TEMA: NOIUNEA, CONCEPTUL I ELEMENTELE TEHNICE ALE ASIGURRII I REASIGURRII.

Noiunea i conceptul de asigurare. Fondul de asigurare. Elementele tehnice ce exprim noiunile generale ale asigurrilor i reasigurrilor.Metode de evaluare a bunurilor ce vor fi cuprinse n asigurare. Metode de calcul a despgubirii de asigurare.Reasigurarea: necesitatea i forme de manifestare

Obiectivele: Familiarizarea cu noiunea i conceptul de asigurare i reasigurare. examinarea modului de constituire a fondului de asigurare, tipurile fondului de asigurare. Documentarea terminologiei folosite n asigurri i reasigurrii. Formarea deprinderilor de determinare a metodelor de evaluare a bunurilor ce vor fi cuprinse n asigurare a metodelor de calcul a despgubirii de asigurare.

Baza Legislativ:LEGEA R.M. Cu privire la asigurari Nr.1508-XII din 15.06.93 MO al R.M. nr.5 din 15.09.1994 (Modificat 25.12.2003 )Legea Republicii Moldova cu privire la asigurarea obligatorie de rspundere civila a transportatorilor fa de cltori nr.1553-XIII din 25.02.98. //Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.38-39 din 30.04.1998.Regulamentul privind Modul de efectuare a operaiilor de reasigurare Nr.21 din 22.02.99 Monitorul Oficial al R.M. nr.22-23 din 04.03.1999

BIBLIOGRAFIA:Bistriceanu G., Bercea Fl., Macovei E. Dicionar de asigurri. - Bucureti, 1999 324 p.Constantinescu D. Tratat de asigurri. Volumul I. - Bucureti: Editura Economic, 2006. 544 p.Constantinescu D. Tratat de asigurri. Volumul II. - Bucureti: Editura Economic, 2004. 552 p.Cistelecan L., Cistelecan R. Asigurri comerciale. Tg. Mure, 2005 256 p.Popescu D., Macovei E. Contractul de reasigurare. - Iai, 1998. 211 p. Vcrel I., Bercea F. Asigurri i reasigurri. - Bucureti , 1997 354 p. . .: . .: , 2000 358 . .; . . - , 1999 368 . . .: ., 2003 585 . . . , 2006 258 .

Metodele de asigurare s-au dezvoltat o dat cu nevoile de protecie existente la un moment dat pentru oameni i afacerile acestora. Astfel oamenii de afaceri au neles s foloseasc asigurarea pentru a micora riscurile ce pot aprea n tranzaciile comerciale i cele legate de protecia patrimoniului.

Activitatea de asigurare presupune existena unui proces de producie nentrerupt i continuu contra unei prime de asigurare achitat agentului economic, societii sau companiei de asigurare. n cazul producerii riscului asigurat, asiguratul se adreseaz la societatea de asigurare pentru a i se compensa despgubirea. La faa locului agentul de asigurarea calculeaz respectiv mrimea pagubei i mrimea despgubirii ce trebuie s o achite agentul economic.

n scopul combaterii fenomenelor, generatoare de pagube, adic a riscurilor, omul are aa posibiliti ca: evitarea sau prevenirea riscului, imitarea pagubelor provocate de riscurile produse, crearea de rezerve n vederea acoperirii, pe seama resurselor proprii, a eventualelor pagube,trecerea riscului asupra altei persoane.

Structura i dispersarea riscurilorDimensiunea cantitativ

Dimensiunea calitativ

Dispersarea teritorial

Evitarea sau prevenirea riscului const n luarea de msuri capabile s fac imposibil producerea unui anumit risc. Prevenirea riscurilor se realizeaz prin msuri cu caracter activ, care reduc probabilitatea producerii fenomenelor, sau cu caracter pasiv ce atenueaz fora de distrugere a acestora.

Limitarea pagubelor provocate de riscurile produse presupune ca, dup producerea evenimentului, ns nainte ca acesta s fi luat sfrit, persoanele interesate s ia msuri capabile s reduc la minimum efectele dezastruoase ale acestuia.

Asigurarea presupune existena unei comuniti de risc. Persoanele fizice sau juridice, ameninate de aceleai pericole, acioneaz pentru aprarea intereselor lor comune. Comunitatea se formeaz n mod spontan, prin simpla participare la constituirea fondului de asigurare la dispoziia unei organizaii specializate.

