structura fişier xml pentru s1010 bilant societati ......g) propunerea de distribuire a profitului...

1

Structura fişier XML pentru S1010 – bilant societati ASIGURARE SI REASIGURARE (AS) an 2015 (ASUniversalCode=S1010, declaratie:v4) Formulare F01(129,2), F02(26,2), F03(48,2), F04(41,2), F05(224), F06(35) din care F01 obligatoriu (1 aparitie)

Cu fisier .ZIP atasat obligatoriu. Fişierul cu extensia ZIP de atasat la PDF va conţine documentele cerute de lege, scanate alb-negru, lizibil, şi cu o rezoluţie care să permită încadrarea în limita a 10 MB a fişierului PDF la care este ataşat fişierul ZIP.

Conform cu 'Normele privind încheierea exerciţiului financiar 2015 pentru societăţile din domeniul asigurărilor, 'Situatiile financiare' vor fi

insotite si de urmatoarele documente:

a) o copie a codului unic de înregistrare;

b) raportul administratorului;

c) declaraţia scrisă a persoanelor răspunzătoare pentru organizarea şi conducerea contabilităţii;

d) raportul de audit statutar (pentru situaţiile financiare pentru care auditarea este obligatorie);

e) raportul cenzorilor sau al expertului contabil, după caz;

f) o copie a procesului-verbal al adunării generale a acţionarilor sau asociaţilor;

g) propunerea de distribuire a profitului sau de acoperire a pierderii contabile;

h) o copie a balanţei de verificare a conturilor sintetice, semnată de persoanele în drept.

Cod formula

Elemente/ atribute Denumire câmp Tip si lung. camp

Camp oblig.

Precizari / formule

1. <Bilant1010>

2. luna Perioada de raportare - Luna N(2) DA luna=12

3. an Perioada de raportare - An N(4) DA an >= 2015

4. cui Cod unic de inregistrare N(10) DA Verificare CUI operator

5. den Denumire entitate C(50)

6. adresa Adresa domiciliu fiscal C(200)

7. telefon Telefon C(15)

8. regCom Numar de inregistrare din registrul comertului

C(18) DA

9. caen Cod CAEN N(4) DA Nomenclator CAEN

10. bifaMC Bifa pt. Mari contribuabili care depun bilantul la Bucuresti

N(1) DA bifa_MC=1 pt. Mari contribuabili bifa_MC=0 pt.restul entitatilor

11. tipBIL Tip bilant C(2) DA tip_bil=AS

12. codTT Cod judet sediu (fara cod 41) N(2) DA Nomenclator Judete

13. codJJ Cod judet (incl.cod 41) pt. N(2) DA codJJ=codTT daca bifa_MC=0 codJJ=41 daca bifa_MC=1

14. codPP Cod forma de proprietate N(2) DA Nomenclator forme de proprietate

15. nume_admin Nume si prenume Administrator C(75) DA

16. nume_intocmit Nume si prenume Intocmit C(75 DA

17. calit_intocmit Calitate intocmit N(2) DA Nomenclator calitate - Intocmit

18. nri_intocmit Numar de inreg.in org.profesional C(15)

19. nume_auditor Nume si prenume auditor persoana fizică/

Denumire firma de audit C(75)

20. inreg_auditor Nr.de inregistrare in Registrul CAFR C(50)

21. cui_auditor Cod fiscal C(10) Verificare CF auditor

22. totalPlata_A Suma de control formular N(15) DA capital_social = F01_0692 profit_pierdere = F02_0252 - F02_0262 + F03_0472 - F03_0482 + F04_0402 - F04_0412

totalPlata_A = capital_social +

2

profit_pierdere

23. < F01> 1 aparitie

24. F01_0011 1.Cheltuieli de constituire (501-58011-58021-58031))

N(15)

25. F01_0012 N(15)

26. F01_0021 2.Cheltuielile de dezvoltare (503-58013-58023-59013-59023-58033-59033)

N(15)

27. F01_0022 N(15)

28. F01_0031 3. Concesiuni, brevete, licente, marci comerciale, drepturi si valori similare (505-58015-58025-59015-59025-58035-59035 )

N(15)

29. F01_0032 N(15)

30. F01_0041 4. Fondul comercial (5071-58017-58027-59017-59027 -58037-59037)

N(15)

31. F01_0042 N(15)

32. F01_0051 5. Avansuri si imobilizari necorporale in curs de executie (523+524-59213-59223-59233)

N(15)

33. F01_0052 N(15)

34. F01_0061 6. Alte imobilizări necorporale (508-58018-58028-59018- 59028-58038-59038)

N(15)

35. F01_0062 N(15)

F01_1 36. F01_0071 TOTAL (rd.01 la 06) N(15) F01_0071 = F01_0011 + F01_0021 + F01_0031 + F01_0041 + F01_0051 + F01_0061

F01_2 37. F01_0072 N(15) F01_0072 = F01_0012 + F01_0022 + F01_0032 + F01_0042 + F01_0052 + F01_0062

38. F01_0081 1. Terenuri şi construcţii (211-281-291) N(15)

39. F01_0082 N(15)

40. F01_0091 2. Avansuri şi plasamente în imobilizări corporale în curs de execuţie (231+232-293)

N(15)

41. F01_0092 N(15)

F01_3 42. F01_0101 TOTAL (rd.08+09) N(15) F01_0101 = F01_0081 + F01_0091

F01_4 43. F01_0102 N(15) F01_0102 = F01_0082 + F01_0092

44. F01_0111 1.Titluri de participare deţinute la societăţi afiliate (261-29611-29621-29661)

N(15)

45. F01_0112 N(15)

46. F01_0121 2.Titluri de creanţă şi împrumuturi acordate societătilor afiliate (26711+26721+ 26731+26741-29615-29625+26751+26761-29665)

N(15)

47. F01_0122 N(15)

48. F01_0131 3. Participări la societăţile în care există interese de participare (263-29613-29623- 29663)

N(15)

49. F01_0132 N(15)

3

50. F01_0141 4. Titluri de creanţă şi împrumuturi acordate societăţilor în care există interese de participare (26713+26723+26733+26743-29617-29627+26752+26762-29667)

N(15)

51. F01_0142 N(15)

52. F01_0151 5. Alte plasamente în imobilizări financiare (265+26712+26714+26722+26724 +26732+26734+26742+26744-29614-29616-29619- 29624-29626-29629+26753 +26763-29664-29669)

N(15)

53. F01_0152 N(15)

F01_5 54. F01_0161 TOTAL (rd.11 la 15) N(15) F01_0161 = F01_0111 + F01_0121 + F01_0131 + F01_0141 + F01_0151

F01_6 55. F01_0162 N(15) F01_0162 = F01_0112 + F01_0122 + F01_0132 + F01_0142 + F01_0152

56. F01_0171 1. Acţiuni, alte titluri cu venit variabil şi unităţi la fondurile comune de plasament (2711+2712+273-29711-29713-29721-29723+2713-29731-29733)

N(15)

57. F01_0172 N(15)

58. F01_0181 2. Obligaţiuni şi alte titluri cu venit fix (2721+2722-29712-29722+2723-29732)

N(15)

59. F01_0182 N(15)

60. F01_0191 3. Părti în fonduri comune de investiţii (274-29714-29724-29734)

N(15)

61. F01_0192 N(15)

62. F01_0201 4. Împrumuturi ipotecare (26715+26725-29631)

N(15)

63. F01_0202 N(15)

64. F01_0211 5. Alte împrumuturi (26716+26726-29632)

N(15)

65. F01_0212 N(15)

66. F01_0221 6. Depozite la instituţiile de credit (26717+26727+26737+26747-29641-29651 +26754-26764-2967)

N(15)

67. F01_0222 N(15)

68. F01_0231 7. Alte plasamente financiare (278-29718-29728-29738)

N(15)

69. F01_0232 N(15)

F01_7 70. F01_0241 TOTAL (rd.17 la 23) N(15) F01_0241 = F01_0171 + F01_0181 + F01_0191 + F01_0201 + F01_0211 + F01_0221 + F01_0231

F01_8 71. F01_0242 N(15) F01_0242 = F01_0172 + F01_0182 + F01_0192 + F01_0202 + F01_0212 + F01_0222 + F01_0232

72. F01_0251 IV Depozite la societăţi cedente (268-29642-29652)

N(15)

4

73. F01_0252 N(15)

74. F01_0261 C. PLASAMENTE AFERENTE ASIGURĂRILOR DE VIAŢA PENTRU CARE EXPUNEREA LA RISCUL DE INVESTIŢII ESTE TRANSFERATĂ CONTRACTANŢILOR (241-294)

N(15)

75. F01_0262 N(15)

F01_9 76. F01_0271 TOTAL PLASAMENTE (rd.10+16+24+25+26)

N(15) F01_0271 = F01_0101 + F01_0161 + F01_0241 + F01_0251 + F01_0261

F01_10 77. F01_0272 N(15) F01_0272 = F01_0102 + F01_0162 + F01_0242 + F01_0252 + F01_0262

78. F01_0281 1. Partea din rezerva de prime aferentă contractelor cedate în reasigurare (395)

N(15)

79. F01_0282 N(15)

80. F01_0291 2. Partea din rezerva pentru participare la beneficii şi risturnuri aferentă contractelor cedate în reasigurare. (3922)

N(15)

81. F01_0292 N(15)

82. F01_0301 3. Partea din rezerva de daune aferentă contractelor cedate în reasigurare.(397)

N(15)

83. F01_0302 N(15)

84. F01_0311 a) Partea din rezerva pentru riscuri neexpirate aferentă contractelor cedate în reasigurare (3992)

N(15)

85. F01_0312 N(15)

86. F01_0321 b) Partea din rezerva de catastrofă aferentă contractelor cedate în reasigurare (3991)

N(15)

87. F01_0322 N(15)

88. F01_0331 c) Partea din alte rezerve tehnice aferentă contractelor cedate în reasigurare (3993)

N(15)

89. F01_0332 N(15)

F01_11 90. F01_0341 TOTAL (rd.28 la 33) N(15) F01_0341 = F01_0281 + F01_0291 + F01_0301 + F01_0311 + F01_0321 + F01_0331

F01_12 91. F01_0342 N(15) F01_0342 = F01_0282 + F01_0292 + F01_0302 + F01_0312 + F01_0322 + F01_0332

92. F01_0351 1. Partea din rezerva matematica aferentă contractelor cedate în reasigurare (391)

N(15)

93. F01_0352 N(15)

94. F01_0361 2. Partea din rezerva de prime aferentă contractelor cedate în reasigurare (398)

N(15)

95. F01_0362 N(15)

96. F01_0371 3. Partea din rezerva pentru participare la beneficii şi risturnuri aferentă contractelor cedate în reasigurare (3921)

N(15)

5

97. F01_0372 N(15)

98. F01_0381 4. Partea din rezerva de daune aferentă contractelor cedate în reasigurare (396)

N(15)

99. F01_0382 N(15)

100. F01_0391 5. Partea din alte rezerve tehnice aferentă contractelor cedate în reasigurare (393)

N(15)

101. F01_0392 N(15)

F01_13 102. F01_0401 TOTAL (rd.35 la 39) N(15) F01_0401 = F01_0351 + F01_0361 + F01_0371 + F01_0381 + F01_0391

F01_14 103. F01_0402 N(15) F01_0402 = F01_0352 + F01_0362 + F01_0372 + F01_0382 + F01_0392

104. F01_0411 III. Partea din rezerva matematică aferentă asigurărilor de viaţă pentru care expunerea la riscul de investiţii este transferată contractanţilor cedată în reasigurare (394))

N(15)

105. F01_0412 N(15)

F01_15 106. F01_0421 TOTAL (rd.34+40+41) N(15) F01_0421 = F01_0341 + F01_0401 + F01_0411

F01_16 107. F01_0422 N(15) F01_0422 = F01_0342 + F01_0402 + F01_0412

108. F01_0431 Sume de încasat de la societăţile afiliate (4511+4518-495)

N(15)

109. F01_0432 N(15)

110. F01_0441 Sume de încasat din interese de participare (4521+4528-495+4523)

N(15)

111. F01_0442 N(15)

F01_17 112. F01_0451 TOTAL (rd.43+44) N(15) F01_0451 = F01_0431 + F01_0441

F01_18 113. F01_0452 N(15) F01_0452 = F01_0432 + F01_0442

114. F01_0461 Asiguraţi (401*-491) N(15)

115. F01_0462 N(15)

116. F01_0471 Intermediari în asigurări ( 404-491) N(15)

117. F01_0472 N(15)

118. F01_0481 Alte creanţe provenite din operaţiuni de asigurare directă (4051+4052-491)

N(15)

119. F01_0482 N(15)

F01_19 120. F01_0491 TOTAL (rd.46 la 48) N(15) F01_0491 = F01_0461 + F01_0471 + F01_0481

F01_20 121. F01_0492 N(15) F01_0492 = F01_0462 + F01_0472 + F01_0482

122. F01_0501 II Creanţe provenite din operaţiuni de reasigurare (411*+412*-491)

N(15)

123. F01_0502 N(15)

124. F01_0511 III Alte creanţe (425+4282+431*+437*+4382+441*+4424+4428*+443*+ 444*+445 +446*+447*+448*+ 4581+461+464+475*-

N(15)

6

496+54512+54522+4284+4384+54532)

125. F01_0512 N(15)

126. F01_0521 IV Creanţe privind capitalul subscris şi nevărsat (456-495)

N(15)

127. F01_0522 N(15)

128. F01_0531 1.Instalaţii tehnice şi maşini (51112+51113+51114+51122+51123+51124-58112- 58113-58114-58122-58123-58124-59112-59113-59114-59122-59123-59124+51132 +51133+51134-58132-58133-58134-59132-59133-59134)

N(15)

129. F01_0532 N(15)

130. F01_0541 2.Alte instalaţii, utilaje şi mobilier (51116+51126-58116-58126-59116-59126 +51136-58136-59136)

N(15)

131. F01_0542 N(15)

132. F01_0551 3.Avansuri şi imobilizări corporale în curs de execuţie (5211+5212+ 5221+5222 -59211-59221+5213+5223-59231)

