caiet practica fb zi
DESCRIPTION
Caiet de practica Finante BanciTRANSCRIPT
-
55
1. Organizarea i desfurarea activitii de formare practic
1.1. Introducere 1.2. Regulament privind cadrul general de organizare i desfurare a activitilor de practic 1.3. Responsabiliti cu privire la organizarea i desfurarea activitii de practic 1.4. Aspecte privind protecia propriei persoane n efectuarea activitilor de practic 1.5. Consemnarea activitilor studenilor 1.5.1. Declaraie pe propria rspundere
1.5.2. Delegaie privind activitatea de practic a studentului
1.5.3. Solicitare acces date confideniale
-
66
1.1. Introducere
Acest capitol i propune s prezinte cadrul general privind organizarea i desfurarea activitilor de formare practic. Pe de-o parte este prezentat regulamentul n care se detaliaz metodologia desfurrii activitii de practic, iar pe de alt parte se prezint cteva instrumente utile studentului. Regulamentul face referire la elementele de organizare i responsabilitile studenilor, profesorilor coordonatori, i supervizorilor din agenii privind derularea activitii de practic. De asemenea, regulamentul menioneaz aspecte privind protecia propriei persoane n efectuarea activitilor de practic.
Consemnarea activitilor studenilor se realizeaz cu ajutorul anumitor formulare pe care am ncercat s le propunem n acest capitol, i anume: tabelul privind nsuirea regulamentului de practic; convenia privind activitatea de practic a studenilor; delegaia; documentul de solicitare accesului la date confideniale; fia de prezen privind activitatea de practic de specialitate; procesul verbal privind vizitarea ageniilor pe parcursul activitii de practic de ctre profesorul coordonator; fia privind descrierea ageniei de practic; jurnalul activitii de practic; centralizatorul practicii de specialitate.
Toate acestea sunt utile celor trei actori implicai n acest proces: profesorul coordonator, supervizorul i studentul.
1.2. Regulament privind cadrul general de organizare i desfurare a activitilor de practic
Cadrele didactice coordonatoare au sarcina de a coordona, organiza i evalua activitatea de practic a studenilor. Evaluarea fiind efectuat la sfritul anului universitar, de ctre cadrul didactic coordonator, forma de examinare fiind colocviul.
-
77
Reprezentantul firmei este persoana desemnat ce are ca responsabilitate organizarea i derularea activitii de practic de specialitate.
Activitatea de practic de specialitate se deruleaz prin parcurgerea a trei etape:
Cadrul didactic coordonator va prezenta studenilor la sfritul cursurilor din semestrul II, metodologia de derulare a activitii de practic i obiectivele ce vor fi urmrite;
Derularea activitilor specifice n cadrul firmei, de ctre student, pe parcursul a 15 zile lucrtoare, n perioada 01.07-31.08. a.c.;
Evaluarea, sub form colocvial, care are loc n perioada 01.09.-15.09. a.c., conform orarului stabilit de ctre secretariatul Facultii de tiine Economice.
In organizarea i coordonarea activitilor de practic sunt implicate dou categorii de persoane: profesorul coordonator de practic i supervizorul (sau reprezentantul ageniei de practic).
Profesorul coordonator de practic este persoana din partea Catedrei de Contabilitate-Finane desemnat pentru coordonarea organizrii, desfurrii i evalurii activitii de practic a studenilor. Evaluarea, la finalul stagiului de practic, este realizat de ctre profesorul coordonator.
Supervizorul (sau reprezentantul ageniei de practic) este acea persoan, desemnat de ctre agenia de practic, n responsabilitatea creia se afl organizarea i derularea activitii de practic a studentului, care are loc n cadrul ageniei la care studentul a fost repartizat. Supervizorul va fi
-
88
consultat de ctre profesorul coordonator, n vederea evalurii activitii studentului.
1. Organizarea activitii 1.1. Profesorul coordonator de practic va prezenta studenilor, la nceputul anului universitar, metodologia de derulare a activitii de practic, precum i obiectivele care vor fi urmrite prin intermediul acesteia. 1.2. In cursul anului universitar profesorul coordonator de practic i ndrumtorul de an vor stabili repartizarea studenilor ct mai eficient n cadrul ageniilor unde se va desfura activitatea de practic pentru fiecare n parte.
2. Responsabiliti n organizarea activitii 2.1. Profesorul coordonator de practic este responsabil de contactarea studenilor (prin intermediul efului de grup), n vederea furnizrii detaliilor cu privire la perioada i locul unde se va desfura activitatea de practic. 2.2. Cadrul didactic coordonator este responsabil de prelucrarea metodologiei privind derularea i obiectivele activitii de practic de specialitate; 2.3. Profesorul coordonator de practic este responsabil: - de repartizarea studenilor la locurile de practic disponibile, prin intermediul delegaiilor de practic; - de a le face cunoscute studenilor, la nceputul anului universitar, obiectivele activitii de practic aferente anului respectiv; - de a le furniza studenilor formularele necesare pentru desfurarea activitii de practic i consemnarea corect a acesteia; - de a monitoriza activitatea i de a acorda consultan studenilor (periodic, precum i la cererea acestora), cu privire la problemele
-
99
ntmpinate n cadrul activitii 2.4. Studenii sunt responsabili de prezentarea la data i locul stabilite, n vederea efecturii vizitei. 2.5. Studenii sunt responsabili de prezentarea la firm, n vederea efecturii activitilor specifice; 2.6. Studenii sunt responsabili: - s se prezinte la toate activitile de practic, n orarul prestabilit sau convenit cu agenia de practic; - s se prezinte la ntlnirile convocate de ctre profesorul coordonator; - s-1 informeze pe supervizorul din partea ageniei cu privire la obiectivele sale de practic aferente anului respectiv; - s se implice n activitile de practic i s adreseze solicitri de clarificare profesorului coordonator sau supervizorului de la locul de practic, ori de cte ori se confrunt cu neclariti n ceea ce privete derularea activitii. 2.7. Reprezentantul firmei este responsabil de asigurarea condiiilor ca studentul s poat parcurge programul de practic stabilit. 2.8. Reprezentantul societii este responsabil de prezentarea organizaiei/ instituiei n programul stabilit de comun acord cu profesorul coordonator de practic. 2.9. Supervizorul din partea ageniei de practic este responsabil: - de stabilirea unui program de activitate care s nu contravin orarului de activiti didactice al studentului; - de implicarea studentului n activiti de intervenie sau administrative (dup nevoile ageniei), astfel nct s-i asigure asimilarea de cunotine i dezvoltarea de deprinderi profesionale, n acord cu obiectivele de practic; - de oferirea de consultan i supervizare n asimilarea de cunotine i dezvoltarea de deprinderi profesionale, n acord cu obiectivele de practic.