Trecerea riscului asupra altei persoane se poate realiza n condiiile n care persoana fizic sau juridic ameninat de un risc oarecare consimte s plteasc o sum de bani unei alte persoane, iar aceasta din urm se angajeaz s suporte paguba provocat de riscul respectiv. Problemele asigurrii sunt abordate sub aspect juridic, economic sau financiar.

Abordarea juridic presupune c asigurarea trebuie s capete form juridic, care o confer contractul de asigurare i legea propriu-zis. Prin contractul de asigurare ntreprinderea de asigurare se oblig ca n schimbul unei prime s ia asupra sa un risc. Adic, asiguratul se oblig s plteasc o prim asigurtorului, iar acesta se oblig ca, la producerea unui anume risc, s plteasc asiguratului sau beneficiarului despgubirea sau suma asigurat n limitele i la termenele convenite.

Asigurarea, exprimnd o protecie financiar pentru pierderile suferite de oameni sau companii datorate unor diverse riscuri, are la baz principiile urmtoare:1. Acordul de voina presupune realizarea unui contract intre asigurat i asigurtor, prin care asiguratul beneficiaz de protecie pentru riscurile pe care i le-a asumat asigurtorul. Asigurtorul printr-un contract de asigurare se oblig s plteasc contravaloarea daunelor n cazul producerii unuia din riscurile asumate.

2. Principiu mutualitii prin care fiecare asigurat contribuie cu o suma de bani, numit prima de asigurare, la crearea fondului de asigurare din care asigurtorul acoper daunele suferite de asigurai.

Asigurarea transfer riscurile i totodat daunele unei persoane ctre o societate de asigurri oferind securitate financiar. Asigurrile ndeplinesc trei funcii de baz: funcia de repartiie; funcia de control; funcia financiar.Transferul riscului prin distribuie a fost determinat n antichitate de ctre navigatori i transportatori ai bunurilor pe apa prin mprirea mrfurilor pe mai multe nave, acesta fiind un mod de protecie.

Sarcinile asigurrii: plata indemnizaiilor de asigurare conform creia pagubele materiale pricinuite de riscurile asigurate sunt achitate i pltite de compania de asigurare; finanarea unor activiti cu caracter preventiv se formeaz careva forme de protecie ca riscurile de asigurare s nu se produc sau s fie micorate pagubele produse de riscurile asigurate.

Asigurarea are la baz necesitatea constituirii unui fond de resurse bneti destinat indemnizrii pagubelor provocate de anumite fenomene (evenimente).Fondul de asigurare mbrac n mod necesar form bneasc. Acesta se formeaz n mod descentralizat pe seama sumelor de bani (prime de asigurare sau cotizaii), pe care le achit persoanele fizice i juridice interesate n nlturarea pagubelor pe care ar urma s le suporte, dac s-ar produce anumite fenomene.

Deci, fondul de asigurare se constituie n vederea acoperirii unor pagube provocate de fenomene viitoare i nesigure.Acesta se utilizeaz n mod centralizat pentru:acoperirea pagubelor provocate de fenomenele asigurate la asigurrile de bunuri i la cele de rspundere civil, respectiv plata sumelor asigurate la asigurrile de persoane;finanarea unor aciuni legate de prevenirea pagubelor;constituirea unor fonduri de rezerv la dispoziia societii comerciale sau a organizaiei mutuale de asigurare etc.

Tipuri de fonduri de asigurare:1. Fonduri de asigurare centralizate

3. Fonduri de asigurare propriu-zise

2. Fonduri de asigurare descentralizate

1. Fondurile de asigurare centralizate se formeaz de ctre stat. n RM mrimea acestui fond este aprobat de Parlament, scopul lui fiind ca n cazul n care pe teritoriul rii pe parcursul anului bugetar se vor produce calamiti naturale ce vor produce pagube colosale i n urma crora populaia a suferit pierderi mari, din aceste fonduri vor fi efectuate anumite pli cu titlu de ajutor material. El poate fi format n form bneasc, n contul Ministerului Finanelor, n valut naional sau strin, sau n form natural: materiale de construcii, produse alimentare .a.

2. Fondurile de asigurare descentralizate fiecare agent economic creeaz de sine stttor o rezerv, reieind din specificul activitii sale. Scopul acestui fond este de a acoperi cheltuielile provocate de riscurile asigurate i mrimea lui depinde de situaia financiar a agentului economic i de tipul activitii lui, poate fi format fie n form bneasc sau natural.