N(15)

133. F01_0552 N(15)


F01_22 135. F01_0562 N(15) F01_0562 = F01_0532 + F01_0542 + F01_0552

136. F01_0571 4. Materiale consumabile (531+532- 593-594)

N(15)

137. F01_0572 N(15)

138. F01_0581 5. Avansuri pentru cumpărări de stocuri (din ct. 461)

N(15)

139. F01_0582 N(15)

F01_23 140. F01_0591 TOTAL (rd.57 + 58) N(15) F01_0591 = F01_0571 + F01_0581

F01_24 141. F01_0592 N(15) F01_0592 = F01_0572 + F01_0582

142. F01_0601 II Casa şi conturi la bănci (543+544+547+548+551+552)

N(15)

143. F01_0602 N(15)

144. F01_0611 III Alte elemente de activ (542-596) N(15)

145. F01_0612 N(15)

146. F01_0621 I Dobânzi şi chirii înregistrate în avans (471)

N(15)

147. F01_0622 N(15)

F01_25 148. F01_0631 II Cheltuieli de achizitie reportate TOTAL (rd. 64+65)

N(15) F01_0631 = F01_0641 + F01_0651

F01_26 149. F01_0632 N(15) F01_0632 = F01_0642 + F01_0652

150. F01_0641 1. Cheltuieli de achizitie reportate privind asigurarile generale (4722)

N(15)

151. F01_0642 N(15)

152. F01_0651 2. Cheltuieli de achizitie reportate privind asigurarile de viata (4721)

N(15)

153. F01_0652 N(15)

7

154. F01_0661 III Alte cheltuieli înregistrate în avans (473)

N(15)

155. F01_0662 N(15)

F01_27 156. F01_0671 TOTAL (rd.62+63+66) N(15) F01_0671 = F01_0621 + F01_0631 + F01_0661

F01_28 157. F01_0672 N(15) F01_0672 = F01_0622 + F01_0632 + F01_0662

F01_29 158. F01_0681 TOTAL ACTIV (rd.07+27+42+45+49+50+51+52+56+59+60+61+67)

N(15) F01_0681 = F01_0071 + F01_0271 + F01_0421 + F01_0451 + F01_0491 + F01_0501 + F01_0511 + F01_0521 + F01_0561 + F01_0591 + F01_0601 + F01_0611 + F01_0671

F01_30 159. F01_0682 N(15) F01_0682 = F01_0072 + F01_0272 + F01_0422 + F01_0452 + F01_0492 + F01_0502 + F01_0512 + F01_0522 + F01_0562 + F01_0592 + F01_0602 + F01_0612 + F01_0672

160. F01_0691 Capital social (1011+1012+1013) din care:

N(15)

161. F01_0692 N(15)

162. F01_0701 - capital subscris varsat (10112+10122+10132)

N(15)

163. F01_0702 N(15)

164. F01_0711 II. Prime de capital (1041+1042+1043)) N(15)

165. F01_0712 N(15)

166. F01_0721 III. Rezerve din reevaluare (1051+1052+1053)

N(15)

167. F01_0722 N(15)

168. F01_0731 1. Rezerve legale (10611+10621+10631)

N(15)

169. F01_0732 N(15)

170. F01_0741 2. Rezerve statutare sau contractuale (10613+10623+10633)

N(15)

171. F01_0742 N(15)

172. F01_0751 3. Rezerve reprezentând surplusul realizat din rezerve din reevaluare (10615 +10625+10635)

N(15)

173. F01_0752 N(15)

174. F01_0761 4. Alte rezerve (10618+10628+10638) N(15)

175. F01_0762 N(15)

176. F01_0771 5. Actiuni proprii(1091+1092+1093) N(15)

177. F01_0772 N(15)

F01_31 178. F01_0781 TOTAL (rd.73 la 76 - 77) N(15) F01_0781 = F01_0731 + F01_0741 + F01_0751 + F01_0761 – F01_0771

F01_32 179. F01_0782 N(15) F01_0782 = F01_0732 + F01_0742 + F01_0752 + F01_0762 – F01_0772

8

F01_33 180. F01_0791 1. Rezultatul reportat reprezentând profitul nerepartizat sau pierderea neacoperita (11711+11721+11731) Sold C

N(15) Daca F01_0801=0 atunci F01_0791>=0 Altfel F01_0791=0

F01_34 181. F01_0792 N(15) Daca F01_0802=0 atunci F01_0792>=0 Altfel F01_0792=0

F01_35 182. F01_0801 Sold D N(15) Daca F01_0791=0 atunci F01_0801>=0 Altfel F01_0801=0


F01_37 184. F01_0811 2. Rezultatul reportat provenit din adoptarea pentru prima data a IAS mai putin IAS 29 (11712+11722) Sold C





F01_41 188. F01_0831 3. Rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor contabile (11714+11724 +11734) Sold C





F01_45 192. F01_0851 4. Rezultatul reportat provenit din trecerea la aplicarea reglementarilor contabile conforme cu Directivele Europene (11716+11726) Sold C


F01_46 193. F01_0852 N(15) Daca F01_0862=0 atunci F01_0852>=0 Altfel F01_0852= 0



F01_49 196. F01_0871 VI. Rezultatul exercitiului (121) Sold C N(15) Daca F01_0881=0 atunci F01_0871>=0 Altfel F01_0871=0




200. F01_0891 VII Repartizarea profitului(129) N(15)

201. F01_0892 N(15)

F01_53 202. F01_0901 TOTAL (rd. 69+71+72+78+79-80+81-82+83-84+85-86+87- 88- 89)

N(15) F01_0901 = F01_0691 + F01_0711 + F01_0721 + F01_0781 + F01_0791 - F01_0801 + F01_0811 - F01_0821 + F01_0831 - F01_0841 + F01_0851 - F01_0861 +

9

F01_0871 - F01_0881 – F01_0891

F01_54 203. F01_0902 N(15) F01_0902 = F01_0692 + F01_0712 + F01_0722 + F01_0782 + F01_0792 - F01_0802 + F01_0812 - F01_0822 + F01_0832 - F01_0842 + F01_0852 - F01_0862 + F01_0872 - F01_0882 – F01_0892

204. F01_0911 B. DATORII SUBORDONATE (1631+1632+1633)

N(15)

205. F01_0912 N(15)

F01_55 206. F01_0921 I. Rezerve tehnice privind asigurarile generale (rd. 93+94+95+98)

N(15) F01_0921 = F01_0931 + F01_0941 + F01_0951 + F01_0981

F01_56 207. F01_0922 N(15) F01_0922 = F01_0932 + F01_0942 + F01_0952 + F01_0982

208. F01_0931 1. Rezerva de prime privind asigurarile generale (315)

N(15)

209. F01_0932 N(15)

210. F01_0941 2. Rezerva pentru participare la beneficii si risturnuri privind asigurarile generale (332

N(15)

211. F01_0942 N(15)

F01_57 212. F01_0951 3. Rezerva de daune privind asigurarile generale (rd. 96+97)

N(15) F01_0951 = F01_0961 + F01_0971

F01_58 213. F01_0952 N(15) F01_0952 = F01_0962 + F01_0972

214. F01_0961 a) Rezerva de daune avizate (3271) N(15)

215. F01_0962 N(15)

216. F01_0971 b) Rezerva de daune neavizate (3272) N(15)

217. F01_0972 N(15)

F01_59 218. F01_0981 4. Alte rezerve tehnice pentru asigurari generale (rd. 99+100+101)

N(15) F01_0981 = F01_0991 + F01_1001 + F01_1011

F01_60 219. F01_0982 N(15) F01_0982 = F01_0992 + F01_1002 + F01_1012

220. F01_0991 a) Rezerva pentru riscuri neexpirate (334)

N(15)

221. F01_0992 N(15)

222. F01_1001 b) Rezerva de catastrofa (333) N(15)

223. F01_1002 N(15)

224. F01_1011 c) Alte rezerve tehnice (335) N(15)

225. F01_1012 N(15)

F01_61 226. F01_1021 II. Rezerve tehnice privind asigurarile de viata (rd. 103+104+105+106+109)

N(15) F01_1021 = F01_1031 + F01_1041 + F01_1051 + F01_1061 + F01_1091

F01_62 227. F01_1022 N(15) F01_1022 = F01_1032 + F01_1042 + F01_1052 + F01_1062 + F01_1092

228. F01_1031 1. Rezerve matematice (311) N(15)

229. F01_1032 N(15)

10

230. F01_1041 2. Rezerva de prime pentru asigurari de viata (318)

N(15)

231. F01_1042 N(15)

232. F01_1051 3. Rezerva pentru participare la beneficii si risturnuri privind asigurarile de viata. (312)

N(15)

233. F01_1052 N(15)

F01_63 234. F01_1061 4. Rezerva de daune privind asigurarile de viata (rd 107+108)

N(15) F01_1061 = F01_1071 + F01_1081

F01_64 235. F01_1062 N(15) F01_1062 = F01_1072 + F01_1082

236. F01_1071 a) Rezerva de daune avizate (3261) N(15)

237. F01_1072 N(15)

238. F01_1081 b) Rezerva de daune neavizate (3262) N(15)

239. F01_1082 N(15)

240. F01_1091 5. Alte rezerve tehnice privind asigurarile de viata (313)

N(15)

241. F01_1092 N(15)

242. F01_1101 III. Rezerva de egalizare (338) N(15)

243. F01_1102 N(15)

F01_65 244. F01_1111 TOTAL (rd.92+102+110) N(15) F01_1111 = F01_0921 + F01_1021 + F01_1101

F01_66 245. F01_1112 N(15) F01_1112 = F01_0922 + F01_1022 + F01_1102

246. F01_1121 D. REZERVA MATEMATICA AFERENTA ASIGURARILOR DE VIATA PENTRU CARE EXPUNEREA LA RISCUL DE INVESTITII ESTE TRANSFERATA CONTRACTATILOR (314)

N(15)

247. F01_1122 N(15)

248. F01_1131 1. Provizioane pentru pensii si alte obligatii similare (15115+15125+15135)

N(15)

249. F01_1132 N(15)

250. F01_1141 2. Provizioane pentru impozite(15116+ 15126+15136)

N(15)

251. F01_1142 N(15)

252. F01_1151 3. Alte provizioane (15111+15113+15114+15118+15121+15123+15124+15128+15131+15134+15138)

N(15)

253. F01_1152 N(15)

F01_67 254. F01_1161 TOTAL (rd. 113 la 115) N(15) F01_1161 = F01_1131 + F01_1141 + F01_1151

F01_68 255. F01_1162 N(15) F01_1162 = F01_1132 + F01_1142 + F01_1152

256. F01_1171 F. DEPOZITE PRIMITE DE LA REASIGURATORI (1651+1652+16818+16828)

N(15)

257. F01_1172 N(15)

258. F01_1181 Sume datorate societatilor afiliate (16411+16421+16815+16825+26911+26921+4511**+4518**+16431+16835+26931)

N(15)

259. F01_1182 N(15)

260. F01_1191 Sume datorate privind interesele de N(15)

11

participare (16412+16422+16816+16826 +26912+26922+4521**+ 4528**+16432+16836+26932+4523)

261. F01_1192 N(15)

262. F01_1201 I. Datorii provenite din operatiuni de asigurare directa (402+404+405**)

N(15)

263. F01_1202 N(15)

264. F01_1211 II. Datorii provenite din operatiuni de reasigurare (411**+412**)

N(15)

265. F01_1212 N(15)

266. F01_1221 III. Împrumuturi din emisiuni de obligatiuni (16111+16114+16115+16117+16118 +16121+16124+16125+16127+16128+16811+16821-1691-1692)

N(15)

267. F01_1222 N(15)

268. F01_1231 IV. Sume datorate institutiilor de credit (16211+16212+16214+16215+16217+16218+16221+16222+16224+16225+16227+16228+16812+16822+16832+16231+16232 +16234+16235+16237+16238)

N(15)

269. F01_1232 N(15)

270. F01_1241 V. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale si datorii pentru asigurarile sociale (16213 +16216+16223+16226+1671+1672+16817+16827+421+422+423+426+427+4281** +431**+437**+4381+441**+4423+4428**+443**+444**+446**+447**+448**+4551 +4558+456**+457+4582**+462+463+475**+249+26913+26923+279+549+54511 +54521+5461+5462+1673+16233+16236+4283+4383+16837+26933+4553++54531 +5463)

N(15)

271. F01_1242 N(15)

F01_69 272. F01_1251 TOTAL (rd. 118 la 124 ) N(15) F01_1251 = F01_1181 + F01_1191 + F01_1201 + F01_1211 + F01_1221 + F01_1231 + F01_1241

F01_70 273. F01_1252 N(15) F01_1252 = F01_1182 + F01_1192 + F01_1202 + F01_1212 + F01_1222 + F01_1232 + F01_1242

274. F01_1261 I. Subventii pentru investitii (1311+1312+1313)

N(15)

275. F01_1262 N(15)

276. F01_1271 II Venituri înregistrate în avans (4741+4742+4743)

N(15)

277. F01_1272 N(15)

F01_71 278. F01_1281 TOTAL (rd. 126 + 127) N(15) F01_1281 = F01_1261 + F01_1271

F01_72 279. F01_1282 N(15) F01_1282 = F01_1262 + F01_1272

F01_73 280. F01_1291 TOTAL PASIV (rd.90+91+111+112+116+117+125+128)

N(15) F01_1291 = F01_0901 + F01_0911 + F01_1111 + F01_1121 + F01_1161 + F01_1171 +

12

F01_1251 + F01_1281

F01_74 281. F01_1292 N(15) F01_1292 = F01_0902 + F01_0912 + F01_1112 + F01_1122 + F01_1162 + F01_1172 + F01_1252 + F01_1282

282. </ F01>

283. < F02> 0-1 aparitii N(15)

284. F02_0011 a) venituri din prime brute subscrise (+) N(15)

285. F02_0012 N(15)

286. F02_0021 b) prime cedate în reasigurare (-) N(15)

287. F02_0022 N(15)

288. F02_0031 c) variaţia rezervei de prime (+/-) N(15)

289. F02_0032 N(15)

290. F02_0041 d)variaţia rezervei de prime cedate în reasigurare (+ /-)

N(15)

