVA 4

BAZA DE EVALUARE

VALOARE DE PIATA Valoarea de piata – suma estimată pentru care o proprietate va fi schimbată, la data evaluării, între un cumpărător decis şi un vânzător hotărât, într-o tranzacţie cu preţ determinat obiectiv, după o activitate de marketing corespunzătoare, în care părţile implicate au acţionat în cunoştinţă de cauză, prudent şi fără constrângere.


1 EURO =4,5374 LEI

5. DESCRIEREA

PROPRIETATII • CARACTERISTICI IMOBIL :

Constructia este compusa din 14 deschideri a cate 18 m Constructia are caracter permanent cu destinatia de spatii de depozitare Structura de rezistenta este realizata pe schelet metalic (stalpi, grinzi si ferme metalice) pe fundatii din beton, inchideri perimetrale din panouri tabla cutata tip sandwich, ferme metalice cu luminatoare din panouri translucide, invelitoare panouri tabla



Pa

ge3

2

Tronsoanele au fost amenajate si modernizate Amenajarile si modernizarile sunt urmatoarele: inchideri exterioare cu panouri tabla cutata tip sandwich, compartimentari interioare din panouri tip rigips, pardoseli din ciment Birourile amenajate au tamplarie PVC cu geam termopan Instalatiile interioare de iluminat, alimentare cu apa si canalizare au fost refacute in intregime si sunt in stare de functionare Spatiile inchise cu destinatia de birouri dispun de incalzire cu CT proprie cu gaz metan Stare de intretinere: buna Suprafata construita Sc= 14 tronsoane x 1.114,57mp/tronson Cele 14 tronsoane sunt alaturate si sunt amplasate pe platforma SC TRACTORUL UTB Brasov, cu acces direct din str 13 Decembrie


• Spatii depozitare, spatii birouri


• CF 32322 Brasov la A+525 nr top 9062/1 depozit tractoare si teren de 1733,78mp si 0,17% din puc




• CF .32322 Brasov la A+529 nr top 9062/5 depozit tractoare si teren de 1733,78mp si 0,17% din puc










Pa

ge3

3


• CF 32322 Brasov la A+538 nr top 9062/14 depozit tractoare si teren de 1733,78mp si 0,17% din puc.

• Parti de uz comun: instalatii tehnologice, estacade, drumuri uzinale, cai ferate uzinale, imprejmuire, teren neconstruit totul in suprafata de 490.847mp

• Proprietar asupra celor de mai sus este SC SOFIMAT SRL Brasov, drept aport in natura la capitalul social, conf Act Aditional la actul constitutiv al SC SOFIMAT SRL Brasov act 20910-15/2004cf.


Spatii de depozitare functionale




Auto: Strada 13 DEcembrie



Gradul de poluare orientativ(fara expertizari de laborator).




1 tronson 45.400EUR echivalent 205.998LEI Din care teren 20.805EUR echivalent 94.401LEI 14 tronsoane 635.600EUR echivalent 2.883.971LEI Din care teren 291.270 EUR echivalent 1.321.608LEI



Pa

ge3

4

VALOAREA A FOST ESTIMATA PRIN: COST Valorile nu contin TVA VI. Raport de evaluare Nr.16/2014 - teren arabil in suprafata de 7.300mp, teren arabil,

nr top 7679/9/1/1/1/1/1/1 situat in Brasov. 1 CLIENT SC SOFIMAT SRL Brasov



ANEVAR Nr. 1910/1997 Nr.15209





EVALUATA Teren arabil in suprafata de 7300mp nr top 7679/9/1/1/1/1/1/1 situat in Brasov, zona CANAM str Ionescu Krum


Brasov, zona CANAM str Ionescu Krum

3. VALOARE DE PIATA

189.800 EUR echivalent 861.199LEI

VALORILE NU CONTIN TVA 4 BAZA DE EVALUARE VALOARE DE PIATA


1 EURO =4,5374 LEI



Pa

ge3

5

5. DESCRIEREA

PROPRIETATII

� Ca locatie terenul se afla in Brasov zona Business Park Brasov si CANAM STEEL Brasov

� Accesul este asigurat pe un drum de acces neamenajat ce porneste din zona B-dul Satiurn – str Ionescu Krum

� Terenul este plan si nu este delimitat � Se face precizarea ca raspunderea pentru

identificarea precisa a terenului revine utilizatorului,terenul ne avand documentatia de granituire

� Forma teren: dreptunghiulara cu dimensiunile 41m x 178m

� Terenul nu dispune de utilitati Destinatie imobil la data inspectiei

Arabil conform inscrisului din CF


CF 35919 Brasov la A+1 nr top 7679/4/1/1/1/1/1/11 teren arabil de 7.300mp Proprietar SC SOFIMAT SRL Brasov drept cumparare, act 21268/2005cf


Teren liber

8. DESCRIEREA ZONEI DE AMPLASARE ZONA DE AMPLASARE

Industriala/comerciala


b-dul Saturn


comercial


Poluare normala

AMBIENT Adecvat destinatiei CONCLUZIE PRIVIND AMPLASAMENTUL

Zona industriala limitrofa municipiului Brasov


189.800 EUR echivalent 861.199LEI (26EUR/mp)



Pa

ge3

6

VALOAREA DE PIATA A FOST ESTIMATA PRIN METODA:

PIATA

Valorile nu contin TVA

VII. Raport de evaluare Nr.15/2014 - platforma betonata zona depozit arhiva + platforma betonata zona 14 depozite, situate in Brasov str.13 Decembrie nr 94A

1 CLIENT

SC SOFIMAT SRL Brasov



ANEVAR Nr. 1910/1997 Nr.15209





EVALUATA Platforma betonata



3.

VALOARE DE PIATA

Platforma 1(BADR) 54.800EUR echivalent 248.600LEI Platforma 2 (Depozite) 18.000EUR echivalent 81.700LEI

VALORILE NU CONTIN TVA 4

BAZA DE EVALUARE

valoare de piata Valoarea de piata – suma estimată pentru care o proprietate va fi schimbată, la data evaluării, între un cumpărător decis



Pa

ge3

7

şi un vânzător hotărât, într-o tranzacţie cu preţ determinat obiectiv, după o activitate de marketing corespunzătoare, în care părţile implicate au acţionat în cunoştinţă de cauză, prudent şi fără constrângere.


1 EURO = 4,5374 LEI

5. DESCRIEREA

PROPRIETATII Platforma BADR

• Platforma carosabila pt stationare autovehicole • structura: • fundatie din nisip si balast • imbracaminte din pavele • data PIF 2012

Platforma si drum depozite • Platforma carosabila pt stationare si manevra

autovehicole • structura: • fundatie din nisip si balast • imbracaminte beton pt trafic greu cu grosimea de

45cm • Data PIF 2012


• Platforme betonate cu destinatia de spatii parcare si manevra


Platforma betonata construita pe terenul din • CF 32322 Brasov la A+525 nr top 9062/1 depozit

tractoare si teren de 1733,78mp si 0,17% din puc • Parti de uz comun: instalatii tehnologice, estacade,

drumuri uzinale, cai ferate uzinale, imprejmuire, teren neconstruit totul in suprafata de 490.847mp

• Proprietar asupra celor de mai sus este SC SOFIMAT SRL Brasov, drept aport in natura la capitalul social, conf Act Aditional la actul constitutiv al SC SOFIMAT SRL Brasov act 20910-15/2004cf.

Platforma betonata construita pe terenul din

• CF 106608 Brasov prov din CF 41751 Brasov, la A+1 nr top 9060/2/4, 9103/4/a/3, 9103/4/a/5



Pa

ge3

8

totul/1/a/1/1/1/1/1/3/1 la A1 nr cad 106618 teren de 9608mp si A1.1 nr cad 106818-C1 Depozit arhiva P+E compus din 5 depozite, 4 grupuri sanitare, 4 holuri, 2 arhive, contabilitate, 3 cabine individuale, 2 Sali de asteptare, receptie, 3 birouri, chicineta, oficiu, balcon, 2 terase, 5 casa scarii, 2 platforme rampa intretinere

• Proprietar asupra celor de la A1 si A1.1 este SC SOFIMAT SRL Brasov, drept cumparare act 33820/2006cf

• Conf B3 s-a inscris noua componenta a constructiei de la A1.1 Depozit arhiva P+E compus din 5 depozite, 4 grupuri sanitare, 4 holuri, 2 arhive, contabilitate, 3 cabine individuale, 2 Sali de asteptare, receptie, 3 birouri, chicineta, oficiu, balcon, 2 terase, 5 casa scarii, 2 platforme rampa intretinere ca urmare a schimbarii destinatiei constructiei din depozit rulmenti in depozit arhiva


Platforme si drum functionale




Auto: Strada 13 DEcembrie




Platforma 1(BADR) 54.800EUR echivalent 248.600LEI Platforma 2 (Depozite) 18.000EUR echivalent 81.700LEI

VALOAREA A FOST ESTIMATA PRIN: COST Valorile nu contin TVA



Pa

ge3

9

VIII. Raport de evaluare Nr.18/2014 - Mijloace fixe, Stoc de marfa

4. PROPRIETATEA

EVALUATA Prezentul raport estimează valoarea de piaţă pentru:

• Mijloace fixe • Stoc de marfa

PROPRIETAR SC SOFIMAT SRL

5. VALOAREA DE

PIATA

MIJLOACE FIXE Vpiata = 437.704lei echivalent 96.687EUR STOC DE MARFA Vpiata = 343.383lei echivalent 75.843EUR

VALORILE NU CONTIN TVA 6. 7.

BAZA DE EVALUARE

VALOAREA DE PIATA

DATA EVALUARII

20.01.2014

CURS DE SCHIMB BNR LA DATA INTOCMIRII RAPORTULUI DE EVALUARE

1 EURO = 4,5374LEI

8. DESCRIERE

1. EVALUATOR Petriu Elena Nora Legitimaţie UNEAR

15209

Parafă Nr. 1910/15209 Firma SC DRACRINO SRL evaluator PETRIU ELENA NORA Adresa evaluatorului � Orasul: Brasov

� Strada Apolonia Hirscher nr. 2 � Telefon: 0723249642 � E-mail: [email protected]

2. CLIENT

SC SOFIMAT SRL

3. DESTINATARUL RAPORTULUI

SC SOFIMAT SRL Brasov Pozitia evaluatorului este de consultant al clientului

SCOPUL EVALUARII

Stabilire valoare de piata



Pa

ge4

0

Mijloace fixe

Stoc de marfa

Sunt cuprinse in lista anexa nr1 si cuprind produse incadrate in grupele 205, 208, 2131, 2132, 2133 si 214 Toate reperele prezinta degradari datorita vechimii si conditiilor de utilizare/pastrare. Mijloacele de transport cuprine in grupa 2133 sunt

• Autoutilitara MAN • Remorca KOEGEL • Motostivuitor LIND • Autoturism SKODA OCTAVIA • Pod rulant • Semiremorca KRONE • Translator cu cale de rulare 2 buc

Ca locatie se afla in spatiile din Brasov str 13 Decembrie nr 94, proprietatea SC SAOFIMAT SRL Brasov Este format din produse specifice activitatii de constructie Ca locatie se afla in sptiile din Brasov str 13 Decembrie nr 94, proprietatea SC SAOFIMAT SRL Brasov Verificarea reperelor a fost facuta prin sondaj Pentru stabilirea valorii de piata in conformitate cu prevederile IVS 2011, IVS 220 imobilizari corporale se va lua ca actuala valoarea conform Listei de Inventariere din pusa la dispozitie de beneficiar .Metoda utilizata este Metoda costurilor Aceasta abordare se bazeaza pe principiul conform caruia pretul, pe care un cumparator de pe piata il va plati pentru activul supus evaluarii, nu va fi mai mare decat costul aferent cumpararii sau construirii unui echivalent modern, cu exceptia cazului in care sunt implicati factori precum durata de timp nejustificata, dificultate, risc etc. Deseori activul supus evaluarii va fi mai putin atractiv decat alternativa care ar putea fi cumparata, din cauza varstei sau deprecierii. In acest caz, trebuie facute corectii asupra costului activului alternativ, in functie de tipul valorii cerut. Abordarea prin cost este in general aplicata pentru evaluarea dreptului asupra proprietatii prin metoda costului de inlocuire net (dupa deducerea deprecierii). Ea se utilizeaza cand nu exista nicio dovada a preturilor de tranzactionare pentru proprietati similare, fie nici un flux venit identificabil, real sau teoretic, care ar reveni titularului dreptului.



Pa

ge4

1

Deprecierea ia in considerare starea fizica, utilitatea functionala si economica a proprietatii subiect, in comparatie cu echivalentul sau modern. Valoarea de piata se va calcula conf urmatorului algoritm Vp = Vinv x K act x Kdepreciere x Kpiata Valorile s-au stabilit in anexa 3 si 4 MIJLOACE FIXE Vpiata = 437.704lei echivalent 96.687EUR STOC DE MARFA Vpiata = 343.383lei echivalent 75.843EUR


MIJLOACE FIXE Vpiata = 437.704lei echivalent 96.687EUR STOC DE MARFA Vpiata = 343.383lei echivalent 75.843EUR

Valorile nu contin TVA Nota: stocurile – sunt o componenta a activelor circulante, care nu are o marime fixa pe o perioada determinanta avand o variatie destul de mare in functie de vanzari si de momentul achizitiei. În concluzie:

Valoarea de piață este suma estimată pentru care un activ ce ar putea fi schimbat la data evaluării, între un cumpărător hotărât şi un vânzător hotărât, într-o tranzacţie nepărtinitoare, după un marketing adecvat şi în care părţile au acţionat fiecare în cunoştinţă de cauză, prudent şi fără constrângere. In cazul de fata valoare de piata obtinuta pentru intreg patrimoniul societatii in urma evaluarii bunurilor de catre un expert evaluator ANEVAR angajat de catre administratorul judiciar in baza art.41 alin,(2), rapoarte depuse la dosarul cauzei si in urma evaluarii valorilor contabile reale de incasat, este de 17.223.198,00 lei.

Valoarea de lichidare reprezintă valoarea care se obţine din vânzarea forţată a bunurilor, într-un termen limitat şi fără proces de publicitate şi marketing adecvat. Valoarea de lichidare este, de regulă, mai scăzută decât valoarea de piaţă într-un procentaj cuprins între 20% - 70%. Bineînţeles acest procent poate fi diferit în funcţie de cerere şi oferta precum şi de perioada solicitata a se realiza tranzacţia. În cazul de fata s-a considerat ca valoarea de lichidare este de 11.137.543,20 lei..

In urma verificarii dispuse de administratorul judiciar si coroborat cu declaratiile de creante au fost identificate garanții distinct evidenţiate asupra bunurilor deținute de societate astfel:

� BCR SA –



Pa

ge4

2

o ipoteca asupra : impbil depoZit metallic 738 m.p. , anexa P+1 de 135 m.p.; deposit combustibil de 82 mp , cabina poarta de 16,50 m.p. 42iscal42m , imprejmuire , porti si teren de 7.987 m.p. inscris in CF 32322 Brasov; depozit tractoare de 490.847 mp, inscris in CF 57603 Brasov; depozit tractoare si teren de 1.773,78 m.p.si teren neconstruit de 490.847 m.p. inscris in CF 57618 Brasov; depozit tractoare si teren de 1.773,78 m.p.si teren neconstruit de 490.847 m.p. inscris in CF 57650 Brasov; depozit tractoare si teren de 1.773,78 m.p.si teren neconstruit de 490.847 m.p. inscris in CF 57612 Brasov;

o Cesiune creanta cu titlu de garantie- ipoteca mobilIiara pe deposit collateral 306/1092/25.08.2011;

o Garantie reala mobiliara asupra soldului creditor al contului current contract 306/1092/25.08.2011;

� UNICREDIT TIRIAC BANK – o cf. contract BRA3/44/2008 si BRA3/1/2007: asupra soldului creditor al

conturilor current : drept despagubire rezultat din polita asigurare IBC 0118760 ; asupra creantelor decurgand din contractele incheiate de debitoare cu clientii sai; ipoteca asupra amelioratiunilor la imobilelor din Ghimbav strada DN 305 si din Brasov str. 13 Decembrie nr. 94 A; ipoteca rg.I asupra imobil elor situate in Ghimbav DN 305 si Brasov str. 13 Decembrie nr.94A.

o Garantie reala mobiliara asupra soldului creditor al contului current � BRD GSG – GROUP Brasov –

o – ipoteca asupra imobil teren incinta si constructii de 9.953 m.p. si hale+depozite +anexe situate in Brasov, str. 13 Decembrie nr. 94A inscris in CF 106818 Brasov.

o Garantie reala mobiliara asupra soldului creditor al contului current � INTESA SANNPAOLO BANK -

o Garantie reala imobiliara imobil inscris in CF 32322 Brasov nr. Top 9062/11, 9062/12, 9062/13, 9062/14

o Garantie reala mobiliara asupra soldului creditor al contului current � A.J.F.P. Brasov-

o Creanta garantata conform p.v. sechestru bunuri mobile nr.111/19.09.2013. Evaluarea prezentata mai sus nu ține cont de o serie de elemente patrimoniale

greu evaluabile ce reprezintă goodwill-ul companiei. Acesta se referă la autorizațiile obținute, certificările nationale, portofoliul de clienti, calitatea și specializarea personalului în acest domeniu unde marja de profit este foarte mare dar este conditionata de clienti mari axati pe activitati de productie sau comert ce au necesar de depozitare manipulare si logistica aferent unor suprafete mai mari. Toate aceste elemente sunt parte a capacității de redresare și reorganizare a debitoarei.

4. Pasivul Societătii 4.1. Tabelul definitiv de creante

Tabelul definitiv cuprinde toate creanţele asupra averii debitorului la data deschiderii procedurii, acceptate în tabelul preliminar şi împotriva cărora nu s-au formulat contestaţii în conformitate cu prevederile art.73 din legea privind procedura insolventei.



Pa

ge4

3

Conform noilor prevederi ale Legii 85/2006, intrate în vigoare la data de 21.07.2010, în temeiul art.41 alin (2), prin excepție de la alin. (1), creanțele garantate se înscriu în tabelul definitiv până la valoarea garanției stabilită prin evaluare, dispusă de administratorul judiciar sau de lichidator. În cazul în care valorificarea activelor asupra cărora poartă garanția se va face la un preț mai mare decât suma înscrisă în tabelul definitiv sau definitiv consolidat, diferența favorabilă va reveni tot creditorului garantat, chiar dacă o parte din creanța sa fusese înscrisă ca și creanță chirografară, până la acoperiea creanței principale și a accesoriilor ce se vor calcula. In temeiul art. 41 alin.(2)1) din Legea Insolvenței, administratorul judiciar a dispus efectuarea unei evaluări a bunurilor aflate în patrimoniul debitoarei în scopul determinării valorii de piață și a valorii de lichidare a acestor garanții, pentru estimarea comparativă a valorilor de valorificare a bunurilor în cazul intrării în faliment și în cazul derulării procedurii de reorganizare judiciară. Evaluarea a fost întocmită cu respectarea prevederilor legale, de către un evaluator membru ANEVAR, în conformitate cu Standardele Internaționale de Evaluare (IVS). În urma confirmării rezultatelor raportului de evaluare, creditorii garantați au fost înscriși în tabelul definitiv de creanțe la valoarea stabilită prin evaluare, tabelul definitiv de creanțe fiind astfel corectat, cu rezultatele evaluării. Tabelul definitiv rectificat a fost afisat la usa instantei la data de 06.02.2014 si depus la dosarul cauzei Tribunalului Brasov.

Totalurile pe grupe de creanțe a tabelului definitiv rectificat in urma evaluarii garantiilor conform art.41 alin.(2) din Legea 85/2006, prezentat integral în anexa 2, se prezintă în felul următor:

Categorii de creante Creanta acceptata Procent din total

A. Creante garantate cf. Art. 121 pct 2 din lg 85/2006 *Total creante garantate 18.462.531,08 72,60 %

Creante salariale cf. Art. 123 pct 2 din lg 85/2006 Total creante salariale 13.791,00 0,05%

B. Creante bugetare cf. Art. 123 pct 4 din lg 85/2006 Total creante bugetare 179.216,00 0,70 %

D. Creante chirografare cf. Art. 123 pct 7 din lg 85/2006 Total creante chirografare 6.774.331,43 26,65 %

TOTAL: 25.429.869,51 100,00% *Nota: de mentionat ca in cadrul grupei creantelor garantate, creditorii bancari ce detin 99,79% din valoarea creantelor inregistrate in aceasta grupa sunt credite curente, carora le sunt aplicabile prevederile art.41 alin.(3), astfel incat datoriile se achita in conformitate cu contractele de credit semnate, la termenele stabilite de acestea (scadentarul lunar) carora le sunt calculate dobanzi, majorari sau penalitati sau oricefel de cheltuieli accesorii asa cum rezulta din actele semnate si cu prevederile prezentului plan de reorganizare. 4.2. Simularea falimentului

Pornind de la scopul unui plan de reorganizare de a îndestula creditorii într-o măsură mai mare decât în cazul falimentului, analiza acestei din urmă ipoteze are un rol de referință în elaborarea planului.