-
1100
3. Programul activitii 3.1. Ca i regul general, vizitele vor avea loc ntr-un program prestabilit, cunoscut nc de la nceputul de ctre studeni i care va fi cuprins n orarul de desfurare a activitilor practice. 3.2. Ocazional, acest program va fi corectat n funcie i de preferinele ageniei care urmeaz a fi vizitat.
4. Derularea vizitei 4.1. Vizita cuprinde dou pri: (1) prezentarea ageniei (misiune, scop, obiective, beneficiari, servicii etc.) de ctre reprezentantul acesteia i (2) clarificri oferite la ntrebrile adresate de ctre studeni. 4.2. n cadrul vizitei, studenii au responsabilitatea de a adresa ntrebri cu privire la aspectele neclarificate n cadrul prezentrii, astfel nct s-i poat nsui n cele mai bune condiii informaiile cu privire la funcionarea societii.
5. ntrzieri, absene i posibilitatea de recuperare 5.1. In situaia n care studentul nu se poate prezenta ntocmai n orarul prestabilit pentru activitatea de vizitare, el are responsabilitatea de a-1 anuna pe profesorul coordonator de practic, prin reprezentantul grupei sale, n ceea ce privete ntrzierea sa, precum i durata preconizat a acesteia. 5.2. In situaii deosebite i bine motivate, n care studentul nu s-a putut prezenta n programul de vizitare stabilit, el are posibilitatea de a recupera activitatea numai cu acordul prealabil al profesorului coordonator de practic.
6. Evaluarea activitii 6.1. Evaluarea activitii se va derula n cadrul unui colocviu. Programarea acestui colocviu se va face n conformitate cu
-
1111
regulamentul general al Facultii/Catedrei pentru programarea evalurilor. 6.2. Studentul are obligaia de a se prezenta la colocviu n orarul stabilit pentru grupa sa. 6.3. In cadrul colocviului, studentul are responsabilitatea de a-i pune n valoare cunotinele acumulate pe parcursul activitii de practic. Studentul are obligaia de a cunoate i a prezenta, la cererea evaluatorului, dar i a colegilor, informaiile care i-au fost prezentate pe parcursul vizitelor efectuate.
1.3. Responsabiliti cu privire la organizarea i desfurarea activitii de practic
1. Responsabilitile studenilor: 1. s participe la ntlnirile fixate n cadrul anului universitar cu profesorul coordonator; 2. s se implice n activitile de practic i s adreseze solicitri de clarificare profesorului coordonator sau supervizorului de la locul de practic, ori de cte ori se confrunt cu neclariti n ceea ce privete derularea activitii; 3. s prezinte la colocviu caietul de practic care atest participarea sa la activitatea de practic; 4. s-1 informeze pe supervizorul din partea ageniei cu privire la obiectivele sale de practic aferente anului respectiv; 5. s contacteze n cel mai scurt timp profesorul coordonator de practic n cazul n care din diferite motive este n imposibilitatea de a-i desfura n continuare activitatea de practic. n cazul n care acest anun este fcut tardiv, absenele studentului vor determina nepromovarea sa; 7. s prezinte centralizatorul de practic supervizorului la finalul stagiului pentru a fi consemnat perioada efecturii acestuia.
-
1122
8. s aib o inut vestimentar decent, care va corespunde normelor etice i care s nu conin elemente care ar putea discredita reputaia profesional.
2. Responsabilitile profesorului coordonator de practic: 1. s contacteze studenii (prin intermediul efului de grup), n vederea furnizrii detaliilor cu privire la data i locul ntlnirii (atunci cnd convoac o ntlnire); 2. s prezinte studenilor, la nceputul anului universitar, metodologia de derulare a activitii de practic, precum i obiectivele care vor fi urmrite prin intermediul acesteia; 3. s repartizeze locurile de practic disponibile, n funcie de interesul studentului i aptitudinile acestuia; 4. s convoace ntlniri cu membrii grupei, pentru a monitoriza desfurarea activitii; 5. s efectueze vizite neanunate la locurile de practic ale studenilor, n orarul anunat de acetia; 6. s le furnizeze studenilor formularele necesare pentru desfurarea activitii de practic i consemnarea corect a acesteia; 7. s monitorizeze activitatea i s acorde consultan studenilor (periodic, precum i la cererea acestora), cu privire la problemele ntmpinate n cadrul activitii; 8. s menin legtura cu ageniile de practic, pentru a avea la cunotin situaia activitii de practic a studenilor; 10. s completeze personal delegaiile de trimitere a studenilor pentru practica de specialitate; 11. s realizeze evaluarea corect a activitii de practic a studenilor.