291. F02_0042 N(15)

F02_1 292. F02_0051 TOTAL(rd.01-02-03+04) N(15) F02_0051 = F02_0011 - F02_0021 – F02_0031 + F02_0041

F02_2 293. F02_0052 N(15) F02_0052 = F02_0012 - F02_0022 – F02_0032 + F02_0042

294. F02_0061 2. Cota din venitul net (diferenţa între veniturile şi cheltuielile din plasamente) al plasamentelor transferată din contul netehnic (+)

N(15)

295. F02_0062 N(15)

296. F02_0071 3.Alte venituri tehnice nete de reasigurare (+)

N(15)

297. F02_0072 N(15)

F02_3 298. F02_0081 a) daune plătite (rd. 09-10): N(15) F02_0081 = F02_0091 - F02_0101

F02_4 299. F02_0082 N(15) F02_0082 = F02_0092 - F02_0102

300. F02_0091 - sume brute N(15)

301. F02_0092 N(15)

302. F02_0101 - partea reasigurătorilor(-) N(15)

303. F02_0102 N(15)

304. F02_0111 b) variaţia rezervei de daune netă de reasigurare: (+/-)

N(15)

305. F02_0112 N(15)

F02_5 306. F02_0121 TOTAL(rd. 08+11) N(15) F02_0121 = F02_0081 + F02_0111

F02_6 307. F02_0122 N(15) F02_0122 = F02_0082 + F02_0112

308. F02_0131 a) Variaţia rezervei pentru riscuri neexpirate (+/-)

N(15)

309. F02_0132 N(15)

310. F02_0141 b) Variaţia rezervei de catastrofă (+/-) N(15)

311. F02_0142 N(15)

312. F02_0151 c) Variaţia altor rezerve tehnice (+/-) N(15)

313. F02_0152 N(15)

F02_7 314. F02_0161 TOTAL(rd 13+14+15) N(15) F02_0161 = F02_0131 + F02_0141 + F02_0151

F02_8 315. F02_0162 N(15) F02_0162 = F02_0132 + F02_0142 + F02_0152

316. F02_0171 6.Variaţia rezervei pentru participare la N(15)

13

beneficii şi risturnuri (+/-) 317. F02_0172 N(15)

318. F02_0181 a) cheltuieli de achiziţie N(15)

319. F02_0182 N(15)

320. F02_0191 b) variaţia sumei cheltuielilor de achiziţie reportate (+/-)

N(15)

321. F02_0192 N(15)

322. F02_0201 c) cheltuieli de administrare N(15)

323. F02_0202 N(15)

324. F02_0211 d) comisioane primite de la reasigurători şi participări la beneficii (-)

N(15)

325. F02_0212 N(15)

F02_9 326. F02_0221 TOTAL(rd 18+19+20-21) N(15) F02_0221 = F02_0181 + F02_0191 + F02_0201 - F02_0211

F02_10 327. F02_0222 N(15) F02_0222 = F02_0182 + F02_0192 + F02_0202 - F02_0212

328. F02_0231 8.Alte cheltuieli tehnice, nete de reasigurare

N(15)

329. F02_0232 N(15)

330. F02_0241 9.Variaţia rezervei de egalizare(+/-) N(15)

331. F02_0242 N(15)

F02_11 332. F02_0251 10.Rezultat tehnic al asigurării generale Profit (rd. 05+06+07-12-16-17-22-23-24)

N(15) Daca F02_0051 + F02_0061 + F02_0071 – ( F02_0121 + F02_0161 + F02_0171 + F02_0221 + F02_0231 + F02_0241 ) >= 0 atunci F02_0251 = F02_0051 + F02_0061 +

F02_0071 - F02_0121 – F02_0161 - F02_0171 – F02_0221 - F02_0231 – F02_0241 Altfel F02_0251=0

F02_12 333. F02_0252 N(15) Daca F02_0052 + F02_0062 + F02_0072 – ( F02_0122 + F02_0162 + F02_0172 + F02_0222 + F02_0232 + F02_0242 ) >= 0 atunci F02_0252 = F02_0052 + F02_0062 +

F02_0072 - F02_0122 – F02_0162 - F02_0172 – F02_0222 - F02_0232 – F02_0242 Altfel F02_0252=0

F02_13 334. F02_0261 Pierdere (rd. 12+16+17+22+23+24-05-06-07)

N(15) Daca F02_0051 + F02_0061 + F02_0071 <=

14

F02_0121 + F02_0161 + F02_0171 + F02_0221 + F02_0231 + F02_0241 atunci F02_0261 = F02_0121 + F02_0161 +

F02_0171 + F02_0221 + F02_0231 + F02_0241 – F02_0051 - F02_0061 – F02_0071 Altfel F02_0261=0

F02_14 335. F02_0262 N(15) Daca F02_0052 + F02_0062 + F02_0072 <= F02_0122 + F02_0162 + F02_0172 + F02_0222 + F02_0232 + F02_0242 atunci F02_0262 = F02_0122 + F02_0162 +

F02_0172 + F02_0222 + F02_0232 + F02_0242 – F02_0052 - F02_0062 – F02_0072 Altfel F02_0262=0

336. </ F02>

337. < F03> 0-1 aparitii

338. F03_0011 a) venituri din prime brute subscrise (+) N(15)

339. F03_0012 N(15)

340. F03_0021 b) prime cedate în reasigurare (-) N(15)

341. F03_0022 N(15)

342. F03_0031 c) variaţia rezervei de prime, neta de reasigurare (+/-)

N(15)

343. F03_0032 N(15)

F03_1 344. F03_0041 TOTAL(rd.01-02-03) N(15) F03_0041 = F03_0011 - F03_0021 – F03_0031

F03_2 345. F03_0042 N(15) F03_0042 = F03_0012 - F03_0022 – F03_0032

346. F03_0051 a) Venituri din participari la societatile în care exista interese de participare, din care:

N(15)

347. F03_0052 N(15)

348. F03_0061 - venituri din plasamente la societatile afiliate

N(15)

349. F03_0062 N(15)

350. F03_0071 b) Venituri din alte plasamente cu prezentarea distincta a veniturilor din plasamente la societatile afiliate, din care:

N(15)

351. F03_0072 N(15)

352. F03_0081 - venituri provenind din terenuri si constructii

N(15)

15

353. F03_0082 N(15)

354. F03_0091 - venituri provenind din alte plasamente N(15)

355. F03_0092 N(15)

356. F03_0101 c) Venituri din ajustari pentru depreciere/pierdere de valoare a plasamentelor

N(15)

357. F03_0102 N(15)

358. F03_0111 d) Venituri provenind din realizarea plasamentelor

N(15)

359. F03_0112 N(15)

F03_3 360. F03_0121 TOTAL(rd. 05+07+10+11) N(15) F03_0121 = F03_0051 + F03_0071 + F03_0101 + F03_0111

F03_4 361. F03_0122 N(15) F03_0122 = F03_0052 + F03_0072 + F03_0102 + F03_0112

362. F03_0131 3.Plusvalori nerealizate din plasamente N(15)

363. F03_0132 N(15)

364. F03_0141 4.Alte venituri tehnice, nete de reasigurare

N(15)

365. F03_0142 N(15)

F03_5 366. F03_0151 5.Cheltuieli cu daunele, nete de reasigurare TOTAL(rd. 16+19)

N(15) F03_0151 = F03_0161 + F03_0191

F03_6 367. F03_0152 N(15) F03_0152 = F03_0162 + F03_0192

F03_7 368. F03_0161 a) sume platite (rd. 17-18): N(15) F03_0161 = F03_0171 - F03_0181

F03_8 369. F03_0162 N(15) F03_0162 = F03_0172 - F03_0182

370. F03_0171 - sume brute N(15)

371. F03_0172 N(15)

372. F03_0181 - partea reasiguratorilor (-) N(15)

373. F03_0182 N(15)

F03_9 374. F03_0191 b) variatia rezervei de daune (+/-) (rd.20-21 )

N(15) F03_0191 = F03_0201 - F03_0211

F03_10 375. F03_0192 N(15) F03_0192 = F03_0202 - F03_0212

376. F03_0201 - suma bruta N(15)

377. F03_0202 N(15)


379. F03_0212 N(15)

F03_11 380. F03_0221 6.Variatia rezervelor tehnice privind asigurarile de viata TOTAL (rd. 23+26+29)

N(15) F03_0221 = F03_0231 + F03_0261 + F03_0291

F03_12 381. F03_0222 N(15) F03_0222 = F03_0232 + F03_0262 + F03_0292

F03_13 382. F03_0231 a) variatia rezervei matematice (rd. 24-25)

N(15) F03_0231 = F03_0241 - F03_0251

F03_14 383. F03_0232 N(15) F03_0232 = F03_0242 - F03_0252

384. F03_0241 - suma bruta N(15)

385. F03_0242 N(15)


387. F03_0252 N(15)

F03_15 388. F03_0261 b) variatia rezervei pentru participare la beneficii si risturnuri (rd. 27-28)

N(15) F03_0261 = F03_0271 - F03_0281

F03_16 389. F03_0262 N(15) F03_0262 = F03_0272 - F03_0282

16

390. F03_0271 - suma bruta N(15)

391. F03_0272 N(15)


393. F03_0282 N(15)

F03_17 394. F03_0291 c) variatia altor rezerve tehnice (rd. 30-31)

N(15) F03_0291 = F03_0301 - F03_0311

F03_18 395. F03_0292 N(15) F03_0292 = F03_0302 - F03_0312

396. F03_0301 - suma bruta N(15)

397. F03_0302 N(15)


399. F03_0312 N(15)

F03_19 400. F03_0321 7.Variatia rezervei matematice aferente asigurarilor de viata pentru care expunerea la riscul de investitii este transferata contractantului cedata în reasigurare (+/-) TOTAL(rd 33-34)

N(15) F03_0321 = F03_0331 - F03_0341

F03_20 401. F03_0322 N(15) F03_0322 = F03_0332 - F03_0342

402. F03_0331 - suma bruta N(15)

403. F03_0332 N(15)

404. F03_0341 - partea reasiguratorilor N(15)

405. F03_0342 N(15)

406. F03_0351 a) cheltuieli de achiziţii N(15)

407. F03_0352 N(15)

408. F03_0361 b) variaţia sumei cheltuielilor de achiziţii reportate

N(15)

409. F03_0362 N(15)

410. F03_0371 c) cheltuieli de administrare N(15)

411. F03_0372 N(15)

412. F03_0381 d) comisioane primite de la reasigurători şi participări la beneficii (-)

N(15)

413. F03_0382 N(15)

F03_21 414. F03_0391 TOTAL(rd. 35+36+37-38) N(15) F03_0391 = F03_0351 + F03_0361 + F03_0371 - F03_0381

F03_22 415. F03_0392 N(15) F03_0392 = F03_0352 + F03_0362 + F03_0372 - F03_0382

416. F03_0401 a) cheltuieli de gestionare a plasamentelor, inclusiv cheltuielile cu dobânzile

N(15)

417. F03_0402 N(15)

418. F03_0411 b) cheltuieli privind constituirea ajustarilor de valoare pentru plasamente

N(15)

419. F03_0412 N(15)

420. F03_0421 c) pierderi provenind din realizarea plasamentelor

N(15)

421. F03_0422 N(15)

F03_23 422. F03_0431 TOTAL(rd. 40+41+42) N(15) F03_0431 = F03_0401 + F03_0411 + F03_0421

F03_24 423. F03_0432 N(15) F03_0432 = F03_0402 + F03_0412 + F03_0422

17

424. F03_0441 10.Minusvalori nerealizate din plasamente

N(15)

425. F03_0442 N(15)

426. F03_0451 11.Alte cheltuieli tehnice, nete de reasigurare

N(15)

427. F03_0452 N(15)

428. F03_0461 12.Cota din venitul net al plasamentelor transferata în contul netehnic

N(15)

429. F03_0462 N(15)

F03_25 430. F03_0471 13.Rezultatul tehnic al asigurarii de viata Profit (rd. 04+12+13+14-15-22-32-39-43-44-45-46)

N(15) Daca F03_0041 + F03_0121 + F03_0131 + F03_0141 >= F03_0151 + F03_0221 + F03_0321 + F03_0391 + F03_0431 + F03_0441 + F03_0451 + F03_0461 F03_0471 = F03_0041 + F03_0121 +

F03_0131 + F03_0141 – F03_0151 - F03_0221 – F03_0321 - F03_0391 – F03_0431 - F03_0441 – F03_0451 - F03_0461 Altfel F03_0471=0

F03_26 431. F03_0472 N(15) Daca F03_0042 + F03_0122 + F03_0132 + F03_0142 >= F03_0152 + F03_0222 + F03_0322 + F03_0392 + F03_0432 + F03_0442 + F03_0452 + F03_0462 F03_0472 = F03_0042 + F03_0122 +

F03_0132 + F03_0142 – F03_0152 - F03_0222 – F03_0322 - F03_0392 – F03_0432 - F03_0442 – F03_0452 - F03_0462 Altfel F03_0472=0

F03_27 432. F03_0481 Pierdere (rd.15+22+32+39+43+44+45+46-04-12-13-14)

N(15) Daca F03_0041 + F03_0121 + F03_0131 + F03_0141 <= F03_0151 + F03_0221 + F03_0321 + F03_0391 + F03_0431 + F03_0441 + F03_0451 + F03_0461 F03_0481 = F03_0151 + F03_0221 +

F03_0321 + F03_0391 +

18

F03_0431 + F03_0441 + F03_0451 + F03_0461 – F03_0041 - F03_0121 – F03_0131 - F03_0141 Altfel F03_0481=0

F03_28 433. F03_0482 N(15) Daca F03_0042 + F03_0122 + F03_0132 + F03_0142 <= F03_0152 + F03_0222 + F03_0322 + F03_0392 + F03_0432 + F03_0442 + F03_0452 + F03_0462 F03_0482 = F03_0152 + F03_0222 +