Pa

ge4

4

Despăgubirile ce urmează a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creanţe, în comparaţie cu valoarea estimativă ce ar putea fi primită prin distribuire în caz de faliment, au fost determinate ținând cont de prevederile art.123 din Legea nr.85/2006, creanţele vor fi plătite, în cazul falimentului, în următoarea ordine:

1. Taxele, timbrele sau orice alte cheltuieli aferente procedurii instituite prin prezenta lege, inclusiv cheltuielile necesare pentru conservarea şi administrarea bunurilor din averea debitorului, precum şi plata remuneraţiilor persoanelor angajate în condiţiile art. 10, art. 19 alin. (2), art. 23, 24 şi ale art. 98 alin. (3), sub rezerva celor prevăzute la art. 102 alin. (4);

2. Creanţele reprezentând creditele, cu dobânzile şi cheltuielile aferente, acordate după deschiderea procedurii, precum şi creanţele rezultând din continuarea activităţii debitorului după deschiderea procedurii;

3. Creanţele izvorâte din raportul de muncă; 4. Creanţele bugetare; 5. Creanţele reprezentând sumele datorate de către debitor unor terţi, în baza unor

obligaţii de întreţinere, alocaţii pentru minori sau de plată a unor sume periodice destinate asigurării mijloacelor de existenţă;

6. Creanţele reprezentând sumele stabilite de judecătorul-sindic pentru întreţinerea debitorului şi a familiei sale, dacă acesta este persoană fizică;

7. Creanţele reprezentând credite bancare, cu cheltuielile şi dobânzile aferente, cele rezultate din livrări de produse, prestări de servicii sau alte lucrări.

8. Alte creanţe chirografare; 9. Creanţele subordonate

Iar, conform art. 121, (1) Fondurile obţinute din vânzarea bunurilor din averea debitorului, grevate, în favoarea creditorului, de ipoteci, gajuri sau alte garanţii reale mobiliare ori drepturi de retenţie de orice fel, vor fi distribuite în următoarea ordine:

1. taxe, timbre şi orice alte cheltuieli aferente vânzării bunurilor respective, inclusiv cheltuielile necesare pentru conservarea şi administrarea acestor bunuri, precum şi plata remuneraţiilor persoanelor angajate în condiţiile art. 10, art. 19 alin. (2), art. 23 şi 24;

1¹ creanţele creditorilor garantaţi, nascute in timpul procedurii de insolventa dupa confirmarea planului de reorganizare, ca parte componenta a acestui plan. Aceste creante cuprind capitalul, dobânzile, majorările şi penalităţile de orice fel;

2. creanţele creditorilor garantaţi, cuprinzând tot capitalul, dobânzile, majorările şi penalităţile de orice fel, precum şi cheltuielile, pentru creantele nascute inainte de deschiderea procedurii.

(2) În cazul în care sumele realizate din vânzarea acestor bunuri ar fi insuficiente pentru plata în întregime a respectivelor creanţe garantate, creditorii vor avea, pentru diferenţă, creanţe chirografare care vor veni în concurs cu cele cuprinse în categoria corespunzătoare, potrivit naturii lor, prevăzute la art. 123, şi vor fi supuse dispoziţiilor art. 41. Dacă după plata sumelor prevăzute la alin. (1) rezultă o diferenţă în plus, aceasta va fi depusă, prin grija lichidatorului, în contul averii debitorului. (3) Un creditor cu creanţă garantată este îndreptăţit să participe la orice distribuire de sumă făcută înaintea vânzării bunului supus garanţiei lui. Sumele primite din acest fel de distribuiri vor fi



Pa

ge4

5

scăzute din cele pe care creditorul ar fi îndreptăţit să le primească ulterior din preţul obţinut prin vânzarea bunului supus garanţiei sale, dacă aceasta este necesară pentru a împiedica un astfel de creditor să primească mai mult decât ar fi primit dacă bunul supus garanţiei sale ar fi fost vândut anterior distribuirii.”

În ipoteza în care faţă de societatea debitoare se va deschide procedura falimentului, activitatea ar fi întreruptă și activele societăţii debitoare ar fi valorificate. Valoarea de lichidarea are in vedere experienta acumulata cu privire la valorificarea bunurilor in timpul procedurii de faliment, cand in cele mai fericite cazuri are loc la aproximativ 20-70% din valoarea de piata.

Urmare a estimarii valorii elementelor patrimoniale ale debitoarei, valoarea de lichidare a fost apreciata in cel mai fericit caz la suma de ~ 11.057.281 lei.

Estimarea indestularii s-a facut potrivit prevederile art.121 si art.123 din Legea 85/2006, din valoarea totală a sumelor obţinute în ipoteza lichidării patrimoniului societăţii, suma de ~ 9.509.487,98 lei ar urma să fie distribuită astfel:

� Creditorilor din categoria creanţelor garantate în proporție de 51,51% (procentajul este diferit pe fiecare creditor garantat in functie de valoarea de lichidare a bunurilor asupra carora exista un drept de preferinta – ipoteca, gaj etc)

� Salariaţii în proporţie de 0%. � Bugetarii în proporţie de 0% � Creantele chirografare în proporţie de 0%

4.3 Modul de calcul al procentului de distribuire in caz de faliment inclusiv a cheltuielilor aferente procedurii.

Prezentam situatia patrimoniului calculat la valoarea contabila la data de referinta 31.12.2013 versus valoarea de lichidare obtinuta in urma evaluarii patrimoniului conform art.41 alin.(2) din Legea 85/2006.

Deasemenea prezentam si valoarea obtinuta ce ar urma a fi achitata creditorilor inregistrati la masa credala. Aceasta valoare este obtinuta din valoarea activului obtinut in cel mai fericit caz in situatia de faliment minus cheltuielile calculate la un nivel minimal implicate cu procedura impusa de prezenta lege.

Nr crt

DENUMIRE VALOARE

CONTABILA NETA 31.12.2013

VALOARE in caz de faliment

1 Casa si conturi la banci 19.774,00 19.774,00 2 Creante clienti 875.917,00 373.844,00 3 Stocuri - net 3.641.376,00 103.014,90 4 Alte active circulante 7.131.855,00 36.456,00 5 TOTAL ACTIVE CIRCULANTE 11.668.922,00 533.088,90 6 Terenuri, din care 7.509.689,00 4.098.967,60

teren Ghimbav CF 100247 - aferent constructiei - 15691 mp

7.509.689,00 897.073,80

teren arabil Ghimbav -m24,309 mp 772.100,00 platforma betonata (BADR) 174.020,00



Pa

ge4

6

platforma betonata zona 14 depozite (2

depozite 57.190,00

teren 7,987 mp - sediul administrativ 304.418,10 teren aferent constructiei depozit arhiva 366.200,80 teren Brasov - 7300 MP - CF35919 602.839,30 teren aferent 14 tronsoane (depozite tractoare) 925.125,60 7 Constructii - net 10.245.004,00 5.777.842,00 Hala productie si depozitare Ghimbav

10.245.004,00

3.941.089,60

Brasov - Str 13 Decembrie - sediul

administrativ+ anexe 106.579,20

Depozit arhiva P+ E - Brasov, Str.13 Decembrie

96A 636.519,10

Depozite tronson 1-14 ( CF- depozite tractoare)

- Str.13 Decembrie 94A 1.093.654,10

8 Echipamente si alte mijl.fixe - net 669.106,00 175.081,60 9 Imobilizari corporale in curs 1.157.820,00 0,00

10 Imobilizari financiare 775.383,00 542.768,10 11 Imobilizari necorporale 5.522,00 9.795,00

12 TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE 38.117.217,00 10.604.454,30 13 Active de regularizare ( chelt..in avans) 6.586.851,00 0,00 14 TOTAL ACTIV 56.372.990,00 11.137.543,20

CHELTUIELI 15 UNPIR cota 2% 222.750,86 16 onorariu lichidator 481.501,73 17 serv conta, arhivare etc 923.802,62 18 Cheltuieli de procedura(rd 15+rd16+rd17) 1.628.055,21

22 Ramas de distribuit creditorilor inscrisi in tabelul definitiv al creantelor afisat la data de 09.09.2013. (rd14 - rd18 )

9.509.487,99

19 Plata creantelor curente nascute in procedura insolventei ce devin scadente in caz de intrare in procedura falimentului

1.203.358,00

20 Plata creantelor curente restante catre creditorul bugetar nascute in procedura insolventei pana la aprobare plan

600.000,00

21 Creante nascute in cursul procedurii in baza art.64. alin.(6) ce ar urma a fi inscrise in tabelul suplimentar de creante (rd.19+rd.20) 1.803.358,00



Pa

ge4

7

� Disponibilitatile banesti sunt calculate la valoarea lor neta intocmai cu datele financiare intocmite la 31.12.2013..

� Stocurile companiei sunt active circulante, a caror valoare totala variaza in functie de momentul raportarii, situatia vanzarilor precum si a achizitie de la furnizorii principali. Avand in vedere structura si componenta lor, posibilitatea vanzarii lor in conditii de vanzare fortata (se pot vinde doar in bloc) valoarea de lichidare a fost considerata la un maxim de 30% din valoarea de piata obtinuta prin raportul de evaluare. De mentionat ca foarte mare din componenta acestui stoc sunt produse obtinute de la SC KRONMAT SRL in urma contractelor de novatie iar starea lor este sub satisfacatoare. In conditiile reale ale pietei, in cazuri similare stocurile sau vandut in bloc la un maxim 15% din valoare lor de piata

� Activele imobilizate au fost calculate la 70% din valoarea lor obtinuta prin rapoartele de evaluare depuse la dosarul cauzei si efectuate de catre un evaluator ANEVAR conform art.41 alin.(2) si prezentate anterior in capitolul 3.1. Acesta valoare este una maximala in conditiile actuale ale pietei imobiliare, mai ales intr-o vanzare fortata in conditiile in care intretinerea cladirilor (hale industriale de dimensiuni medii si mari) necesita costuri insemnate (utilitati + taxe la bugetul local – impozit cladiri)

� Valoarea cheltuielilor cu UNPIR au fost calculate respectand prevederile art.4 alin.(5) lit.c) din Legea 85/2006, respectiv 2% din sumele recuperate in cadrul procedurii inclusiv fondurile obtinute din vanzarea bunurilor din averea debitoarei, suma inclusa in categoria cheltuielilor aferente procedurii in sensul alin.(1) de la acelasi articol.

� Onorariul lichidatorului judiciar a fost calculat la valoarea onorariului propus prin prezentul plan de reorganizaresi prezentat la capitolul 6.

� Cheltuielile cu serviciile conexe de contabilitate si arhivare desfasurate in perioada lichidare odata cu ridicarea dreptului de administrare, a fost calculata la un cuantum minim conform cu practica judiciara si cu alte cheltuieli comparabile in cadrul unor debitoare de talia asemenatoare lui SOFIMAT SRL. In cazul de fata a fost considerata o valoare de ~8,3% din total activ fata de situatia de fapt cand aceasta valoare cariaza intre 10%-15%, bazata pe ofertele de depozitare preferentiale obtinute de la SDA.

5. Strategia de reorganizare

Strategia de reorganizare porneşte de la capacitatea debitoarei de a se transforma într-o societate solvabilă, de la avantajele reorganizării faţă de o eventuală situaţie de faliment.

Cererea pieţei faţă de oferta debitorului prezintă o stagnare față de anii precedenți, dată fiind situația în care se regăsește piata inchirierilor industriale in Romania. Atuu-rile SC SOFIMAT SRL, se referă la:

• Valoarea medie a posibilelor încasări de la viitori beneficiari datorita spatiului ramas disponibil (aproximativ 45% din suprafata detinuta), pozitionarea celor doua locatii precum si facilitatile oferite



Pa

ge4

8

• Existenta de creante de incasat ce va pune societatea in situatia in care cheltuielile urmatoare cu plata restantelor acumulate vor fi mult mai usor de achitat versus valorile incasate in urma activitatii ce se va desfasura in aceasta perioada.

• Existanta contractelor certe de inchiriere semnate cu companii solide (multinatioanle) ale caror pret de inchiriere raportat la spatiul disponibil este unul mic fata de piata locala si nationala si care confera venituri certe lunare de peste 70.000 eur fara TVA.

• Gestionarea eficientă a activităţii curente prin: o reducerea la minim a cheltuielilor privind stocurile şi prestaţiile externe. o stabilirea priorităţilor în programul de plăţi al societăţii; o negocierea unor grafice de eşalonare la plata a datoriilor coroborate cu

previzionarea încasărilor. Nota - prin prezentul plan de reorganizare debitoarea previzioneaza plata dobanzilor cu creditorii bancari la o marja de 3 puncte procentuale aplicata la marja fixa din contractele aflate in desfasurare (euribor/ bubor). Aceasta previziune a fost posibila in conditiile in care debitoarea sub supravegherea administratorului judiciar a notificat creditorii bancari in vederea renegocierii cuantumului dobanzii la contractele de credit aflate in desfasurare odata cu intrarea in procedura generala a insolventei si a lipsei de lichiditati temporare a societatii. In urma raspunsurilor si a negocierilor purtate cu creditorii bancari debitoarea propune prin prezentul plan de reorganizare o marja de 3 % (puncte procentuale) peste marja aplicata la baza (eurobor / bubor- robor) pentru creditele ce depasesc acesta marja. Aceasta masura urmeaza a fi aplicata incepand cu data implementarii prezentului plan de reorganizare. Anexa nr.7 prezinta garficele lunare aplicate creditelor in derulare la soldul creditelor incepand cu luna aprilie 2014 in conditiile aplicarii acestei masuri. Ca si exemplificare, daca se considera marja fixa euribor/bubor-robor aferenta ultimei zi din data de 28.02.2014 si afisata de BNR contractele de credit aflate in derulare vor avea urmatoarea componenta a dobanzii:

Nr. crt

Banca Valuta BAZA

(marja fixa la 28.02.2014)

Marja dobanda(propusa

prin prezentul plan)

Rata dobanzii

1 INTESA SANPAOLO BANK LEI ROBOR 1M (3,18 p.p.)

3 p.p 6,18%

2 UNICREDIT TIRIAC BANK EUR Euribor 1M (0,218 p.p.) 3 p.p 3,22%

3 *UNICREDIT TIRIAC BANK EUR Euribor 1M (0,218 p.p.) 1,85 p.p 2,07%

4 BRD GSG – linie de credit LEI ROBOR1M (3,18 p.p.) 3 p.p 6,18%

5 BCR SA - credit novat de la Kronmat

EUR Euribor 6M (0,384p.p.) 3 p.p 3,38%

6 BRD GSG - credit novat de la Kronmat

EUR Euribor 3M (0,286 p.p.) 3 p.p 3,22%

*-la creditele care nu au marja ce depaseste 3% nu se aplica masura propusa. Prin planul de reorganizare se propune diminuarea datoriilor societății și implicit a

pasivului acesteia, în scopul echilibrării activului net contabil, respectiv o situație în care datoriile societății pot fi acoperite pe seama activului acesteia.



Pa

ge4

9

Prin reorganizare se propune reducerea a unei parti din datoriile ce nu au corespondent în activ, respectiv a celor care oricum nu vor putea să fie acoperite nici în situația de faliment, permițând societății debitoare să rămână în circuitul economic și să-și continue activitatea curentă precum si plata datoriilor curente nascute dupa deschiderea procedurii.

Eliminarea debitoarei prin deschiderea procedurii falimentului nu ar avantaja creditorii, întrucât o societate viabilă poate continua să fie un partener de afaceri, o entitate care să creeze plusvaloare, să susțină salarii, respectiv un element generator de impozite și taxe pentru creditorii bugetari.

Astfel prezentul plan prevede defavorizarea intr-un procent de 100% a datoriilor societății față de creditorii ei chirografari inregistrati in baza art.123 punct 7 si 9. De mentionat ca actionarul majoritar al societatii ce detine aceasta creanta, D-nul Tacu Liviu Gheorghita a consfintit acest procedeu. In ceea ce priveste creantele garantate, salariale si cele bugetare sunt prevazute plati intr-un procent de 100% a valorilor inregistrate in tabelul definitiv rectificat de creante afisat la usa Tribunalului Brasov la data de 06.02.2014. De asemenea vor fi acoperite și creanțele născute față de averea debitoarei în perioada de observație.

Situația în caz de reorganizare este mult mai avantajoasă decât cea în caz de faliment, întrucât permite îndestulări superioare față de ponderea în care s-ar fi îndestulat creditorii în situația falimentului (73,36% din masa credala fata de 37,39% in caz de faliment - de vazut „anexa nr.5 - reoganizare versus faliment” parte integranta a prezentului plan). 5.1. Mecanismul reorganizării

Mecanismul reorganizării reprezintă succesiunea măsurilor necesare a fi întreprinse de către debitoare, în vederea achitării datoriilor față de creditorii săi, în cuantumul indicat în cuprinsul planului. 5.1.1. Măsuri adecvate pentru punerea în aplicare a planului

Măsurile adecvate sunt stabilite conform art. 95 alin (6) Legea 85/2006 și se referă la: restructurarea operațională, financiară și corporativă a debitorului.

Principalele măsuri pentru punerea în aplicare a planului sunt prezentate conform prevederilor art. 95 alin (6): A. Păstrarea, în întregime de către debitor, a conducerii activităţii sale, inclusiv dreptul de

dispoziţie asupra bunurilor din averea sa, cu supravegherea activităţii sale de către administratorul judiciar desemnat în condiţiile legii; Ținând cont de specificul societății, de modul în care conducerea activității cunoaște și administrează situația, de cauzele ce au generat starea de insolvență, se dorește păstrarea în întregime a conducerii activității de către actuala echipă de management - administrare, dreptul de a dispune de bunuri fiind sub supravegherea administratorului judiciar. Această condiție este deosebit de importantă pentru asigurarea succesului planului de reorganizare.

B. Obţinerea de resurse financiare pentru susţinerea realizării planului şi sursele de provenienţă a acestora.



Pa

ge5

0

Planul de reorganizare se bazează pe cele 2 surse de finantare la dispoziția companiei: 1. Desfăsurarea activitătii curente Aceasta se referă la gestionarea eficientă a contractelor și comenzilor aflate pe rol precum și la mentinerea unui minim necesar in vederea continuarii activitatii pe perioada de reorganizare. Situatia contractelor de inchiriere active la data prezentului, ce reprezinta 55% grad de ocupare al spatiului oferit spre inchiriere de debitoare este:

Nr. crt

Denumire societate Valoare chirie lunara

(EUR) Valoare chirie lunara (LEI)

1 SC URSUS BREWERIES SA 30.564,00 € 136.776,96

2 DTR DRAEXLMAIER SISTEME TEHNICE 27.700,00 €

123.960,27

3 SC SDA SRL 7.500,00 € 33.563,25

4 SC ECOPAL SRL 4.470,00 € 20.003,70

5 Altii - € 0,00

Total incasari chirii : 70.234,00 € 314.304,17

TVA 16.856,16 € 75.433,00

Cu TVA 87.090,16 € 389.737,18

2. Recuperarea de creante : Societatea debitoare la data de 31.12.2013 avea clienti de incasat in cunatum de 875.917 lei. Analizand situatia in fapt, posibile litigii sau alte aspecte, prin prezentul plan de reorganizare SOFIMAT se bazeaza pe recuperarea a unui cuantum in suma de 373.844 lei din aceasta valoare.

C. Prelungirea datei scadenţei, precum şi modificarea ratei dobânzii, a penalităţii sau a oricărei alte clauze din cuprinsul contractului ori a celorlalte izvoare ale obligaţiilor sale. În vederea atingerii obiectivelor sale, planul de reorganizare propune rambursarea trimestriala a sumelor catre creditorii sai garantati, salariati si bugetari, asa cum este detaliat in graficul de plăti si prezentat in anexa nr 6, 6A, 6B si 6C. Exceptie de la aceasta regula fac creditorii garantati carora le sunt aplicabile prevederile art.41 alin.(3) din Legea 85/2006 carora le sunt prevazute rambursari ale creantelor in cuantumul lor asa cum este dispus prin contractele de credit aflate in desfasurare la data intocmirii prezentului plan si la care sunt aplicate dobanzi calculate in functie de fiecare contract in parte, in sensul in care marja aplicabila fata de dobanda de baza (euribor in cazul creditelor in eur sau robor-bubor in cazul facilitatilor in lei) va fi de trei puncte procentuale. Astfel in conditiile aplicarii prezentelor obiective rezulta urmatoarea situatie a contractelor cu institutiile financiar bancare:

Nr. crt

Banca Valuta

BAZA (Marja de

referinta din contract aflat in derulare)

Marja aplicata

(propusa prin

prezentul plan)

Rata dobanzii

Sold facilitate la 01.04.2014

Scadenta

1 INTESA SANPAOLO BANK

LEI ROBOR1M (3,18 p.p.)

3 p.p 6,18% 2.394.536,24 01.02.18



Pa

ge5

1

2 UNICREDIT TIRIAC BANK

EUR Euribor 1M (0,218 p.p.)

3 p.p 3,22% 1.719.602,22 20.09.20

3 UNICREDIT TIRIAC BANK


1,85 p.p 2,07% 67.765,00 20.12.14

4 BRD GSG – linie de credit

LEI ROBOR1M (3,18 p.p.)

3 p.p 6,18% 100.000,00 30.06.10


EUR Euribor 6M (0,384p.p.)

3 p.p 3,38% 1.422.172,12 12.08.19



3 p.p 3,22% 159.887,12 03.01.16

Nota - marja de referinta a fost calculata la indicele din ultima zi lucratoare a lunii februarie - 28 02.2014. - soldurile creditelor au fost calculate intocmai cu scadentarele semnate, discutate sau agreate cu institutiile bancare atat inaintea deschiderii procedurii generale a insolventei cat si pe perioada de observatie.

D. Modificarea actului constitutiv al debitorului, în condiţiile legii; Daca in reorganizare se identifică elemente care ar permite realizarea unei fuziuni sau divizări în condiţiile legii, precum şi atragerea de capital social, acestea se vor putea realiza cu acordul creditorilor, actul constitutiv al societăţii modificându-se în mod corespunzător.

E. Emiterea de titluri de valoare de către debitor sau oricare dintre persoanele menţionate la lit. C şi D, în condiţiile prevăzute de Legea nr. 31/1990, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, şi de Legea nr. 297/2004, cu modificările şi completările ulterioare - nu există oportunităţi pentru astfel de operaţiuni. În cazul în care părţile convin, cu acordul administratorului judiciar pot să fie luate în considerare.