3. Fondurile de asigurare propriu-zise sunt fondurile formate de companiile de asigurare i n conformitate cu Legea RM fiecare societate de asigurare este obligat ca 50-80% din primele ncasate s constituie fonduri de asigurare, scopul acestor fonduri este de a acoperi cheltuielile provocate de riscurile asigurate.

Elementele tehnice ale asigurrii sunt:Asigurtorul Asiguratul Evaluarea n vederea asigurrii Beneficiarul asigurrii Contractantul asigurrii Riscul asigurat Caz asigurat sau sinistru Suma asigurat Norma de asigurare Prima de asigurare

Asigurtorul este compania de asigurare nregistrat n modul stabilit de legislaia cu privire la asigurri i care are licen de a practica diferite tipuri de asigurare pe piaa asigurrilor. Obligaiunea de baz a asiguratorului este plata despgubirii n cazul producerii riscului asigurat. Aceasta n schimbul primei de asigurare ncasate de la asigurai i asum rspunderea de a acoperi pagubele produse bunurilor asigurate de anumite calamiti naturale sau accidente, de a plti suma asigurat la producerea unui anumit eveniment n viaa persoanelor asigurate sau de a plti o despgubire pentru prejudiciul de care asiguratul rspunde n baza legii fa de tere persoane.

Asiguratul este o persoan fizic sau juridic care a ncheiat unul sau mai multe contracte de asigurare cu un asigurator. Obligaiunea de baz este achitarea primelor de asigurare i protejarea bunului asigurat. Acesta n schimbul primei de asigurare pltite asigurtorului, i asigur bunurile mpotriva anumitor calamiti naturale sau accidente, ori persoana fizic ce se asigur mpotriva unor evenimente ce pot aprea n viaa sa, precum i persoana fizic sau juridic care se asigur pentru prejudiciul pe care l poate produce unor tere persoane.

Contractantul asigurrii este persoana fizic sau juridic care poate ncheia o asigurare, fr ns ca aceasta s obin calitatea de asigurat. Astfel, de exemplu, un agent economic poate ncheia o asigurare de accidente pentru salariaii si, care sunt transportai la i de la locul de munc cu autovehicule aparinnd acestuia. n acest caz, calitatea de asigurai o au salariaii pentru care a fost ncheiat asigurarea, iar agentul economic este contractantul asigurrii.

Contractantul asigurrii poate fi n acelai timp i beneficiarul acesteia. De exemplu, n asigurarea mixt de via, dac asiguratul supravieuiete pn la expirarea termenului pentru care s-a ncheiat contractul de asigurare, atunci el este i beneficiar al asigurrii. n caz de deces al asiguratului nainte de expirarea valabilitii asigurrii, beneficiar al asigurrii devine o ter persoan.

Contractul de asigurare este un act juridic, ncheiat ntre dou pri i care confirm asigurarea. Se ntocmete n 2 exemplare, pentru fiecare din pri. Elementele de baz ale acestuia sunt: denumirea prilor; obligaiunile; adresele juridice; rechizitele bancare; riscul asigurat; durata asigurrii; suma de asigurare .a.

Contractul ncheiat ntre un asigurat i asigurtor este denumit contract de asigurare sau polia de asigurare. Sub aspect juridic acesta prezint caracteristicile unui contract:consensual datorit faptului c acesta se ncheie numai prin acordul prilor i numai n form scris;sinalagmatic prin faptul ca fiecare parte i asum anumite obligaii reciproce i interdependente.;aleatoriu reprezentat de faptul, ca la ncheierea contractului prile nu cunosc momentul producerii riscului i avantajele ce vor rezulta n urma asigurrii, deci riscul se ealoneaz pe durata valabilitii contractului de asigurare;

adeziune este redactat i imprimat de ctre asigurator i dac asiguratul este de acord ader la ncheierea contractului;oneros pentru ca fiecare parte urmrete s obin un avantaj sau o facilitate pentru prestaia pe care o face sau se oblig s o fac.succesiv datorit valabilitii pentru o perioada mai lung de timp prima se poate plti n mai multe rate, protecia fiind continu din partea asigurtorului;este de bun credin presupune ca executarea lui s se fac n bun credin de ctre ambele pri.