F03_0322 + F03_0392 + F03_0432 + F03_0442 + F03_0452 + F03_0462 – F03_0042 - F03_0122 – F03_0132 - F03_0142 Altfel F03_0482=0

434. </ F03>

435. < F04> 0-1 aparitii N(15)

F04_27b

436. F04_0011 1. Rezultatul tehnic al asigurarii generale Profit

N(15) Daca F04_0011>0 atunci F04_0021=0

F04_28 437. F04_0012 N(15) Daca F04_0012>0 atunci F04_0022=0

F04_29 438. F04_0021 Pierdere

N(15) Daca F04_0021>0 atunci F04_0011=0

F04_30 439. F04_0022 N(15) Daca F04_0022>0 atunci F04_0012=0

440. F04_0031 2. Rezultatul tehnic al asigurarii de viata Profit

N(15)

441. F04_0032 N(15)

442. F04_0041 Pierdere N(15)

443. F04_0042 N(15)

444. F04_0051 a) Venituri din participari la societatile în care exista interese de participare, din care:

N(15)

445. F04_0052 N(15)

446. F04_0061 - venituri din plasamente la societatile afiliate

N(15)

447. F04_0062 N(15)

448. F04_0071 b) Venituri din alte plasamente, din care:

N(15)

449. F04_0072 N(15)

450. F04_0081 - venituri din plasamente la societatile afiliate :

N(15)

451. F04_0082 N(15)

452. F04_0091 - venituri provenind din terenuri si constructii

N(15)

453. F04_0092 N(15)

19

454. F04_0101 - venituri provenind din alte plasamente N(15)

455. F04_0102 N(15)

456. F04_0111 c) Venituri din ajustari pentru depreciere/pierdere de valoare a plasamentelor

N(15)

457. F04_0112 N(15)

458. F04_0121 d) Venituri provenind din realizarea plasamentelor

N(15)

459. F04_0122 N(15)

F04_1 460. F04_0131 TOTAL(rd. 05+07+11+12) N(15) F04_0131 = F04_0051 + F04_0071 + F04_0111 + F04_0121

F04_2 461. F04_0132 N(15) F04_0132 = F04_0052 + F04_0072 + F04_0112 + F04_0122

462. F04_0141 4.Plusvalori nerealizate din plasamente N(15)

463. F04_0142 N(15)

464. F04_0151 5.Cota din venitul net al plasamentelor transferata din contul tehnic al asigurarii de viata

N(15)

465. F04_0152 N(15)

F04_3 466. F04_0161 6. Cheltuieli cu plasamentele TOTAL (rd 17+18+19)

N(15) F04_0161 = F04_0171 + F04_0181 + F04_0191

F04_4 467. F04_0162 N(15) F04_0162 = F04_0172 + F04_0182 + F04_0192

468. F04_0171 a) cheltuieli de gestionare a plasamentelor, inclusiv cheltuielile cu dobânzile

N(15)

469. F04_0172 N(15)

470. F04_0181 b) cheltuieli privind constituirea ajustarilor de valoare pentru plasamente

N(15)

471. F04_0182 N(15)

472. F04_0191 c) pierderi provenind din realizarea plasamentelor

N(15)

473. F04_0192 N(15)

474. F04_0201 7. Minusvalori nerealizate din plasamente

N(15)

475. F04_0202 N(15)

476. F04_0211 8. Cota din venitul net al plasamentelor transferata în contul tehnic al asigurarilor generale

N(15)

477. F04_0212 N(15)

478. F04_0221 9. Alte venituri netehnice N(15)

479. F04_0222 N(15)

480. F04_0231 10. Alte cheltuieli netehnice, inclusiv provizioanele si ajustarile de valoare

N(15)

481. F04_0232 N(15)

482. F04_0241 11.Venituri din activitatea de administrare de fonduri de pensii facultative*

N(15)

483. F04_0242 N(15)

20

484. F04_0251 12. Cheltuieli din activitatea de administrare de fonduri de pensii facultative*

N(15)

485. F04_0252 N(15)

F04_5 486. F04_0261 13. Profit din activitatea de administrare de fonduri de pensii facultative* (rd.24-25)

N(15) Daca F04_0241>= F04_0251 F04_0261 = F04_0241 - F04_0251 Altfel F04_0261 = 0

F04_6 487. F04_0262 N(15) Daca F04_0242 >= F04_0252 F04_0262 = F04_0242 - F04_0252 Altfel F04_0262 = 0

F04_7 488. F04_0271 14. Pierdere din activitatea de administrare de fonduri de pensii facultative* (rd. 25-24)

N(15) Daca F04_0251 >= F04_0241 F04_0271 = F04_0251 - F04_0241 Altfel F04_0271 = 0

F04_8 489. F04_0272 N(15) Daca F04_0252 >= F04_0242 F04_0272 = F04_0252 - F04_0242 Altfel F04_0272 = 0

F04_9 490. F04_0281 15. Rezultatul curent Profit (rd.01-02+03-04+13+14+15-16-20-21+22-23+26-27)

N(15) Daca F04_0011 - F04_0021+ F04_0031 - F04_0041 + F04_0131 + F04_0141 + F04_0151 - F04_0161 – F04_0201 - F04_0211 + F04_0221 - F04_0231 + F04_0261 - F04_0271>=0 F04_0281 = F04_0011 - F04_0021 +

F04_0031 - F04_0041 + F04_0131 + F04_0141 + F04_0151 - F04_0161 – F04_0201 - F04_0211 + F04_0221 - F04_0231 + F04_0261 - F04_0271 Altfel F04_0281 = 0

F04_10 491. F04_0282 N(15) Daca F04_0012 - F04_0022 + F04_0032 - F04_0042 + F04_0132 + F04_0142 + F04_0152 - F04_0162 – F04_0202 - F04_0212 + F04_0222 - F04_0232 + F04_0262 - F04_0272>=0 F04_0282 = F04_0012 - F04_0022 +

F04_0032 - F04_0042 + F04_0132 + F04_0142 + F04_0152 - F04_0162 – F04_0202 - F04_0212 + F04_0222 - F04_0232 + F04_0262 - F04_0272

21

Altfel F04_0282 = 0

F04_11 492. F04_0291 Pierdere (rd. 02-01+04-03-13-14-15+16+20+21-22+23+27-26)

N(15) Daca F04_0021 - F04_0011 + F04_0041 - F04_0031 – F04_0131 - F04_0141 – F04_0151 + F04_0161 + F04_0201 + F04_0211 – F04_0221 + F04_0231 + F04_0271 - F04_0261>=0 F04_0291 = F04_0021 - F04_0011 +

F04_0041 - F04_0031 – F04_0131 - F04_0141 – F04_0151 + F04_0161 + F04_0201 + F04_0211 – F04_0221 + F04_0231 + F04_0271 - F04_0261 Altfel F04_0291 = 0

F04_11b 493. F04_0292 N(15) Daca F04_0022 - F04_0012 + F04_0042 - F04_0032 – F04_0132 - F04_0142 – F04_0152 + F04_0162 + F04_0202 + F04_0212 – F04_0222 + F04_0232 + F04_0272 - F04_0262>=0 F04_0292 = F04_0022 - F04_0012 +

F04_0042 - F04_0032 – F04_0132 - F04_0142 – F04_0152 + F04_0162 + F04_0202 + F04_0212 – F04_0222 + F04_0232 + F04_0272 - F04_0262 Altfel F04_0292 = 0

494. F04_0301 16.Venituri extraordinare N(15)

495. F04_0302 N(15)

496. F04_0311 17.Cheltuieli extraordinare N(15)

497. F04_0312 N(15)

F04_12 498. F04_0321 18.Rezultatul extraordinar Profit (rd 30-31)

N(15) Daca F04_0301 - F04_0311 >=0 F04_0321 = F04_0301 - F04_0311

Altfel F04_0321 = 0

F04_13 499. F04_0322 N(15) Daca F04_0302 - F04_0312>=0 F04_0322 = F04_0302 - F04_0312

Altfel F04_0322 = 0

22

F04_14 500. F04_0331 Pierdere (rd 31-30) N(15) Daca F04_0311 - F04_0301>=0 F04_0331 = F04_0311 - F04_0301

Altfel F04_0331 = 0

F04_15 501. F04_0332 N(15) Daca F04_0312 - F04_0302>=0 F04_0332 = F04_0312 - F04_0302

Altfel F04_0332 = 0

502. F04_0341 19.Venituri totale N(15)

503. F04_0342 N(15)

504. F04_0351 20.Cheltuieli totale N(15)

505. F04_0352 N(15)

F04_16

506. F04_0361 21.Rezultatul brut Profit (rd. 34-35); (rd.28-29+32-33)

N(15) Daca F04_0341 - F04_0351>=0 F04_0361 = F04_0341 - F04_0351 Altfel F04_0361 = 0

F04_18

507. F04_0362 N(15) Daca F04_0342 - F04_0352>=0 F04_0362 = F04_0342 - F04_0352 Altfel F04_0362 = 0

F04_20

508. F04_0371 Pierdere (rd 35-34); (rd 29-28+33-32) N(15) Daca F04_0351 - F04_0341>=0 F04_0371 = F04_0351 - F04_0341 Altfel F04_0371 = 0

F04_22

509. F04_0372 N(15) Daca F04_0352 - F04_0342>=0 F04_0372 = F04_0352 - F04_0342 Altfel F04_0372 = 0

510. F04_0381 22.Impozit pe profit N(15)

511. F04_0382 N(15)

512. F04_0391 23.Alte impozite (care nu figureaza la pozitiile precedente)

N(15)

513. F04_0392 N(15)

F04_24

514. F04_0401 24.Rezultatul net al exercitiului Profit (rd.36-37-38-39)

N(15) Daca F04_0361 – F04_0371 – F04_0381 - F04_0391 >=0 F04_0401 = F04_0361 – F04_0371 –

F04_0381 - F04_0391 Altfel F04_0401 = 0

F04_25

515. F04_0402 N(15) Daca F04_0362 – F04_0372 – F04_0382 - F04_0392 >=0 F04_0402 = F04_0362– F04_0372 –

F04_0382 - F04_0392 Altfel F04_0402 = 0

F04_26

516. F04_0411 Pierdere (rd.37-36+38+39) N(15) Daca F04_0371 – F04_0361 + F04_0381 + F04_0391 >=0

23

F04_0411 = F04_0371– F04_0361 +

F04_0381 + F04_0391 Altfel F04_0411 = 0

F04_27

517. F04_0412 N(15) Daca F04_0372 - F04_0362 + F04_0382 + F04_0392 >=0 F04_0412 = F04_0372 - F04_0362 +

F04_0382 + F04_0392 Altfel F04_0412 = 0

518. </ F04>

519. < F05> 0-1 aparitii

520. F05_0011 Societati care au inregistrat profit N(15)

521. F05_0012 N(15)

522. F05_0021 Societati care au inregistrat pierdere N(15)

523. F05_0022 N(15)

F05_1 F05_2

524. F05_0031 Plati restante – total (rd.04+08+12 + 18 la 22 + 26)

N(15) 2 formule F05_0031 = F05_0032 + F05_0033 F05_0031 = F05_0041+ F05_0081+ F05_0121+ F05_0181 + F05_0191+ F05_0201 + F05_0211+ F05_0221 + F05_0261

F05_3

525. F05_0032 N(15) F05_0032 = F05_0042+ F05_0082+ F05_0122+ F05_0182 + F05_0192+ F05_0202 + F05_0212+ F05_0222 + F05_0262

F05_4

526. F05_0033 N(15) F05_0033 = F05_0043+ F05_0083+ F05_0123+ F05_0183 + F05_0193+ F05_0203 + F05_0213+ F05_0223 + F05_0263

F05_5 F05_6

527. F05_0041 Obligatii restante provenite din operatiuni de asigurare directa (din ct.402+404+405**) Total (rd. 05+06+07)

N(15) 2 formule F05_0041 = F05_0042 + F05_0043 F05_0041 = F05_0051 + F05_0061 + F05_0071

F05_7

528. F05_0042 N(15) F05_0042 = F05_0052 + F05_0062 + F05_0072

529. F05_0043 N(15) F05_0043 = null

F05_9

530. F05_0051 pinǎ în 30 zile N(15) F05_0051 = F05_0052 + F05_0053

531. F05_0052 N(15)

532. F05_0053 N(15) F05_0053 = null

F05_11

533. F05_0061 între 30 şi 90 zile N(15) F05_0061 = F05_0062 + F05_0063

534. F05_0062 N(15)

535. F05_0063 N(15) F05_0063 = null

F05_13

536. F05_0071 peste 90 zile N(15) F05_0071 = F05_0072 + F05_0073

537. F05_0072 N(15)

24

538. F05_0073 N(15) F05_0073 = null

F05_14 F05_15

539. F05_0081 Obligatii restante provenite din operatiuni de reasigurare (din ct. 411**+412**) Total (rd. 09+10+11


F05_16

540. F05_0082 N(15) F05_0082 = F05_0092 + F05_0102 + F05_0112

541. F05_0083 N(15) F05_0083 = null

F05_17 542. F05_0091 Pana in 30 zile N(15) F05_0091 = F05_0092 + F05_0093

543. F05_0092 N(15)

544. F05_0093 N(15) F05_0093 = null

F05_19 545. F05_0101 între 30 şi 90 zile N(15) F05_0101 = F05_0102 + F05_0103

546. F05_0102 N(15)

547. F05_0103 N(15) F05_0103 = null

F05_21 548. F05_0111 peste 90 zile N(15) F05_0111 = F05_0112 + F05_0113

549. F05_0112 N(15)

550. F05_0113 N(15) F05_0113 = null

F05_23 F05_24

551. F05_0121 Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale - total (din rd. 13 la 17)

N(15) 2 formule F05_0121 = F05_0122 + F05_0123 F05_0121 = F05_0131 + F05_0141 + F05_0151 +F05_0161+F05_0171

F05_25

552. F05_0122 N(15) F05_0122 = F05_0132 + F05_0142 + F05_0152 +F05_0162+F05_0172

F05_26

553. F05_0123 N(15) F05_0123 = F05_0133 + F05_0143 + F05_0153 +F05_0163+F05_0173

F05_27

554. F05_0131 - Contributii pentru asigurari sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane asimilate (4311+4312+43151 +43161)