F. Modificarea sau stingerea garanţiilor reale, cu acordarea obligatorie, în beneficiul creditorului garantat, a unei garanţii sau protecţii echivalente, în condiţiile prevăzute la art. 39 alin. (2) lit. c): -nu este cazul

5.1.2. Reducere creante – aspecte fiscale Conform prevederilor Legii 571/2003 privind Codul Fiscal, orice venit care nu este

menționat la venituri neimpozabile, este considerat venit impozabil. În consecință, confirmarea planului de reorganizare va genera un venit suplimentar impozabil din reducerea creanțelor înscrise în tabelul de creanțe și care nu sunt prevăzute în planul de distribuiri. Acest venit urmează a fi evidențiat în contabilitatea debitoarei și cumulat la profitul/pierderea fiscală reportată înregistrată până în acel moment.

Fiind în fapt un debit curent, născut în perioada de reorganizare, care va fi rezultatul unor calcule complexe, în conformitate cu prevederile normelor de aplicare a codului fiscal, având scadențele prevăzute de lege, planul de reorganizare nu tratează și evidențiază distinct impozitul pe profit generat de această operațiune. 5.2. Descărcarea de răspundere a debitorului

Cu privire la răspunderea membrilor organelor de conducere şi respectiv descărcarea de răspundere, acţiunile privind atragerea răspunderii membrilor organelor de conducere ale debitoarei pentru faptele prevazute la art. 138 din Legea 85/2006 se prescriu în termenul indicat explicit de legea insolvenţei. Administratorul judiciar a



Pa

ge5

2

întocmit raportul privind cauzele care au condus la insolvenţa debitoarei, acest raport fiind prezentat în Adunarea Creditorilor. Nu se impune atragerea răspunderii administratorului sau a altui membru din conducerea societatii.

Potrivit art.137 alin.2 din Legea nr.85/2006 „La data confirmării unui plan de reorganizare, debitorul este descărcat de diferenţa dintre valoarea obligaţiilor pe care le avea înainte de confirmarea planului şi cea prevăzută în plan. 5.3. Durata planului de reorganizare.

Conform art. 95 alin 3 din L85/2006, executarea planului de reorganizare se va întinde pe o perioadă de maxim 3 ani de zile, cu posibilitatea prelungirii cu inca 12 luni cu acordul a două treimi din creditorii aflaţi în sold la acea data.

Conform art. 101 alin. (5) din Legea 85/2006, modificarea planului de reorganizare se poate face oricand pe parcursul procedurii, cu respectarea condiţiilor de vot şi de confirmare prevăzute de prezenta lege. Dacă modificarea planului este propusă de debitor, ea va trebui sa fie aprobată de adunarea generală a acţionarilor/asociaţilor. 5.4. Previziuni privind bugetul de venituri şi cheltuieli pe perioada planului de reorganizare.

În perioada de reorganizare, debitoarea va desfășura activități curente conform obiectului de activitate – inchirierea spatiilor comerciale. Bugetul de cheltuieli și venituri prognozat se prezintă după cum urmează: - vezi anexa nr.1 5.5. Prezentarea previziunilor privind bugetul de venituri si cheltuieli corelat cu fluxul de numerar

Fluxul de numerar previzionat generează numerar din exploatare, din incasarea contractelor de chirie aflate in desfasurare cat si din recuperarea creantelor de la clientii sai intr-o proportie cat mai mare. Fluxul de numerar prognozat pentru perioada de reorganizare se prezintă după cum urmează:

- Veniturile din exploatare sunt estimate a fi incasate in functie de desfasurarea contractelor semnate deja si a valorii chiriei negociate pe metru patrat. De mentionat ca nu s-au previzionat venituri din noi contracte in conditiile in care debitoarea este in negocieri cu mai multe societati interesate si in urma carora beneficiul rezultat din semnarea unor contracte noi de inchiriere ar reprezenta o crestere exponentiala a profitabilitatii deoarece cheltuielile indirecte (administratie, personal TESA, asigurari, paza etc) nu ar suferi modificari iar cele directe (cheltuieli cu utilitatile) sunt refacturate chiriasilor. Ponderea acestor venituri este liniara pe toata perioada planului de reorganizare

- Deasemena in calcul veniturilor s-a avut in vedere si veniturile obtinute din incasarea clientilor restanti la data prezentului plan. Aceste recupereri sunt previzioante a fi recuperate intr-o proportie diferita in prima decada a fiecarui an de aplicare al planului de reorganizare.



Pa

ge5

3

- Cheltuielile cu personalul si accesorile acestora au fost calculate la nivelul inregistrat la data de 31.12.2013 care vor fi mentinute pe toata perioada de aplicare al planului.

- Cheltuielile indirecte (utilitati sediu administrativ, paza, mentenanta etc) au fost calculate la nivelul inregistrat la data de 31.12.2013 care vor fi mentinute pe toata perioada de aplicare al planului.

- Cheltuielile cu bugetele locale (Primaria Brasov si Primaria Ghimbav) – impozitul pe cladiri si terenuri ce reprezinta un cuantum important, a fost detaliat distinct in cash-flow si este in conformitate cu deciziile de impunere emise de catre institutiile statului si propuse a fi achitate in termenele legale.

- Cheltuielile cu dobanzile bancare izvorate din contractele de credit aflate in desfasurare sunt calculate in functie de marjele de dobanda propuse prin prezentul plan, respectiv (euribor/robor-bubor) aferent fiecarui contract + marja de 3%. Aceste dobanzi sunt aplicate la soldurile contractelor de credit de la data de 01.04.2014 (prima luna de aplicare al prezentului plan de reorganizare) asa cum sunt ele evidentiate in Graficele de plati ale fiecarui contract sau cum au fost ele stabilite de comun acord de debitoare si creditorii bancari pe perioada de observatie (perioada de dupa deschiderea procedurii generale a insolventei). De mentionat deasemenea ca in cash flow s-au luat ca date de baza urmatoarele elemenete:

1. Marja aplicate contractelor – baza (euribor/robor-bubor) + 3%. 2. Dobanda de baza a fost calculata cea valabila la data de 28.02.2014 3. Cursul de schimb pentru contractele in EUR a fost cursul de schimb BNR

valabil la data deschiderii procedurii de 4,4751 LEI / EUR Nota: In conditiile in care valorile de baza variaza in functie de piata (variatia euribor/robor-bubor, cursul de schimb al contractelor este diferit la fiecare contract(curs spot al bancii sau curs BNR + marja risk), data si modul de calculatie al fiecarui contract) binenteles ca sumele ce se vor preleva efectiv pe perioada aplicarii planului de reorganizare vor fi diferite si vor respecta conditiile contractelor de credit aflate in derulare fiind aplicabile prevederile art.41 alin.(3) - datoriile se achita in conformitate cu contractele de credit semnate, la termenele stabilite de acestea (scadentarul lunar) carora le sunt calculate dobanzi, majorari sau penalitati sau oricefel de cheltuieli accesorii asa cum rezulta din actele semnate si cu prevederile prezentului plan de reorganizare.

- Cheltuielile neprevazute au fost estimate tocmai pentru a acoperi diferente de curs sau variatie a marjelor asa cum sunt afisate de BNR luandu-se in considerare o valoare de aprox de 1350 eur lunar. In simularea unei variatii negative pentru debitoare de 10% a elementelor de mai sus prezentate cheltuielile neprevazute nu depasesc 500 eur/luna.

- Cheltuielile cu datoriile curente restante sunt intocmai cu deciziile de impunere ale Primariei Brasov si Primariei Ghimbav precum si cu valoarea datoriilor catre Administratia Judeteana a Finantelor Publice prezentate in fisa sintetica solicitata la data intocmirii prezentului plan si sunt propuse a fi achitate cu prioritate in primele doua trimestre de aplicare a planului.



Pa

ge5

4

- Cheltuielile cu sumele dispuse in vederea acoperirii datoriilor din tabelul definitiv de creante (distribuiri catre creditori) sunt impartite astfel:

1. Pentru creditele aflate in desfasurare(creditori garantati), valorile trimestriale sunt insumarea ratelor lunare intocmai cu graficele de plati ale contractelor sau a intelegerilor asumate de debitaore si creditorii respectivi ce vor fi implementate prin prezentul plan de reorganizare – platile se vor efectua lunar conform contractelor (art.41 alin.(3)) chiar daca prezentarea este trimestriala.

2. Pentru creditorul garantat AJFP Brasov se propune achitarea cuantumului inregistrat in tabelul definitiv de 38.425 lei in rate egale pe perioada a 10 trimestre din cele 12 de aplicare al planului de reorganizare. Principiul pentru care s-a apelat la o perioada de gratie in primele doua trimestre fata de achitarea de sume aferente creantelor din tabel este faptul ca debitoarea nu dispune de lichiditati in conditiile in care in aceasta perioada cu sunt prevazute plati catre acest creditor in cuantum de 400.880 lei, datorii curente restante.

3. Cheltuielile cu acoperirea salariatilor restanti si inregistrati in tabelul definitiv sunt previzionate a se efectua trimestrial in primul an de plaicare al planului de reorganizare

4. Fata de creditorii bugetari s-a aplicat acelasi principiu ca si in cazul AJFP Brasov – achitarea in cuantumuri egale in 10 trimestre de aplicare al planului dupa perioada de gratie (primele doua trimestre) cand debitoarea are de achitat datorii curente restante.

- Cheltuielile cu procedura insolventei au fost defalcate astfel: 1. Cheltuielile cu administratorul judiciar ce sunt sunt conforme cu valoarea

onorariului prezentat in capitolul 6.1 al prezentului plan, respectiv 3.000 lei / luna fara TVA.

2. Cheltuieli cu casele de avocatura ce reprezinta debitoarea atat in procedura insolventei cat si in alte litigii (recuperare creante, litigii contractuale etc)

3. Nu sunt calculate cheltuieli cu cota de 2% aferenta UNPIR deoarece prin prezentul plan nu se propun vanzari de active.

5.6. Prezentarea comparativă a sumelor estimate ce ar fi obţinute în ipoteza falimentului

Tabelul complet al sumelor distribuite în scenariul falimentului comparativ cu cele prin plan, ar fi următorul:

Sursele de rambursare, asigură în cazul reorganizării o despăgubire dupa cum urmează: • creanţele garantate 100,00% • creanţele salariale 100,00% • creanţele bugetare 100,00% • creanţe chirografare 0% • creanţe născute în timpul procedurii 100,00%



Pa

ge5

5

Această manieră de despăgubire reprezintă o situaţie superioară faţă de cea în care ar fi fost despăgubiţi în caz de faliment, şi anume:

• creanţele garantate 51,51% • creanţele salariale 0,00% • creanţele bugetare 0,00% • creanţe chirografare 0,00% • creanţe născute în timpul procedurii 100,00% Detaliem situatia detaliata sumelor achitate in reorganizare versus faliment care este

in concordanta cu valoarea creantele detinute de creditori si inregistrate in tabelul definitiv rectificat (anexa nr.2). De mentionat ca au fost luate in calcul si valorile creantelor ce se platesc dupa perioada aplicarii planului pentru creditele bancare curente carora sunt aplicabile prevederile art.41 alin.(3) – datoriile se platesc in conformitate cu contractele aflate in derulare.

Creditorul

Suma inscrisa

in tabel

definitiv

corectat cu

evaluarea

% din

total

creante

in grupa

Suma platita

in caz de

reorganizare

% in caz de

reorganizare

Suma platita

in caz de

faliment

% din

creanta

acceptata

Suma

restanta dupa

distribuire in

caz de

faliment

Grupa creante garantate cf art.121 alin(2)

Total creante

garantate 18.462.531,08 100,00% 18.462.531,08 100,00% 9.509.487,98 51,51% 8.953.043,10

Grupa creante salariale cf art.123 punct 2 din L85/2006

Salarii restante 13.791,00 100,00% 13.791,00 100,00% 0,00 0,00% 13.791,00

Total creante salariale 13.791,00 100,00% 13.791,00 100,00% 0,00 0,00% 13.791,00

Grupa creante bugetare cf art.123 punct 4 din L85/2006

Total creante

bugetare 179.216,00 100,00% 179.216,00 100,00% 0,00 0,00% 179.216,00

Grupa creante chirografare cf art 123 pct 7 si 9

Total creante

chirografare 6.774.331,43 100,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 6.774.331,43

TOTAL GENERAL 25.429.869,51 18.655.538,08 73,36% 9.509.487,98 37,39% 15.920.381,53

De asemenea, de mentionat ca in cazul reorganizarii vor fi platite din averea debitoarei, in plus fata de sumele detaliate in programul de plati, cheltuielile cu procedura insolventei si cheltuielile cu datoriile curente.

În prezenta previziune a sumelor ce urmează a fi distribuite în ipoteza falimentului au fost avute în vedere valorile de lichidare determinate in urma evaluarii patrimoniului. 6. Distribuiri.

Distribuirile se fac conform programului de plăţi. Acesta a fost corelat cu proiecţia fluxului de numerar, fiind o imagine a capacităţii reale de plată a debitoarei a creanţelor înscrise la masa credală. Distribuirile preconizate respectă prevederile legii privind tratamentul corect şi echitabil al tuturor creanţelor, menţionând în mod expres tratamentul categoriilor de creanţe defavorizate.

6.1. Tratamentul creanţelor Conform art.96 alin (2) din Legea 85/2006, planul stabileşte acelaşi tratament

pentru fiecare creanţă din cadrul unei categorii distincte, cu excepţia cazului în care



Pa

ge5

6

deţinătorul unei creanţe din categoria respectivă consimte un tratament mai puţin favorabil pentru creanţa sa. 6.1.1. Categoriile de creanţe care nu sunt defavorizate prin plan

Având în vedere că prezentul plan îşi propune achitarea în parte a pasivului societăţii SOFIMAT SRL, categoriile de creanţe care nu sunt defavorizate prin plan sunt următoarele:

• Categoria creanţelor garantate • Categoria creanţelor salariale • Categoria creanţelor bugetare

6.1.2. Categoriile de creanţe defavorizate prin plan

Dintre cele 4 categorii de creanţe constituite prin plan, categoriile defavorizate sunt creantele inregistrate conform art.123 pct.7 si 9– creantele chirografare. 6.1.3. Distribuiri pe categorii de creanţe 6.1.3.1. Distribuiri către creditorii garantati – se fac integral la nivelul cuantumelor inscrise in tabelul definitiv rectificat prezentat in Anexa.2..

Distribuirile catre creditorii garantati vor fi efectuate intocmai cu previzoinile prezentului plan de reorganizare armonizat cu cash-flow-ul societatii si detaliat in graficul de plati anexat - de vazut anexa 6 si 6A, 6B, 6C, coroborat cu anexa.3 si 7. Nota : - creditorilor garantati ale caror contracte in desfasurare le sunt aplicabile prevederile art.41 alin.(3), li se vor efectau distribuiri intocmai cu scadentarul acestor credite (rate – principal) cu o fregventa lunara la care se vor adauga dobanzi calculate la o marja fixa (euribor / robor-bubor) + 3 puncte procentuale. Valorile ratelor si a dobanzilor aplicate la soldurile datei de referinta a aplicarii planului de reorganizare (01.04.2014) in conditiile propuse prin prezentul plan, sunt prezentate ca si titlu informativ in anexa Nr.7 a prezentului plan in conditiile in care valoarea euribor/robor-bubor este cea afisata de BNR la 28.02.2014, rata de schimb este cea valabila BNR la data deschiderii procedurii insolventei de 4.4751 eur/lei. Binenteles ca distribuirile catre creditorii bancari se vor efectua in conformitate cu contractele de credit armonizate in urma marjei de 3% propusa prin prezentul plan de reorganizare si in conformitate cu dispozitiile art.41 alin.(3) - datoriile se achita in conformitate cu contractele de credit semnate, la termenele stabilite de acestea (scadentarul lunar) carora le sunt calculate dobanzi, majorari sau penalitati sau oricefel de cheltuieli accesorii asa cum rezulta din actele semnate si cu prevederile prezentului plan de reorganizare. 6.1.3.2. Distribuiri către ceilalti creditori bugetari - creditorii bugetari vor fi despagubiti in procent de 100% fata de valoarea creantei inscrise in tabelul definitiv rectificat, valoare ce reprezinta suma totala de 179.216 lei conform graficului de plati anexat – vezi anexa 6 si 6A, 6B si .6C

6.1.3.3. Distribuiri către creditorii chirografari nu sunt prevazuti a fi despagubiti creditorii ce fac parte din categoria inregistrata conform art.123 punct. 7 si 9 din



Pa

ge5

7

Legea85/2006, acestia fiind defavorizati in procent de 100% fata de valoarea creantei inscrise in tabelul definitiv rectificat de creante - vezi anexa 6 si 6A. 6.2. Programul de plată al creanţelor

Programul de plăți este întocmit în conformitate cu prevederile art.95 alin.(2) din Legea 85/2006. Anexa.6 privind programul de plăți prezintă în mod detaliat plata tuturor creditorilor, pe fiecare trimestru din perioada de desfășurare a planului.

Conform art.3 alin.(22) din Legea 85/2006, prin program de plată a creanţelor se înţelege tabelul de creanţe mentionat in planul de reorganizare, care cuprinde cuantumul sumelor pe care debitorul se obligă să le plătească creditorilor, prin raportare la tabelul definitiv rectificat de creanţe şi la fluxurile de numerar aferente planului de reorganizare. Acesta cuprinde cuantumul sumelor datorate creditorilor pe care debitorul se obligă să le plătească acestora, precum si termenele la care debitorul urmează să plătească aceste sume.

În conformitate cu prevederile art.102 alin.(5) din Legea 85/2006 plățile către creditori vor fi realizate după următoarele reguli:

• obligatiile se vor efectua trimestrial în cuantumul prezentat în anexă; ca si exceptie fata de creditorii bancari ale caror contracte de credite sunt in desfasurare si le sunt aplicabile prevederile art.41 alin.(3), platile datoriilor izvorate din acest contracte, rata +dobanzi + accesorii conform contracte, se vor achita lunar intocmai cu prevederile stabilite de debitoare si acestia.

• obligatiile nascute dupa deschiderea procedurii instituite de leagea 85/2006 vor fi platite cu prioritate de catre debitoare.

• în aceste condiții, în perioada de 36 de luni de derulare a planului de reorganizare, se asigură recuperarea integrala a creanțelor garantate, bugetare si a celor salariale înscrise în tabelul definitiv rectificat de creanțe, in timp ce creantele chirografare sunt defavorizate intr-un procent de 100% din valoarea lor.

• De mentionat ca prin prezentul plan de reorganizare se propune deasemenea indestularea intr-un procent de 100% a creantelor curente.

Prima lună a fluxului de numerar și scadențarul de plată a datoriilor în cadrul planului de reorganizare se consideră luna din data sentinței prin care planul de reorganizare se confirmă de către judecătorul sindic. Conform previziunilor prezentului plan data de referinta a aplicarii este aprilie 2014.

Plățile se vor efectua conform programului de plată al creanțelor detaliat in anexele 6, 6A, 6B, 6C. 6.2.1. Onorariul administratorului judiciar

Remunerațiile persoanelor angajate în temeiul art. 10, art. 19 alin (2), art. 23, art. 24 și art. 98 alin (3) și a altor cheltuieli administrative, menționate în baza art. 102 alin (4) din Legea 85/2006, vor fi onorate sub forma unui onorariu fix de 3.000 lei / luna fara TVA pentru perioada de reorganizare.

Alte plăți și onorarii precum și cheltuieli ocazionate de conservarea și valorificarea bunurilor(daca este cazul), vor fi distribuite conform prevederilor legii.



Pa

ge5

8

7. Concluzii Principala modalitate de realizare a scopului acestui plan – acoperirea pasivului

societății, este reorganizarea debitorului, menţinerea societăţii în viaţa comercială, cu toate consecinţele sociale şi economice care decurg din aceasta.

Astfel, este relevată funcţia economică a procedurii instituite de Legea 85/2006, respectiv necesitatea salvării societăţii aflate în insolvenţă, prin reorganizare, inclusiv restructurare economică, şi numai în subsidiar, în condiţiile eşecului reorganizării sau lipsei de viabilitate a debitoarei, recurgerea la procedura falimentului pentru satisfacerea intereselor creditorilor.

În temeiul art.94 alin.(1) lit.a) din Legea 85/2006 privind procedura insolvenţei, prezentul plan de reorganizare este propus de debitoare în conformitate cu capacitățile reale de redresare a societății.

Condiţiile preliminare pentru depunerea Planului de reorganizare a activităţii SOFIMAT SRL, conform art.94 din Legea 85/2006 privind procedura insolvenţei au fost îndeplinite, după cum urmează:

• În temeiul art. 94 alin (1) lit. a). din Legea 85/2006, „următoarele categorii de persoane vor putea propune un plan de reorganizare: debitorul, cu aprobarea adunării generale a actionarilor/asociatilor, în termen de 30 de zile de la afisarea tabelului definitiv de creante, cu conditia formulării, potrivit art.28, a intentiei de reorganizare, dacă procedura a fost declansată de acesta, si potrivit art. 33 alin. (6), în cazul în care procedura a fost deschisă ca urmare a cererii unuia sau a mai multor creditori”; condițiile prevăzute mai sus sunt îndeplinite în totalitate, întrucât debitorul a depus documentația la care face referire art.28 și a formulat intenția sa de reorganizare în cadrul cererii de deschidere a procedurii insolvenței; se menționează faptul că procedura insolvenței a fost declanșată la cererea debitorului;

• Posibilitatea reorganizării a fost analizată şi formulată de către administratorul judiciar în raportul privind cauzele şi împrejurările care au dus la apariţia stării de insolvenţă a debitoarei SOFIMAT SRL, intocmit in termenul legal si depus la dosarul cauzei; conform raportului intocmit conform prevederilor art.59, administratorul judiciar opinează că debitoarea are posibilități de reorganizare a activității sale în vederea plății creanțelor față de creditori și recomandă întocmirea și depunerea unui plan de reorganizare confom prevederilor legale;

• Tabelul definitiv rectificat de creanţe al obligatiilor debitoarei SOFIMAT SRL a fost afişat la data de 06.02.2014.

