nr crt activitatea Document primit document generat

cine intocmeste/cine semneaza

cine primeste timp alocat

unde e arhivatintern extern

1 compartimentul financiare primeste documentele inscopul inregistrarii lor in registrul de intrare al documentelor

angajament legalangajament bugetarpropunere de angajare a unei cheltuieli

angajament legalangajament bugetarpropunere de angajare a unei cheltuieli inregistrate cu numar de intrare

contabil/responsabil financiar

contabil/responsabil financiar

30 minute

arhiva contabilitate

2 utilizare lista de verificareDaca toate documentele nu contin toate informatiile de baza si semnaturile autorizate, acestea se returneaza

angajament legalangajament bugetarpropunere de angajare a unei cheltuieli

lista de verificare cu observatii privind neconformitatile

contabil/responsabil financiar

compartimentul emitent al documentului incomplet

1 zi

3 Daca doc contin toate informatiile de baza, acestea se inregistreaza in contabilitate

angajament legalangajament bugetarpropunere de angajare a unei cheltuieli

nota contabila contabil contabil 1 zi arhiva contabilitate

Exemplu de pista de audit-pentru inregistrari contabile