Principalele elemente ale unui contract de asigurare:Denumirea complet apersoanei fizice sau juridiceRechizitele bancareData nceperii i expirrii contractuluiCota de prim tarifarAdresa juridicDenumirea bunurilor asigurate i valoarea real a bunului, suma de asigurareObligaiunile de baz ale asiguratului i asigurtoruluiAmprenta tampilei i semnturile

Tipurile de contracte de asigurare:Contract de asigurare de bazContract de asigurare specialContract de asigurare suplimentar

Contractul de asigurare de baz este ncheiat pe o perioad anumit de timp. n acest contrat sunt indicate toate elementele ce trebuie s cuprind un contract de asigurare; Contractul de asigurare special se ncheie n cazul cnd asiguratul are n proprietate bunuri ce nu pot fi asigurate de ctre un asigurat n baza unui contract de baz.

Contractul de asigurare suplimentar se ntocmete atunci cnd n timpul valabilitii contractului de baz, asiguratul a procurat bunuri i dorete ca aceste bunuri s fie asigurate. n acest caz asiguratul nainteaz o declaraie ctre compania de asigurare i indic bunurile ce vor fi incluse n asigurare. Asiguratorul ntocmete un contract suplimentar i recalcul mrimea primei de asigurare. Durata contractului suplimentar expir cu durata contractului de baz.

Beneficiarul asigurrii este persoana care are dreptul s ncaseze despgubirea sau suma asigurat fr ca aceasta s fie o parte a contractului de asigurare, dar n mod obligatoriu s fie indicat n contract. Beneficiarul este caracteristic asigurrilor de persoane.

Riscul asigurat reprezint probabilitatea producerii fenomenului mpotriva cruia s-a ncheiat contratul sau asigurarea. Fenomenul sau evenimentul care odat produs datorit efectelor sale l oblig pe asigurtor s-i plteasc asiguratului sau beneficiarului suma despgubirii. Riscul asigurat trebuie s aib aa caracteristici:s existe probabilitatea producerii lui;s se calculeze mrimea pagubelor;s se poat duce o eviden statistic de producere a riscurilor;s existe o companie de asigurare care practic asigurarea acestor riscuri.Caz asigurat sau sinistru se numete fenomenul asigurat, care a fost deja produs.

Evaluarea bunurilor operaiunea prin care se stabilete valoarea bunurilor care vor fi cuprinse n asigurare i se deosebesc 2 modaliti de evaluare: evaluarea bunurilor ce aparin persoanei juridice drept baz servesc datele din evidena contabil: valoarea iniial uzura acumulat = valoarea rmas pentru fiecare bun n parte; evaluarea bunurilor ce aparin persoanei fizice agentul economic mpreun cu proprietarul bunurilor stabilesc valoarea real a bunurilor la momentul ncheierii contractului de asigurare;

Suma asigurat este partea din valoarea real a bunurilor i asum rspunderea ca la producerea riscului asigurat va fi achitat asiguratorului. Suma asigurat n toate cazurile este limita maximal a rspunderii societii de asigurare, ea poate s coincid cu valoarea real a bunurilor, iar ca regul ea este mai mic, suma obligatoriu se indic n contract.

Norma de asigurare este o sum de bani stabilit prin lege pe o unitate de obiect asigurat i este ntlnit numai n cazul asigurrii bunurilor i persoanelor prin efectul legii, norma fiind stabilit n salarii minime.Prima de asigurare suma de bani pe care asiguratul o pltete asiguratorului pentru ca acesta s-i poat forma fondul de asigurare necesar achitrii despgubirilor sau sumelor de asigurare la producerea riscului asigurat.

Cota de prim tarifar, adic prim brut, este diferenial ca nivel n funcie de ramura de asigurare, felul bunului asigurat, frecvena i intensitatea producerii riscurilor asigurate i are n structura sa dou elemente:cota de baz (prim net), i adaosul sau suplimentul la acesta.

Prima net este destinat formrii fondului necesar achitrii despgubirilor i sumelor asigurate, iar adaosul servete pentru formarea resurselor bneti necesare acoperirii cheltuielilor privind constituirea i administrarea fondului de asigurare, finanrii unor eventuale msuri de prevenire a pagubelor, constituirii fondurilor de rezerv i realizrii unui anumit beneficiu.

Pentru asigurrile de bunuri formula de calcul a primei de asigurare anuale este:

Unde:c cota de prim tarifar;Sa suma de asigurare;Paan prima de asigurare anual.

Durata asigurrii perioada de timp n care rmn valabile relaiile de asigurare ntre asigurator i asigurat, cum au fost stabilite n contractul de asigurare; Paguba dauna, pierderea n expresie bneasc intervenit la un bun asigurat ca urmare a producerii riscului asigurat mpotriva creia s-a efectuat asigurarea. Deosebim: pagub total (este egal cu valoarea real a bunurilor); pagub parial (mai mic dect valoarea real).

