studiu comparativ privind productivitatea · 2019. 12. 4. · studiu comparativ privind...

Studiu comparativ privind productivitatea

si eficienta în transporturi:

transport international de marfa vs.

transport international de calatori vs.

transport national regulat de calatori

Conferinta Ziua Cargo, 24-25 martie 2016

În lumea afacerilor, oglinda retrovizoare

este întotdeauna mai curată decât parbrizul.

Warren Buffett

OBIECTIV: identificarea unei IDEI care

implementată în cadrul companiei Dvs să vă

aducă o reducere de 10%

a costurilor de transport!

STUDIU DE CAZ: Tabita Tour &

Filadelfia International Logistics

COST TOTAL TRANSPORT =

COSTURI FIXE + COSTURI

VARIABILE Costuri fixe:

• costuri resurse umane

• dezvoltare/mentenanta

SOFT

• asigurari

• dobânzi finantare

• impozite

• amortizare

• cazari șoferi UE

• cheltuieli administrative

Costuri variabile:

• combustibil

• taxe drum

• diurne interne și externe

• costuri service

• anvelope

• publicitate & marketing

• alte cheltuieli

• costuri cercetare și dezvoltare

Pondere costuri fixe vs. costuri

variabile transport international

persoane

Costuri fixe Valoare cost eur cost eur /km

resursa umane 414,615 0.034

it (monitorizare flota, mentenanta softuri) 17,115 0.001

asigurari 174,058 0.014

dobanzi finantare 32,225 0.003

impozite, taxe 11,603 0.001

amortizare 750,766 0.062

cazare soferi 29,560 0.002

Total costuri fixe 1,429,942 0.119

Costuri variabile

combustibil 3,815,134 0.317

taxe drum 1,196,100 0.099

diurne interne si externe 1,394,383 0.116

cheltuieli reparatii si piese de schimb 999,105 0.083

anvelope 68,770 0.006

marketing 32,717 0.003

alte cheltuieli intretinere 188,494 0.016

chirii autogari 61,778 0.005

cheltuieli administrative 182,413 0.015

Total costuri variabile 7,938,894 0.660

Costuri totale 0.799

Total costuri 2015 9,368,836 EUR

Venituri realizate 2015 10,424,064 EUR

Numar personal implicat 139

Productivitatea muncii = cifra afaceri / personal care a contribuit la

realizarea cifrei de afaceri

Productivitatea muncii eur/pers/an 71,890

costuri variabile

85%

cost fix 15%

Pondere costuri fixe vs.

costuri variabile

transport international

persoane

Pondere costuri fixe vs. costuri

variabile transport intern persoane

Costuri fixe Valoare cost eur cost eur /km

resursa umane 64,810 0.053

it (monitorizare flota, mentenanta softuri) 4,552 0.004

asigurari 28,168 0.023

dobanzi finantare 4,097 0.003

impozite, taxe 4,983 0.004

amortizare 68,860 0.056

Total costuri fixe 175,470 0.14

Costuri variabile

combustibil 323,418 0.263

taxe drum 16,011 0.013

diurne interne si externe 30,529 0.025

cheltuieli reparatii si piese de schimb 86,065 0.070

anvelope 6,929 0.006

marketing 10,442 0.008

alte cheltuieli intretinere 21,006 0.017

Chirii autogari 34,105 0.028

cheltuieli administrative 7,713 0.006

Total costuri variabile 536,218 0.44

Costuri totale 0.579

Total costuri 2015 711,688 EUR

Venituri realizate 2015 774,130 EUR

Numar personal implicat 25

Productivitatea muncii = cifra afaceri / personal care a contribuit la

realizarea cifrei de afaceri

Productivitatea muncii eur/pers/an 30,965

costuri variabile

75%

cost fix 25%

Pondere costuri fixe vs.