N(15) F05_0131 = F05_0132 + F05_0133

555. F05_0132 N(15)

556. F05_0133 N(15)

F05_28

557. F05_0141 - Contributii pentru fondul asigurarilor sociale de sanatate datorate de angajatori si de persoanele asigurate (4313+4314+43152+43162)

N(15) F05_0141 = F05_0142 + F05_0143

558. F05_0142 N(15)

559. F05_0143 N(15)

560. F05_0151 Contribuţia pentru pensia suplimentarǎ N(15)

561. F05_0152 N(15)

562. F05_0153 N(15)

F05_29

563. F05_0161 - Contributii pentru ajutorul de somaj datorate de angajatori si de persoanele asigurate (4371+4372+4373+4374)

N(15) F05_0151 = F05_0152 + F05_0153

564. F05_0162 N(15)

565. F05_0163 N(15)

F05_30

566. F05_0171 - Alte datorii sociale (4381+4383) N(15) F05_0161 = F05_0162 + F05_0163

567. F05_0172 N(15)

568. F05_0173 N(15)

F05_31

569. F05_0181 Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale(443+447)

N(15) F05_0171 = F05_0172 + F05_0173

25

570. F05_0182 N(15)

571. F05_0183 N(15)

F05_32

572. F05_0191 Obligatii restante fata de alti creditori ( din ct.161+164+167+168+269+279+421+423+426+427+4281+451+457+4582+462+4283)

N(15) F05_0181 = F05_0182 + F05_0183

573. F05_0192 N(15)

574. F05_0193 N(15)

F05_33

575. F05_0201 Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetul de stat (din ct.441+442+444+446+448)

N(15) F05_0191 = F05_0192 + F05_0193

576. F05_0202 N(15)

577. F05_0203 N(15)

F05_34

578. F05_0211 Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele locale (din ct.441+442+444+446+448)

N(15) F05_0201 = F05_0202 + F05_0203

579. F05_0212 N(15)

580. F05_0213 N(15)

F05_35 F05_36

581. F05_0221 Credite bancare nerambursate la scadenta(din ct.162+546) – total (rd.23 la 25)


F05_37

582. F05_0222 N(15) F05_0222 = F05_0232 + F05_0242 + F05_0252

F05_38

583. F05_0223 N(15) F05_0223 = F05_0233 + F05_0243 + F05_0253

F05_39

584. F05_0231 - restante dupa 30 de zile N(15) F05_0221 = F05_0222 + F05_0223

585. F05_0232 N(15)

586. F05_0233 N(15)

F05_40

587. F05_0241 - restante dupa 90 de zile N(15) F05_0231 = F05_0232 + F05_0233

588. F05_0242 N(15)

589. F05_0243 N(15)

F05_41

590. F05_0251 - restante dupa 1 an N(15) F05_0241 = F05_0242 + F05_0243

591. F05_0252 N(15)

592. F05_0253 N(15)

F05_42

593. F05_0261 Dobanzi restante (din ct. 16812 +16822 +54617 +54627 + 16832+54637)

N(15) F05_0251 = F05_0252 + F05_0253

594. F05_0262 N(15)

595. F05_0263 N(15)

596. F05_0271 Numar mediu de salariati N(15)

597. F05_0272 N(15)

598. F05_0281 Numǎrul efectiv de salariaţi existenţi la sfȃrşitul perioadei, respectiv la data de 31 decembrie 2013

N(15)

599. F05_0282 N(15)

600. F05_0291 Venituri brute din dobȃnzi plǎtite cǎtre persoanele fizice nerezidente, din care:

N(15)

601. F05_0301 - impozitul datorat la bugetul de stat N(15)

602. F05_0311 Venituri brute din dobânzi plătite către N(15)

26

persoanele fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:


604. F05_0331 Venituri brute din dobânzi plătite către persoane juridice nerezidente, din care:

N(15)

605. F05_0341 - impozit datorat la bugetul de stat N(15)

606. F05_0351 Venituri brute din dobǎnzi plătite către persoane juridice asociate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:

N(15)

607. F05_0361 - impozit datorat la bugetul de stat N(15)

608. F05_0371 Venituri brute din dividende plătite către persoane nerezidente, din care:

N(15)


610. F05_0391 Venituri brute din dividende plătite către persoane juridice nerezidente, potrivit prevederilor art. 117 lit.h) din Legea nr. 571/2003 privind Codul Fiscal cu modificǎrile şi completǎrile ulterioare, din care:

N(15)


612. F05_0411 Venituri brute din redevenţe plǎtite cǎtre persoane juridice nerezidente, din care:

N(15)


614. F05_0431 Venituri din redevenţe plătite către persoane juridice asociate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:

N(15)


616. F05_0451 Chirii plǎtite în cursul exerciţiului financiar pentru terenuri**

N(15)

617. F05_0461 Venituri brute din servicii plǎtite cǎtre persoane nerezidente, din care:

N(15)


619. F05_0481 Venituri brute din servicii plǎtite cǎtre persoane nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:

N(15)


621. F05_0501 Subvenţii încasate în cursul exerciţiului financiar, din care:

N(15)

622. F05_0511 - subvenţii încasate în cursul exerciţiului financiar aferente activelor

N(15)

623. F05_0521 - subvenţii aferente veniturilor,din care N(15)

624. F05_0531 -subventii pt. stimularea ocuparii fortei de munca***

N(15)

625. F05_0541 Creanţe restante, care nu au fost încasate la termenele prevăzute în contractele comerciale şi/sau în actele normative în vigoare, din care:

N(15)

626. F05_0551 - creanţe restante de la entităţi din sectorul majoritar sau integral de stat

N(15)

627. F05_0561 - creanţe restante de la entităţi din sectorul privat

N(15)

27

628. F05_0571 Contravaloarea tichetelor de masa acordate salariatilor(ct.645)

N(15)

629. F05_0581 Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale (ct.524)

N(15)

630. F05_0582 N(15)

631. F05_0591 Avansuri acordate pentru imobilizari corporale (ct.522)

N(15)

632. F05_0592 N(15)

F05_43

633. F05_0601 Imobilizări financiare, în sume brute (rd. 61 + 69), din care:

N(15) F05_0601 = F05_0611 + F05_0691

F05_44 634. F05_0602 N(15) F05_0602 = F05_0612 + F05_0692

F05_45

635. F05_0611 Acţiuni deţinute la entităţile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate şi obligaţiuni pe termen lung, în sume brute ct 261+263+265) (rd. 62 la 68), din care:

N(15) F05_0611 = F05_0621 + F05_0631 + F05_0641 + F05_0651 + F05_0661 + F05_0671 + F05_0681

F05_46

636. F05_0612 N(15) F05_0612 = F05_0622 + F05_0632 + F05_0642 + F05_0652 + F05_0662 + F05_0672 + F05_0682

637. F05_0621 - acţiuni cotate emise de rezidenţi N(15)

638. F05_0622 N(15)

639. F05_0631 - acţiuni necotate emise de rezidenţi N(15)

640. F05_0632 N(15)

641. F05_0641 - părţi sociale emise de rezidenţi N(15)

642. F05_0642 N(15)

643. F05_0651 - obligaţiuni emise de rezidenţi N(15)

644. F05_0652 N(15)

645. F05_0661 - acţiuni emise de organismele de plasament colectiv emise de rezidenţi

N(15)

646. F05_0662 N(15)

647. F05_0671 - acţiuni şi pǎrţi sociale emise de nerezidenţi N(15)

648. F05_0672 N(15)

F05_0681 - obligaţiuni emise de nerezidenţi N(15)

649. F05_0682 N(15)

F05_47

650. F05_0691 Creanţe imobilizate, în sume brute (rd. 70 + 71), din care:

N(15) F05_0691 = F05_0701 + F05_0711

F05_48 651. F05_0692 N(15) F05_0692 = F05_0702 + F05_0712

652. F05_0701 - creanţe imobilizate în lei şi exprimate în lei a cǎror decontare se face în funcţie de cursul unei valute (din ct. 267)

N(15)

653. F05_0702 N(15)

654. F05_0711 - creanţe imobilizate în valută (din ct. 267) N(15)

655. F05_0712 N(15)

656. F05_0721 Creanţe comerciale, avansuri acordate furnizorilor şi alte conturi asimilate, în sume brute (din ct. 461)

N(15)

657. F05_0722 N(15)

F05_49 658. F05_0731 Creanţe provenite din operaţiuni de asigurare directǎ, Total (rd. 74 + 78 +82), din care:

N(15) F05_0731 = F05_0741 + F05_0781 + F05_0821

F05_50 659. F05_0732 N(15) F05_0732 = F05_0742 + F05_0782 + F05_0822

28

F05_51 660. F05_0741 - Asiguraţi - total (rd. 75 la 77), (ct.401), din care:

N(15) F05_0741 = F05_0751 + F05_0761+ F05_0771

F05_52 661. F05_0742 N(15) F05_0742 = F05_0752 + F05_0762+ F05_0772

662. F05_0751 - pana in 30 zile N(15)

663. F05_0752 N(15)

664. F05_0761 - intre 30 si 90 zile N(15)

665. F05_0762 N(15)

666. F05_0771 - peste 90 zile N(15)

667. F05_0772 N(15)

F05_53 668. F05_0781 - Intermediari in asigurǎri- total (rd.79 la 81) (ct. 404, din care:

N(15) F05_0781 = F05_0791 + F05_0801+ F05_0811

F05_54 669. F05_0782 N(15) F05_0782 = F05_0792 + F05_0802+ F05_0812

670. F05_0791 - pana in 30 zile N(15)

671. F05_0792 N(15)

672. F05_0801 - intre 30 si 90 zile N(15)

673. F05_0802 N(15)

674. F05_0811 - peste 90 zile N(15)

675. F05_0812 N(15)

F05_55 676. F05_0821 - Alte creanţe provenite din operaţiuni de asigurare directǎ- total (rd. 83 la 85)(ct.405), din care:

N(15) F05_0821 = F05_0831 + F05_0841+ F05_0851

F05_56 677. F05_0822 N(15) F05_0822 = F05_0832 + F05_0842+ F05_0852

678. F05_0831 - pana in 30 zile N(15)

679. F05_0832 N(15)

680. F05_0841 - intre 30 si 90 zile N(15)

681. F05_0842 N(15)

682. F05_0851 - peste 90 zile N(15)

683. F05_0852 N(15)

F05_57 684. F05_0861 Creante provenite din operaţiuni de reasigurare (rd. 87 la 89)(411+412)

N(15) F05_0861 = F05_0871 + F05_0881+ F05_0891

F05_58 685. F05_0862 N(15) F05_0862 = F05_0872 + F05_0882+ F05_0892

686. F05_0871 - pana in 30 zile N(15)

687. F05_0872 N(15)

688. F05_0881 - intre 30 si 90 zile N(15)

689. F05_0882 N(15)

690. F05_0891 - peste 90 zile N(15)

691. F05_0892 N(15)

692. F05_0901 Creanţe în legătură cu personalul şi conturi asimilate (ct. 425 +4282)

N(15)

693. F05_0902 N(15)

F05_59 694. F05_0911 Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482), (rd.92 la 96) din care:

N(15) F05_0911 = F05_0921 + F05_0931 + F05_0941 + F05_0951 + F05_0961

F05_60 695. F05_0912 N(15) F05_0912 = F05_0922 + F05_0932 + F05_0942 + F05_0952 +

29

F05_0962

696. F05_0921 - creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct. 431+437+4382)

N(15)

697. F05_0922 N(15)

698. F05_0931 - creanţe fiscale în legătură cu bugetul statului (ct.441+4424+4428+444+446)

N(15)

699. F05_0932 N(15)

700. F05_0941 - subvenţii de încasat (ct. 445) N(15)

701. F05_0942 N(15)

702. F05_0951 - fonduri speciale - taxe şi vărsăminte asimilate (ct.447)

N(15)

703. F05_0952 N(15)

704. F05_0961 - alte creanţe în legătură cu bugetul statului (ct.4482)

N(15)

705. F05_0962 N(15)

706. F05_0971 Creanţele entităţii în relaţiile cu entităţile afiliate (ct. 451)

N(15)

707. F05_0972 N(15)

708. F05_0981 Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului neîncasate la termenul stabilit (din ct. 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482)

N(15)

709. F05_0982 N(15)

F05_61 710. F05_0991 Alte creanţe (ct. 451+ 452 + 456 + 4581 + 461 + 471 + 475), (rd.100 la 102)

N(15) F05_0991 = F05_1001 + F05_1011 + F05_1021

F05_62 711. F05_0992 N(15) F05_0992 = F05_1002 + F05_1012 + F05_1022

712. F05_1001 - decontări privind interesele de participare, decontări cu acţionarii/asociaţii privind capitalul, decontări din operaţii în participaţie (451+452+456+4581)

N(15)

713. F05_1002 N(15)

714. F05_1011 - alte creanţe în legătură cu persoanele fizice şi persoanele juridice, altele decât creanţele în legătură cu instituţiile publice (instituţiile statului), (din ct. 461+471+475)

N(15)

715. F05_1012 N(15)

716. F05_1021 - sumele preluate din ct. 552 „Avansuri de trezorerie” reprezentand avansurile de trezorerie, acordate potrivit legii şi nedecontate pȃnǎ la data de 31.12.2013 (din ct. 461)

N(15)

717. F05_1022 N(15)

718. F05_1031 Dobânzi de încasat (ct. 54512+54522), din care:

N(15)

719. F05_1032 N(15)

720. F05_1041 -de la nerezidenţi N(15)

721. F05_1042 N(15)

722. F05_1051 Valoarea împrumuturilor acordate operatorilor economici****

N(15)