• Debitorul nu a mai fost subiect al procedurii instituite în baza Legii nr. 85/2006 privind procedura insolvenţei.

• Nici societatea şi nici un membru al organelor de conducere al acesteia nu a fost condamnat definitiv pentru nici una dintre infracţiunile prevăzute de art.94 alin.(4) din Legea nr.85/2006 privind procedura insolvenţei.

• Planul prevede ca metodă de reorganizare restructurarea si continuarea activităţii in vederea maximizarii veniturilor din incasarea creantelor comerciale de la partenerii sai si respecta prevederile art. 94 alin.(3)2 din Legea 85/2006 potrivit caruia “Planul va putea să prevadă fie restructurarea şi continuarea activităţii debitorului,



Pa

ge5

9

fie lichidarea unor bunuri din averea acestuia, fie o combinaţie a celor două variante de reorganizare”.

• Măsurile pentru implementarea Planului de reorganizare judiciară al SOFIMAT SRL sunt cele prevăzute de art.95 alin.(6) din Legea privind procedura insolvenţei. Termenul de executare a Planului de reorganizare al SOFIMAT SRL este de 36 de

luni de la data confirmării acestuia, cu posibilitatea de prelungire în condiţiile legii. Creanţele care nu sunt defavorizate sunt cele garantate, bugetare si salariale Categoriile de creanţe defavorizate prin prezentul Plan de reorganizare potrivit

legii sunt categoria creanţelor chirografare (inregistrate in baza prevederilor art.123 punct 7 si 9) in procent de 100% fata de valoarea creantelor inregistrate in tabelul definitiv rectificat de creante.

Strategia de reorganizare pornește de la capacitatea debitoarei de a se transforma într-o societate solvabilă, de la avantajele reorganizării față de o eventuală situație de faliment. Atuu-rile SC SOFIMAT SRL se referă la:

• Existenta de terenuri, constructii si echipamente tehnologice / mijloace de transport in averea debitorului care permit continuarea activitatii.

• Valoarea medie a posibilelor încasări de la viitori beneficiari datorita spatiului ramas disponibil (aproximativ 45% din suprafata detinuta), pozitionarea celor doua locatii precum si facilitatile oferite.

• Existenta de creante de incasat ce va pune societatea in situatia in care cheltuielile urmatoare cu plata restantelor acumulate vor fi mult mai usor de achitat versus valorile incasate in urma activitatii ce se va desfasura in aceasta perioada.

• Existanta contractelor certe de inchiriere semnate cu companii solide (multinatioanle) ale caror pret de inchiriere raportat la spatiul disponibil este unul mic fata de piata locala si nationala si care confera venituri certe de minim 70.000 eur fara TVA lunar.

• Echilibrarea activului cu pasivul, asigurarea unui flux de numerar pozitiv. • Gestionarea eficientă a activităţii curente prin:

o reducerea la minim a cheltuielilor privind stocurile şi prestaţiile externe. o stabilirea priorităţilor în programul de plăţi al societăţii; o negocierea unor grafice de eşalonare la plata a datoriilor coroborate cu

previzionarea încasărilor. Nota - prin prezentul plan de reorganizare debitoarea previzioneaza plata dobanzilor cu creditorii bancari la o marja de 3 puncte procentuale aplicata la marja fixa din contractele aflate in desfasurare (euribor/ bubor). Aceasta previziune a fost posibila in conditiile in care debitoarea sub supravegherea administratorului judiciar a notificat creditorii bancari in vederea renegocierii cuantumului dobanzii la contractele de credit aflate in desfasurare odata cu intrarea in procedura generala a insolventei si a lipsei de lichiditati temporare a societatii. In urma raspunsurilor si a negocierilor purtate cu creditorii bancari debitoarea propune prin prezentul plan de reorganizare o marja de 3 % (puncte procentuale) peste marja aplicata la baza (eurobor / bubor- robor) pentru creditele ce depasesc acesta marja. Aceasta masura urmeaza a fi aplicata incepand cu data implementarii prezentului plan de



Pa

ge6

0

reorganizare. Anexa nr.7 prezinta garficele lunare aplicate creditelor in derulare la soldul creditelor incepand cu luna aprilie 2014 in conditiile aplicarii acestei masuri. Ca si exemplificare, daca se considera marja fixa euribor/bubor-robor aferenta ultimei zi din data de 28.02.2014 si afisata de BNR contractele de credit aflate in derulare vor avea urmatoarea componenta a dobanzii:

Nr. crt

Banca Valuta BAZA

(marja fixa la 28.02.2014)

Marja dobanda(propusa

prin prezentul plan)

Rata dobanzii

1 INTESA SANPAOLO BANK LEI ROBOR 1M (3,18 p.p.)

3 p.p 6,18%

2 UNICREDIT TIRIAC BANK EUR Euribor 1M (0,218 p.p.) 3 p.p 3,22%

3 *UNICREDIT TIRIAC BANK EUR Euribor 1M (0,218 p.p.) 1,85 p.p 2,07%

4 BRD GSG – linie de credit LEI ROBOR1M (3,18 p.p.) 3 p.p 6,18%


EUR Euribor 6M (0,384p.p.) 3 p.p 3,38%


EUR Euribor 3M (0,286 p.p.) 3 p.p 3,22%

*-la creditele care nu au marja ce depaseste 3% nu se aplica masura propusa. Fiecare categorie defavorizată de creanţe este supusă unui tratament corect şi

echitabil prin plan, adica nici o creanţă nu va primi mai puţin decât ar fi primit în cazul falimentului si nici o categorie sau nici o creanţă aparţinând unei categorii nu primeşte mai mult decât valoarea totală a creanţei sale.

Platile se vor efectua trimestrial, conform programului de plăți. Exceptie fac creditorii garantati ale caror contracte sunt in desfasurare si sunt aplicabile prevederile art.41 alin.(2) din Legea 85/2006 care vor fi achitati lunar conform scadentarelor aferente contractelor si a dobanzilor la un nivel aplicat marjei fixe de 3 puncte procentuale. Programul de plată a creanţelor este prezentat în Anexele 6, 6A, 6B, 6C.

Valoarea creanțelor propuse pentru a fi achitate de către debitoare în urma aprobării planului de reorganizare este de de 18.655.538,08 lei, reprezentând 73,36 % din totalul datoriilor cu drept de vot înscrise la masa credala de 25.429.869,51 lei, la care se vor adăuga creanțele curente din perioada de observație.

Simularea falimentului prezintă achitarea a doar ~ 9.509.487,98 lei reprezentand 37,39% din totalul datoriilor inscrise la masa credala si mai mult in acest caz se va acoperi partial (51,51%) dintr-o singura categorie de creante, cea a garantatilor. Astfel derularea planului de reorganizare va îndestula creditorii într-o măsură mai mare decât în cazul falimentului.

Date fiind concluziile Raportului asupra cauzelor şi împrejurărilor care au dus la apariţia stării de insolvenţă, debitoarea va fi descărcată de răspundere, în temeiul art.95 alin.(5) lit.c) din Legea privind procedura insolvenţei.

Prezentarea comparativă a sumelor estimate ce ar fi obţinute în ipoteza falimentului cu cele prevazute a fi distribuite prin plan este prezentată la anexa nr.5.

A fost cuantificat și reflectat în bugetul de venituri şi cheltuieli, impactul înregistrării prezentului plan din punct de vedere financiar şi fiscal. Reducerea creanțelor va genera un venit impozabil conform bugetului de venituri și cheltuieli. Rațiunea pentru



Pa

ge6

1

care s-a optat la o reducere a unor creanțelor înscrise la masa credală este aceea că cuantumul acestor creanțe astfel cum acestea figurează în tabelul definitiv de creanțe nu poate fi acoperit de resursele financiare generate de activitatea curentă a societății și din recuperarea creantelor inregistrate in legatura cu beneficiarii serviciilor efectuate si a marfurilor livrate de debitoare.

Având în vedere faptul că activitatea desfășurată de către societate, chiar și în ipoteza restructurării acesteia nu poate genera resursele financiare destinate acoperirii tuturor categoriilor de creanțe, datorită cuantumului acestora, prin prezentul plan se propune efectuarea unei diminuari ale unor categorii de creanțe respectiv cele chirografare in procent de 100%. Această modalitate de tratament a unor categorii este echitabilă, în condițiile în care o eventuală procedură de faliment a societății presupune cheltuieli suplimentare cu derularea procedurii și are în final același rezultat, respectiv nerecuperarea nici unei sume de către categoria de creante redusa prin plan.

Planul de reorganizare propune o formă de îndestulare net superioară față de ipoteza falimentului: -prezentarea comparativă a sumelor estimate a fi obtinute în procedura falimentului este prezentata in Capitolul nr.4 – pct 4.3.

Controlul strict al aplicării prezentului plan şi monitorizarea permanentă a derulării acestuia, de către factorii menţionaţi în cuprinsul planului, constituie o garanţie solidă a realizării obiectivelor pe care şi le propune, respectiv plata pasivului şi menţinerea debitoarei în viaţa comercială.

Plata retribuţiei administratorului judiciar, este prezentată la capitulul 6.2.1. Printr-un control ferm şi o monitorizare permanentă a aplicării şi derulării planului

de reorganizare, cu prognoze de piaţă realiste, analiza principalilor indicatori financiari indică faptul că societatea poate să genereze suficiente venituri şi profit din exploatare, inclusiv un cash-flow pozitiv din operaţiuni, fiind capabilă să achite creanţele conform celor stabilite anterior şi să-şi continue şi dezvolte activitatea desfășurată.

Potrivit art.100 alin.(3), in vederea votarii planului de reorganizare, creantele inscrise in tabelul definitiv, sunt constituite in urmatoarele categorii de creante care vor vota separat:

Nr crt

Creditorul Creanta

acceptata

% din creanta in

grupa

% din creanta in

total valoare

CREANTE GARANTATE

1 Banca Comerciala Romana SA Bd. Regina Elisabeta nr. 5 sector 3

6.382.135,96 34,57% 25,10%

2 UNICREDIT TIRIAC BANK Bucuresti , Bd. Expozitiei nr. 1 F, sector 1

8.485.043,46 45,96% 33,37%

3 BRD –Groupe Societe General SA – Grup Brasov Brasov – str. M.Kogalniceanu nr. 5

996.662,16 5,40% 3,92%

4 INTESA SANPAOLO BANK Arad 2.560.264,50 13,87% 10,07%



Pa

ge6

2

prin Sucursala Brasov Brasov, str. 15 Noiembrie nr. 62

5 AJFP Brasov, Brasov, str. M. Kogalniceanu nr.7

38.425,00 0,21% 0,15%

Total creante garantate 18.462.531,08 100,00% 72,60% CREANTE SALARIALE 6 Salarii restante 13.791,00 100,00% 0,05% Total creante salariale 13.791,00 100,00% 0,05% CREANTE BUGETARE

7 Primaria Orasului Ghimbav Ghimbav str. Lunga nr. 69

90.377,00 50,43% 0,36%

8 Consiliul Local al Mun. Brasov – Directia Fiscala Brasov , str. Dorobantilor nr. 4

88.812,00 49,56% 0,35%

9

Administratia Fondului pentru Mediu Bucuresti, Splaiul Independentei nr. 294 Corp A sector 6

27,00 0,02% 0,00%

Total creante bugetare 179.216,00 100,00% 0,70% CELALALTE CREANTE CHIROGRAFARE

10 FINANCIAR CONSULTING SRL Brasov, str. Castanilor nr. 4

3.000,00 0,04% 0,01%

11 SOPARTOC MARIA ELENA Comanesti, str. Avram Iancu bl. 8 sc. C, apt.3 judetul Bacau

1.889.973,07 27,90% 7,43%

12 Proing Development Group SRL Brasov , str. Iuliu Maniu nr. 47 ca. 104

44.273,63 0,65% 0,17%

13 KONEKCRANES SA Timisoara , str. Romulus nr.22

144.063,63 2,13% 0,57%

14 TACU GHEORGHITA LIVIU Brasov, str. 15 Noiembrie nr. 80 bl. C 24 et. 8, apt. 23

4.536.936,98 66,97% 17,84%

15 COZARU OVIDIU GHEORGHE Str. Alexandru Sahia nr.16, bl.153, sc.A, ap.9, Brasov

150.000,00 2,21% 0,59%

16 INOVATIV MEDIA SRL Brasov, str. Lunga nr. 117

1.123,86 0,02% 0,00%

17 SC COMPANIA APA Brasov SA Str. VladTepes nr.13, Brasov

4.960,26 0,07% 0,02%

Total creante chirografare 6.774.331,43 100,00% 26,64%

TOTAL GENERAL 25.429.869,51



Pa

ge6

4

Anexa Nr.1

BUGETUL DE VENITURI SI CHELTUIELI (aferent perioadei de aplicare a planului de reorganizare)

Explicatii :

primul an de aplicare al

planului de reorganizare

al doilea an de aplicare al


al treilea an de aplicare al


1 Venituri din inchirieri hale 3.771.650,08 3.771.650,08 3.771.650,08

2 Venituri recuperari creante 250.000,00 50.000,00 73.844,00

3 Alte venituri (aport actionar) 0,00 0,00 0,00

4 Venituri din valorificare active 0,00 0,00 0,00

Total venituri :rd(1+2+3+4) 4.021.650,08 3.821.650,08 3.845.494,08

5 Cheltuieli exploatare si intretinere 2.243.495,62 2.744.620,68 2.908.474,97

6 Cheltuieli cu taxe si impozite 269.800,00 138.000,00 138.000,00

7 Cheltuieli cu personalul 359.798,04 359.798,04 359.798,04

8 Cheltuieli cu bugetele statului (restante)

400.880,00 0,00 0,00

9 Amortizare 867.635,00 867.635,00 867.635,00

10 Cheltuieli cu prestatiile externe 72.000,00 72.000,00 72.000,00

10 Cheltuieli financiare (dobanzi) 498.271,62 422.687,69 358.340,17

11 Cheltuieli aferente procedurii insolventei

76.000,00 76.000,00 76.000,00

12 Cheltuieli extraordinare ( vanzare active)

0,00 0,00 0,00

Total cheltuieli :rd(5+6+7+8+9+10+11)

4.787.880,28 4.680.741,41 4.780.248,18

Profit brut : ( rd.4 – rd.11) -766.230,20 -859.091,33 -934.754,10

13 Impozit profit * 0,00 0,00 0,00

Profit net -766.230,20 -859.091,33 -934.754,10

RO

500

164

- B

raso

v, S

tr. 1

3 D

ecem

brie

, Nr.

94A

T

el.

026

8 54

5848

G

sm. 0

7242

5208

7 F

ax: 0

368

0011

54

e-m

ail:

offic

e@so

fimat

.ro,

ww

w.s

ofim

at.r

o

Cap

ital s

ocia

l: 2.

783.

730

Ron

N

r. R

eg. C

om. J

08/4

85/2

004

CU

I: R

O 1

6219

580

Con

t: B

CR

Bra

sov

RO

94 R

NC

B 0

053

0485

941

6 00

01

Page65

An

exa

Nr.

2

TA

BE

LU

L D

EF

INIT

IV R

EC

TIF

ICA

T A

L D

EB

ITO

AR

EI

afi

sat

la u

sa T

rib

un

alu

lui

Bra

sov

la

06.0

2.201

4

Den

um

ire

cred

ito

r si

ad

resa

C

rean

ta

adm

isa

A

lte

det

alii

%

A. C

rean

te g

ara

nta

te cf

art

12

1 p

ct 2

:

Ban

ca C

om

erc

iala

Ro

man

a S

A

Bd

. R

eg

ina E

lisa

beta

nr.

5 s

ecto

r 3

6.3

82.1

35,

96

C

red

it i

nv

est

itii

pe

o d

ura

ta d

e 9

6 lu

ni,

cf.

co

ntr

act

306/1

092/2

5.0

8.201

1.

Ob

lig

ati

ile

la d

ata

des

chid

erii

pro

ced

uri

i su

nt

: cr

edit

= 6

.36

4.62

5,0

1 le

i ;

do

ban

zi

=17.1

75,5

7 l

ei;c

rean

te a

tasa

te =

158,9

6 l

ei; co

mis

ian

e =

176,4

2 l

ei;

Ga

ran

tii

: ip

ote

ca

asu

pra

: i

mp

bil

dep

osi

t m

eta

llic

73

8 m

.p.

, an

exa

P+

1 d

e 1

35

m.p

.; d

epo

sit

com

bu

stib

il d

e 8

2 m

p ,

cab

ina p

oart

a d

e 16,5

0 m

.p. 65i

scal

65m

,

imp

rejm

uir

e , p

ort

i si

ter

en

de 7

.98

7 m

.p.

insc

ris

in C

F 3

232

2 B

raso

v; d

epo

zit

trac

toar

e d

e 4

90.8

47

mp

, in

scri

s in

CF

57

603

Bra

sov

; d

ep

ozi

t tr

acto

are s

i te

ren

d

e 1

.77

3,7

8 m

.p.s

i te

ren

nec

on

stru

it d

e 49

0.847 m

.p. in

scri

s in

CF

576

18 B

raso

v;

dep

ozit

tra

cto

are

si

tere

n d

e 1.7

73,7

8 m

.p.s

i te

ren

neco

nst

ruit

de 4

90.8

47

m.p

. in

scri

s in

CF

57

650

Bra

sov

; d

epo

zit

tra

cto

are

si

tere

n d

e 1

.77

3,78 m

.p.s

i te

ren

n

eco

nst

ruit

de 4

90.

84

7 m

.p.

insc

ris

in C

F 5

761

2 B

raso

v;

Ces

iun

e c

rean

ta cu

tit

lu d

e g

ara

nti

e- i

po

teca

mo

bil

Iiar

a p

e d

ep

osi

t co

llat

eral

306

/1092/2

5.08.2

011;

G

ara

nti

e r

eal

a m

ob

ilia

ra a

sup

ra s

old

ulu

i cr

ed

ito

r al

con

tulu

i cu

rren

t c

on

trac

t 306

/1092/2

5.08.2

011;

25,1

0

UN

ICR

ED

IT T

IRIA

C B

AN

K

Bu

cure

sti

, B

d. E

xp

ozit

iei

nr.

1 F

, se

cto

r 1

8.4

85.0

43,

46

C

rean

ta g

ara

nta

ta d

e 1

.764.8

10,

39 e

uro

x 4

,4751le

i/eu

ro c

urs

BN

R 1

9.0

9.2

013

+5

87.3

40,

49 l

ei

G

ara

nti

i :

cf.

co

ntr

act

BR

A3/4

4/2008 si

BR

A3/1

/2007:

asu

pra

so

ldu

lui

cred

ito

r al

con

turi

lor

curr

ent

: d

rep

t d

esp

ag

ub

ire r

ezu

ltat

din

po

lita

asi

gu

rare

IB

C

011

8760 ; a

sup

ra c

rean

telo

r d

ecu

rgan

d d

in c

on

tract

ele

in

cheia

te

de

deb

ito

are

cu

cli

en

tii

sai;

ip

ote

ca a

sup

ra a

mel

iora

tiu

nil

or

la

imo

bil

elo

r d

in G

him

bav

st

rad

a D

N 3

05

si d

in B

raso

v s

tr.

13 D

ece

mb

rie

nr.

94 A

; ip

ote

ca r

g.I

asu

pra

im

ob

il e

lor

situ

ate

in

Gh

imb

av D

N 3

05

si

Bra

sov

str

. 13

Dec

em

bri

e n

r.94A

33,3

7

RO

500

164

- B

raso

v, S

tr. 1

3 D

ecem

brie

, Nr.

94A

T

el.

026

8 54

5848

G

sm. 0

7242

5208

7 F

ax: 0

368

0011

54

e-m

ail:

offic

e@so

fimat

.ro,

ww

w.s

ofim

at.r

o

Cap

ital s

ocia

l: 2.

783.

730

Ron

N

r. R

eg. C

om. J

08/4

85/2

004

CU

I: R

O 1

6219

580

Con

t: B

CR

Bra

sov

RO

94 R

NC

B 0

053

0485

941

6 00

01

Page66

BR

D –

GR

OU

PE

So

ciet

e G

ene

ral

SA

– G

rup

B

raso

v –

str

. M

.Ko

galn

icea

nu

nr.

5

996.6

62,1

6

Cre

an

ta g

ara

nta

ta –

ip

ote

ca a

sup

ra i

mo

bil

ter

en

in

cin

ta s

i co

nst

ruct

ii d

e 9.9

53

m.p

. si

hale

+d

ep

ozi

te +

an

exe

situ

ate

in

Bra

sov

, st

r. 1

3 D

ecem

bri

e n

r. 9

4A

in

scri

s in

CF

10

6818 B

raso

v

3,9

2

INT

ES

A S

AN

NP

AO

LO

BA

NK

A

rad

p

rin

S

ucu

rsala

Bra

sov

B

raso

v,

str

. 1

5 N

oie

mb

rie

nr.

62

2.5

60.2

64,

50

C

rean

ta g

ara

nta

t in

val

oare

de

572.

103,4

4 eu

ro x

4,4

751 l

e/e

uro

cu

rs B

NR

la

19.0

9.2013 +

44,

47

lei

G

ara

nti

e r

eal

a im

ob

ilia

ra

imo

bil

in

scri

s in

CF

32

322

Bra

sov

nr.

To

p 9

06

2/11,

906

2/12, 9

062/1

3, 9

062/1

4

10,0

7

A.J

.F.P

. B

raso

v

Bra

sov

, b

d. M

. K

og

aln

icea

nu

nr.

7

38.

425,

00

Ob

lig

ati

i 66i

scal

rest

ante

. C

rean

ta g

ara

nta

ta c

on

form

p.v

. se

ches

tru

bu

nu

ri

mo

bil

e n

r.11

1/19.0

9.2

013

0,

15

To

tal

cre

ante

gara

nta

te :

18.

462.

531,0

8

72

,61

B.