3. Responsabilitile supervizorului (sau reprezentantului ageniei de practic):
-
1133
1. s prezinte studenilor aflai n vizit/n practic aspectele generale privind funcionarea ageniei pe care o reprezint: misiune, scop, obiective, beneficiari, servicii, valori, regulament de organizare i funcionare etc. 2. s stabileasc un program de activitate care s nu contravin orarului de activiti didactice al studentului; 3. s implice studentul n activiti de intervenie sau administrative (dup nevoile ageniei), astfel nct s-i asigure acestuia asimilarea de cunotine i dezvoltarea de deprinderi profesionale, n acord cu obiectivele de practic; 4. s ofere studentului consultan i supervizare n asimilarea de cunotine i dezvoltarea de deprinderi profesionale, n acord cu obiectivele de practic; 5. s furnizeze, la invitaia profesorului coordonator, consultan n evaluarea activitii de practic a studenilor aflai sub supervizarea sa.
1.4. Aspecte privind protecia propriei persoane n efectuarea activitilor de practic
Pe parcursul perioadei de practic de specialitate, studenii se vor conforma regulilor de ordine interioar i de protecia muncii ale societii n care i desfoar activitatea. De asemenea, ei vor respecta i urmtoarele obligaii: 1. ndeplinirea sarcinilor primite din partea angajailor societii. 2. respectarea principiului confidenialitii privind informaii la care are acces n cadrul activitilor de practic. 3. participarea la cursurile de instruire organizate, iniiate sau propuse de ctre angajaii societii unde i desfoar activitatea de practic. 4. Protejarea i operarea adecvat a echipamentului i bunurilor de la locul de practic.
-
1144
1.5. Consemnarea activitilor studenilor
1.5.1. Declaraie pe propria rspundere
Declaraie,
Subsemnatul__________________________,student/ la Universitatea Aurel Vlaicu din Arad, Facultatea de tiine Economice, specializarea________________________, anul ___, forma de nvmnt_________, declar c am luat la cunotin regulamentul de practic, n care sunt specificate: organizarea activitii; derularea activitii; responsabilitile studenilor; programul; ntrzieri, absene i posibilitatea de recuperare; evaluarea activitii; aspecte privind protecia propriei persoane n efectuarea activitilor de practic.
Data, Semntura,
1.5.2. Delegaie privind activitatea de practic a studentului
-
1155
Stimate colaborator,
n numele Facultii de tiine Economice din cadrul Universitii Aurel Vlaicu din Arad, v rugm s acceptai n practic la societatea dumneavoastr pe studentul/a ________________________________n perioada __________. V mulumim pentru colaborare.
Data, Profesor coordonator de practic,
1.5.3. Solicitare acces date confideniale
Ctre_________________________________,
Departamentul de Practic al Facultii de tiine Economice din cadrul Universitii Aurel Vlaicu din Arad v solicit prin prezenta cerere s permitei accesul la date cu caracter confidenial pentru studentul/a____________________
V asigurm c informaiile obinute fac parte dintr-un demers tiinific i vor fi utilizate doar pentru realizarea activitilor de practic i/sau a lucrrilor de licen.
Responsabil practic,
-
1166
FIA DE PREZEN PRIVIND ACTIVITATEA DE PRACTIC DE SPECIALITATE
Numele ageniei de practic: ______________________________ Numele studentului:____________________________________ Numele profesorului coordonator:_________________________ Numele supervizorului din agenia de practic: _______________ Durata activitii de practic: nceput la___________ i finalizat la____________
-
1 17 7
Observaii
Semntura student
Semntura supervizor
Tipul activitii
Numr ore
Data
Nr. crt.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
-
1 18 8
Observaii
Semntura student
Semntura supervizor
Tipul activitii
Numr ore
Data
Nr. crt.
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
-
1 19 9
Observaii
Semntura student
Semntura supervizor
Tipul activitii
Numr ore
Data
Nr. crt.
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
-
2200
CENTRALIZATOR PENTRU EVIDENA PRACTICII DE SPECIALITATE
Prin prezenta certificm efectuarea activitii de Practic de specialitate de ctre studentul/a_________________________ n cadrul societii mai jos menionate. Precizm c evaluarea a fost realizat de ctre partenerul de practic, iar criteriile utilizate au fost: ncadrarea n programul stabilit de organizaie, modul de relaionare cu personalul i cu beneficiarii activitilor, nsuirea cunotinelor teoretice i practice, prezena studentului la practic.
Anul universitar
Societatea comercial
Domeniul activitii
Nr. Ore Calificativul acordat Data L.S.
* Se vor utiliza urmtoarele calificative: S (satisfctor); B (bine); FB (foarte bine).
-
2211
2. OBIECTIVE, SARCINI I EVALUAREA ACTIVITII DE PRACTIC
2.1. Introducere 2.2. Obiectivele activitii de practic 2.3. Metode i tehnici utilizate n activitatea de practic 2.4. Aprecieri asupra activitii de practic desfurate 2.5. Autoevaluarea activitii de practic de specialitate
-
2222
2.1. Introducere
Practica de specialitate fundamenteaz nsuirea elementelor de teorie a practicii de ctre studeni i iniiaz procesul de construire a abilitilor de lucru n domeniul economic, fiind premergtoare" celorlalte forme de instruire practic. Familiarizarea studentului cu dimensiunile practice ale domeniului economic se realizeaz n cadrul orelor de practic de specialitate, urmnd ca expresia concret a cunotinelor asimilate s fie transpus n deprinderi de lucru, care vor fi construite la locul de practic.
2.2. Obiectivele activitii de practic
Practica de specialitate face parte din planul de nvmnt, ca disciplin obligatorie i se efectueaz de ctre toi studenii anilor II zi i ID din cadrul Facultii de tiine Economice, toate specializrile i este cotat cu un numr de 3 credite.
O component esenial a pregtirii universitare o constituie atragerea studenilor n aplicarea practic a informaiei profesionale.