Despgubirea de asigurare suma de bani pe care asiguratorul o datoreaz asiguratului pentru compensarea pagubelor. Despgubirea de asigurare poate fi n limita sumei asigurate egal sau mai mic dect paguba, n funcie de principiul de rspundere al asigurtorului aplicat la acoperirea pagubei.n practica asigurrilor de bunuri, se ntlnesc trei principii care se aplic la acoperirea pagubelor, respectiv principiul rspunderii proporionale, principiul primului risc i principiul rspunderii limitate.n cazul aplicrii principiului rspunderii proporionale, despgubirea de asigurare se stabilete n aceeai proporie fa de paguba n care se afl suma asigurat fa de valoarea bunului asigurat.

n cazul acoperirii pagubei conform principiului rspunderii proporionale, mrimea despgubirii de asigurare este influenat att de nivelul pagubei, ct i de raportul dintre suma asigurat i valoarea bunului asigurat. Cu ct mrimea sumei asigurate este mai apropiat de valoarea bunului asigurat, cu att nivelul despgubirii de asigurare este mai apropiat de cuantumul pagubei.

n cadrul acestui sistem de acoperire, despgubirea este egal cu paguba numai atunci cnd suma asigurat este egal cu valoarea bunului asigurat. Despgubirea de asigurare se stabilete conform acestui principiu n cazul asigurrii animalelor i al culturilor agricole, al asigurrii mrfurilor n transportul internaional etc.

La acoperirea pagubei dup principiul primului risc, despgubirea este egal cu paguba, fr a putea ns depi mrimea sumei asigurate. Conform acestui principiu, raportul dintre suma asigurat i valoarea bunului nu mai influeneaz nivelul despgubirii, aceasta depinznd doar de mrimea pagubei i a sumei asigurate. Stabilirea despgubirii pe baza principiului primului risc este folosit, de regul, la acele asigurri de bunuri, la care pagubele totale se produc mai greu. Volumul sumei asigurate este considerat ca maximum de pagub previzibil la bunul respectiv.

Caracteristic principiului rspunderii limitate este faptul c despgubirea se acord numai dac paguba produs de riscul asigurat depete o anumit limit dinainte stabilit. n acest caz, o parte din pagub cade n sarcina asiguratului, iar mrimea relativ a acesteia este stipulat n contractul de asigurare.

Clasificarea asigurrilor

a. Cea mai simpl, dar i frecvent clasificare a asigurrilor, difereniaz : Asigurri de via, n care sunt incluse asigurrile ce acoper riscul de deces, dar se bazeaz pe contracte pe termen mai lung, de obicei de minimum 5 ani i presupun o gestiune diferit a portofoliului i o contabilitate aparte.

Asigurri non-via (generale) presupun cea mai vast gam de asigurri, cum ar fi: asigurri de mrfuri, mijloace de transport, cldiri i coninut, credite, asigurri de rspundere i altele. Ele sunt asigurri care se ncheie pe perioade scurte, de maximum 1 an.

b. Din punct de vedere al legislaiilor naionale avem:Asigurri obligatorii (stabilite prin lege) pe care trebuie s le dein toate persoanele fizice sau/i juridice care ndeplinesc condiiile impuse n prevederile legale. Ele nu necesit acordul prilor, asiguraii fiind obligai s "cumpere" aceste asigurri; singura opiune se refer la alegerea unei anumite societi din cele autorizate s efectueze asigurrile obligatorii. Asigurri facultative (contractuale) care se ncheie la cererea expres a asiguratului i care au la baz un contract de asigurare

c. Ca domeniu, distingem trei categorii de asigurri: Asigurri de bunuri sunt asigurri care au o sfer mai larg de cuprindere, i anume: cldiri, coninut, mijloace de transport, mrfuri, culturi agricole, etc. Asigurri de rspundere fa de teri prin care sunt despgubite sumele echivalente pagubelor aduse de asigurat terilor; n aceast categorie sunt incluse asigurarea de rspundere civil auto pe teritoriul rii, cartea verde pentru transportul auto n afara rii etc.Asigurri de persoane includ asigurri de via, asigurri de accidente, asigurri de cltorie

d. Un criteriu important de clasificare l reprezint riscurile asigurate, conform cruia distingem urmtoarele categorii de asigurri:Asigurri pentru calamiti naturale: cutremur, inundaie, uragan, ciclon, alunecri de teren;Asigurri pentru accidente: deraieri, derapri, euare, naufragiu, prbuiri de poduri i tunele, coliziuni, prbuiri de aeronave, incendiu;Asigurri pentru evenimente ce pot s apar n viaa persoanelor fizice: deces, mbolnviri, accidente;Asigurri de rspundere civil privind prejudiciile provocate terilor.