723. F05_1052 N(15)

30

F05_63

724. F05_1061 Investiţii pe termen scurt, în sume brute (ct. 271 + 272 + 273 + 274+278) (rd. 107 la 113), din care:

N(15) F05_1061 = F05_1071 + F05_1081 + F05_1091 + F05_1101 + F05_1111 + F05_1121 + F05_1131

F05_64

725. F05_1062 N(15) F05_1062 = F05_1072 + F05_1082 + F05_1092 + F05_1102 + F05_1112 + F05_1122 + F05_1132

726. F05_1071 - acţiuni cotate emise de rezidenţi N(15)

727. F05_1072 N(15)

728. F05_1081 - acţiuni necotate emise de rezidenţi N(15)

729. F05_1082 N(15)

730. F05_1091 - părţi sociale emise de rezidenţi N(15)

731. F05_1092 N(15)

732. F05_1101 - obligaţiuni emise de rezidenţi N(15)

733. F05_1102 N(15)

734. F05_1111 - acţiuni emise de organismele de plasament colectiv rezidente

N(15)

735. F05_1112 N(15)

736. F05_1121 - acţiuni emise de nerezidenţi N(15)

737. F05_1122 N(15)

738. F05_1131 - obligaţiuni emise de nerezidenţi N(15)

739. F05_1132 N(15)

740. F05_1141 Alte valori de încasat (ct. 548) N(15)

741. F05_1142 N(15)

F05_65

742. F05_1151 Casa în lei şi în valută (rd. 116 + 117), din care:

N(15) F05_1151 = F05_1161 + F05_1171

F05_66 743. F05_1152 N(15) F05_1152 = F05_1162 + F05_1172

744. F05_1161 - în lei (ct. 54711+54721) N(15)

745. F05_1162 N(15)

746. F05_1171 - în valută (ct. 54714+54724) N(15)

747. F05_1172 N(15)

F05_67

748. F05_1181 Conturi curente la bănci în lei şi în valută (rd. 119 + 121), din care:

N(15) F05_1181 = F05_1191 + F05_1211

F05_68 749. F05_1182 N(15) F05_1182 = F05_1192 + F05_1212

750. F05_1191 - în lei (ct. 54411+54421), din care: N(15)

751. F05_1192 N(15)

752. F05_1201 - conturi curente în lei deschise la bănci nerezidente

N(15)

753. F05_1202 N(15)

754. F05_1211 - în valută (ct. 54414+54424), din care: N(15)

755. F05_1212 N(15)

756. F05_1221 - conturi curente în lei deschise la bănci nerezidente

N(15)

757. F05_1222 N(15)

F05_69

758. F05_1231 Alte conturi curente la bănci şi acreditive (rd. 124 + 125), din care:

N(15) F05_1231 = F05_1241 + F05_1251

F05_70 759. F05_1232 N(15) F05_1232 = F05_1242 + F05_1252

760. F05_1241 - sume în curs de decontare, acreditive şi alte valori de încasat, în lei (ct. 543+54415+54425+55111+55122)

N(15)

761. F05_1242 N(15)

762. F05_1251 - sume în curs de decontare şi acreditive în N(15)

31

valută (ct. 54415+54425+55112+55122)

763. F05_1252 N(15)

F05_71

764. F05_1261 Datorii (rd.127+130+133+136+139+142+145+148+151+154+157+158+162+163+164+166+167+172+173+174+179) din care:

N(15) F05_1261 = F05_1271 + F05_1301 + F05_1331 + F05_1361 + F05_1391 + F05_1421 + F05_1451 + F05_1481 + F05_1511 + F05_1541 + F05_1571 + F05_1581 + F05_1621 + F05_1631 + F05_1641 + F05_1661 + F05_1671 + F05_1721 + F05_1731 + F05_1741 + F05_1791

F05_72

765. F05_1262 N(15) F05_1262 = F05_1272 + F05_1302 + F05_1332 + F05_1362 + F05_1392 + F05_1422 + F05_1452 + F05_1482 + F05_1512 + F05_1542 + F05_1572 + F05_1582 + F05_1622 + F05_1632 + F05_1642 + F05_1662 + F05_1672 + F05_1722 + F05_1732 + F05_1742 + F05_1792

F05_73

766. F05_1271 - Împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni în sume brute (ct. 161) (rd. 128 + 129), din care:

N(15) F05_1271 = F05_1281 + F05_1291

F05_74

767. F05_1272 N(15) F05_1272 = F05_1282 + F05_1292

768. F05_1281 - în lei N(15)

769. F05_1282 N(15)

770. F05_1291 - în valută N(15)

771. F05_1292 N(15)

F05_75

772. F05_1301 Dobânzi aferente împrumuturilor din emisiuni de obligaţiuni, în sume brute (din ct. 168), (rd. 131 + 132), din care:

N(15) F05_1301 = F05_1311 + F05_1321

F05_76

773. F05_1302 N(15) F05_1302 = F05_1312 + F05_1322

774. F05_1311 - în lei N(15)

775. F05_1312 N(15)

776. F05_1321 - în valută N(15)

777. F05_1322 N(15)

F05_77

778. F05_1331 Credite bancare interne pe termen scurt (din ct. 5461+ 5462) (rd. 134 + 135), din care:

N(15) F05_1331 = F05_1341 + F05_1351

F05_78 779. F05_1332 N(15) F05_1332 = F05_1342 + F05_1352

780. F05_1341 - în lei N(15)

781. F05_1342 N(15)

782. F05_1351 - în valută N(15)

783. F05_1352 N(15)

F05_79 784. F05_1361 Dobânzile aferente creditelor bancare interne pe termen scurt (din ct. 54617+54627), (rd. 137 + 138), din care:

N(15) F05_1361 = F05_1371 + F05_1381

32

F05_80 785. F05_1362 N(15) F05_1362 = F05_1372 + F05_1382

786. F05_1371 - în lei N(15)

787. F05_1372 N(15)

788. F05_1381 - în valută N(15)

789. F05_1382 N(15)

F05_81

790. F05_1391 Credite bancare externe pe termen scurt (din ct 5461 + 5462) (rd. 140 + 141), din care:

N(15) F05_1391 = F05_1401 + F05_1411

F05_82 791. F05_1392 N(15) F05_1392 = F05_1402 + F05_1412

792. F05_1401 - în lei N(15)

793. F05_1402 N(15)

794. F05_1411 - în valută N(15)

795. F05_1412 N(15)

F05_83 796. F05_1421 Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe termen scurt (din ct. 5461+5462), (rd. 143 + 144), din care:

N(15) F05_1421 = F05_1431 + F05_1441

F05_84 797. F05_1422 N(15) F05_1422 = F05_1432 + F05_1442

798. F05_1431 - în lei N(15)

799. F05_1432 N(15)

800. F05_1441 - în valută N(15)

801. F05_1442 N(15)

F05_85

802. F05_1451 Credite bancare pe termen lung (din ct. 1621 + 1622) (rd. 146 + 147), din care:

N(15) F05_1451 = F05_1461 + F05_1471

F05_86 803. F05_1452 N(15) F05_1452 = F05_1462 + F05_1472

804. F05_1461 - în lei N(15)

805. F05_1462 N(15)

806. F05_1471 - în valută N(15)

807. F05_1472 N(15)

F05_87 808. F05_1481 Dobânzi aferente creditelor bancare pe termen lung (din ct. 1681+1682), (rd. 149 + 150), din care:

N(15) F05_1481 = F05_1491 + F05_1501

F05_88 809. F05_1482 N(15) F05_1482 = F05_1492 + F05_1502

810. F05_1491 - în lei N(15)

811. F05_1492 N(15)

812. F05_1501 - în valută N(15)

813. F05_1502 N(15)

F05_89

814. F05_1511 Credite bancare externe pe termen lung (ct. 1621 + 1622) (rd. 152 + 153), din care:

N(15) F05_1511 = F05_1521 + F05_1531

F05_90 815. F05_1512 N(15) F05_1512 = F05_1522 + F05_1532

816. F05_1521 - în lei N(15)

817. F05_1522 N(15)

818. F05_1531 - în valută N(15)

819. F05_1532 N(15)

F05_91 820. F05_1541 Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe termen lung (din ct. 1681+1682), (rd. 155 + 156), din care:

N(15) F05_1541 = F05_1551 + F05_1561

F05_92 821. F05_1542 N(15) F05_1542 = F05_1552 + F05_1562

822. F05_1551 - în lei N(15)

823. F05_1552 N(15)

824. F05_1561 - în valută N(15)

825. F05_1562 N(15)

826. F05_1571 Credite de la trezoreria statului (ct. 16216 + N(15)

33

16226 + din ct. 168)

827. F05_1572 N(15)

F05_93

828. F05_1581

Alte împrumuturi şi dobânzile aferente (ct.163 + 164 + 165 + 167 + din ct. 168) (rd. 159+ 160), din care:

N(15) F05_1581 = F05_1591 + F05_1601

F05_94 829. F05_1582

N(15) F05_1582 = F05_1592 + F05_1602

830. F05_1591

- în lei şi exprimate în lei, a căror decontare se face în funcţie de cursul unei valute

N(15)

831. F05_1592

N(15)

832. F05_1601

- în valută N(15)

833. F05_1602

N(15)

834. F05_1611

Valoarea concesiunilor primite (din ct.167) N(15)

835. F05_1612

N(15)

836. F05_1621

Datorii provenite din operaţiuni de asigurare directă (ct. 402+404+405)

N(15)

837. F05_1622

N(15)

838. F05_1631

Datorii provenite din operaţiuni de reasigurare (ct. 411+412)

N(15)

839. F05_1632

N(15)

840. F05_1641

Datorii comerciale, avansuri primite de la clienţi şi alte conturi asimilate, în sume brute (din ct. 462), din care:

N(15)

841. F05_1642 N(15)

842. F05_1651 - datorii comerciale, avansuri primite de la clienţi externi şi alte conturi asimilate, în sume brute

N(15)

843. F05_1652 N(15)

844. F05_1661 Datorii în legătură cu personalul şi conturi asimilate (ct. 421 +422 + 423 + 426 + 427 + 4281)

N(15)

845. F05_1662 N(15)

F05_95 846. F05_1671 Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481), rd. (168 la 171), din care:

N(15) F05_1671 = F05_1681 + F05_1691 + F05_1701 + F05_1711

F05_96 847. F05_1672 N(15) F05_1672 = F05_1682 + F05_1692 + F05_1702 + F05_1712

848. F05_1681 - datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct. 431+437+4381)

N(15)

849. F05_1682 N(15)

850. F05_1691 - datorii fiscale în legătură cu bugetul statului N(15)

34

(ct.441+4423+ 4428+444+446)

851. F05_1692 N(15)

852. F05_1701 - fonduri speciale – taxe şi vărsăminte asimilate (ct.447)

N(15)

853. F05_1702 N(15)

854. F05_1711 - alte datorii în legătură cu bugetul statului (ct.4481)

N(15)

855. F05_1712 N(15)

856. F05_1721 Datoriile entităţii în relaţiile cu entităţile afiliate***** (ct. 451)

N(15)

857. F05_1722 N(15)

858. F05_1731 Sume datorate acţionarilor/asociaţilor (ct. 455)

N(15)

859. F05_1732 N(15)

F05_97 860. F05_1741 Alte datorii (ct. 131+ 451 + 452 + 455 + 457 + 4582 + 462 + 474+475 +249+269+279+549), rd. (175 la 178), din care:

N(15) F05_1741 = F05_1751 + F05_1761 + F05_1771 + F05_1781

F05_98 861. F05_1742 N(15) F05_1742 = F05_1752 + F05_1762 + F05_1772 + F05_1782

862. F05_1751 - decontări privind interesele de participare, decontări cu acţionarii/asociaţii privind capitalul, decontări din operaţii în participaţie (451+452+455+457+4582)

N(15)

863. F05_1752 N(15)

864. F05_1761 - alte datorii în legătură cu persoanele fizice şi persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituţiile publice (instituţiile statului) (din ct. 462 + 474 +475)

N(15)

865. F05_1762 N(15)

866. F05_1771 - subvenţii nereluate la venituri (din ct. 131)

N(15)

867. F05_1772 N(15)

868. F05_1781 - vărsăminte de efectuat pentru imobilizări financiare şi investiţii pe termen scurt (ct.249+269+279+549)

N(15)

869. F05_1782 N(15)

870. F05_1791 - Dobânzi de plătit (ct. 54511+54521) N(15)

871. F05_1792 N(15)

872. F05_1801 Valoarea împrumuturilor primite de la operatorii economici****

N(15)

873. F05_1802 N(15)

874. F05_1811 Capital subscris vărsat (ct.10112+10122+10132), din care:

N(15)

875. F05_1812 N(15)

876. F05_1821 - actiuni cotate N(15)

877. F05_1822 N(15)

878. F05_1831 - actiuni necotate N(15)

879. F05_1832 N(15)

880. F05_1841 - părti sociale N(15)

881. F05_1842 N(15)

882. F05_1851 - capital subscris vărsat de nerezidenţi N(15)

35

883. F05_1852 N(15)

884. F05_1861 Brevete şi licenţe (din ct. 505) N(15)

885. F05_1862 N(15) F05_119 F05_119_1

886. F05_1871 Cheltuieli de cercetare – dezvoltare N(15) F05_1871 = F05_1881 = F05_1911

F05_120 F05_120_1

887. F05_1872 N(15) F05_1872 = F05_1882 = F05_1912

F05_121 888. F05_1881 - dupa sursa de finantare N(15) F05_1881 = F05_1891 + F05_1901

F05_122 889. F05_1882 N(15) F05_1882 = F05_1892 + F05_1902

890. F05_1891 - din fonduri publice N(15)

891. F05_1892 N(15)

892. F05_1901 - din fonduri private N(15)

893. F05_1902 N(15)

F05_123 894. F05_1911 - dupa natura cheltuielilor N(15) F05_1911 = F05_1921 + F05_1931

F05_124 895. F05_1912 N(15) F05_1912 = F05_1922 + F05_1932

896. F05_1921 - cheltuieli curente N(15)

897. F05_1922 N(15)

898. F05_1931 - cheltuieli de capital N(15)

899. F05_1932 N(15)

900. F05_1941 Cheltuieli cu colaboratorii

N(15)