Cre

ante

iz

vo

rate

din

rap

ort

uri

de m

un

ca

cf a

rt 1

23

pct

2 :

Sal

arii

res

tan

te

13.

791,

00

0,

05

To

tal

crea

nte

sa

lari

ale

:

13.

791,

00

0,

05

C.

Cre

ante

bu

get

are

cf

art

123 p

ct 4

:

Pri

mar

ia o

rasu

lui

Gh

imb

av

G

him

bav

str

. L

un

ga n

r. 6

9

90.

377,

00

Imp

ozit

cla

dir

i =

87.5

28

lei;

im

po

zit

tere

n =

2.2

24

lei;

im

po

zit

tere

n e

xtr

avir

an

=

625 l

ei;

0,

36

Co

nsi

liu

l L

oca

l al

mu

ncp

. B

raso

v –

Dir

ect

ia

Fis

cala

– B

raso

v ,

str

. D

oro

ba

nti

lor

nr.

4

88.

812,

00

Imp

ozit

au

to =

90 l

ei;i

mp

ozit

cla

dir

i =

83.

82

5 le

i; i

mp

ozi

t te

ren

=4.

638

le

i;im

po

zit

au

to p

est

e 12 t

.=24

7 le

i;ch

. E

xec.

Sil

ita =

12

lei;

0,

35

Ad

min

istr

ati

a F

on

du

lui

pen

tru

Med

iu

Bu

cure

sti,

Sp

laiu

l In

dep

end

en

tei

nr.

294

Co

rp A

sec

tor

6

27,

00

C

on

trib

uti

i =

8 l

ei,

do

ban

zi

= 1

7 l

ei;m

ajo

rari

in

tarz

aie

re =

2 l

ei;

0,

0001

To

tal

cre

ante

bu

get

are

:

179.2

16,0

0

0,

7101

D. C

rean

te c

hir

og

rafa

re

cf a

rt 1

22

pct

7 :

FIN

AN

CIA

R C

ON

SU

LT

ING

SR

L

Bra

sov

, st

r. C

asta

nil

or

nr.

4

3.0

00,0

0

c.v

. se

rvic

ii c

on

tab

ilit

ate

pre

state

0,0

1

SO

PA

RT

OC

MA

RIA

EL

EN

A

Co

man

est

i, s

tr. A

vra

m I

ancu

b

l. 8

sc.

C,

apt.

3 j

ud

etu

l B

aca

u

1.8

89.9

73,

07

c.

v.

bu

nu

ri d

e n

atu

ra m

arf

uri

lor

7,4

3

PR

OIN

G D

EV

EL

OP

ME

NT

GR

OU

P S

RL

B

raso

v ,

str

. Iu

liu

Man

iu n

r. 4

7 ca

. 10

4

44.

273,

63

c.v

. lu

crar

i e

xecu

tate

cf.

Co

ntr

act

L

017

/2012

0,1

7

KO

NE

KC

RA

NE

S

SA

T

imis

oara

, s

tr.

Ro

mu

lus

nr.

22

144.0

63,6

3

Res

t d

e p

lata

din

c.v

. fa

ctu

ra 1

272/2

1.0

7.20

09

0,5

7

RO

500

164

- B

raso

v, S

tr. 1

3 D

ecem

brie

, Nr.

94A

T

el.

026

8 54

5848

G

sm. 0

7242

5208

7 F

ax: 0

368

0011

54

e-m

ail:

offic

e@so

fimat

.ro,

ww

w.s

ofim

at.r

o

Cap

ital s

ocia

l: 2.

783.

730

Ron

N

r. R

eg. C

om. J

08/4

85/2

004

CU

I: R

O 1

6219

580

Con

t: B

CR

Bra

sov

RO

94 R

NC

B 0

053

0485

941

6 00

01

Page67

TA

CU

GH

EO

RG

HIT

A L

IVIU

B

raso

v,

str.

15

No

iem

bri

e n

r. 8

0 b

l. C

24

et.

8, a

pt.

23

4.5

36.9

36,

98

C

red

ita

re f

irm

a =

4.1

38.

456,2

2 le

i +

do

ban

da a

fere

nta

=

54

8.480,7

7 le

i,

con

form

co

ntr

act

im

pru

mu

t

17,

84

CO

ZA

RU

OV

IDIU

GH

EO

RG

HE

S

tr.

Ale

xan

dru

Sah

ia n

r.16, b

l.153

, sc

.A,

ap.9

, B

raso

v

150.0

00

C

rean

ta c

on

form

co

ntr

act

cesi

un

e d

e c

rean

ta d

in d

ata d

a 23.1

2.2

013

ast

fel

cum

a f

ost

ad

itio

nat

la d

ata d

e 27

.01.2

014.

0,5

9

INO

VA

TIV

ME

DIA

SR

L

Bra

sov

, st

r. L

un

ga n

r. 1

17

1.1

23,8

6

c.v

. fa

ctu

ra f

isca

la 1

908

/13.

12.2

012

0,0

04

SC

CO

MP

AN

IA A

PA

Bra

sov

SA

S

tr.

Vla

dT

ep

es n

r.1

3, B

raso

v

4.9

60,2

6

0,0

2

To

tal

cre

ante

ch

iro

gra

fare

6.7

74.3

31,

43

26,

64

T O

T A

L G

E N

E R

A L

:

25.

429.

869,5

1

100

RO

500

164

- B

raso

v, S

tr. 1

3 D

ecem

brie

, Nr.

94A

T

el.

026

8 54

5848

G

sm. 0

7242

5208

7 F

ax: 0

368

0011

54

e-m

ail:

offic

e@so

fimat

.ro,

ww

w.s

ofim

at.r

o

Cap

ital s

ocia

l: 2.

783.

730

Ron

N

r. R

eg. C

om. J

08/4

85/2

004

CU

I: R

O 1

6219

580

Con

t: B

CR

Bra

sov

RO

94 R

NC

B 0

053

0485

941

6 00

01

Page68

An

exa N

r.3

S

itu

ati

a p

lati

lor

in p

lan

ul

de r

eo

rgan

izare

N

r cr

t C

red

ito

rul

Cre

an

ta

acce

pta

ta

% d

in

cre

anta

in

g

rup

a

% d

in

crean

ta i

n

tota

l m

asa

cr

edala

Su

ma

ce s

e d

istr

ibu

ie v

s ta

bel

defi

nit

iv

% d

istr

ibu

it

din

cre

an

ta

insc

risa

in

ta

bel

d

efi

nit

iv

Dif

ere

nta

so

ld

ach

itata

(d

ob

and

a

cure

nta

) sa

u

ram

asa d

e a

chit

at

(so

ld)

afe

ren

t -

con

trac

te i

n

deru

lare

art

.41

ali

n.(

3)

din

leg

ea

85/2

006

% d

istr

ibu

it d

in

crean

ta i

nsc

risa

in

tab

el

def

init

iv i

ncl

usi

v

dif

ere

nta

so

ld

G

rup

a cr

ean

te g

aran

tate

cf

art.

121 a

lin

.(2)

din

L85/2

006

1

Ban

ca C

om

erci

ala

Ro

man

a S

A

Bd

. Reg

ina

Eli

sab

eta

nr.

5

sect

or

3

6.38

2.13

5,9

6 34

,57%

25

,10%

2.

685

.060

,00

42

,07%

6.

382

.135

,96

10

0,00

%

2

UN

ICR

ED

IT T

IRIA

C

BA

NK

B

ucu

rest

i , B

d.

Ex

po

ziti

ei

nr.

1 F

, se

cto

r 1

8.48

5.04

3,4

6 45

,96%

33

,37%

1.

649

.615

,84

19

,44%

8.

485

.043

,46

10

0,00

%

3

BR

D –

Gro

up

e S

oci

ete

Gen

eral

SA

– G

rup

B

raso

v

Bra

sov

– s

tr.

M.K

og

aln

icea

nu

nr.

5

996.

662,

16

5,4

0%

3,92

%

815.

510,

85

81,8

2%

996.

662,

16

100,

00%

RO

500

164

- B

raso

v, S

tr. 1

3 D

ecem

brie

, Nr.

94A

T

el.

026

8 54

5848

G

sm. 0

7242

5208

7 F

ax: 0

368

0011

54

e-m

ail:

offic

e@so

fimat

.ro,

ww

w.s

ofim

at.r

o

Cap

ital s

ocia

l: 2.

783.

730

Ron

N

r. R

eg. C

om. J

08/4

85/2

004

CU

I: R

O 1

6219

580

Con

t: B

CR

Bra

sov

RO

94 R

NC

B 0

053

0485

941

6 00

01

Page69

4

INT

ES

A S

AN

PA

OL

O

BA

NK

A

rad

p

rin

S

ucu

rsal

a B

raso

v

Bra

sov

, st

r. 1

5 N

oie

mb

rie

nr.

62

2.56

0.26

4,5

0 13

,87%

10

,07%

1.

626

.217

,72

63

,52%

2.

560

.264

,50

10

0,00

%

5 A

JFP

Bra

sov

,

Bra

sov

, str

. M.

Ko

gal

nic

ean

u n

r.7

38

.425

,00

0,2

1%

0,15

%

38.4

25,0

0

100,

00%

38

.425

,00

100,

00%

T

ota

l cr

ean

te g

ara

nta

te

18.4

62.5

31,

08

100,

00%

72

,60%

6.8

14.8

29,

41

36,

91%

18.

462

.531,0

8

100,0

0%

G

rup

a c

rean

te s

alar

iale

cf

art

.12

3 p

un

ct 2

din

L85

/200

6

6 S

alar

ii r

esta

nte

13

.791

,00

100,

00%

0,

05%

13

.791

,00

10

0,00

%

13.7

91,0

0 10

0,00

%

T

ota

l cr

ean

te s

ala

rial

e

13.

791

,00

100,

00%

0,0

5%

13.

791,

00

100,

00%

13

.791

,00

100,

00%

G

rup

a cr

ean

te b

ug

eta

re c

f ar

t.1

23 p

un

ct 4

din

L85/

20

06

7

Pri

mar

ia O

rasu

lui

Gh

imb

av

Gh

imb

av s

tr.

Lu

ng

a n

r.

69

90.3

77,0

0 50

,43%

0,

36%

90

.377

,00

10

0,00

%

90.3

77,0

0 10

0,00

%

8

Co

nsi

liu

l L

oca

l a

l M

un

. B

raso

v –

Dir

ecti

a F

isca

la

Bra

sov

, st

r. D

oro

ban

tilo

r n

r. 4

88.8

12,0

0 49

,56%

0,

35%

88

.812

,00

10

0,00

%

88.8

12,0

0 10

0,00

%

9

Ad

min

istr

ati

a F

on

du

lui

pen

tru

Med

iu

Bu

cure

sti,

Sp

laiu

l In

dep

end

ente

i n

r. 2

94

Co

rp A

sec

tor

6

27,0

0

0,0

2%

0,00

%

27,0

0 10

0,00

%

27,0

0 10

0,00

%

T

ota

l cr

ean

te b

ug

etare

17

9.21

6,0

0

100,

00%

0,7

0%

179.2

16,0

0

100,

00%

179.2

16,

00

100,0

0%

G

rup

a cr

ean

te c

hir

og

rafa

re c

f ar

t 123 p

ct 7

si

9 d

in L

85/2

006

RO

500

164

- B

raso

v, S

tr. 1

3 D

ecem

brie

, Nr.

94A

T

el.

026

8 54

5848

G

sm. 0

7242

5208

7 F

ax: 0

368

0011

54

e-m

ail:

offic

e@so

fimat

.ro,

ww

w.s

ofim

at.r

o

Cap

ital s

ocia

l: 2.

783.

730

Ron

N

r. R

eg. C

om. J

08/4

85/2

004

CU

I: R

O 1

6219

580

Con

t: B

CR

Bra

sov

RO

94 R

NC

B 0

053

0485

941

6 00

01

Page70

10

FIN

AN

CIA

R

CO

NS

UL

TIN

G S

RL

B

raso

v, s

tr. C

asta

nil

or

nr.

4

3.0

00,0

0

0,0

4%

0,01

%

0,00

0,

00%

0,

00

0,00

%

11

SO

PA

RT

OC

MA

RIA

E

LE

NA

C

om

anes

ti,

str.

Av

ram

Ia

ncu

bl.

8 s

c. C

, ap

t.3

jud

etu

l B

aca

u

1.88

9.97

3,0

7 27

,90%

7,

43%

0,

00

0,0

0%

0,00

0,

00%

12

PR

OIN

G

DE

VE

LO

PM

EN

T G

RO

UP

S

RL

B

raso

v ,

str.

Iu

liu

Ma

niu

n

r. 4

7 ca

. 104

44.2

73,6

3 0,

65%

0,

17%

0,

00

0,0

0%

0,00

0,

00%

13

KO

NE

KC

RA

NE

S

SA

T

imis

oar

a , s

tr.

Ro

mu

lus

nr.

22

144.

063,

63

2,1

3%

0,57

%

0,00

0,

00%

0,

00

0,00

%

14

TA

CU

GH

EO

RG

HIT

A

LIV

IU

Bra

sov

, str

. 15

No

iem

bri

e n

r. 8

0 b

l. C

24

et. 8

, ap

t. 2

3

4.53

6.93

6,9

8 66

,97%

17

,84%

0,

00

0,0

0%

0,00

0,

00%

15

CO

ZA

RU

OV

IDIU

G

HE

OR

GH

E

Str

. Ale

xa

nd

ru S

ahia

n

r.16

, bl.

153,

sc.

A, a

p.9

, B

raso

v

150.

000,

00

2,2

1%

0,59

%

0,00

0,

00%

0,

00

0,00

%

16

INO

VA

TIV

ME

DIA

SR

L

Bra

sov

, str

. Lu

ng

a n

r. 1

17

1.1

23,8

6

0,0

2%

0,00

%

0,00

0,

00%

0,

00

0,00

%

17

SC

CO

MP

AN

IA A

PA

B

raso

v S

A

Str

. Vla

dT

epes

nr.

13,

4.9

60,2

6

0,0

7%

0,02

%

0,00

0,

00%

0,

00

0,00

%

RO

500

164

- B

raso

v, S

tr. 1

3 D

ecem

brie

, Nr.

94A

T

el.

026

8 54

5848

G

sm. 0

7242

5208

7 F

ax: 0

368

0011

54

e-m

ail:

offic

e@so

fimat

.ro,

ww

w.s

ofim

at.r

o

Cap

ital s

ocia

l: 2.

783.

730

Ron

N

r. R

eg. C

om. J

08/4

85/2

004

CU

I: R

O 1

6219

580

Con

t: B

CR

Bra

sov

RO

94 R

NC

B 0

053

0485

941

6 00

01

Page71

Bra

sov

T

ota

l cr

ean

te

chir

og

rafa

re

6.7

74.

331,4

3

100,

00%

26

,64%

0,0

0

0,0

0%

0,0

0

0,0

0%

T

OT

AL

GE

NE

RA

L

25.4

29.8

69,

51

7.0

07.8

36,

41

27,

56%

18.

655

.538,0

8

73,

36

%

No

ta:

• D

e m

enti

on

at s

-au

lu

at

ca d

ate

de

baz

a in

in

tocm

irea

pre

viz

iun

ilo

r fi

nan

ciar

e d

in p

rez

entu

l p

lan

urm

ato

arel

e el

emen

ete:

o

M

arja

ap

lica

te c

on

trac

telo

r –

baz

a (e

uri

bo

r/ro

bo

r-b

ub

or

in f

un

ctie

de

con

trac

t) +

3%

. o

D

ob

and

a d

e b

aza

(eu

rib

or/

rob

or-

bu

bo

r in

fu

nct

ie d

e co

ntr

act

a fo

st c

alcu

lata

cea

val

abil

a la

dat

a d

e 2

8.0

2.20

14

o

Cu

rsu

l d

e sc

him

b p

entr

u c

on

trac

tele

in

EU

R a

fo

st c

urs

ul

de

sch

imb

BN

R v

alab

il l

a d

ata

des

chid

erii

pro

ced

uri

i d

e 4,

475

1 L

EI

/ E

UR

• in

co

nd

itii

le i

n c

are

valo

rile

de b

aza v

ari

aza i

n f

un

ctie

de p

iata

(v

ari

atia

eu

rib

or/

rob

or-

bu

bo

r, c

urs

ul

de s

chim

b a

l co

ntr

acte

lor

ban

care

est

e d

ifer

it

la f

ieca

re c

on

tract

(cu

rs s

po

t al

ban

cii

sau

cu

rs B

NR

+ m

arj

a r

isk

), d

ata

si m

od

ul

de c

alc

ula

tie a

l fi

ecaru

i co

ntr

act)

bin

en

tele

s ca

su

mele

ce s

e v

or

pre

lev

a e

fect

iv p

e p

eri

oad

a ap

lica

rii

pla

nu

lui

de r

eorg

aniz

are

vo

r fi

dif

eri

te s

i v

or

resp

ecta

co

nd

itii

le c

on

trac

telo

r d

e c

red

it a

flat

e in

der

ula

re f

iin

d

apli

cab

ile

pre

ved

eri

le a

rt.4

1 a

lin

.(3)

din

leg

ea 8

5/2

006

-

dat

ori

ile

se a

chit

a in

co

nfo

rmit

ate

cu c

on

tract

ele

de

cred

it s

em

nate

, la

term

en

ele

stab

ilit

e

de

ace

ste

a (s

cad

enta

rul

lun

ar)

caro

ra l

e su

nt

calc

ula

te d

ob

anzi,

maj

ora

ri s

au

pen

ali

tati

sau

ori

cefe

l d

e c

helt

uie

li a

cceso

rii

asa

cu

m r

ezu

lta d

in

acte

le s

em

nate

si

cu p

rev

ed

eril

e p

reze

ntu

lui

pla

n d

e re

org

aniz

are

.

RO

500

164

- B

raso

v, S

tr. 1

3 D

ecem

brie

, Nr.

94A

T

el.

026

8 54

5848

G

sm. 0

7242

5208

7 F

ax: 0

368

0011

54

e-m

ail:

offic

e@so

fimat

.ro,

ww

w.s

ofim

at.r

o

Cap

ital s

ocia

l: 2.

783.

730

Ron

N

r. R

eg. C

om. J

08/4

85/2

004

CU

I: R

O 1

6219

580

Con

t: B

CR

Bra

sov

RO

94 R

NC

B 0

053

0485

941

6 00

01

Page72

An

exa N

r.4

S

itu

ati

a c

om

para

tiv

a a

reo

rgan

izari

i fa

ta d

e ip

ote

za f

ali

men

tulu

i

Cre

dit

oru

l S

um

a i

nsc

risa

in

tab

el

de

fin

itiv

co

rect

at

cu

ev

alu

are

a

% d

in t

ota

l cr

ean

te i

n g

rup

a

Su

ma

pla

tita

in

ca

z d

e re

org

an

izar

e

% i

n c

az

de

re

org

an

izar

e

Su

ma

pla

tita

in

ca

z d

e fa

lim

en

t

% d

in

crea

nta

a

cce

pta

ta

Su

ma

re

sta

nta

d

up

a d

istr

ibu

ire

in

ca

z d

e f

ali

me

nt

Gru

pa

cr

ea

nte

gar

an

tate

cf

art.

121

ali

n(2

)

Ba

nca

Co

mer

cia

la R

om

an

a S

A

Bd

. R

eg

ina

Eli

sab

eta

nr.

5 s

ect

or

3 6

.382

.13

5,96

3

4,57

%

6.3

82.1

35,

96

100

,00

%

1.1

15.3

05,

84

17,

48%

5

.266

.83

0,12

UN

ICR

ED

IT T

IRIA

C B

AN

K

Bu

cure

sti

, Bd

. E

xp

oz

itie

i n

r. 1

F, s

ect

or

1 8

.485

.04

3,46

4

5,96

%

8.4

85.0

43,

46

100

,00

%

6.7

30.4

06,

57

79,

32%

1

.754

.63

6,89

BR

D –

Gro

up

e S

oci

ete

Ge

ner

al

SA

– G

rup

Bra

sov

B

raso

v –

str

. M.K

og

aln

icea

nu

nr.

5

996

.66

2,16

5

,40

%

996

.66

2,16

1

00,0

0%

9

96.6

62,

16

100

,00

%

0,0

0

INT

ES

A S

AN

PA

OL

O B

AN

K

Ara

d

pri

n

Su

curs

ala

Bra

sov

B

raso

v,

str

. 15

No

iem

bri

e n

r. 6

2 2

.560

.26

4,50

1

3,87

%

2.5

60.2

64,

50

100

,00

%

628

.68

8,41

2

4,56

%

1.9

31.5

76,

09

AJF

P B

raso

v,

Bra

sov

, str

. M

. Ko

ga

lnic

ea

nu

nr.

7 3

8.42

5,0

0 0

,21

%

38.

425

,00

100

,00

%

38.

425

,00

100

,00

%

0,0

0

To

tal

crea

nte

gar

an

tate

1

8.46

2.5

31,0

8 1

00,0

0%

1

8.46

2.5

31,0

8 1

00,0

0%

9

.509

.48

7,98

5

1,51

%

8.9

53.0

43,

10

Gru

pa

cr

ea

nte

sa

lari

ale

cf

art.

123

pu

nct

2 d

in L

85

/20

06

Sa

lari

i re

sta

nte

1

3.79

1,0

0 1

00,0

0%

1

3.79

1,0

0 1

00,0

0%

0

,00

0,0

0%

1

3.79

1,0

0

To

tal

crea

nte

sa

lari

ale

1

3.79

1,0

0 1

00,0

0%

1

3.79

1,0

0 1

00,0

0%

0

,00

0,0

0%

13.

791

,00

Gru

pa

cr

ea

nte

bu

ge

tare

cf

art.

123

pu

nct

4 d

in L

85

/20

06

Pri

mar

ia O

rasu

lui

Gh

imb

av

G

him

ba

v s

tr.