Partea din valoarea pagubei dinainte stabilit, care cade n sarcina asiguratului, poart denumirea de franiz. Ea poate fi de dou feluri: atins (simpl) i deductibil (absolut).n cazul franizei atinse, asigurtorul acoper n ntregime paguba pn la nivelul sumei asigurate dac aceasta este mai mare dect franiza.

Franiza deductibil se scade n toate cazurile din pagub, indiferent ct este volumul acesteia din urm. n cazul franizei deductibile despgubirea se acord numai pentru partea de pagub care depete franiza.Prin aplicarea principiului rspunderii limitate se evit cheltuielile privind evaluarea, constatarea pagubelor i stabilirea despgubirilor de asigurare la pagubele de un volum mai redus, care nu prezint o importan economic deosebit. Principiul rspunderii limitate se practic, de exemplu, la asigurarea mrfurilor n transportul internaional.

Reasigurarea reprezint modalitatea prin care societile de asigurare se protejeaz pentru riscurile pe care le-au subscris prin contractele de asigurare direct. Reasigurrile au aprut dintr-o necesitate obiectiv, i anume din existena unor riscuri foarte mari (maritime, aviatice, incendiu, de via, de accidente, etc.) care ar putea genera daune extrem de mari; ele pot face ca societile de asigurri, neavnd capacitatea financiar suficient, s nu fie capabile s le suporte numai pe contul lor, ducnd practic la falimentul acestora.

Cauzele care au dus la crearea de pooluri de reasigurare:Necesitatea acoperirii unor riscuri speciale de proporii deosebit de mari, avnd o frecven i o intensitate nc necunoscute

Existena riscurilor care prin cumul ar putea conduce la daune excepionale de mari

Evitarea cedrii unui volum important de prime de asigurare de ctre societi de asigurri dintr-o ar sau zon geografic

Reasigurarea direct ofer asigurtorului capacitatea necesar pentru acoperirea riscurilor pe care altfel acesta nu le poate suporta singur. n asemenea mprejurri, asigurtorul care accept preluarea unui risc (a unor riscuri) mare, peste capacitatea sa, apeleaz la una sau mai multe companii de reasigurri pentru a ceda n reasigurare o parte din risc (uneori ntregul risc). Astfel, reasigurarea are ca efect "pulverizarea" riscului.

Motivul principal pentru care au aprut reasigurrile l constituie protecia oferit asigurtorului n situaia apariiei ntmpltoare a unei pierderi izolate foarte mari sau a mai multor pierderi rezultate dintr-un eveniment, a cror valoare este foarte mare n raport cu veniturile obinute din primele de asigurare.

De aceea, n urma apariiei unor asemenea daune, pentru prevenirea plii unor despgubiri foarte mari ce pot duce chiar la faliment, companiile de asigurri directe cedeaz altor companii de asigurri o parte din risc, sau, uneori ntregul risc, activitate cunoscut sub denumirea de Reasigurare. Astfel, rolul "tehnic" al reasigurrii este de a proteja pe asigurtorii direci n faa pericolului insolvabilitii sau a reducerii capacitii lor financiare, conferind astfel acestora din urm o mai mare stabilitate

Funciile reasigurrii:Protejeaz asigurtorii direci de pierderile determinate de producerea riscurilor ce pot pune n pericol solvabilitatea lor. Reasigurarea face posibil creterea capacitii asigurtorului de a primi mai multe riscuri dect ar fi altfel capabil s accepte;Ajut asigurtorul s obin un anumit grad de stabilitate a ratei pierderilor prin dispersarea pierderilor mai mari pe o perioad mai ndelungat (de obicei, civa ani) prin contractele de protecie contra catastrofelor (catastrophe reinsurance coverages);

Se realizeaz o dispersie mare a riscurilor i prin practica reciprocitii prin care asigurtorii primari i plaseaz contractul de reasigurare pe o baz reciproc, unul altuia, n aa fel nct, compania cedent va oferi o parte dintr-un contract al su unui reasigurtor capabil s-i ofere altul n schimb. n acest fel, fiecare reasigurtor i mrete numrul de riscuri pe care le asigur;Crete flexibilitatea asigurtorului privind dimensiunile i tipurile de riscuri, precum i volumul activitii pe care acesta le poate subscrie;Sprijin finanarea operaiunilor de asigurri pentru compania cedent, fcnd posibil n acelai timp ca aceasta s-i poat crete volumul activitii mai rapid dect ar putea fr o cretere corespunztoare a capitalului de baz;