Practica de specialitate a studenilor are drept obiectiv familiarizarea studenilor cu elementele fundamentale ce constituie sistemul unei uniti economice, respectiv: modul de constituire a unei societi comerciale, structura organizatoric, documentaia i fluxul informaional al documentelor n cadrul unei societi comerciale, macro i micromediul firmei. Menirea acestei activiti este de a pune n aplicare de ctre studeni a cunotinelor dobndite de-a lungul anilor de studiu
-
2233
Activitile de practic urmresc: familiarizarea studenilor cu activitile desfurate la nivelul unor organizaii economice; ambele specializri vor aprofunda acel aspect al activitii ce impune aplicarea cunotinelor de specialitate, dup cum urmeaz: pentru specializarea FB obiectivul propus va fi acela de a stpni principalele instrumente de analiz a vocaiei la credite a entitilor economice.
2.3. Metode i tehnici utilizate n activitatea de practic:
Studentul va lua la cunotin misiunea i specificul entitii.
Studentul se va documenta cu privire la modul de funcionare a societii. Sursele utilizate vor fi n principal discuiile cu reprezentantul acesteia, dar i materiale colectate de ctre student, consultarea surselor on-line, precum i alte surse viabile, la care studentul are acces.
Materialul de practic va fi redactat sub forma jurnalului de practic, n care studentul va consemna punctual modul de ndeplinire al obiectivelor i va opinia n legtur cu formarea dobndit n perioada de practic.
Studentul se va documenta, utiliznd diferite resurse bibliografice (recomandate de ctre profesorul coordonator sau identificate de ctre el) pentru abordarea tematicilor anunate de ctre profesorul coordonator.
-
2244
Participnd la activitatea societii i informndu-se asupra viziunii i misiunii acesteia, studentul se va raporta critic la modul n care serviciile rspund nevoilor concrete ale beneficiarilor.
Utiliznd cunotinele dobndite i metoda studiului de caz, studentul va observa specificul clienilor societii.
Prin observaie direct i indirect, participarea la activiti i discuii cu personalul specializat al entitii, studentul va nelege procesele economice la care particip societatea.
Studentul va transpune n practic informaiile teoretice dobndite i va accepta modelarea pozitiv a aciunilor sale din partea supervizorului, astfel nct s relaioneze eficient cu clienii.
Studentul va ilustra intervenia sa n cadrul studiului de caz pe care l va prezenta.
2.4. Aprecieri asupra activitii de practic desfurate:
Numele ageniei de practic: ______________________________ Numele studentului:____________________________________ Numele profesorului coordonator:_________________________ Numele supervizorului din agenia de practic: _______________ Durata activitii de practic: nceput la___________ i finalizat la____________
Studentul/a cunoate agenia de practic (scopul, misiunea, metodologia de intervenie etc): Foarte bine
Bine Satisfctor Insuficient Nu e cazul
-
2255
Studentul/a cunoate nevoile clienilor ageniei de practic:
Foarte bine
Bine Satisfctor Insuficient Nu e cazul
Studentul/a a demonstrat capacitatea de a dezvolta relaii adecvate fa de clienii ageniei: Foarte bine
Bine Satisfctor Insuficient Nu e cazul
Studentul/a a demonstrat interes fa de problemele specifice ageniei de practic:
Foarte bine
Bine Satisfctor Insuficient Nu e cazul
Studentul/a a manifestat capacitatea de a relaiona adecvat i profesional cu personalul angajat al societii de practic:
Foarte bine
Bine Satisfctor Insuficient Nu e cazul
Studentul/a a demonstrat abiliti de munc n echip:
Foarte bine
Bine Satisfctor Insuficient Nu e cazul
Studentul/a a demonstrat cunoatere, nelegere i utilizare a metodelor i tehnicilor:
Foarte bine
Bine Satisfctor Insuficient Nu e cazul
Prezena studentului/ei la activitile de practic stabilite mpreun cu supervizorul a fost:
-
2266
Foarte bine
Bine Satisfctor Insuficient Nu e cazul
Studentul/a a respectat programul de lucru, finaliznd la timp sarcinile repartizate: Foarte bine
Bine Satisfctor Insuficient Nu e cazul
Studentul/a a manifestat spirit de iniiativ: Foarte bine
Bine Satisfctor Insuficient Nu e cazul
Studentul/a a manifestat preocupare pentru propria dezvoltare profesional: Foarte bine
Bine Satisfctor Insuficient Nu e cazul
Studentul/a a atins obiectivele specifice activitii de practic corespunztoare: Foarte bine
Bine Satisfctor Insuficient Nu e cazul
Dac studentul/a s-a implicat pe parcursul stagiului de practic n alte activiti v rugm menionai:
Alte comentarii:
Semntura i L.S.