Lu

ng

a n

r. 6

9 9

0.37

7,0

0 1

00,0

0%

9

0.37

7,0

0 1

00,0

0%

0

,00

0,0

0%

9

0.37

7,0

0

Co

nsi

liu

l L

oca

l a

l M

un

. B

raso

v –

Dir

ect

ia F

isca

la

Bra

sov

, s

tr. D

oro

ba

nti

lor

nr.

4

88.

812

,00

100

,00

%

88.

812

,00

100

,00

%

0,0

0 0

,00

%

88.

812

,00

RO

500

164

- B

raso

v, S

tr. 1

3 D

ecem

brie

, Nr.

94A

T

el.

026

8 54

5848

G

sm. 0

7242

5208

7 F

ax: 0

368

0011

54

e-m

ail:

offic

e@so

fimat

.ro,

ww

w.s

ofim

at.r

o

Cap

ital s

ocia

l: 2.

783.

730

Ron

N

r. R

eg. C

om. J

08/4

85/2

004

CU

I: R

O 1

6219

580

Con

t: B

CR

Bra

sov

RO

94 R

NC

B 0

053

0485

941

6 00

01

Page73

Ad

min

istr

ati

a F

on

du

lui

pe

ntr

u M

ed

iu

Bu

cure

sti,

Sp

laiu

l In

de

pe

nd

en

tei

nr.

29

4 C

orp

A

sect

or

6 2

7,00

1

00,0

0%

2

7,00

1

00,0

0%

0

,00

0,0

0%

2

7,00

To

tal

crea

nte

bu

ge

tare

1

79.2

16,

00

100

,00

%

179

.21

6,00

1

00,0

0%

0

,00

0,0

0%

179

.21

6,00

Gru

pa

cre

an

te c

hir

og

rafa

re c

f ar

t 1

23 p

ct 7

si

9

FIN

AN

CIA

R C

ON

SU

LT

ING

SR

L

Bra

sov

, str

. C

ast

anil

or

nr.

4

3.0

00,0

0 0

,04

%

0,0

0 0

,00

%

0,0

0 0

,00

%

3.0

00,0

0

SO

PA

RT

OC

MA

RIA

EL

EN

A

Co

ma

nes

ti,

str.

Av

ram

Ia

ncu

b

l. 8

sc.

C,

apt.

3

jud

etu

l B

aca

u

1.8

89.9

73,

07

27,

90%

0

,00

0,0

0%

0

,00

0,0

0%

1

.889

.97

3,07

PR

OIN

G D

EV

EL

OP

ME

NT

GR

OU

P S

RL

B

raso

v ,

str

. Iu

liu

Ma

niu

nr.

47

ca.

10

4

44.

273

,63

0,6

5%

0

,00

0,0

0%

0

,00

0,0

0%

4

4.27

3,6

3

KO

NE

KC

RA

NE

S

SA

T

imis

oar

a ,

str.

Ro

mu

lus

nr.

22

144

.06

3,63

2

,13

%

0,0

0 0

,00

%

0,0

0 0

,00

%

144

.06

3,63

TA

CU

GH

EO

RG

HIT

A L

IVIU

B

raso

v, s

tr. 1

5 N

oie

mb

rie

nr.

80

bl.

C 2

4 e

t. 8

, ap

t.

23

4.5

36.9

36,

98

66,

97%

0

,00

0,0

0%

0

,00

0,0

0%

4

.536

.93

6,98

CO

ZA

RU

OV

IDIU

GH

EO

RG

HE

S

tr.

Ale

xan

dru

Sa

hia

nr.

16, b

l.1

53,

sc.A

, ap

.9,

Bra

sov

1

50.0

00,

00

2,2

1%

0

,00

0,0

0%

0

,00

0,0

0%

1

50.0

00,

00

INO

VA

TIV

ME

DIA

SR

L

Bra

sov

, str

. L

un

ga

nr.

117

1

.123

,86

0,0

2%

0

,00

0,0

0%

0

,00

0,0

0%

1

.123

,86

SC

CO

MP

AN

IA A

PA

Bra

sov

SA

S

tr.

Vla

dT

ep

es

nr.

13, B

raso

v

4.9

60,2

6 0

,07

%

0,0

0 0

,00

%

0,0

0 0

,00

%

4.9

60,2

6

To

tal

crea

nte

ch

iro

gra

fare

6

.774

.33

1,43

1

00,0

0%

0

,00

0,0

0%

0,0

0 0

,00%

6

.774

.33

1,43

TO

TA

L G

EN

ER

AL

2

5.42

9.8

69,5

1

18.

655

.538

,08

73,

36%

9

.509

.48

7,98

3

7,39

%

15.

920

.381

,53

No

ta –

pre

zen

tare

a m

od

ulu

i d

e o

bti

ner

e a

val

ori

lor

ob

tin

ute

in

caz

de

fali

men

t es

te d

etal

iata

in

Cap

ito

lul

4.3

- M

od

ul

de

calc

ul

al

pro

cen

tulu

i d

e d

istr

ibu

ire

in c

az d

e fa

lim

ent

incl

usi

v a

ch

eltu

ieli

lor

afer

ente

pro

ced

uri

i.

RO

500

164

- B

raso

v, S

tr. 1

3 D

ecem

brie

, Nr.

94A

T

el.

026

8 54

5848

G

sm. 0

7242

5208

7 F

ax: 0

368

0011

54

e-m

ail:

offic

e@so

fimat

.ro,

ww

w.s

ofim

at.r

o

Cap

ital s

ocia

l: 2.

783.

730

Ron

N

r. R

eg. C

om. J

08/4

85/2

004

CU

I: R

O 1

6219

580

Con

t: B

CR

Bra

sov

RO

94 R

NC

B 0

053

0485

941

6 00

01

Page74

An

exa N

r.5

C

ash

-flo

w

afe

ren

t p

eri

oad

ei

de r

eo

rgan

izare

IND

ICA

TO

RI

TO

TA

L

TR

IM 1

T

RIM

2

TR

IM 3

T

RIM

4

TR

IM 5

T

RIM

6

TR

IM 7

T

RIM

8

TR

IM 9

T

RIM

10

TR

IM 1

1 T

RIM

12

Su

rse

de

fin

an

tare

Ven

itu

ri d

in c

hir

ii

11.

314

.950

,24

942

.91

2,52

9

42.9

12,

52

942

.91

2,52

9

42.9

12,

52

942

.91

2,52

9

42.9

12,

52

942

.91

2,52

94

2.9

12,5

2

942

.91

2,52

9

42.9

12,

52

942

.91

2,52

9

42.9

12,

52

Cli

enti

de

inca

sat

373

.88

4,00

1

50.0

00,

00

100

.00

0,00

0

,00

0,0

0 5

0.00

0,0

0 5

0.00

0,0

0 0

,00

0,0

0 2

3.88

4,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

Imp

rum

ut

acti

on

ar

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0

Ven

itu

ri d

in v

an

zar

i ac

tiv

e 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

TO

TA

L V

EN

ITU

RI

11.

688

.834

,24

1.0

92.9

12,

52

1.0

42.9

12,

52

942

.91

2,52

9

42.9

12,

52

992

.91

2,52

9

92.9

12,

52

942

.91

2,52

94

2.9

12,5

2

966

.79

6,52

9

42.9

12,

52

942

.91

2,52

9

42.9

12,

52

CH

EL

TU

IEL

I

Ch

elt

uie

li c

ure

nte

(p

eri

oa

da

pla

n d

e re

org

an

izar

e)

Ch

elt

uie

li c

u p

ers

on

alu

l (s

ala

rii

+ c

on

trib

uti

i)

1.0

79.3

94,

12

89.

949

,51

89.

949

,51

89.

949

,51

89.

949

,51

89.

949

,51

89.

949

,51

89.

949

,51

89.

949

,51

89.

949

,51

89.

949

,51

89.

949

,51

89.

949

,51

Alt

e p

lati

cu

ren

te (

uti

lita

ti +

se

rvic

ii)

644

.41

4,40

5

3.70

1,2

0 5

3.70

1,2

0 5

3.70

1,2

0 5

3.70

1,2

0 5

3.70

1,2

0 5

3.70

1,2

0 5

3.70

1,2

0 5

3.70

1,2

0 5

3.70

1,2

0 5

3.70

1,2

0 5

3.70

1,2

0 5

3.70

1,2

0

Pla

ti

Bu

ge

tul

Lo

cal

(de

ciz

ii

imp

un

ere

si

pre

viz

iun

i)

345

.00

0,00

0

,00

0,0

0 0

,00

69.

000

,00

0,0

0 6

9.00

0,0

0 0

,00

69.

000

,00

0,0

0 6

9.00

0,0

0 0

,00

69.

000

,00

Do

ba

nz

i b

an

care

(af

ere

nte

cr

ed

ite

in

de

rula

re c

on

form

p

rop

un

eri

i p

lan

- m

arja

3p

p)

1.5

79.7

60,

17

160

.35

8,60

1

56.2

19,

58

151

.56

5,57

1

46.2

27,

46

141

.20

2,56

1

35.5

43,

34

130

.12

9,87

12

4.6

33,3

4

118

.50

7,62

1

11.8

30,

84

105

.12

4,08

9

8.4 1

7,3

1

BC

R S

A

531

.77

4,85

5

3.46

3,9

1 5

2.32

8,1

3 5

1.19

2,3

5 5

0.05

6,5

7 4

8.54

2,2

0 4

6.27

0,6

4 43

.99

9,08

4

1.72

7,5

2 39

.45

5,95

3

7.18

4,3

9 3

4.91

2,8

3 3

2.64

1,2

7

UN

ICR

ED

IT B

AN

K

693

.23

4,32

6

3.21

4,1

9 6

2.42

4,9

8 6

1.63

5,7

7 6

0.67

7,4

6 5

9.38

0,9

6 5

8.20

7,3

3 57

.27

9,44

5

6.26

8,5

0 55

.31

0,62

5

4.14

2,8

2 5

2.94

5,0

3 5

1.74

7,2

4

BR

D G

SG

SA

2

7.63

1,7

0 7

.167

,36

6.4

00,6

7 5

.118

,99

3.3

22,3

0 2

.555

,62

1.7

88,9

3 1.

022

,25

255

,56

0,0

0 0

,00

0,0

0

INT

ES

A S

AN

PA

OL

O B

AN

K

327

.11

9,30

3

6.51

3,1

4 3

5.06

5,8

0 3

3.61

8,4

6 3

2.17

1,1

2 3

0.72

3,7

8 2

9.27

6,4

4 27

.82

9,10

2

6.38

1,7

7 23

.74

1,04

2

0.50

3,6

3 1

7.26

6,2

1 1

4.02

8,8

0

Alt

e ch

eltu

ieli

nep

rev

az

ute

2

16.0

00,

00

18.

000

,00

18.

000

,00

18.

000

,00

18.

000

,00

18.

000

,00

18.

000

,00

18.

000

,00

18.

000

,00

18.

000

,00

18.

000

,00

18.

000

,00

18.

000

,00

RO

500

164

- B

raso

v, S

tr. 1

3 D

ecem

brie

, Nr.

94A

T

el.

026

8 54

5848

G

sm. 0

7242

5208

7 F

ax: 0

368

0011

54

e-m

ail:

offic

e@so

fimat

.ro,

ww

w.s

ofim

at.r

o

Cap

ital s

ocia

l: 2.

783.

730

Ron

N

r. R

eg. C

om. J

08/4

85/2

004

CU

I: R

O 1

6219

580

Con

t: B

CR

Bra

sov

RO

94 R

NC

B 0

053

0485

941

6 00

01

Page75

Su

bto

tal

che

ltu

ieli

cu

ren

te i

n

pla

n

3.8

64.5

68,

69

322

.00

9,31

3

17.8

70,

29

313

.21

6,28

3

76.8

78,

17

302

.85

3,27

3

66.1

94,

05

291.

780

,58

3

55.2

84,

05

280

.15

8,33

3

42.4

81,

55

266

.77

4,79

3

29.0

68,

02

Ch

elt

uie

li c

ure

nte

(p

eri

oa

da

de

ob

serv

ati

e)

rest

an

te

Pla

ti c

ure

nte

Bu

get

de S

tat

- T

VA

3

55.5

70,

00

177

.78

5,00

1

77.7

85,

00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

Pla

ti c

ure

nte

Bu

get

de S

tat

- al

tele

4

5.31

0,0

0 2

2.65

5,0

0 2

2.65

5,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0

Pa

lti

cure

nte

Bu

get

ul

Lo

cal

200

.80

0,00

1

00.4

00,

00

100

.40

0,00

0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0

Su

bto

tal

che

ltu

ieli

cu

ren

te

rest

an

te

601

.68

0,00

3

00.8

40,

00

300

.84

0,00

0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0

Dis

trib

uir

i d

in t

ab

el

de

fin

itiv

Cre

dit

ori

Gar

an

tati

6

.814

.82

9,41

4

36.5

82,

68

436

.58

2,68

5

40.4

25,

68

511

.73

8,59

6

45.9

91,

68

574

.69

2,10

5

74.6

92,

10

582.

204

,19

6

19.5

93,

72

630

.77

7,00

6

30.7

77,

00

630

.77

2,00

BC

R S

A

2.6

85.0

60,

00

134

.25

3,00

1

34.2

53,

00

134

.25

3,00

1

34.2

53,

00

268

.50

6,00

2

68.5

06,

00

268

.50

6,00

26

8.5

06,0

0

268

.50

6,00

2

68.5

06,

00

268

.50

6,00

2

68.5

06,

00

UN

ICR

ED

IT B

AN

K

1.6

49.6

15,

84

115

.32

3,33

1

15.3

23,

33

115

.32

3,33

1

86.6

36,

24

186

.63

6,33

1

15.3

36,

75

115

.33

6,75

11

5.3

36,7

5

137

.70

3,30

1

48.8

86,

58

148

.88

6,58

1

48.8

86,

58

BR

D G

SG

SA

8

15.5

10,

85

93.

327

,45

93.

327

,45

193

.32

7,45

9

3.32

7,4

5 9

3.32

7,4

5 9

3.32

7,4

5 9

3.32

7,4

5 6

2.21

8,7

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0

INT

ES

A S

AN

PA

OL

O B

AN

K

1.6

26.2

17,

72

93.

678

,90

93.

678

,90

93.

678

,90

93.

678

,90

93.

678

,90

93.

678

,90

93.

678

,90

132.

299

,74

2

09.5

41,

42

209

.54

1,42

2

09.5

41,

42

209

.54

1,42

AF

P B

RA

SO

V

38.

425

,00

0,0

0 0

,00

3.8

43,0

0 3

.843

,00

3.8

43,0

0 3

.843

,00

3.8

43,0

0 3

.843

,00

3.8

43,0

0 3

.843

,00

3.8

43,0

0 3

.838

,00

Cre

dit

ori

sa

lari

ati

- s

ala

rii

rest

an

te

13.

791

,00

3.4

50,0

0 3

.450

,00

3.4

50,0

0 3

.441

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

Cre

dit

ori

bu

ge

tari

1

79.2

16,

00

0,0

0 0

,00

17.

948

,00

17.

921

,00

17.

921

,00

17.

921

,00

17.

921

,00

17.

921

,00

17.

921

,00

17.

921

,00

17.

921

,00

17.

900

,00

Pri

ma

ria

Gh

imb

av

9

0.37

7,0

0 0

,00

0,0

0 9

.040

,00

9.0

40,0

0 9

.040

,00

9.0

40,0

0 9.

040

,00

9.0

40,0

0 9

.040

,00

9.0

40,0

0 9

.040

,00

9.0

17,0

0

Dir

ecti

a F

isca

la B

raso

v

88.

812

,00

0,0

0 0

,00

8.8

81,0

0 8

.881

,00

8.8

81,0

0 8

.881

,00

8.88

1,0

0 8

.881

,00

8.8

81,0

0 8

.881

,00

8.8

81,0

0 8

.883

,00

Ad

min

istr

atia

Fo

nd

ulu

i d

e M

ediu

2

7,00

0

,00

0,0

0 2

7,00

0

,00

0,0

0 0

,00

0,00

0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0

Cre

dit

ori

Ch

iro

gra

fari

0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

Su

bto

tal

dis

trib

uir

i d

in t

ab

el

de

f.

7.0

07.8

36,

41

440

.03

2,68

4

40.0

32,

68

561

.82

3,68

5

33.1

00,

59

663

.91

2,68

5

92.6

13,

10

592

.61

3,10

60

0.1

25,1

9

637

.51

4,72

6

48.6

98,

00

648

.69

8,00

6

48.6

72,

00

Ch

elt

uie

li p

roce

du

ra i

nso

lve

nte

i

RO

500

164

- B

raso

v, S

tr. 1

3 D

ecem

brie

, Nr.

94A

T

el.

026

8 54

5848

G

sm. 0

7242

5208

7 F

ax: 0

368

0011

54

e-m

ail:

offic

e@so

fimat

.ro,

ww

w.s

ofim

at.r

o

Cap

ital s

ocia

l: 2.

783.

730

Ron

N

r. R

eg. C

om. J

08/4

85/2

004

CU

I: R

O 1

6219

580

Con

t: B

CR

Bra

sov

RO

94 R

NC

B 0

053

0485

941

6 00

01

Page76

*-

sol

d d

isp

onib

il l

a d

ata

into

cmir

ii p

lan

ulu

i co

nfo

rm d

oc f

inan

ciar

e la

28.

02.2

014

No

ta:

• d

etal

iere

a in

form

atii

lor

pri

vin

d i

nto

cmir

ea c

ash

-flo

w-u

lui

fin

anci

ar s

un

t d

etal

iate

in

cap

ito

lul

5.5

• C

hel

tuie

lile

cu

do

ban

zile

ban

care

izv

ora

te d

in c

on

trac

tele

de

cred

it a

flat

e in

des

fasu

rare

su

nt

calc

ula

te i

n f

un

ctie

de

mar

jele

de

do

ban

da

pro

pu

se p

rin

p

rez

entu

l p

lan

, re

spec

tiv

(e

uri

bo

r/ro

bo

r-b

ub

or)

afe

ren

t fi

ecar

ui

con

trac

t +

mar

ja d

e 3%

. A

cest

e d

ob

anzi

su

nt

apli

cate

la

sold

uri

le c

on

trac

telo

r d

e cr

edit

de

la d

ata

de

01.0

4.20

14

(pri

ma

lu

na

de

apli

care

al

pre

zen

tulu

i p

lan

de

reo

rgan

izar

e) a

sa c

um

su

nt

ele

evid

enti

ate

in G

rafi

cele

de

pla

ti a

le

fiec

aru

i co

ntr

act

sau

cu

m a

u f

ost

ele

sta

bil

ite

de

com

un

aco

rd d

e d

ebit

oar

e si

cre

dit

ori

i b

anca

ri p

e p

erio

ada

de

ob

serv

atie

(p

erio

ada

de

du

pa

des

chid

erea

pro

ced

uri

i g

ener

ale

a in

solv

ente

i).

• D

e m

enti

on

at s

-au

lu

at

ca d

ate

de

baz

a in

in

tocm

irea

pre

viz

iun

ilo

r fi

nan

ciar

e d

in p

rez

entu

l p

lan

urm

ato

arel

e el

emen

ete:

o

M

arja

ap

lica

te c

on

trac

telo

r –

baz

a (e

uri

bo

r/ro

bo

r-b

ub

or

in f

un

ctie

de

con

trac

t) +

3%

. o

D

ob

and

a d

e b

aza

(eu

rib

or/

rob

or-

bu

bo

r in

fu

nct

ie d

e co

ntr

act

a fo

st c

alcu

lata

cea

val

abil

a la

dat

a d

e 28

.02.

2014

o

Cu

rsu

l d

e sc

him

b p

entr

u c

on

trac

tele

in

EU

R a

fo

st c

urs

ul

de

sch

imb

BN

R v

alab

il l

a d

ata

des

chid

erii

pro

ced

uri

i d

e 4,

475

1 L

EI

/ E

UR

• in

co

nd

itii

le i

n c

are

val

ori

le d

e b

aza v

aria

za

in f

un

ctie

de p

iata

(v

ari

ati

a e

uri

bo

r/ro

bo

r-b

ub

or,

cu

rsu

l d

e sc

him

b a

l co

ntr

acte

lor

est

e d

iferi

t la

fi

eca

re c

on

trac

t(cu

rs s

po

t al

ban

cii

sau

cu

rs B

NR

+ m

arj

a ri

sk),

dat

a si

mo

du

l d

e ca

lcu

lati

e a

l fi

eca

rui

con

tract

) b

inen

tele

s ca

su

mele

ce s

e v

or

pre

lev

a e

fect

iv p

e p

eri

oad

a ap

lica

rii

pla

nu

lui

de r

eorg

aniz

are

vo

r fi

dif

eri

te s

i v

or

resp

ect

a c

on

dit

iile

co

ntr

acte

lor

de c

red

it a

flat

e in

der

ula

re f

iin

d

apli

cab

ile

pre

ved

eri

le a

rt.4

1 a

lin

.(3)

- d

ato

riil

e se

ach

ita

in c

on

form

itate

cu

co

ntr

act

ele d

e c

red

it s

em

nat

e,

la t

erm

en

ele

stab

ilit

e d

e a

cest

ea

(sca

den

taru

l lu

nar)

car

ora

le s

un

t ca

lcu

late

do

ban

zi,

maj

ora

ri s

au

pen

ali

tati

sau

ori

cefe

l d

e ch

eltu

ieli

acc

eso

rii

asa c

um

rezu

lta

din

act

ele

sem

nat

e

si c

u p

rev

ederi

le p

rez

entu

lui

pla

n d

e r

eo

rgan

izar

e.

Ad

min

istr

ato

r ju

d -

on

ora

riu

lu

nar

1

08.0

00,

00

9.0

00,0

0 9

.000

,00

9.0

00,0

0 9

.000

,00

9.0

00,0

0 9

.000

,00

9.00

0,0

0 9

.000

,00

9.0

00,0

0 9

.000

,00

9.0

00,0

0 9

.000

,00

Ch

eltu

ieli

rep

rez

enta

re

juri

dic

a p

roce

du

ra -

So

ciet

ati

C

ivil

e A

vo

cati

8

4.00

0,0

0 7

.000

,00

7.0

00,0

0 7

.000

,00

7.0

00,0

0 7

.000

,00

7.0

00,0

0 7.