901. F05_1942 N(15)

902. F05_1951 Cheltuieli privind comisioanele si onorariile N(15)

903. F05_1952 N(15)

904. IX.Capital social vărsat

F05_125 905. F05_1961 Capital social vărsat (ct. 1012)

(rd. 197 + 200 + 204 + 205 + 206 + 207), din care:

N(15) F05_1961 = F05_1971 + F05_2001 + F05_2041 + F05_2051 + F05_2061 + F05_2071

F05_126 906. F05_1963 N(15) F05_1963 = F05_1973 + F05_2003 + F05_2043 + F05_2053 + F05_2063 + F05_2073

F05_127 907. F05_1971 - deţinut de instituţii publice, (rd. 198 + 199), din care:

N(15) F05_1971 = F05_1981 + F05_1991

908. F05_1972 N(3.2)

F05_128 909. F05_1973 N(15) F05_1973 = F05_1983 + F05_1993

910. F05_1974 N(3.2)

911. F05_1981 - deţinut de instituţii publice de subordonare centrală;

N(15)

912. F05_1982 N(3.2)

913. F05_1983 N(15)

914. F05_1984 N(3.2)

915. F05_1991 - deţinut de instituţii publice de subordonare locală;

N(15)

916. F05_1992 N(3.2)

917. F05_1993 N(15)

918. F05_1994 N(3.2)

919. F05_2001 - deţinut de societăţile cu capital de stat, din care:

N(15)

920. F05_2002 N(3.2)

36

921. F05_2003 N(15)

922. F05_2004 N(3.2)

923. F05_2011 - cu capital integral de stat; N(15)

924. F05_2012 N(3.2)

925. F05_2013 N(15)

926. F05_2014 N(3.2)

927. F05_2021 - cu capital majoritar de stat; N(15)

928. F05_2022 N(3.2)

929. F05_2023 N(15)

930. F05_2024 N(3.2)

931. F05_2031 - cu capital minoritar de stat; N(15)

932. F05_2032 N(3.2)

933. F05_2033 N(15)

934. F05_2034 N(3.2)

935. F05_2041 - deţinut de regii autonome N(15)

936. F05_2042 N(3.2)

937. F05_2043 N(15)

938. F05_2044 N(3.2)

939. F05_2051 - deţinut de societăţi comerciale cu capital privat

N(15)

940. F05_2052 N(3.2)

941. F05_2053 N(15)

942. F05_2054 N(3.2)

943. F05_2061 - deţinut de persoane fizice N(15)

944. F05_2062 N(3.2)

945. F05_2063 N(15)

946. F05_2064 N(3.2)

947. F05_2071 - deţinut de alte entităţi N(15)

948. F05_2072 N(3.2)

949. F05_2073 N(15)

950. F05_2074 N(3.2)

951. F05_2081 X. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local, de repartizat din profitul exerciţiului financiar de către companiile naţionale, societăţile naţionale, societăţile şi regiile autonome, din care:

N(15)

952. F05_2082 N(15)

953. F05_2091 - către instituţii publice centrale; N(15)

954. F05_2092 N(15)

955. F05_2101 - către instituţii publice locale; N(15)

956. F05_2102 N(15)

957. F05_2111 - către alţi acţionari la care statul/unităţile administrativ teritoriale/instituţiile publice deţin direct/indirect acţiuni sau participaţii indiferent de ponderea acestora.

N(15)

958. F05_2112 N(15)

37

959. F05_2121 XI. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local, virate în perioada de raportare din profitul companiilor naţionale, societăţilor naţionale, societăţilor şi al regiilor autonome, din care:

N(15)

960. F05_2122 N(15)

961. F05_2131 - dividende/vărsăminte din profitul exerciţiului financiar al anului precedent, din care virate:

N(15)

962. F05_2132 N(15)


964. F05_2142 N(15)


966. F05_2152 N(15)

967. F05_2161 - către alţi acţionari la care statul/ unităţile administrativ teritoriale /instituţiile publice deţin direct/indirect acţiuni sau participaţii indiferent de ponderea acestora.

N(15)

968. F05_2162 N(15)

969. F05_2171 - dividende/vărsăminte din profitul exerciţiilor financiare anterioare anului precedent, din care virate:

N(15)

970. F05_2172 N(15)


972. F05_2182 N(15)


974. F05_2192 N(15)

975. F05_2201 - către alţi acţionari la care statul/ unităţile administrativ teritoriale/ instituţiile publice deţin direct/ indirect acţiuni sau participaţii indiferent de ponderea acestora.

N(15)

976. F05_2202 N(15)

977. XII. Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice

978. F05_2211 Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la valoarea nominală), din care:

N(15)

979. F05_2212 N(15)

980. F05_2221 - creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate

N(15)

981. F05_2222 N(15)

982. F05_2231 Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de achiziţie),

N(15)

38

din care: 983. F05_2232 N(15)

984. F05_2241 - creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate

N(15)

985. F05_2242 N(15)

986. </ F05>

987. < F06>

988. F06_0011 Imobilizari necorporale Cheltuieli de constituire si chelt. de dezvoltare (501+503)

N(15)

989. F06_0012 N(15)

990. F06_0013 N(15)

991. F06_0014 N(15) F06_0014 = null

F06_2

992. F06_0015 N(15) F06_0015 = F06_0011 + F06_0012 – F06_0013

993. F06_0021 Alte imobilizari necorporale (505+507+508) N(15)

994. F06_0022 N(15)

995. F06_0023 N(15)

996. F06_0024 N(15) F06_0024 = null

F06_4

997. F06_0025 N(15) F06_0025 = F06_0021 + F06_0022 – F06_0023

998. F06_0031 Avansuri si imobilizari necorporale in curs de executie (523+524)

N(15)

999. F06_0032 N(15)

1000. F06_0033 N(15)

1001. F06_0034 N(15) F06_0034 = null

F06_6

1002. F06_0035 N(15) F06_0035 = F06_0031 + F06_0032 – F06_0033

F06_7

1003. F06_0041 TOTAL (rd. 01 la 03) N(15) F06_0041 = F06_0011 + F06_0021 + F06_0031

F06_8

1004. F06_0042 N(15) F06_0042 = F06_0012 + F06_0022 + F06_0032

F06_9

1005. F06_0043 N(15) F06_0043 = F06_0013 + F06_0023 + F06_0033

1006. F06_0044 N(15) F06_0044 = null

F06_11 F06_12

1007. F06_0045 N(15) F06_0045 = F06_0041 + F06_0042 – F06_0043 F06_0045 = F06_0015 + F06_0025 + F06_0035

1008. F06_0051 Plasamente in imobilizari corporale Terenuri (21111+21121+21131)

N(15)

1009. F06_0052 N(15)

1010. F06_0053 N(15)

1011. F06_0054 N(15) F06_0054 = null

F06_14

1012. F06_0055 N(15) F06_0055 = F06_0051 + F06_0052 – F06_0053

1013. F06_0061 Constructii (21112+21122+21132) N(15)

1014. F06_0062 N(15)

1015. F06_0063 N(15)

39

1016. F06_0064 N(15)

F06_15

1017. F06_0065 N(15) F06_0065 = F06_0061 + F06_0062 – F06_0063

1018. F06_0071 Plasamente in imobilizari corporale in curs (231+232)

N(15)

1019. F06_0072 N(15)

1020. F06_0073 N(15)

1021. F06_0074 N(15)

F06_17

1022. F06_0075 N(15) F06_0075 = F06_0071 + F06_0072 – F06_0073

1023. F06_0081 Imobilizari corporale de exploatare Echipamente tehnologice si aparate si instalatii de masurare, control si reglare (51112+51113+51122+51123+51132+ 51133)

N(15)

1024. F06_0082 N(15)

1025. F06_0083 N(15)

1026. F06_0084 N(15)

F06_18

1027. F06_0085 N(15) F06_0085 = F06_0081 + F06_0082 – F06_0083

1028. F06_0091 Mijloace de transport, mobilier, aparatura birotica, echipamente de protectie a valorilor umane si materiale si alte active corporale (51114+51116+51124+51126+51134+ 51136)

N(15)

1029. F06_0092 N(15)

1030. F06_0093 N(15)

1031. F06_0094 N(15)

F06_19

1032. F06_0095 N(15) F06_0095 = F06_0091 + F06_0092 – F06_0093

1033. F06_0101 Avansuri si imobilizari corporale in curs de executie (521+522)

N(15)

1034. F06_0102 N(15)

1035. F06_0103 N(15)

1036. F06_0104 N(15)

F06_21

1037. F06_0105 N(15) F06_0105 = F06_0101 + F06_0102 – F06_0103

F06_22

1038. F06_0111 TOTAL (rd. 05 la 10) N(15) F06_0111 = F06_0051 + F06_0061 + F06_0071 + F06_0081 + F06_0091 + F06_0101

F06_23

1039. F06_0112 N(15) F06_0112 = F06_0052 + F06_0062 + F06_0072 + F06_0082 + F06_0092 + F06_0102

F06_24

1040. F06_0113 N(15) F06_0113 = F06_0053 + F06_0063 + F06_0073 + F06_0083 + F06_0093 + F06_0103

40

F06_25

1041. F06_0114 N(15) F06_0114 = F06_0054 + F06_0064 + F06_0074 + F06_0084 + F06_0094 + F06_0104

F06_26 F06_27

1042. F06_0115 N(15) F06_0115 = F06_0111 + F06_0112 – F06_0113 F06_0115 = F06_0055 + F06_0065 + F06_0075 + F06_0085 + F06_0095 + F06_0105

1043. F06_0121 Plasamente in imobilizari financiare si plasamente aferente asigurarilor de viata pt.care riscul de investitii este transferat contractantului (241+261+263+264+265+267+268 +271+272+273+274+278)

N(15)

1044. F06_0122 N(15)

1045. F06_0123 N(15)

1046. F06_0124 N(15) F06_0124 = null

F06_29

1047. F06_0125 N(15) F06_0125 = F06_0121 + F06_0122 – F06_0123

F06_30

1048. F06_0131 ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd.04+11+12)

N(15) F06_0131 = F06_0041 + F06_0111 + F06_0121

F06_31

1049. F06_0132 N(15) F06_0132 = F06_0042 + F06_0112 + F06_0122

F06_32

1050. F06_0133 N(15) F06_0133 = F06_0043 + F06_0113 + F06_0123

F06_33

1051. F06_0134 N(15) F06_0134 = F06_0044 + F06_0114 + F06_0124

F06_34 F06_35

1052. F06_0135 N(15) F06_0135 = F06_0131 + F06_0132 – F06_0133 F06_0135 = F06_0045 + F06_0115 + F06_0125

1053. F06_0141 Imobilizari necorporale Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare(58011+58013+58021+58023+ 58031+58033)

N(15)

1054. F06_0142 N(15)

1055. F06_0143 N(15)

F06_36

1056. F06_0144 N(15) F06_0144 = F06_0141 + F06_0142 – F06_0143

1057. F06_0151 Alte imobilizari necorporale (58015+58017+ 58018+58025+58027+58028+58035+58037+58038)

N(15)

1058. F06_0152 N(15)

1059. F06_0153 N(15)

F06_37

1060. F06_0154 N(15) F06_0154 = F06_0151 + F06_0152 – F06_0153

F06_38 1061. F06_0161 TOTAL (rd.14 +15) N(15) F06_0161 = F06_0141 + F06_0151

F06_39 1062. F06_0162 N(15) F06_0162 = F06_0142 + F06_0152

F06_40 1063. F06_0163 N(15) F06_0163 = F06_0143 + F06_0153

41

F06_41 F06_42

1064. F06_0164 N(15) F06_0164 = F06_0161 + F06_0162 – F06_0163 F06_0164 = F06_0144 + F06_0154


N(15)

1066. F06_0172 N(15)

1067. F06_0173 N(15)

F06_43 1068. F06_0174 N(15) F06_0174 = F06_0171 + F06_0172 – F06_0173

1069. F06_0181 Constructii (28112+28122+28132) N(15)

1070. F06_0182 N(15)

1071. F06_0183 N(15)

F06_44 1072. F06_0184 N(15) F06_0184 = F06_0181 + F06_0182 – F06_0183

1073. F06_0191 Imobilizari corporale de exploatare Echipamente tehnologice si aparate si instalatii de masurare, control si reglare (58112+58113+58122+58123+ 58132+58133)

N(15)

1074. F06_0192 N(15)

1075. F06_0193 N(15)

F06_45 1076. F06_0194 N(15) F06_0194 = F06_0191 + F06_0192 – F06_0193

1077. F06_0201 Mijloace de transport, mobilier, aparatura birotica, echipamente de protectie a valorilor umane si materiale si alte active corporale (58114+58116+58124+58126+ 58134+58136)

N(15)

1078. F06_0202 N(15)

1079. F06_0203 N(15)

F06_46 1080. F06_0204 N(15) F06_0204 = F06_0201 + F06_0202 – F06_0203

F06_47 1081. F06_0211 TOTAL (rd.17 la 20) N(15) F06_0211 = F06_0171 + F06_0181 + F06_0191 + F06_0201

F06_48 1082. F06_0212 N(15) F06_0212 = F06_0172 + F06_0182 + F06_0192 + F06_0202

F06_49 1083. F06_0213 N(15) F06_0213 = F06_0173 + F06_0183 + F06_0193 + F06_0203

F06_50 F06_51

1084. F06_0214 N(15) F06_0214 = F06_0211 + F06_0212 – F06_0213 F06_0214 = F06_0174 + F06_0184 + F06_0194 + F06_0204

F06_52 1085. F06_0221 AMORTIZARI - TOTAL (rd.16 +21) N(15) F06_0221 = F06_0161 + F06_0211

F06_53 1086. F06_0222 N(15) F06_0222 = F06_0162 + F06_0212

F06_54 1087. F06_0223 N(15) F06_0223 = F06_0163 + F06_0213

F06_55 F06_56

1088. F06_0224 N(15) F06_0224 = F06_0221 + F06_0222 – F06_0223 F06_0224 = F06_0164 + F06_0214

1089. F06_0231 Imobilizari necorporale Cheltuieli de constituire si cheltuieli de

N(15)

42

dezvoltare(59013+59023+59033)