-
2277
2.5. Autoevaluarea activitii de practic de specialitate
Numele ageniei de practic: ______________________________ Numele studentului:____________________________________ Numele profesorului coordonator:_________________________ Numele supervizorului din agenia de practic: _______________ Durata activitii de practic: nceput la___________ i finalizat la____________
n ce msur considerai c stagiul de practic v-a fost util ? Foarte bine
Bine Satisfctor Insuficient Nu e cazul
Cum apreciai calitatea instruirii practice ? Foarte bine
Bine Satisfctor Insuficient Nu e cazul
Menionai patru aspecte pozitive cu privire la stagiul de practic efectuat
Menionai patru aspecte care necesit mbuntire cu privire la stagiul de practic efectuat:
Obiectivele i sarcinile de lucru au fost clare i s-a urmrit realizarea lor:
-
2288
Foarte bine
Bine Satisfctor Insuficient Nu e cazul
Cunotinele acumulate n cadrul activitilor de curs i seminar mi-au folosit: Foarte bine
Bine Satisfctor Insuficient Nu e cazul
Menionai patru competene pe care considerai c le-ai dezvoltat pe parcursul stagiului de practic:
Condiiile (spaiu, echipament, atmosfer etc.) oferite de agenia de practic au fost: Foarte bine
Bine Satisfctor Insuficient Nu e cazul
Supervizorul a fost receptiv la ntrebrile i problemele discutate Foarte bine
Bine Satisfctor Insuficient Nu e cazul
Am lucrat n echip: Foarte bine
Bine Satisfctor Insuficient Nu e cazul
n ce msur ar fi util pentru dumneavoastr s continuai activitatea de practic la aceast societate? Foarte bine
Bine Satisfctor Insuficient Nu e cazul
-
2299
n ce msur ai recomanda aceast societate ca loc de practic pentru un alt coleg? Foarte bine
Bine Satisfctor Insuficient Nu e cazul
Alte comentarii:
Semntura student
-
3300
3. Elemente de reper n activitatea de formare practic a studenilor
3.1. Informaii privind societatea analizat 3.2. Aspecte privind analiza formal n vederea studierii vocaiei la credite 3.3. Aspecte privind analiza de fond n vederea studierii vocaiei la credite 3.4. Aspecte privind analiza managerial n vederea studierii vocaiei la credite 3.5. Aspecte privind evaluarea creditului (n cazul unor concluzii favorabile)
-
3311
3.1. Informaii privind societatea analizat
Denumirea societii
Sediul social
Obiect de activitate
Nr. de nregistrare la
Registrul Comerului
Cod fiscal
Structura acionariatului
-
3322
Organigrama
Alte clauze din actul constitutiv
-
3333
3.2. Aspecte privind analiza formal n vederea studierii vocaiei la credite
Analiza formal presupune analiza documentaiei de credite din punctul de vedere al coninutului su. Se va urmri astfel dac n documentaia prezentat se regsesc toate piesele solicitate de societatea bancar.
Cele mai importante documente n vederea studierii vocaiei la credite a _________________ sunt reprezentate de:
a. Cerere de credite
b. Act constitutiv
c. Bilan i Cont de Profit i Pierdere (31 decembrie 2___)
d. Balana de verificare analitic (31 decembrie ___)
e. Plan de afaceri.
-
3344
CERERE DE CREDITE
Ctre:
________________________________
Sucursala/Agenia ___________________
CERERE DE CREDITE
Societatea Comercial:
____________________________________________
Sediul (adresa, telefon, fax) :
____________________________________________
Persoana de contact:
Telefon _____
-
3355
MPRUMUTUL SOLICITAT:
Societatea Comercial solicit un mprumut n sum de _______________ (litere) _________________________ pe un termen de __ luni pentru _______________________________________________ ____________________________________________________
______________________.
GARANII PROPUSE :
Va rugm s completai aceast list de garanii disponibile. Indicai proprietarul.
lei/alt valut
Tip garanie
Proprietar, cf. actului
de proprietate
Elemente de identificare
Valoare de pia
Imobil comercial
Imobil tip locuin
Echipament
Alte tipuri de garanii
Prin semnarea cererii de credite declarm c suntem de acord s achitm comisionul de analiz a documentaiei, indiferent de rezultatul acesteia.
-
3366
ACT CONSTITUTIV
FORMA, DENUMIREA, SEDIUL I EMBLEMA SOCIETII:
PRI CONTRACTANTE:
-
3377
OBIECTUL DE ACTIVITATE:
CAPITALUL SOCIAL:
-
3388
CONSTITUIRE, AUTORIZARE:
-
3399
FUNCIONAREA SOCIETII:
-
4400
ADMINISTRAREA I REPREZENTAREA SOCIETII:
-
4411
DURATA SOCIETII:
SEDII SECUNDARE ALE SOCIETII:
-
4422
DIZOLVAREA SOCIETII:
LICHIDAREA SOCIETII:
-
4433
BILAN I CONT DE PROFIT I PIERDERE (31 decembrie 2___)
BILAN PRESCURTAT
- lei -
Denumirea elementului
Nr. rd.
Sold la: nceputul
exerciiului financiar
Sfritul exerciiului financiar
A B 1 2 A. ACTIVE IMOBILIZATE I. IMOBILIZRI
NECORPORALE (ct. 201 + 203 + 205 + 2071 + 208 + 233 + 234 - 280 - 290 - 2933)
01
II. IMOBILIZRI CORPORALE (ct. 211 + 212 + 213 + 214 + 223 + 224 + 231 + 232 - 281 - 291 - 2931)
02
III. IMOBILIZRI FINANCIARE (ct. 261 + 263 + 265 + 267* - 296*)
03
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 01 la 03)
04
B. ACTIVE CIRCULANTE I. STOCURI