000

,00

7.0

00,0

0 7

.000

,00

7.0

00,0

0 7

.000

,00

7.0

00,0

0

Ch

eltu

ieli

U

NP

IR 2

%

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0,

00

0,0

0 0

,00

0,0

0 0

,00

Su

bto

tal

che

ltu

ieli

pro

ced

ura

1

92.0

00,

00

16.

000

,00

16.

000

,00

16.

000

,00

16.

000

,00

16.

000

,00

16.

000

,00

16.

000

,00

16.

000

,00

16.

000

,00

16.

000

,00

16.

000

,00

16.

000

,00

TO

TA

L C

HE

LT

UIE

LI

11.

666

.085

,10

1.0

78.8

81,

99

1.0

74.7

42,

97

891

.03

9,96

9

25.9

78,

75

982

.76

5,94

9

74.8

07,

15

900

.39

3,68

97

1.4

09,2

5

933

.67

3,05

1

.007

.17

9,55

9

31.4

72,

78

993

.74

0,01

CA

SH

-FL

OW

in

pe

rio

ad

a 2

2.74

9,1

5 1

4.03

0,5

4 -3

1.8

30,

45

51.

872

,56

16.

933

,77

10.

146

,58

18.

105

,37

42.

518

,84

-28

.49

6,73

3

3.12

3,4

7 -6

4.2

67,

03

11.

439

,74

-50

.82

7,49

Dis

pon

ibil

exi

sten

t 1

.356

.43

6,16

*5

4.79

5,0

0 6

8.82

5,5

4 3

6.99

5,0

9 8

8.86

7,6

5 1

05.8

01,

41

115

.94

7,99

1

34.0

53,

36

176.

572

,19

1

48.0

75,

47

181

.19

8,93

1

16.9

31,

90

128

.37

1,64

CA

SH

-FL

OW

NE

T

1.3

79.1

85,

31

68.

825

,54

36.

995

,09

88.

867

,65

105

.80

1,41

1

15.9

47,

99

134

.05

3,36

1

76.5

72,

19

148.

075

,47

1

81.1

98,

93

116

.93

1,90

1

28.3

71,

64

77.

544

,15

RO

500

164

- B

raso

v, S

tr. 1

3 D

ecem

brie

, Nr.

94A

T

el.

026

8 54

5848

G

sm. 0

7242

5208

7 F

ax: 0

368

0011

54

e-m

ail:

offic

e@so

fimat

.ro,

ww

w.s

ofim

at.r

o

Cap

ital s

ocia

l: 2.

783.

730

Ron

N

r. R

eg. C

om. J

08/4

85/2

004

CU

I: R

O 1

6219

580

Con

t: B

CR

Bra

sov

RO

94 R

NC

B 0

053

0485

941

6 00

01

Page77

An

exa N

r.6

E

SA

LO

NA

RE

DA

TO

RII

PL

AN

(p

lan

de r

am

bu

rsare

)

Nr.

crt.

D

EN

UM

IRE

CR

ED

ITO

R

TO

TA

L C

RE

AN

TE

(r

ap

ort

at

fata

de

tab

elu

l d

efi

nit

iv)

To

tal

cre

ante

ac

hit

ate

(dis

trib

uir

i)

Din

car

e

Dif

ere

nta

so

ld a

chit

ata

(do

ban

da c

ure

nta

) sa

u

ram

asa

de

ach

itat

(so

ld)

afere

nt

- co

ntr

acte

in

d

eru

lare

art

.41

ali

n.(

3)

din

leg

ea 8

5/2006

An

ul

I

An

ul

II

An

ul

III

1

Ban

ca C

om

erc

iala

Ro

man

a S

A

Bd

. R

eg

ina E

lisa

beta

nr.

5 s

ecto

r 3

6.38

2.1

35,9

6

2.6

85.0

60,

00

53

7.01

2,0

0

1.0

74.0

24,0

0

1.0

74.0

24,

00

3.6

97.

075,

96

2

UN

ICR

ED

IT T

IRIA

C B

AN

K

Bu

cure

sti

, B

d.

Exp

ozit

iei

nr.

1 F

, se

cto

r 1

8.

48

5.0

43,4

6

1.6

49.6

15,

84

53

2.60

6,2

2

532.6

46,5

8

584.3

63,0

3

6.8

35.

427,

62

3

BR

D –

Gro

up

e S

oci

ete

Gen

eral

SA

–

Gru

p B

raso

v

Bra

sov

– s

tr.

M.K

og

aln

ice

an

u n

r. 5

99

6.66

2,1

6

815.5

10,8

5

473.

309,

80

342.2

01,0

5

0,0

0

181.1

51,

31

4

INT

ES

A S

AN

PA

OL

O B

AN

K

Ara

d

pri

n S

ucu

rsala

Bra

sov

B

raso

v,

str

. 1

5 N

oie

mb

rie

nr.

62

2.56

0.2

64,5

0

1.6

26.2

17,

72

37

4.71

5,6

0

413.3

36,4

4

838.1

65,6

8

934.0

46,

78

5

AJF

P B

raso

v,

B

raso

v,

str.

M.

Ko

galn

ice

an

u n

r.7

38.

425

,00

38.4

25,

00

7.6

86,0

0

15.3

72,0

0

15.

367,

00

0,00

6

Sal

arii

res

tan

te

13.

791

,00

13.7

91,

00

13.

791

,00

0,0

0

0,0

0

0,00

7

Pri

mar

ia O

rasu

lui

Gh

imb

av

G

him

bav

str

. L

un

ga

nr.

69

90.

377

,00

90.3

77,

00

18.

080

,00

36.1

60,0

0

36.

137,

00

0,00

8

Co

nsi

liu

l L

oca

l al

Mu

n.

Bra

sov

–

Dir

ect

ia F

isca

la

Bra

sov

, s

tr. D

oro

ban

tilo

r n

r. 4

88.

812

,00

88.8

12,

00

17.

762

,00

35.5

24,0

0

35.

526,

00

0,00

RO

500

164

- B

raso

v, S

tr. 1

3 D

ecem

brie

, Nr.

94A

T

el.

026

8 54

5848

G

sm. 0

7242

5208

7 F

ax: 0

368

0011

54

e-m

ail:

offic

e@so

fimat

.ro,

ww

w.s

ofim

at.r

o

Cap

ital s

ocia

l: 2.

783.

730

Ron

N

r. R

eg. C

om. J

08/4

85/2

004

CU

I: R

O 1

6219

580

Con

t: B

CR

Bra

sov

RO

94 R

NC

B 0

053

0485

941

6 00

01

Page78

9

Ad

min

istr

ati

a F

on

du

lui

pen

tru

M

ediu

B

ucu

rest

i, S

pla

iul

Ind

epen

den

tei

nr.

29

4 C

orp

A s

ect

or

6

27,

00

27

,00

27,

00

0,0

0

0,0

0

0,00

10

To

tal

cre

ante

ch

iro

gra

fare

0,

00

0,0

0

0,0

0

0,0

0

0,0

0

0,00

T

OT

AL

: 18

.655.

538,

08

7.0

07.8

36,

41

1.

97

4.9

89,6

2

2.4

49.2

64,0

8

2.5

83.5

82,

71

11

.647

.70

1,67

No

ta:

• D

e m

enti

on

at s

-au

lu

at

ca d

ate

de

baz

a in

in

tocm

irea

pre

viz

iun

ilo

r fi

nan

ciar

e d

in p

rez

entu

l p

lan

urm

ato

arel

e el

emen

ete:

o

Mar

ja a

pli

cate

co

ntr

acte

lor

– b

aza

(eu

rib

or/

rob

or-

bu

bo

r in

fu

nct

ie d

e co

ntr

act)

+ 3

%.

o

Do

ban

da

de

baz

a (e

uri

bo

r/ro

bo

r-b

ub

or

in f

un

ctie

de

con

trac

t a

fost

cal

cula

ta c

ea v

alab

ila

la d

ata

de

28.

02.

2014

o

Cu

rsu

l d

e sc

him

b p

entr

u c

on

trac

tele

in

EU

R a

fo

st c

urs

ul

de

sch

imb

BN

R v

alab

il l

a d

ata

des

chid

erii

pro

ced

uri

i d

e 4,

475

1 L

EI

/ E

UR

• in

co

nd

itii

le i

n c

are

valo

rile

de b

aza v

ari

aza i

n f

un

ctie

de p

iata

(v

ari

atia

eu

rib

or/

rob

or-

bu

bo

r, c

urs

ul

de s

chim

b a

l co

ntr

act

elo

r b

anca

re e

ste d

ifer

it

la f

ieca

re c

on

tract

(cu

rs s

po

t al

ban

cii

sau

cu

rs B

NR

+ m

arj

a r

isk

), d

ata

si m

od

ul

de c

alc

ula

tie a

l fi

ecaru

i co

ntr

act)

bin

en

tele

s ca

su

mele

ce s

e v

or

pre

lev

a e

fect

iv p

e p

eri

oad

a ap

lica

rii

pla

nu

lui

de r

eorg

aniz

are

vo

r fi

dif

eri

te s

i v

or

resp

ect

a c

on

dit

iile

co

ntr

acte

lor

de c

red

it a

flate

in

der

ula

re f

iin

d

apli

cab

ile

pre

ved

eri

le a

rt.4

1 a

lin

.(3)

din

leg

ea 8

5/2

006

-

dat

ori

ile

se a

chit

a in

co

nfo

rmit

ate

cu c

on

tract

ele

de

cred

it s

em

nate

, la

term

en

ele

stab

ilit

e

de

ace

ste

a (s

cad

enta

rul

lun

ar)

caro

ra l

e su

nt

calc

ula

te d

ob

anzi,

maj

ora

ri s

au

pen

ali

tati

sau

ori

cefe

l d

e c

helt

uie

li a

cceso

rii

asa

cu

m r

ezu

lta d

in

acte

le s

em

nate

si

cu p

rev

ed

eril

e p

reze

ntu

lui

pla

n d

e re

org

aniz

are

.

RO

500

164

- B

raso

v, S

tr. 1

3 D

ecem

brie

, Nr.

94A

T

el.

026

8 54

5848

G

sm. 0

7242

5208

7 F

ax: 0

368

0011

54

e-m

ail:

offic

e@so

fimat

.ro,

ww

w.s

ofim

at.r

o

Cap

ital s

ocia

l: 2.

783.

730

Ron

N

r. R

eg. C

om. J

08/4

85/2

004

CU

I: R

O 1

6219

580

Con

t: B

CR

Bra

sov

RO

94 R

NC

B 0

053

0485

941

6 00

01

Page79

An

exa N

r.6a

Nr.

crt.

D

EN

UM

IRE

CR

ED

ITO

R

Cre

ante

to

tale

A

NU

L I

Din

care

TR

IM 1

T

RIM

2

TR

IM 3

T

RIM

4

1

Ban

ca C

om

erc

iala

Ro

man

a S

A

Bd

. R

eg

ina E

lisa

beta

nr.

5 s

ecto

r 3

537.0

12,

00

134.2

53,

00

13

4.25

3,0

0

134.

253,

00

134.

253,

00

2

UN

ICR

ED

IT T

IRIA

C B

AN

K

Bu

cure

sti

, B

d.

Exp

ozit

iei

nr.

1 F

, se

cto

r 1

532.6

06,

22

115.3

23,

33

11

5.32

3,3

3

115.

323,

33

186.

636,

24

3

BR

D –

Gro

up

e S

oci

ete

Gen

eral

SA

– G

rup

Bra

sov

B

raso

v –

str

. M

.Ko

galn

ice

an

u n

r. 5

473.3

09,

80

93.

327,

45

93.

327,

45

193.

327,

45

93.

327,

45

4

INT

ES

A S

AN

PA

OL

O B

AN

K

Ara

d

pri

n S

ucu

rsala

Bra

sov

B

raso

v,

str

. 1

5 N

oie

mb

rie

nr.

62

374.7

15,

60

93.

678,

90

93.

678,

90

93.

678,

90

93.

678,

90

5

AJF

P B

raso

v,

B

raso

v,

str.

M.

Ko

galn

ice

an

u n

r.7

7.6

86,0

0

0,00

0,

00

3.84

3,0

0

3.84

3,0

0

6

Sal

arii

res

tan

te

13.

791,

00

3.4

50,

00

3.

45

0,0

0

3.45

0,0

0

3.44

1,0

0

7

Pri

mar

ia O

rasu

lui

Gh

imb

av

G

him

bav

str

. L

un

ga

nr.

69

18.

080,

00

0,00

0,

00

9.04

0,0

0

9.04

0,0

0

8

Co

nsi

liu

l L

oca

l al

Mu

n.

Bra

sov

– D

irect

ia F

isca

la

Bra

sov

, s

tr. D

oro

ban

tilo

r n

r. 4

17.

762,

00

0,00

0,

00

8.88

1,0

0

8.88

1,0

0

9

Ad

min

istr

ati

a F

on

du

lui

pen

tru

Med

iu

Bu

cure

sti,

Sp

laiu

l In

dep

en

den

tei

nr.

294 C

orp

A s

ect

or

6

27,0

0

0,00

0,

00

27,

00

0,0

0

10

To

tal

cre

ante

ch

iro

gra

fare

0,0

0

0,00

0,

00

0,0

0

0,0

0

T

OT

AL

1.9

74.9

89,

62

440.0

32,

68

44

0.03

2,6

8

561.

823,

68

533.

100,

59

No

ta: •

De

men

tio

na

t s-

au

lu

at

ca d

ate

de

ba

za i

n i

nto

cmir

ea p

rev

iziu

nil

or

fin

anci

are

din

pre

zen

tul

pla

n u

rma

toar

ele

elem

enet

e:

o

Ma

rja

ap

lica

te c

on

trac

telo

r –

baz

a (e

uri

bo

r/ro

bo

r-b

ub

or

in f

un

ctie

de

con

trac

t) +

3%

. o

D

ob

an

da

de

baz

a (

euri

bo

r/ro

bo

r-b

ub

or

in f

un

ctie

de

con

trac

t a

fo

st c

alc

ula

ta c

ea v

ala

bil

a l

a d

ata

de

28

.02.

2014

o

Cu

rsu

l d

e sc

him

b p

entr

u c

on

tra

ctel

e in

EU

R a

fo

st c

urs

ul

de

sch

imb

BN

R v

ala

bil

la

dat

a d

esch

ider

ii p

roce

du

rii

de

4,47

51 L

EI

/ E

UR

• in

co

nd

itii

le i

n c

are

val

ori

le d

e b

az

a v

ari

aza

in

fu

nct

ie d

e p

iata

(v

ari

ati

a e

uri

bo

r/ro

bo

r-b

ub

or,

cu

rsu

l d

e s

chim

b a

l co

ntr

act

elo

r b

an

care

est

e d

ife

rit

la f

ieca

re

con

tra

ct(c

urs

sp

ot

al

ba

nci

i sa

u c

urs

BN

R +

marj

a r

isk

), d

ata

si

mo

du

l d

e ca

lcu

lati

e a

l fi

eca

rui

con

tract

) b

ine

nte

les

ca s

um

ele

ce

se

vo

r p

rele

va

efe

ctiv

pe p

eri

oa

da

ap

lica

rii

pla

nu

lui

de

reo

rgan

izare

vo

r fi

dif

eri

te s

i v

or

resp

ect

a c

on

dit

iile

co

ntr

act

elo

r d

e c

red

it a

flate

in

deru

lare

fii

nd

ap

lica

bil

e p

rev

ed

eri

le a

rt.4

1 a

lin

.(3)

din

le

ge

a 8

5/2

00

6 -

d

ato

riil

e s

e a

chit

a i

n c

on

form

itate

cu

co

ntr

acte

le d

e c

red

it s

em

nat

e,

la t

erm

en

ele

sta

bil

ite

de a

cest

ea (

sca

de

nta

rul

lun

ar)

caro

ra l

e s

un

t ca

lcu

late

d

ob

an

zi, m

ajo

rari

sa

u p

en

ali

tati

sa

u o

rice

fel

de

ch

elt

uie

li a

cceso

rii

asa

cu

m r

ez

ult

a d

in a

ctel

e s

em

nate

si

cu p

rev

ed

eril

e p

rez

en

tulu

i p

lan

de

reo

rgan

izare

.

RO

500

164

- B

raso

v, S

tr. 1

3 D

ecem

brie

, Nr.

94A

T

el.

026

8 54

5848

G

sm. 0

7242

5208

7 F

ax: 0

368

0011

54

e-m

ail:

offic

e@so

fimat

.ro,

ww

w.s

ofim

at.r

o

Cap

ital s

ocia

l: 2.

783.

730

Ron

N

r. R

eg. C

om. J

08/4

85/2

004

CU

I: R

O 1

6219

580

Con

t: B

CR

Bra

sov

RO

94 R

NC

B 0

053

0485

941

6 00

01

Page80

An

exa N

r.6b

Nr.

crt.

D

EN

UM

IRE

CR

ED

ITO

R

Cre

an

te t

ota

le

AN

UL

II

Din

care

TR

IM 1

T

RIM

2

TR

IM 3

T

RIM

4

1

Ban

ca C

om

erci

ala

Ro

man

a S

A

Bd

. R

egin

a E

lisa

bet

a n

r. 5

sec

tor

3

1.07

4.0

24,0

0

268.5

06,0

0

268.5

06,

00

26

8.50

6,0

0

268.

506,

00

2

UN

ICR

ED

IT T

IRIA

C B

AN

K

Bu

cure

sti

, B

d. E

xp

ozi

tiei

nr.

1 F

, se

cto

r 1

532.

646,5

8

186.6

36,3

3

115.3

36,

75

11

5.33

6,7

5

115.

336,

75

3

BR

D –

Gro

up

e S

oci

ete

Gen

era

l S

A –

Gru

p B

raso

v

Bra

sov

– s

tr. M

.Ko

gal

nic

ea

nu

nr.

5

342.

201,0

5

93.3

27,4

5

93.3

27,

45

93.

327,

45

62.

218,

70

4

INT

ES

A S

AN

PA

OL

O B

AN

K A

rad

p

rin

Su

curs

ala

Bra

sov

B

raso

v, s

tr.

15 N

oie

mb

rie n

r. 6

2

413.

336,4

4

93.6

78,9

0

93.6

78,

90

93.

678,

90

132.

299,

74

5

AJF

P B

raso

v,

Bra

sov

, st

r. M

. K

og

aln

icea

nu

nr.

7

15.

372

,00

3.8

43,0

0

3.8

43,

00

3.

84

3,0

0

3.84

3,0

0

6

Sala

rii

rest

ante

0,0

0

0,0

0

0,00

0,

00

0,0

0

7

Pri

mari

a O

rasu

lui

Gh

imb

av

G

him

bav

str

. L

un

ga n

r. 6

9

36.

160

,00

9.0

40,0

0

9.0

40,

00

9.

04

0,0

0

9.04

0,0

0

8

Co

nsi

liu

l L

oca

l al

Mu

n. B

raso

v –

Dir

ecti

a F

isca

la

Bra

sov

, s

tr.

Do

rob

an

tilo

r n

r. 4

35.

524

,00

8.8

81,0

0

8.8

81,

00

8.

88

1,0

0

8.88

1,0

0

9

Ad

min

istr

atia

Fo

nd

ulu

i p

entr

u M

ed

iu

Bu

cure

sti,

Sp

laiu

l In

dep

end

en

tei

nr.

29

4 C

orp

A s

ect

or

6

0,0

0

0,0

0

0,00

0,

00

0,0

0

10

To

tal

cre

ante

ch

iro

gra

fare

0,0

0

0,0

0

0,00

0,

00

0,0

0

T

OT

AL

2.

44

9.2

64,0

8

663.9

12,6

8

592.6

13,

10

59

2.61

3,1

0

600.

125,

19

No

ta: •

De

men

tio

na

t s-

au

lu

at

ca d

ate

de

ba

za i

n i

nto

cmir

ea p

rev

iziu

nil

or

fin

anci

are

din

pre

zen

tul

pla

n u

rma

toar

ele

elem

enet

e:

o

Ma

rja

ap

lica

te c

on

trac

telo

r –

baz

a (e

uri

bo

r/ro

bo

r-b

ub

or

in f

un

ctie

de

con

trac

t) +

3%

. o

D

ob

an

da

de

baz

a (

euri

bo

r/ro

bo

r-b

ub

or

in f

un

ctie

de

con

trac

t a

fo

st c

alc

ula

ta c

ea v

ala

bil

a l

a d

ata

de

28

.02.

2014

o

Cu

rsu

l d

e sc

him

b p

entr

u c

on

tra

ctel

e in

EU

R a

fo

st c

urs

ul

de

sch

imb

BN

R v

ala

bil

la

dat

a d

esch

ider

ii p

roce

du

rii

de

4,47

51 L

EI

/ E

UR

• in

co

nd

itii

le i

n c

are

val

ori

le d

e b

az

a v

ari

aza

in

fu

nct

ie d

e p

iata

(v

ari

ati

a e

uri

bo

r/ro

bo

r-b

ub

or,

cu

rsu

l d

e s

chim

b a

l co

ntr

act

elo

r b

an

care

est

e d

ife

rit

la f

ieca

re

con

tra

ct(c

urs

sp

ot

al

ba

nci

i sa

u c

urs

BN

R +

marj

a r

isk

), d

ata

si

mo

du

l d

e ca

lcu

lati

e a

l fi

eca

rui

con

tract

) b

ine

nte

les

ca s

um

ele

ce

se

vo

r p

rele

va

efe

ctiv

pe p

eri

oa

da

ap

lica

rii

pla

nu

lui

de

reo

rgan

izare

vo

r fi

dif

eri

te s

i v

or

resp

ect

a c

on

dit

iile

co

ntr

act

elo

r d

e c

red

it a

flate

in

deru

lare

fii

nd

ap

lica

bil

e p

rev

ed

eri

le a

rt.4

1 a

lin

.(3)

din

le

ge

a 8

5/2

00

6 -

d

ato

riil

e s

e a

chit

a i

n c

on

form

itate

cu

co

ntr

acte

le d

e c

red

it s

em

nat

e,

la t

erm

en

ele

sta

bil

ite

de a

cest

ea (

sca

de

nta

rul

lun

ar)

caro

ra l

e s

un

t ca

lcu

late

d

ob

an

zi, m

ajo

rari

sa

u p

en

ali

tati

sa

u o

rice

fel

de

ch

elt

uie

li a

cceso

rii

asa

cu

m r

ez

ult

a d

in a

ctel

e s

em

nate

si

cu p

rev

ed

eril

e p

rez

en

tulu

i p

lan

de

reo

rgan

izare

.