Permite societii cedente s se retrag dintr-o categorie de afaceri sau o zon geografic pentru o anumit perioad de timp prin cedarea integral a riscului (riscurilor) n reasigurare;Permite companiei cedente s intre rapid ntr-o categorie de afaceri sau o nou zon geografic prin nfiinarea unei reprezentane i dezvoltarea unui anumit volum al afacerilor sau prin negocierea i preluarea unor contracte de reasigurare de la companiile ce acioneaz deja n acea categorie sau zon;Ofer posibilitatea companiilor cedente de a obine o gam larg de servicii de la marile companii de reasigurri i de la unii brokeri de reasigurri care au o experien mondial n domeniul asigurrilor i reasigurrilor. Ele pot, de asemenea, beneficia i de consultan n administrarea afacerilor, n stabilirea daunelor, n procedurile de plat i, evident, n domeniul pregtirii personalului pentru acest gen de activiti.

Reasigurarea reprezint un acord ncheiat ntre dou pri numite companie cedent n calitate de reasigurat i reasigurtor prin care prima consimte s cedeze, iar cea de-a doua accept s preia o anumit parte a riscului (uneori ntregul risc) conform condiiilor stabilite n acord, n schimbul plii de ctre compania cedent reasigurtorului a unei anumite sume denumit prim de reasigurare ce reprezint o cot din prima original de asigurare.

Companie cedent este compania care accept riscul de la asiguratul su i cedeaz o parte din acest risc n reasigurare unei alte companii de asigurare sau de reasigurare. Reasigurtorul este asigurtorul care accept o reasigurare de la un asigurtor direct. El poate fi o companie de asigurri sau o companie specializat (profesional) de reasigurri. n practica internaional, n cele mai multe cazuri, companiile de asigurri efectueaz i operaiuni de reasigurare.

Pentru a nelege mai bine esena reasigurrii, se impune o delimitare a acestei activiti de cea de asigurri directe.n primul rnd, un asigurtor (companie de asigurri) poate ncheia un contract de asigurare cu o persoan fizic sau persoan juridic (n calitate de asigurat), n timp ce la un contract de reasigurare nu pot fi dect dou companii specializate de asigurri sau o companie de reasigurri (ca reasigurtor) i o companie de asigurri (ca reasigurat), deci acest contract se ncheie numai ntre persoane juridice.

n al doilea rnd, subiectul unei asigurri poate fi o proprietate, o persoan sau un profit expuse pierderilor sau avariilor pe care le poate suporta asiguratul, reasigurtorul compenseaz parial sumele pltite de reasiguratul su. Subiectul asigurat este parte a rspunderii contractuale pe care reasiguratul a acceptat-o conform poliei de asigurare semnat de el n contractul iniial.

n al treilea rnd, nu toate contractele de asigurare sunt supuse principiului indemnizrii (compensrii, despgubirii), cu excepia polielor de via, accidente i boal, n timp ce toate contractele de reasigurare, inclusiv cele pentru reasigurri de via sunt contracte de despgubire, fiind limitate la plile fcute de reasigurat conform asigurrilor la care a subscris. n practic, cele mai multe reasigurri prevd numai compensaii pariale, reasiguratul suportnd el nsui o parte a oricrei pierderile.

n al patrulea rnd, contractul de asigurare mbrac forma unei polie de asigurare, n timp ce contractul de reasigurare mbrac forme diferite n funcie de tipul reasigurrii, rareori aprnd n forma unei polie de reasigurare (doar uneori, la reasigurarea facultativ, n special de incendiu).n fine, aproape toate asigurrile directe (cu excepia celor maritime i de aviaie) sunt n principal interne, reasigurarea este prin natura sa o activitate internaional. Contractele tipice, clasice de asigurri directe sunt ncheiate ntre dou pri rezidente n aceeai ar. Cea mai mare parte a activitii de reasigurare se desfoar n afara frontierelor, pe pieele internaionale.