(ct. 301 + 321+ 302 + 322 + 303 + 323 + / - 308 + 328 + 331 + 332 + 341 + 345 + 346 + / - 348 + 351 + 354 + 356 + 357 + 358 + 361 + 326 + / - 368 + 371 + / - 378 + 381 + / - 388 - 391 - 392 - 393 - 394 - 395 - 396 - 397 - 398 + 4091 - 4428)
05
-
4444
II. CREANE (Sumele care urmeaz s fie ncasate dup o perioad mai mare de un an trebuie prezentate separat pentru fiecare element.) (ct. 267* - 296* + 4092 + 411 + 413 + 418 + 425 + 4282 + 431** + 437** + 4382 + 441** + 4424 + 4428** + 444** + 445 + 446** + 447** + 4482 + 451** + 453** + 456** + 4582 + 461 + 473** - 491 - 495 - 496 + 5187)
06
III. INVESTIII PE TERMEN SCURT (ct. 501 + 505 + 506 + 508 + 5113 + 5114 - 591 - 595 - 596 - 598)
07
IV. CASA I CONTURI LA BNCI (ct. 5112 + 512 + 531 + 532 + 541 + 542)
08
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 05 la 08)
09
C. CHELTUIELI N AVANS (ct. 471)
10
D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLTITE NTR-O PERIOAD DE PN LA UN AN (ct. 161 + 162 + 166 + 167 + 168 - 169 + 269 + 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431*** + 437*** + 4381 + 441*** + 4423 + 4428*** + 444*** + 446*** + 447*** + 4481 + 451*** + 453*** + 455 + 456*** + 457 + 4581 + 462 + 473*** + 509 + 5186 + 519)
11
-
4455
E. ACTIVE CIRCULANTE NETE / DATORII CURENTE NETE (rd. 09 + 10 - 11 - 19)
12
F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 04 + 12)
13
G. DATORII: SUMELE CE TREBUIE PLTITE NTR-O PERIOAD MAI MARE DE UN AN (ct. 161 + 162 + 166 + 167 + 168 - 169 + 269 + 401 + 403 + 404 + 408 + 419 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431*** + 437*** + 4381 + 441*** + 4423 + 4428*** + 444*** + 446*** + 447*** + 4481 + 451*** + 453*** + 455 + 456*** + 457 + 4581 + 462 + 473*** + 509 + 5186 + 519)
14
H. PROVIZIOANE (ct. 151)
15
I. VENITURI N AVANS (rd. 17 + 18), din care:
16
Subvenii pentru investiii (ct. 475)
17
Venituri nregistrate n avans (ct. 472) (rd. 19 + 20 ), din care
18
Sume de reluat ntr-o perioad de pn la un an (ct. 472*)
19
Sume de reluat ntr-o perioad mai mare de un an (ct. 472*)
20
J. CAPITAL I REZERVE I. CAPITAL
(rd. 22 la 24), din care: 21
- Capital subscris vrsat (ct. 1012)
22
-
4466
- Capital subscris nevrsat (ct. 1011)
23
- Patrimoniul regiei (ct. 1015)
24
II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104)
25
III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105)
26
IV. REZERVE (ct. 106)
27
Aciuni proprii (ct. 109)
28
Ctiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141)
29
Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149)
30
V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT() (ct. 117)
SOLD C
SOLD D
VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIIULUI FINANCIAR (ct. 121)
SOLD C
SOLD D
Repartizarea profitului (ct. 129)
35
CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 21 + 25 + 26 + 27 - 28 + 29 - 30 + 31 - 32 + 33 - 34 - 35)
36
Patrimoniul public (ct. 1016)
37
CAPITALURI - TOTAL (rd. 36 + 37)
38
-
4477
CONTUL DE PROFIT I PIERDERE
- lei - Denumirea indicatorilor
Nr. rd.
Exerciiul financiar Precedent Curent
A B 1 2 1. Cifra de afaceri net
(rd. 02 + 03 - 04 + 05 + 06) 01
Producia vndut (ct. 701 + 702 + 703 + 704 + 705 + 706 + 708)
02
Venituri din vnzarea mrfurilor (ct. 707)
03
Reduceri comerciale acordate (ct. 709)
04
Venituri din dobnzi nregistrate de entitile radiate din Registrul general i care mai au n derulare contracte de leasing (ct. 766*)
05
Venituri din subvenii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct. 7411)
06
2. Venituri aferente costului produciei n curs de execuie (ct. 711 + 712)
SOLD C
SOLD D
3. Producia realizat de entitate pentru scopurile sale proprii i capitalizat (ct. 721 + 722)
09
4. Alte venituri din exploatare (ct. 758 + 7417)
10
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 01 + 07 - 08 + 09 + 10)
11
5. a). Cheltuieli cu materiile prime i materialele consumabile (ct. 601 + 602 - 7412)
12
-
4488
Alte cheltuieli materiale (ct. 603 + 604 + 606 + 608)
13
b). Alte cheltuieli externe (cu energie i ap) (ct. 605 - 7413)
14
c). Cheltuieli privind mrfurile (ct. 607)
15
Reduceri comerciale primite (ct. 609)
16
6. Cheltuieli cu personalul (rd. 18 + 19), din care:
17
a). Salarii i indemnizaii (ct. 641 + 642 + 643 + 644 - 7414)
18
b). Cheltuieli cu asigurrile i protecia social (ct. 645 - 7415)
19
7. a). Ajustri de valoare privind imobilizrile corporale i necorporale (rd. 21 - 22)
20
a.1). Cheltuieli (ct. 6811 + 6813)
21
a.2). Venituri (ct. 7813)
22
b). Ajustri de valoare privind activele circulante (rd. 24 - 25)
23
b.1). Cheltuieli (ct. 654 + 6814)
24
b.2). Venituri (ct. 754 + 7814)
25
8. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 27 la 30)
26
8.1 Cheltuieli privind prestaiile externe (ct. 611 + 612 + 613 + 614 + 621 + 622 + 623 + 624 + 625 + 626 + 627 + 628 - 7416)
27
-
4499
8.2 Cheltuieli cu alte impozite, taxe i vrsminte asimilate (ct. 635)
28
8.3 Alte cheltuieli (ct. 652 + 658)
29