RO

500

164

- B

raso

v, S

tr. 1

3 D

ecem

brie

, Nr.

94A

T

el.

026

8 54

5848

G

sm. 0

7242

5208

7 F

ax: 0

368

0011

54

e-m

ail:

offic

e@so

fimat

.ro,

ww

w.s

ofim

at.r

o

Cap

ital s

ocia

l: 2.

783.

730

Ron

N

r. R

eg. C

om. J

08/4

85/2

004

CU

I: R

O 1

6219

580

Con

t: B

CR

Bra

sov

RO

94 R

NC

B 0

053

0485

941

6 00

01

Page81

An

exa N

r.6c

Nr.

crt.

D

EN

UM

IRE

CR

ED

ITO

R

Cre

ante

to

tale

A

NU

L I

II

Din

car

e

TR

IM 1

T

RIM

2

TR

IM 3

T

RIM

4

1

Ban

ca C

om

erci

ala

Ro

man

a S

A

Bd

. R

egin

a E

lisa

bet

a n

r. 5

sec

tor

3

1.0

74.0

24,0

0

268.

506,0

0

268.5

06,

00

26

8.506,0

0

268.

506,

00

2

UN

ICR

ED

IT T

IRIA

C B

AN

K

Bu

cure

sti

, B

d. E

xp

ozi

tiei

nr.

1 F

, se

cto

r 1

584.3

63,0

3

137.

703,3

0

148.8

86,

58

14

8.886,5

8

148.

886,

58

3

BR

D –

Gro

up

e S

oci

ete

Gen

era

l S

A –

Gru

p B

raso

v

Bra

sov

– s

tr. M

.Ko

gal

nic

ea

nu

nr.

5

0,0

0

0,0

0

0,00

0,0

0

0,0

0

4

INT

ES

A S

AN

PA

OL

O B

AN

K A

rad

p

rin

Su

curs

ala

Bra

sov

B

raso

v, s

tr.

15 N

oie

mb

rie n

r. 6

2

838.1

65,6

8

209.

541,4

2

209.5

41,

42

20

9.541,4

2

209.

541,

42

5

AJF

P B

raso

v,

Bra

sov

, st

r. M

. K

og

aln

icea

nu

nr.

7

15.3

67,0

0

3.8

43,0

0

3.8

43,

00

3.

843,0

0

3.83

8,0

0

6

Sala

rii

rest

ante

0,0

0

0,0

0

0,00

0,0

0

0,0

0

7

Pri

mari

a O

rasu

lui

Gh

imb

av

G

him

bav

str

. L

un

ga n

r. 6

9

36.1

37,0

0

9.0

40,0

0

9.0

40,

00

9.

040,0

0

9.01

7,0

0

8

Co

nsi

liu

l L

oca

l al

Mu

n. B

raso

v –

Dir

ecti

a F

isca

la

Bra

sov

, s

tr.

Do

rob

an

tilo

r n

r. 4

35

.526

,00

8.

881,0

0

8.8

81,

00

8.

881,0

0

8.88

3,0

0

9

Ad

min

istr

atia

Fo

nd

ulu

i p

entr

u M

ed

iu

Bu

cure

sti,

Sp

laiu

l In

dep

end

en

tei

nr.

29

4 C

orp

A s

ect

or

6

0,0

0

0,0

0

0,00

0,0

0

0,0

0

10

To

tal

cre

ante

ch

iro

gra

fare

0,0

0

0,0

0

0,00

0,0

0

0,0

0

T

OT

AL

2.

583.5

82,7

1

637.

514,7

2

648.6

98,

00

64

8.698,0

0

648.

672,

00

No

ta: •

De

men

tio

na

t s-

au

lu

at

ca d

ate

de

ba

za i

n i

nto

cmir

ea p

rev

iziu

nil

or

fin

anci

are

din

pre

zen

tul

pla

n u

rma

toar

ele

elem

enet

e:

o

Ma

rja

ap

lica

te c

on

trac

telo

r –

baz

a (e

uri

bo

r/ro

bo

r-b

ub

or

in f

un

ctie

de

con

trac

t) +

3%

. o

D

ob

an

da

de

baz

a (

euri

bo

r/ro

bo

r-b

ub

or

in f

un

ctie

de

con

trac

t a

fo

st c

alc

ula

ta c

ea v

ala

bil

a l

a d

ata

de

28

.02.

2014

o

Cu

rsu

l d

e sc

him

b p

entr

u c

on

tra

ctel

e in

EU

R a

fo

st c

urs

ul

de

sch

imb

BN

R v

ala

bil

la

dat

a d

esch

ider

ii p

roce

du

rii

de

4,47

51 L

EI

/ E

UR

• in

co

nd

itii

le i

n c

are

val

ori

le d

e b

az

a v

ari

aza

in

fu

nct

ie d

e p

iata

(v

ari

ati

a e

uri

bo

r/ro

bo

r-b

ub

or,

cu

rsu

l d

e s

chim

b a

l co

ntr

act

elo

r b

an

care

est

e d

ife

rit

la f

ieca

re

con

tra

ct(c

urs

sp

ot

al

ba

nci

i sa

u c

urs

BN

R +

marj

a r

isk

), d

ata

si

mo

du

l d

e ca

lcu

lati

e a

l fi

eca

rui

con

tract

) b

ine

nte

les

ca s

um

ele

ce

se

vo

r p

rele

va

efe

ctiv

pe p

eri

oa

da

ap

lica

rii

pla

nu

lui

de

reo

rgan

izare

vo

r fi

dif

eri

te s

i v

or

resp

ect

a c

on

dit

iile

co

ntr

act

elo

r d

e c

red

it a

flate

in

deru

lare

fii

nd

ap

lica

bil

e p

rev

ed

eri

le a

rt.4

1 a

lin

.(3)

din

le

ge

a 8

5/2

00

6 -

d

ato

riil

e s

e a

chit

a i

n c

on

form

itate

cu

co

ntr

acte

le d

e c

red

it s

em

nat

e,

la t

erm

en

ele

sta

bil

ite

de a

cest

ea (

sca

de

nta

rul

lun

ar)

caro

ra l

e s

un

t ca

lcu

late

d

ob

an

zi, m

ajo

rari

sa

u p

en

ali

tati

sa

u o

rice

fel

de

ch

elt

uie

li a

cceso

rii

asa

cu

m r

ez

ult

a d

in a

ctel

e s

em

nate

si

cu p

rev

ed

eril

e p

rez

en

tulu

i p

lan

de

reo

rgan

izare

.

RO

500

164

- B

raso

v, S

tr. 1

3 D

ecem

brie

, Nr.

94A

T

el.

026

8 54

5848

G

sm. 0

7242

5208

7 F

ax: 0

368

0011

54

e-m

ail:

offic

e@so

fimat

.ro,

ww

w.s

ofim

at.r

o

Cap

ital s

ocia

l: 2.

783.

730

Ron

N

r. R

eg. C

om. J

08/4

85/2

004

CU

I: R

O 1

6219

580

Con

t: B

CR

Bra

sov

RO

94 R

NC

B 0

053

0485

941

6 00

01

Page82

An

exa N

r.7

D

eta

liere

a p

lati

lor

catr

e c

red

ito

rii

ale

caro

r co

ntr

act

e s

un

t ap

lica

te p

rev

ed

eri

le a

rt.4

1 ali

n.(

3)

din

Leg

ea 8

5/2006

(cre

dit

ori

gara

nta

ti –

ban

ci c

om

erc

iale

ale

caro

r co

ntr

act

e s

un

t n

esc

ad

en

te)

Nr.

crt.

D

EN

UM

IRE

CR

ED

ITO

R

Cre

an

te

tota

le

AN

UL

I

ach

itat

e

din

ta

belu

l d

efi

nit

iv

Valo

are

p

lati

A

NU

L I

Din

care

TR

IM 1

T

RIM

2

TR

IM 3

T

RIM

4

RA

TA

D

OB

R

AT

A

DO

B

RA

TA

D

OB

R

AT

A

DO

B

1

Ban

ca C

om

erci

ala

Ro

ma

na

SA

B

d. R

egin

a E

lisa

bet

a n

r. 5

sec

tor

3 53

7.01

2,0

0 74

4.05

2,9

7 1

34.

253,

00

53

.463

,91

134

.253

,00

52.

328

,13

13

4.25

3,0

0 51

.192

,35

13

4.25

3,0

0 5

0.0

56,5

7

2

UN

ICR

ED

IT T

IRIA

C B

AN

K

Bu

cure

sti

, Bd

. Exp

ozi

tiei

nr.

1 F

, se

cto

r 1

532.

606

,22

780.

558

,61

11

5.32

3,3

3 6

3.2

14,1

9 1

15.3

23,3

3 6

2.4

24,9

8 1

15.

323

,33

61.6

35,7

7 1

86.

636,

24

60

.677

,46

3

BR

D –

GR

OU

PE

So

ciet

e G

ener

al

SA

– G

rup

B

raso

v –

str

. M.K

og

aln

icea

nu

. 5

473.

309

,80

495.

319

,13

93

.327

,45

7.1

67,3

6 93

.327

,45

6.4

00

,67

19

3.32

7,4

5 5.

118,

99

93.

327

,45

3.3

22,3

0

4

INT

ES

A S

AN

NP

AO

LO

BA

NK

A

rad

pri

n S

ucu

rsal

a B

raso

v

Bra

sov

, st

r. 1

5 N

oie

mb

rie

nr.

62

374.

715

,60

512.

084

,12

93

.678

,90

36

.513

,14

93.6

78,9

0 3

5.0

65,8

0 9

3.6

78,9

0 33

.618

,46

93.

678

,90

32

.171

,12

TO

TA

L

1.9

17

.643,6

2

2.5

32

.014,8

3

43

6.58

2,6

8

16

0.3

58

,60

436.5

82

,68

15

6.21

9,5

8

53

6.5

82

,68

15

1.5

65

,57

50

7.89

5,5

9

14

6.2

27

,46

RO

500

164

- B

raso

v, S

tr. 1

3 D

ecem

brie

, Nr.

94A

T

el.

026

8 54

5848

G

sm. 0

7242

5208

7 F

ax: 0

368

0011

54

e-m

ail:

offic

e@so

fimat

.ro,

ww

w.s

ofim

at.r

o

Cap

ital s

ocia

l: 2.

783.

730

Ron

N

r. R

eg. C

om. J

08/4

85/2

004

CU

I: R

O 1

6219

580

Con

t: B

CR

Bra

sov

RO

94 R

NC

B 0

053

0485

941

6 00

01

Page83

Nr.

crt.

D

EN

UM

IRE

CR

ED

ITO

R

Cre

an

te

tota

le

AN

UL

II

ach

itat

e

din

ta

belu

l d

efi

nit

iv

Valo

are

p

lati

A

NU

L I

I

Din

care

TR

IM 5

T

RIM

6

TR

IM 7

T

RIM

8

RA

TA

D

OB

R

AT

A

DO

B

RA

TA

D

OB

R

AT

A

DO

B

1

Ban

ca C

om

erci

ala

Ro

ma

na

SA

B

d. R

egin

a E

lisa

bet

a n

r. 5

sec

tor

3 1

.074

.024

,00

1.2

54.5

63,4

3 2

68.

506,

00

48

.542

,20

268

.506

,00

46.

270

,64

26

8.50

6,0

0 43

.999

,08

26

8.50

6,0

0 4

1.7

27,5

2

2

UN

ICR

ED

IT T

IRIA

C B

AN

K

Bu

cure

sti

, Bd

. Exp

ozi

tiei

nr.

1 F

, se

cto

r 1

532.

646

,58

763.

782

,81

18

6.63

6,3

3 5

9.3

80,9

6 1

15.3

36,7

5 5

8.2

07,3

3 1

15.

336

,75

57.2

79,4

4 1

15.

336,

75

56

.268

,50

3

BR

D –

GR

OU

PE

So

ciet

e G

ener

al

SA

– G

rup

B

raso

v –

str

. M.K

og

aln

icea

nu

5

342.

201

,05

347.

823

,42

93

.327

,45

2.5

55,6

2 93

.327

,45

1.7

88

,93

93

.327

,45

1.02

2,2

5 6

2.2

18,7

0 2

55,

56

4

INT

ES

A S

AN

NP

AO

LO

BA

NK

A

rad

pri

n S

ucu

rsal

a B

raso

v

Bra

sov

, st

r. 1

5 N

oie

mb

rie

nr.

62

413.

336

,44

527.

547

,54

93

.678

,90

30

.723

,78

93.6

78,9

0 2

9.2

76,4

4 9

3.6

78,9

0 27

.829

,10

13

2.29

9,7

4 2

6.3

81,7

7

TO

TA

L

2.3

62

.208,0

8

2.8

93

.717,1

9

64

2.14

8,6

8

14

1.2

02

,56

570.8

49

,10

13

5.54

3,3

4

57

0.8

49

,10

13

0.1

29

,87

57

8.36

1,1

9

12

4.6

33

,34

RO

500

164

- B

raso

v, S

tr. 1

3 D

ecem

brie

, Nr.

94A

T

el.

026

8 54

5848

G

sm. 0

7242

5208

7 F

ax: 0

368

0011

54

e-m

ail:

offic

e@so

fimat

.ro,

ww

w.s

ofim

at.r

o

Cap

ital s

ocia

l: 2.

783.

730

Ron

N

r. R

eg. C

om. J

08/4

85/2

004

CU

I: R

O 1

6219

580

Con

t: B

CR

Bra

sov

RO

94 R

NC

B 0

053

0485

941

6 00

01

Page84

Nr.

crt.

D

EN

UM

IRE

C

RE

DIT

OR

Cre

an

te

tota

le

AN

UL

III

a

chit

ate

din

ta

bel

ul

de

fin

itiv

(i

ncl

usi

v

sold

de

rep

ort

at)

Valo

are

p

lati

A

NU

L I

II

Din

care

TR

IM 9

T

RIM

10

TR

IM 1

1

TR

IM 1

2

Pla

ti c

on

form

co

ntr

act

elo

r in

d

eru

lare

sold

ram

as

de a

chit

at

la

term

inare

p

eri

oa

da

in

solv

en

ta

RA

TA

D

OB

R

AT

A

DO

B

RA

TA

D

OB

R

AT

A

DO

B

1

Ban

ca C

om

erci

ala

R

om

ana

SA

B

d. R

egin

a

Eli

sab

eta

nr.

5

sect

or

3

4.75

3.3

26,4

5 1

.218

.218

,45

26

8.50

6,0

0 39

.455

,95

268

.50

6,0

0 3

7.1

84,3

9 26

8.50

6,0

0 34

.912

,83

26

8.50

6,0

0 32

.641

,27

3.6

79

.302

,45

2

UN

ICR

ED

IT

TIR

IAC

BA

NK

B

ucu

rest

i , B

d.

Ex

po

zit

iei

nr.

1 F

, se

cto

r 1

6.91

7.3

28,6

3 79

8.50

8,7

4 1

37.

703

,30

55.3

10,6

2 1

48.8

86,

58

54

.142

,82

148.

886

,58

52.9

45,0

3 1

48.

886,

58

51.7

47,2

4 6

.33

2.9

65,6

0

3

BR

D –

GR

OU

PE

S

oci

ete

Gen

era

l S

A –

Gru

p

Bra

sov

– s

tr.

M.K

og

aln

icea

nu

n

r. 5

0,00

0,

00

0,0

0 0

,00

0,00

0

,00

0,0

0 0,

00

0,0

0 0

,00

0,0

0

4

INT

ES

A

SA

NN

PA

OL

O

BA

NK

Ara

d

pri

n S

ucu

rsa

la

Bra

sov

B

raso

v,

str.

15

No

iem

bri

e n

r. 6

2

4.27

6.4

67,8

9 91

3.70

5,3

6 2

09.

541

,42

23.7

41,0

4 2

09.5

41,

42

20

.503

,63

209.

541

,42

17.2

66,2

1 2

09.

541,

42

14.0

28,8

0 3

.43

8.3

02,2

1

TO

TA

L

15

.947.1

22,

98

2.9

30

.432,5

6

61

5.7

50

,72

11

8.5

07

,62

626.9

34,0

0

11

1.83

0,8

4

62

6.9

34

,00

105.1

24

,08

62

6.93

4,0

0

98

.417

,31

13

.450

.57

0,2

6

RO

500

164

- B

raso

v, S

tr. 1

3 D

ecem

brie

, Nr.

94A

T

el.

026

8 54

5848

G

sm. 0

7242

5208

7 F

ax: 0

368

0011

54

e-m

ail:

offic

e@so

fimat

.ro,

ww

w.s

ofim

at.r

o

Cap

ital s

ocia

l: 2.

783.

730

Ron

N

r. R

eg. C

om. J

08/4

85/2

004

CU

I: R

O 1

6219

580

Con

t: B

CR

Bra

sov

RO

94 R

NC

B 0

053

0485

941

6 00

01

Page85

No

ta:

• C

hel

tuie

lile

cu

do

ban

zile

ban

care

izv

ora

te d

in c

on

trac

tele

de

cred

it a

flat

e in

des

fasu

rare

su

nt

calc

ula

te i

n f

un

ctie

de

mar

jele

de

do

ban

da

pro

pu

se p

rin

p

rez

entu

l p

lan

, re

spec

tiv

(e

uri

bo

r/ro

bo

r-b

ub

or)

afe

ren

t fi

ecar

ui

con

trac

t +

mar

ja d

e 3%

. A

cest

e d

ob

anzi

su

nt

apli

cate

la

sold

uri

le c

on

trac

telo

r d

e cr

edit

de

la d

ata

de

01.0

4.20

14

(pri

ma

lu

na

de

apli

care

al

pre

zen

tulu

i p

lan

de

reo

rgan

izar

e) a

sa c

um

su

nt

ele

evid

enti

ate

in G

rafi

cele

de

pla

ti a

le

fiec

aru

i co

ntr

act

sau

cu

m a

u f

ost

ele

sta

bil

ite

de

com

un

aco

rd d

e d

ebit

oar

e si

cre

dit

ori

i b

anca

ri p

e p

erio

ada

de

ob

serv

atie

(p

erio

ada

de

du

pa

des

chid

erea

pro

ced

uri

i g

ener

ale

a in

solv

ente

i).

• D

e m

enti

on

at s

-au

lu

at

ca d

ate

de

baz

a in

in

tocm

irea

pre

viz

iun

ilo

r fi

nan

ciar

e d

in p

rez

entu

l p

lan

urm

ato

arel

e el

emen

ete:

o

Mar

ja a

pli

cate

co

ntr

acte

lor

– b

aza

(eu

rib

or/

rob

or-

bu

bo

r in

fu

nct

ie d

e co

ntr

act)

+ 3

%.

o

Do

ban

da

de

baz

a (e

uri

bo

r/ro

bo

r-b

ub

or

in f

un

ctie

de

con

trac

t a

fost

cal

cula

ta c

ea v

alab

ila

la d

ata

de

28.

02.

2014

o

Cu

rsu

l d

e sc

him

b p

entr

u c

on

trac

tele

in

EU

R a

fo

st c

urs

ul

de

sch

imb

BN

R v

alab

il l

a d

ata

des

chid

erii

pro

ced

uri

i d

e 4,

475

1 L

EI

/ E

UR

• in

co

nd

itii

le i

n c

are

val

ori

le d

e b

aza v

aria

za

in f

un

ctie

de p

iata

(v

ari

ati

a e

uri

bo

r/ro

bo

r-b

ub

or,

cu

rsu

l d

e sc

him

b a

l co

ntr

acte

lor

est

e d

iferi

t la

fi

eca

re c

on

trac

t(cu

rs s

po

t al

ban

cii

sau

cu

rs B

NR

+ m

arj

a ri

sk),

dat

a si

mo

du

l d

e ca

lcu

lati

e a

l fi

eca

rui

con

tract

) b

inen

tele

s ca

su

mele

ce s

e v

or

pre

lev

a e

fect

iv p

e p

eri

oad

a ap

lica

rii

pla

nu

lui

de r

eorg

aniz

are

vo

r fi

dif

eri

te s

i v

or

resp

ect

a c

on

dit

iile

co

ntr

acte

lor

de c

red

it a

flat

e in

der

ula

re f

iin

d

apli

cab

ile

pre

ved

eri

le a

rt.4

1 a

lin

.(3)

- d

ato

riil

e se

ach

ita

in c

on

form

itate

cu

co

ntr

act

ele d

e c

red

it s

em

nat

e,

la t

erm

en

ele

stab

ilit

e d

e a

cest

ea

(sca

den

taru

l lu

nar)

car

ora

le s

un

t ca

lcu

late

do

ban

zi,

maj

ora

ri s

au

pen

ali

tati

sau

ori

cefe

l d

e ch

eltu

ieli

acc

eso

rii

asa

cum

rezu

lta

din

act

ele

sem

nat

e

si c

u p

rev

ederi

le p

rez

entu

lui

pla

n d

e r

eo

rgan

izar

e.

plan de reorganizare sc sofimat srl · continuarea unei activit ăți comerciale eficiente, prin...

Documents