1090. F06_0232 N(15)

1091. F06_0233 N(15)

F06_57 1092. F06_0234 N(15) F06_0234 = F06_0231 + F06_0232 – F06_0233

1093. F06_0241 Alte imobilizari necorporale (59015+59017+ 59018+59025+59027+59028+59035+59037+59038)

N(15)

1094. F06_0242 N(15)

1095. F06_0243 N(15)

F06_58 1096. F06_0244 N(15) F06_0244 = F06_0241 + F06_0242 – F06_0243

1097. F06_0251 Avansuri si imobilizari necorporale in curs de executie (59213+59223+59233)

N(15)

1098. F06_0252 N(15)

1099. F06_0253 N(15)

F06_59 1100. F06_0254 N(15) F06_0254 = F06_0251 + F06_0252 – F06_0253


F06_61 1102. F06_0262 N(15) F06_0262 = F06_0232 + F06_0242 + F06_0252

F06_62 1103. F06_0263 N(15) F06_0263 = F06_0233 + F06_0243 + F06_0253

F06_63 F06_64

1104. F06_0264 N(15) F06_0264 = F06_0261 + F06_0262 – F06_0263 F06_0264 = F06_0234 + F06_0244 + F06_0254


N(15)

1106. F06_0272 N(15)

1107. F06_0273 N(15)

F06_65 1108. F06_0274 N(15) F06_0274 = F06_0271 + F06_0272 – F06_0273

1109. F06_0281 Constructii (29112+29122+29132) N(15)

1110. F06_0282 N(15)

1111. F06_0283 N(15)

F06_66 1112. F06_0284 N(15) F06_0284 = F06_0281 + F06_0282 – F06_0283

1113. F06_0291 Plasamente in imobilizari corporale in curs( 293)

N(15)

1114. F06_0292 N(15)

1115. F06_0293 N(15)

F06_67 1116. F06_0294 N(15) F06_0294 = F06_0291 + F06_0292 – F06_0293

1117. F06_0301 Imobilizari corporale de exploatare Echipamente tehnologice si aparate si instalatii de masurare, control si reglare (59112+59113+59122+59123+ 59132+59133)

N(15)

1118. F06_0302 N(15)

1119. F06_0303 N(15)

43

F06_68 1120. F06_0304 N(15) F06_0304 = F06_0301 + F06_0302 – F06_0303

1121. F06_0311 Mijloace de transport, mobilier, aparatura birotica, echipamente de protectie a valorilor umane si materiale si alte active corporale (59114+59116+59124+59126+ 59134+59136)

N(15)

1122. F06_0312 N(15)

1123. F06_0313 N(15)

F06_69 1124. F06_0314 N(15) F06_0314 = F06_0311 + F06_0312 – F06_0313

1125. F06_0321 Avansuri si imobilizari corporale in curs (59211+59221+59231)

N(15)

1126. F06_0322 N(15)

1127. F06_0323 N(15)

F06_70 1128. F06_0324 N(15) F06_0324 = F06_0321 + F06_0322 – F06_0323

F06_71 1129. F06_0331 TOTAL (rd. 27 la 32) N(15) F06_0331 = F06_0271 + F06_0281 + F06_0291 + F06_0301 + F06_0311 + F06_0321

F06_72 1130. F06_0332 N(15) F06_0332 = F06_0272 + F06_0282 + F06_0292 + F06_0302 + F06_0312 + F06_0322

F06_73 1131. F06_0333 N(15) F06_0333 = F06_0273 + F06_0283 + F06_0293 + F06_0303 + F06_0313 + F06_0323

F06_74 F06_75

1132. F06_0334 N(15) F06_0334 = F06_0331 + F06_0332 – F06_0333 F06_0334 = F06_0274 + F06_0284 + F06_0294 + F06_0304 + F06_0314 + F06_0324

1133. F06_0341 Plasamente in imobilizari financiare si plasamente aferente asigurarilor de viata pt.care riscul de investitii este transferat contractantului (294+296+297)

N(15)

1134. F06_0342 N(15)

1135. F06_0343 N(15)

F06_76 1136. F06_0344 N(15) F06_0344 = F06_0341 + F06_0342 – F06_0343

F06_77 1137. F06_0351 AJUSTARI PENTRU DEPRECIERE - TOTAL (rd.26+33+34)

N(15) F06_0351 = F06_0261 + F06_0331 + F06_0341

F06_78 1138. F06_0352 N(15) F06_0352 = F06_0262 + F06_0332 + F06_0342

F06_79 1139. F06_0353 N(15) F06_0353 = F06_0263 + F06_0333 + F06_0343

F06_80 F06_81

1140. F06_0354 N(15) F06_0354 = F06_0351 + F06_0352 – F06_0353 F06_0354 = F06_0264 + F06_0334 + F06_0344

1141. </ F06>

1142. </Bilant1010>

44

Formule de calcul – alte corelatii in cadrul formularelor si intre formulare

Alte corelatii in cadrul formularelor

F01_75 F01_0691 >= F01_0701

F01_76 F01_0692 >= F01_0702

F01_77 F01_0681 = F01_1291

F01_78 F01_0682 = F01_1292

F04_17 Daca F04_0281 - F04_0291 + F04_0321 - F04_0331>=0 F04_0361 = F04_0281 - F04_0291 + F04_0321 - F04_0331 Altfel F04_0361=0




F05_101 F05_129

F05_0011 + F05_0021 = 1 Daca F05_0012=0 si F05_0022=0 atunci F05_0011=1

F05_102 F05_0301 <= F05_0291

F05_103 F05_0321 <= F05_0311

F05_104 F05_0341 <= F05_0331

F05_105 F05_0361 <= F05_0351

F05_106 F05_0381 <= F05_0371

F05_107 F05_0401 <= F05_0391

F05_108 F05_0421 <= F05_0411

F05_109 F05_0441 <= F05_0431

F05_110 F05_0471 <= F05_0461

F05_111 F05_0491 <= F05_0481

F05_112 F05_0511 + F05_0521 <= F05_0501

F05_113 F05_0531 <= F05_0521

F05_114 F05_0551 + F05_0561 <= F05_0541

F05_115 F05_1041 <= F05_1031

F05_116 F05_1042 <= F05_1032

F05_117 F05_1651 <= F05_1641

F05_118 F05_1652 <= F05_1642

Corelatii intre formulare

F02_F04_1 F02_0251 = F04_0011

F02_F04_2 F02_0252 = F04_0012

F02_F04_3 F02_0261= F04_0021

F02_F04_4 F02_0262= F04_0022

F03_F04_1 F03_0471= F04_0031

45

F03_F04_2 F03_0472= F04_0032

F03_F04_3 F03_0481= F04_0041

F03_F04_4 F03_0482= F04_0042

F01_F04_1 F04_0401 = F01_0871 (numai la an)

F01_F04_2 F04_0402 = F01_0872

F01_F04_3 F04_0411 = F01_0881 (numai la an)

F01_F04_4 F01_0882 = F04_0412

F01_F05_1 F05_0012=F01_0872 (atribuire)

F01_F05_2 F05_0022=F01_0882 (atribuire)

F01_F05_3 F05_1811=F01_0701 (atribuire capital numai la an)

F01_F05_4 F05_1812=F01_0702 (atribuire capital)

F01_F06_1 F01_0071 + F01_0271 + F01_0561 = F06_0131 - F06_0221 - F06_0351

F01_F06_2 F01_0072 + F01_0272 + F01_0562 = F06_0135 - F06_0224 - F06_0354

Nomenclator calitate - Intocmit

11 DIRECTOR ECONOMIC

12 CONTABIL SEF

13 ALTA PERSOANA IMPUTERNICITA, POTRIVIT LEGII

21 PERSOANE FIZICE AUTORIZATE, MEMBRE CECCAR

22 PERSOANE JURIDICE AUTORIZATE, MEMBRE CECCAR

Nomenclator ordonatori - Judete

01 Alba 22 Iasi

02 Arad 23 Ilfov

03 Arges 24 Maramures

04 Bacau 25 Mehedinti

05 Bihor 26 Mures

06 Bistrita-Nasaud 27 Neamt

07 Botosani 28 Olt

08 Brasov 29 Prahova

09 Braila 30 Satu Mare

10 Buzau 31 Salaj

11 Caras-Severin 32 Sibiu

51 Calarasi 33 Suceava

12 Cluj 34 Teleorman

13 Constanta 35 Timis

14 Covasna 36 Tulcea

15 Dambovita 37 Vaslui

16 Dolj 38 Valcea

17 Galati 39 Vrancea

52 Giurgiu 40 Municipiul Bucuresti

18 Gorj 41 DGAMC

19 Harghita

20 Hunedoara

46

21 Ialomita

Nomenclator forme de proprietate

21 SC cu capital de stat autohton si de stat strain (capital de stat sub 50%)

22 SC cu capital de stat si privat autohton si strain (capital de stat sub 50%)

23 SC cu capital de stat si privat autohton (capital de stat sub 50%)

24 SC cu capital de stat si privat strain (capital de stat sub 50%)

25 SC cu capital de stat autohton si de stat strain (capital de stat >= 50%)

26 SC cu capital de stat si privat autohton si strain (capital de stat >=50%)

27 SC cu capital de stat si privat autohton (capital de stat >=50%)

28 SC cu capital de stat si privat strain (capital de stat >=50%)

34 SC pe actiuni

35 SC cu raspundere limitata

Coduri CAEN – lista de valori

CAEN CAEN CAEN CAEN CAEN CAEN CAEN

0111 1414 2562 3900 4771 7211 9523

0112 1419 2571 4110 4772 7219 9524

0113 1420 2572 4120 4773 7220 9525

0114 1431 2573 4211 4774 7311 9529

0115 1439 2591 4212 4775 7312 9601

0116 1511 2592 4213 4776 7320 9602

0119 1512 2593 4221 4777 7410 9603

0121 1520 2594 4222 4778 7420 9604

0122 1610 2599 4291 4779 7430 9609

0123 1621 2611 4299 4781 7490 9700

0124 1622 2612 4311 4782 7500 9900

0125 1623 2620 4312 4789 7711 8422

0126 1624 2630 4313 4791 7712 5122

0127 1629 2640 4321 4799 7721 9810

0128 1711 2651 4322 4910 7722 9820

0129 1712 2652 4329 4920 7729

0130 1721 2660 4331 4931 7731

0141 1722 2670 4332 4932 7732

0142 1723 2680 4333 4939 7733

0143 1724 2711 4334 4941 7734

0144 1729 2712 4339 4942 7735

0145 1811 2720 4391 4950 7739

0146 1812 2731 4399 5010 7740

0147 1813 2732 4511 5020 7810

0149 1814 2733 4519 5030 7820

0150 1820 2740 4520 5040 7830

0161 1910 2751 4531 5110 7911

0162 1920 2752 4532 5121 7912

47

0163 2011 2790 4540 5210 7990

0164 2012 2811 4611 5221 8010

0170 2013 2812 4612 5222 8020

0210 2014 2813 4613 5223 8030

0220 2015 2814 4614 5224 8110

0230 2016 2815 4615 5229 8121

0240 2017 2821 4616 5310 8122

0311 2020 2822 4617 5320 8129

0312 2030 2823 4618 5510 8130

0321 2041 2824 4619 5520 8211

0322 2042 2825 4621 5530 8219

0510 2051 2829 4622 5590 8220

0520 2052 2830 4623 5610 8230

0610 2053 2841 4624 5621 8291

0620 2059 2849 4631 5629 8292

0710 2060 2891 4632 5630 8299

0721 2110 2892 4633 5811 8411

0729 2120 2893 4634 5812 8412

0811 2211 2894 4635 5813 8413

0812 2219 2895 4636 5814 8421

0891 2221 2896 4637 5819 8423

0892 2222 2899 4638 5821 8424

0893 2223 2910 4639 5829 8425

0899 2229 2920 4641 5911 8430

0910 2311 2931 4642 5912 8510

0990 2312 2932 4643 5913 8520

1011 2313 3011 4644 5914 8531

1012 2314 3012 4645 5920 8532

1013 2319 3020 4646 6010 8541

1020 2320 3030 4647 6020 8542

1031 2331 3040 4648 6110 8551

1032 2332 3091 4649 6120 8552

1039 2341 3092 4651 6130 8553

1041 2342 3099 4652 6190 8559

1042 2343 3101 4661 6201 8560

1051 2344 3102 4662 6202 8610

1052 2349 3103 4663 6203 8621

1061 2351 3109 4664 6209 8622

1062 2352 3211 4665 6311 8623

1071 2361 3212 4666 6312 8690

1072 2362 3213 4669 6391 8710

1073 2363 3220 4671 6399 8720

48

1081 2364 3230 4672 6411 8730

1082 2365 3240 4673 6419 8790

1083 2369 3250 4674 6420 8810

1084 2370 3291 4675 6430 8891

1085 2391 3299 4676 6491 8899

1086 2399 3311 4677 6492 9001

1089 2410 3312 4690 6499 9002

1091 2420 3313 4711 6511 9003

1092 2431 3314 4719 6512 9004

1101 2432 3315 4721 6520 9101

1102 2433 3316 4722 6530 9102

1103 2434 3317 4723 6611 9103

1104 2441 3319 4724 6612 9104

1105 2442 3320 4725 6619 9200

1106 2443 3511 4726 6621 9311

1107 2444 3512 4729 6622 9312

1200 2445 3513 4730 6629 9313

1310 2446 3514 4741 6630 9319

1320 2451 3521 4742 6810 9321

1330 2452 3522 4743 6820 9329

1391 2453 3523 4751 6831 9411

1392 2454 3530 4752 6832 9412

1393 2511 3600 4753 6910 9420

1394 2512 3700 4754 6920 9491

1395 2521 3811 4759 7010 9492

1396 2529 3812 4761 7021 9499

1399 2530 3821 4762 7022 9511

1411 2540 3822 4763 7111 9512

1412 2550 3831 4764 7112 9521

1413 2561 3832 4765 7120 9522

Vers. A1.0.0 din 07.03.2016 (v4)

structura fişier xml pentru s1010 bilant societati ......g) propunerea de distribuire a profitului...

Documents