costuri variabile

transport intern

persoane

Pondere costuri fixe vs. costuri

variabile transport marfa

Costuri fixe Valoare cost cost/km eur

resursa umane 237,162 0.041

it (monitorizare flota, mentenanta softuri) 18,073 0.003

asigurari 153,540 0.026

impozite 5,057 0.001

amortizare 825,027 0.142

Total costuri fixe 1,238,859 0.213

costuri variabile Valoare cost cost/km eur

combustibil 1,571,467 0.270

taxe drum 799,714 0.138

diurne interne si externe 648,128 0.112

reparatii si piese de schimb 137,905 0.024

anvelope 45,625 0.008

marketing 1,798 0.000

alte cheltuieli 240,041 0.041

parcari 4,119 0.001

Total costuri variabile 3,448,797 0.593

tip cost Val/km eur

Costuri totale 0.806

Total costuri 2015 4,687,656 EUR

Total venituri realizate 2015 5,065,864 EUR

Numar personal implicat 57

Productivitatea muncii = cifra afaceri / personal care a contribuit la

realizarea cifrei de afaceri

Productivitatea muncii eur/pers/an 88,875

Flota camioane 40

Productivitate eur/camion/an 126,647

costuri variabile

74%

cost fix 26%

Pondere costuri fixe vs.

costuri variabile transport

marfa

costuri

variabile

74%

cost fix

26%

Pondere costuri fixe

vs. costuri variabile

transport marfa

costuri

variabile

75%

cost fix

25%

Pondere costuri fixe

vs. costuri variabile

transport intern persoane

costuri

variabile 85%

cost fix

15%

Pondere costuri fixe

vs. costuri variabile

transport international persoane

0

22,500

45,000

67,500

90,000 71,890

30,965

88,875

Productivitatea muncii

INTERNAȚIONAL PERSOANE INTERN REGULAT DE PERSOANE MARFĂ

Productivitatea muncii pe cele 3 tipuri de transport

2014 2015 % scadere

ian 1.112 0.9234 -16.96

febr 1.106 0.9283 -16.07

martie 1.083 0.9687 -10.55

aprilie 1.114 0.9895 -11.18

mai 1.133 1.0057 -11.24

iunie 1.139 0.9879 -13.27

iulie 1.135 0.9795 -13.70

august 1.117 0.9446 -15.43

sept. 1.14 0.9236 -18.98

oct 1.09 0.9682 -11.17

nov 1.077 0.9209 -14.49

dec 0.9952 0.8753 -12.05

Evolutie tarif combustibil

0

0.3

0.6

0.9

1.2

ian febr martie aprilie mai iunie iulie august sept. oct nov dec 2014

2015

Evolutie tarif combustibil

0.00

0.10

0.20

0.30

0.40

cost combustibil eur/km cost taxe drum eur/km

cost diurne eur/km amortizarea eur/km

0.32

0.10 0.12

0.06

0.26

0.01 0.02 0.06

0.27

0.14

0.11 0.14

Paralela costuri eur/km

INTERNAȚIONAL PERSOANE INTERN REGULAT DE PERSOANE MARFĂ

Paralela costuri Euro / Km

Tehnici pentru controlul costurilor

și îmbunatatirea profitabilitatii

A. Fii atent la detalii, evita costurile marunte,

analizeaza fiecare categorie de costuri;

B. Bugeteaza cu atentie cheltuielile importante;

C. Externalizare (HR, salarizare, etc.).

1. Claritate manageriala

2. Sistematizare, digitalizare

“pune compania pe pilot

automat”

A. Pașește pe același drum cu vorba ta;

B. Construiește și utilizeaza un sistem de KPI și raportare;

C. Audit financiar periodic;

D. Construiește în organizatie o cultura de cost control și rasplatește

angajatii care gasesc solutii de reducere a costurilor și de creștere

a profitabilitatii;

E. Actioneaza cu integritate și onestitate (taierea costurilor poate fi un

proces creativ sau agresiv);

F. Introdu rigoarea, structura și disciplina în companie.

3. Creaza codul de BUNE

PRACTICI

Renunțarea la obiceiurile rele

ale organizației, aprecierea și

răsplătirea comportamentului corect

cu un focus special pe profitabilitate

este

cheia succesului.

Drum bun!