Cheltuieli privind dobnzile de refinanare nregistrate de entitile radiate din Registrul general sau care mai au n derulare contracte de leasing (ct. 666*)
30
Ajustri privind provizioanele (rd. 32 - 33)
31
- Cheltuieli (ct. 6812)
32
- Venituri (ct. 7812)
33
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd. 12 la 15 - 16 + 17 + 20 + 23 + 26 + 31)
34
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE
- Profit (rd. 11 - 34)
35
- Pierdere (rd. 34 - 11)
36
9. Venituri din interese de participare (ct. 7611 + 7613)
37
- din care, veniturile obinute de la entitile afiliate
38
10. Venituri din alte investiii i mprumuturi care fac parte din activele imobilizate (ct. 763)
39
- din care, veniturile obinute de la entitile afiliate
40
11. Venituri din dobnzi (ct. 766*)
41
-
5500
- din care, veniturile obinute de la entitile afiliate
42
Alte venituri financiare (ct. 762 + 764 + 765 + 767 + 768)
43
VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 37 + 39 + 41 + 43)
44
12. Ajustri de valoare privind imobilizrile financiare i investiiile deinute ca active circulante (rd. 46 - 47)
45
- Cheltuieli (ct. 686)
46
- Venituri (ct. 786)
47
13. Cheltuieli privind dobnzile (ct. 666* - 7418)
48
- din care, cheltuielile n relaia cu entitile afiliate
49
Alte cheltuieli financiare (ct. 663 + 664 + 665 + 667 + 668)
50
CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 45 + 48 + 50)
51
PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR()
- Profit (rd. 44 - 51)
52
- Pierdere (rd. 51 - 44)
53
PROFITUL SAU PIERDEREA CURENT()
- Profit (rd. 11 + 44 - 34 - 51)
54
- Pierdere (rd. 34 + 51 - 11 - 44)
55
15. Venituri extraordinare (ct. 771)
56
16. Cheltuieli extraordinare (ct. 671)
57
-
5511
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINAR
- Profit (rd. 56 - 57)
58
- Pierdere (rd. 57 - 56)
59
VENITURI TOTALE (rd. 11 + 44 + 56)
60
CHELTUIELI TOTALE (rd. 34 + 51 + 57)
61
PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT()
- Profit (rd. 60 - 61)
62
- Pierdere (rd. 61 - 60)
63
17. Impozitul pe profit (ct. 691)
64
18. Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct. 698)
65
PROFITUL SAU PIERDEREA NET() A EXERCIIULUI FINANCIAR
- Profit (rd. 62 - 64 - 65)
66
- Pierdere (rd. 63 + 64 + 65) (rd. 64 + 65 - 62)
67
-
5522
BALANA DE VERIFICARE ANALITIC (31 decembrie 2___)
Simbol cont
Titlu cont
Sold iniial Rulaj Total sume Sold final Debit Credit Debit Credit Debit Credit Debit Credit
-
5533
-
5544
TOTAL
-
5555
PLAN DE AFACERI
SECIUNEA I REZUMATUL (SINTEZA) PLANULUI
-
5566
SECIUNEA II PIAA
-
5577
SECIUNEA III DESCRIEREA FIRMEI
-
5588
SECIUNEA IV- STRATEGIA DE MARKETING
STRATEGIA DE PRODUS
STRATEGIA DE PRE
-
5599
STRATEGIA DE PLASAMENT
STRATEGIA DE PROMOVARE
-
6600
SECIUNEA V PRODUSELE I SERVICIILE
-
6611
SECIUNEA VI VNZRILE I DESFACEREA
-
6622
SECIUNEA VII - MANAGEMENTUL PRODUCIEI
-
6633
SECIUNEA VIII MANAGEMENTUL FIRMEI
-
6644
SECIUNEA IX INFORMAII FINANCIARE
-
6655
3.3. Aspecte privind analiza de fond n vederea studierii vocaiei la credite
Analiza de fond presupune calculul anumitor indicatori care prezint relevan i pe baza crora se poate adopta o decizie. Aceast analiz vizeaz o ncadrare a agentului economic ntr-o anumit clas de bonitate.
Pe baza documentelor prezentate de ctre ______________, vor fi determinai indicatorii de performan economico - financiar, cantitativi (cuantificabili) i calitativi (necuantificabili), indicatorii de echilibru financiar i indicatorii de risc bancar.
INDICATORII DE PERFORMAN ECONOMICO -FINANCIAR
Indicatorii cantitativi (cuantificabili)
1.Trendul cifrei de afaceri ___________________________
___ puncte
2.Lichiditatea general
___________100*
==
curentePasivecurenteActiveLg
___ puncte
-
6666
3.Solvabilitatea patrimonial
___________100*
==
datoriiTotalactivTotalS p
___ puncte
4.Rentabilitatea capitalurilor proprii
__________100*
==
pasivTotalpropriiCapitaluri
CR pr
___ puncte
5.Gradul de ndatorare
___________100*
==
propriiCapitaluridatoriiTotalGi
___ puncte
6.Ponderea exportului n total cifr de afaceri _______________
___ puncte
-
6677
7.Sursa de rambursare __________________________________
___ puncte
Indicatorii calitativi (necuantificabili)
8.Calitatea acionariatului _______________________________
___ puncte
9.Managementul ______________________________________
___ puncte
10.Condiii de eligibilitate _______________________________
___ puncte
11.Strategia __________________________________________
___ puncte
12.Condiiile de pia __________________________________
___ puncte
-
6688
13.Realitatea raportrilor contabile ________________________
___ puncte
14.Colateralele (garaniile) ______________________________
___ puncte
Total rating = 0,10*__ + 0,06*__ + 0,07*__ + 0,08*__ + 0,06*__
+ 0,02*__ + 0,09*__ + 0,10*__ + 0,08*__ + 0,09*__ + 0,03*__
+ 0,04*__ = _____
Cum societatea___________________, dup analiza indicatorilor de performan economico - financiar, are un rating de credit total de _____, cuprins ntre ____ i ____ , se ncadreaz n categoria ___ (____________).