Relaia stabilit ntre reasigurator, pe de o parte, i reasigurat, pe de alt parte, pe baza liberului consimmnt care exprim acordul de voin al prilor n legtur cu acceptarea/cedarea de riscuri n reasigurare este finalizat ntr-un document denumit contract de reasigurare.

n literatura de specialitate ntlnim diferite definiii date acestui tip contract:contractul de reasigurare este o nou asigurare efectuat printr-o nou poli pentru acelai risc care a fost iniial asigurat.contractul de reasigurare este contractul n care o persoan (societate), din anumite considerente accept s despgubeasc o alt persoan (societate) pentru o pierdere sau rspundere total sau parial determinat de un risc pe care acesta din urm i l-a asumat conform unui contract separat i distinct ca asigurtor al unei tere pri.

un contract de reasigurare este un acord ntre dou companii dintre care una accept s cedeze, iar alta accept s preia o afacere n reasigurare n conformitate cu prevederile specificate n contract.contractul de reasigurare reprezint nelegerea stabilit ntre dou pri, denumite reasigurator i reasigurat, prin care reasiguratorul preia o parte din risc (uneori ntreg riscul) de la reasigurat n schimbul unei sume denumite prim de reasigurare, pentru care se oblig s-I plteasc acestuia din urm partea din despgubire cuvenit n cazul producerii riscului, conform condiiilor convenite n contract.

Clauzele contractelor de reasigurare proporionaleLimita de subsriere

Limita de reinere

Acoperirea riscurilor subscrise prin cedare n reasigurare

Modul de repartizare a sumelor asigurate

Condiiile cedrii n reasigurare etc.

Reasigurarea poate fi: reasigurarea proporionalreasigurarea neproporional.

Repartizarea primelor ntre reasigurat i reasigurtoriCa costul arderiiD volumul daunelor nregistrate de reasigurat, la nivelul considerat din ramura de asigurare n cauz, n ultimii cinci aniP volumul total al primelor ncasate de reasigurat, n ramura considerat, n ultimii cinci ani100/80 proporia de reducere a raportului daune/prime

Efectele reasigurriiReasigurarea exercit influen favorabil asupra asigurrii

Reasigurarea influeneaz pozitiv comportamentul asigurailor

Societile de reasigurri influeneaz societile de asigurri n mod direct i sub raport financiar

Deosebirile dintre contractele neproporionale i proporionale de reasigurare:Repartizarea rspunderii ntre reasigurat i reasigurtor se face n funcie de volumul probabil al daunei, iar nu proporional cu suma asiguratRspunderea reasiguratului este limitat, pentru fiecare daun, iar n sarcina reasigurtorului cade partea de daun care depete rspunderea reasiguratului Gestionarea contractelor reclam cheltuieli redusePrima cedat reasigurtorului nu se calculeaz pe fiecare poli n parte, ci pe ansamblul portofoliului reasiguratului pentru a acoperi dauneleReasigurtorul nu-i constituie rezerve de daune la reasigurat, pentru riscurile acceptate de el n reasigurare, acoperirea acestora rmnnd n sarcina reasiguratului

Despgubirile n cazul unei daune se repartizeaz n mod proporional ntre societatea de asigurri i societatea de reasigurri. Reasigurarea neproporional nu are n construcia ei o legtur direct ntre riscurile asigurate acceptate de societatea de asigurri i cele transferate unei societi de reasigurri.

Acelai fapt se poate spune i despre despgubirile suportate de asigurtor i cele suportate de ctre reasigurtor care intervine n plat numai atunci cnd sunt depite anumite sume stabilite n contract. Un aspect deosebit ce apare n contractele de reasigurare este exprimat prin neutilizarea unei forme standardizate a contractului de reasigurare, acesta avnd o forma conceputa n funcie de riscurile acceptate i daunele pltite de ctre societatea de reasigurri.

Gestionarea contractelor reclam cheltuieli redusePrima cedat reasigurtorului nu se calculeaz pe fiecare poli n parte, ci pe ansamblul portofoliului reasiguratului pentru a acoperi dauneleReasigurtorul nu-i constituie rezerve de daune la reasigurat, pentru riscurile acceptate de el n reasigurare, acoperirea acestora rmnnd n sarcina reasiguratului

Pentru cedarea riscurilor de ctre o societate de asigurri ctre o societate de reasigurri i plata primelor de reasigurare se apeleaz la brokeri de reasigurare. Brokerul de reasigurare pentru serviciile efectuate este pltit de ctre reasigurtor cu un comision din primele de reasigurare pltite de asigurtor. Reasigurarea proporional aduce pentru societatea de reasigurri o rspundere stabilit ca proporie din suma asigurat acceptat prin contractul de asigurare ncheiat de ctre societatea de asigurri.