-
6699
INDICATORII DE ECHILIBRU FINANCIAR
1.Patrimoniul net
______________ == datoriiTotalactivTotalnetlPatrimoniu
2.Fondul de rulment
________________ == curentePasivecurenteActiveFR
_____________ Im == neteobilizaripermanenteCapitaluriFR
3. Necesarul (nevoia) de fond de rulment
_________________
=+
+=
scurttermenpebancareCreditecurentePasiveCreanteStocuriNFR
_______________
=
+= scurttermenpebancareCrediteDisponibilFRNFR
-
7700
4.Trezoreria net
_____________== NFRFRTN
_____________ == scurttermenpebancareCrediteDisponibilTN
Fondul de rulment: _________________________________________
_________________________________________
_________________________________________
_________________________________________
Necesarul (nevoia) de fond de rulment: _________________________________________
_________________________________________
_________________________________________
_________________________________________
Trezoreria net: _________________________________________
_________________________________________
_________________________________________
_________________________________________
-
7711
INDICATORII DE RISC BANCAR
1.Riscul financiar
n vederea determinrii acestui risc se recurge la modelul Canon - Holder, metod cunoscut sub denumirea de metoda scorurilor
XXXXXz 54321 *10,0*87,0*16,0*22,0*24,0 ++=
__________
1 == datoriiTotalexqloataredebrutExcedentulX
__________
2 == activTotalpermanemteCapitaluriX
__________
3 =+
=
activTotalitatiDisponibilCreanteX
__________
4 == afacerideCifrafinanciareCheltuieliX
__________
5 == adaugataValoareapersonaldeCheltuieliX
___________
____*10,0____*87,0____*16,0____*22,0____*24,0=
=++=z
___ puncte
-
7722
2.Riscul comercial
Se refer la gradul de ncasare a creanelor
__________100*411
411==
RR
D
CGIC
____ puncte
3.Riscul managerial
Se refer la 2 componente:
- Echip de conducere cu abilitate i experien _______
____ puncte
- Relaii _______ cu principalii parteneri de afaceri
____ puncte
____ puncte
4.Riscul de garanie ____________________________________
____ puncte
Risc total = Risc financiar + Risc comercial + Risc managerial +
Risc de garanie = ____ + ____ + ____ + ____ = ____ puncte
-
7733
Cum societatea________________, dup analiza indicatorilor de risc bancar, prezint un risc total egal cu _____ de puncte, cuprins ntre _____ i _____ de puncte, se ncadreaz n clasa de bonitate _____.
n urma analizei de fond, se ajunge la concluzia c _____________________ are/nu are vocaie la credite n slujba acestei decizii venind urmtoarele argumente:
_______________________________________
_______________________________________
_______________________________________; _______________________________________
_______________________________________
_______________________________________; _______________________________________
_______________________________________
_______________________________________; _______________________________________
_______________________________________
_______________________________________; _______________________________________
_______________________________________
_______________________________________; _______________________________________
_______________________________________
_______________________________________; _______________________________________
_______________________________________
_______________________________________; _______________________________________
_______________________________________
_______________________________________.
-
7744
3.4. Aspecte privind analiza managerial n vederea studierii vocaiei la credite
Analiza managerial se bazeaz pe o ntrevedere ntre ofierul de credite, ca reprezentant al societii bancare i administratorul societii comerciale, ca reprezentant al societii ce solicit creditul bancar.
n cazul de fa, n ziua de __________________________________________ s-a deplasat _____________________________________________ la sediul _____________________________________________. Discuia a vizat printre altele, urmtoarele ntrebri cu rspunsurile de rigoare:
ntrebare: Prin ce v deosebii de concuren i care sunt punctele tari i punctele slabe ale firmei dvs. n raport cu aceasta?
Rspuns: ____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
-
7755
ntrebare: Care este piaa int vizat, ct de mare este i cum apreciai evoluia viitoare a pieei?
Rspuns: ____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
ntrebare: Cum considerai c se va adapta firma dvs. dac pe viitor ar crete concurena, ar crete cererea, ar aprea noi prevederi legislative?
Rspuns: ____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
-
7766
ntrebare: Cum considerai c s-ar putea produce o cretere rapid i susinut a cererii pentru bunurile/serviciile firmei dvs.?
Rspuns: ____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
ntrebare: V-ai gndit la perspectiva ca ________________ s i deshid i alte puncte de lucru?
Rspuns: ____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________
-
7777
3.5. Aspecte privind evaluarea creditului (n cazul unor concluzii favorabile)
Evaluarea creditului presupune etapa final n analiza documentaiei de creditare. Aceast ultim etap presupune instrumentarea garaniilor, negocierea comisioanelor i dobnzilor, precum i redactarea graficului de acordare i rambursare a creditului.
Garania propus de ______________________ este o garanie _____________________________________________, ____________________________________________________
____________________________________________________.
Garania prezint siguran _______.
Creditul, n valoare de _________________ lei reprezint un credit ___________________________________ i se acord pe o perioad de _______ luni, fiind tras n ______ trane n data de _____________. n urma negocierilor s-a stabilit o dobnd curent fix de _____ pe an i un comision de gestiune de _____ din valoarea total a creditului, achitat iniial.
Rambursarea creditului se face n _____ rate progresive, ncepnd cu data de ________________ i terminnd cu data de ________________:
-
7788
Data Rata
total de plat
Rata creditului
Rata dobnzii Sold
TOTAL
-
7799
Graficul de acordare i rambursare a creditului poate fi prezentat i ntr-o form simplificat, necuprinznd dobnzile, astfel:
Data Acordare Creditare Sold
-
8800
Bibliografie
1. Cernuca, L., Gomoi, B., 2008, Gestiunea financiar - contabil a ntreprinderii, Arad, Editura Universitii Aurel Vlaicu.
2. Cernuca, L., Gomoi, B., Condea, B., 2008, Contabilitate i gestiune fiscal, Arad, Editura Universitii Aurel Vlaicu.
3. Gomoi, B., Tgduan, D., 2006, Sinteze, teste i aplicaii de gestiune financiar, Arad, Editura Universitii Aurel Vlaicu.
4. Nicolaescu, C., Gomoi, B., 2010, Noiuni fundamentale de contabilitate, Timioara, Editura Mirton.
5. Tgduan, D., Gomoi, B., Cureteanu, R., 2006, Finanele ntreprinderii, Arad, Editura Universitii Aurel Vlaicu
6. Tgduan, D., Gomoi, B., 2006, Gestiunea financiar a ntreprinderii, Arad, Editura Universitii Aurel Vlaicu.