situatii financiare anuale : s1047,s1048,s1049 raportari

1

Situatii financiare anuale : S1047,S1048,S1049 Raportari contabile anuale : S1020,S1021,S1022 S1047 (SB) - Structura fişier XML pentru bilanţ Bănci persoane juridice române an 2016

S1048 (ST) - Structura fişier XML pentru bilanţ Sucursale ale unor institutii de credit straine an 2016

S1049 (SC) - Structura fişier XML pentru bilanţ Organizatii cooperatiste de credit an 2016

(UniversalCode=S1047/ S1048/ S1049 declaratie:v2)

Fara formulare. Cu atasament fisier .ZIP obligatoriu. Avem aceeasi structura pentru:

<Bilant1047> tip_bil=SB Situatie financiara anuala pentru Banci persoane juridice romane

<Bilant1048> tip_bil=ST Situatie financiara anuala pentru Sucursale ale unor institutii de credit straine

<Bilant1049> tip_bil=SC Situatie financiara anuala pentru Organizatii cooperatiste de credit

Cod formula

Elemente/ atribute

Denumire câmp Tip si lung. camp

Camp oblig. Precizări / formule

1. <Bilant1047> <Bilant1048> <Bilant1049>

Situatie financiara anuala

2. luna Perioada de raportare – Luna N(2) DA luna = 12 3. an Perioada de raportare – An N(4) DA an = 2016 4. cui Cod unic de înregistrare N(10) DA Verificare CUI operator economic 5. den Denumire entitate C(50) 6. adresa Adresă domiciliu fiscal C(200) 7. telefon Telefon C(20) 8. regCom Număr de înregistrare din Registrul

Comerţului C(18) DA

9. caen Cod CAEN activitate preponderenta N(4) DA Nomenclator CAEN 9a caenE Cod CAEN activitate preponderenta

efectiv desfasurata N(4) DA Nomenclator CAEN

10. bifaMC Bifa pt. Mari Contribuabili care depun bilanţul la Bucureşti

N(1) DA bifa_MC=1 pt. Mari Contribuabili bifa_MC=0 pt.restul entităţilor

11. bifaDD Bifa pt. Sucursală N(1) DA bifa_DD=1 pt. Sucursală bifa_DD=0 pt.restul entităţilor

12. tipBIL Tip bilanţ C(2) DA tip_bil=SB pt. <Bilant1047>

tip_bil=ST pt. <Bilant1048> tip_bil=SC pt. <Bilant1049>

13. codTT Cod judeţ sediu (fără cod 61) N(2) DA Nomenclator Judeţe 14. codJJ Cod judeţ (inclusiv cod 61 pentru Mari

Contribuabili) N(2) DA codJJ=codTT dacă bifa_MC=0

codJJ=61 dacă bifa_MC=1 15. codPP Cod formă de proprietate N(2) DA Nomenclator forme de proprietate 16. nume_admin Nume şi prenume Administrator C(75) DA

2

17. nume_intocmit Nume şi prenume Intocmit C(75) DA 18. calit_intocmit Calitate intocmit N(2) DA Nomenclator calitate - Intocmit 19. nri_intocmit Număr de înreg.în org.profesional C(15)

20. den_audi Nume si prenume auditor persoana fizică/

Denumire firma de audit C(75)

21. nr_audi Nr.de inregistrare in Registrul CAFR C(50)

22. cif_audi Cod fiscal C(10)

23. totalPlata_A Sumă de control formular N(15) DA totalPlata_A =0 24. </Bilant1047>

</Bilant1048> </Bilant1049>

S1020 (BR) - Structura fişier XML pentru bilanţ Bănci persoane juridice române an 2016

S1021 (SU) - Structura fişier XML pentru bilanţ Sucursale ale unor institutii de credit straine an 2016

S1022 (CO) - Structura fişier XML pentru bilanţ Organizatii cooperatiste de credit an 2016

(UniversalCode=S1020/S1021/S1022 declaratie: v4)

Formulare F10, F11, F12, F20, F30, F40, F51, F52, F53, F54, F55, F56, F57, F61, F62, F63, F64, F65, F66,

din care F10, F11, F12, F30 obligatorii Cu sau fara arhiva .zip. Se ataseaza arhiva .zp la bilanturile rectificative, daca este cazul Avem aceeasi structura pentru:

<Bilant1020> tip_bil=BR Raportare contabila anuala pentru Banci persoane juridice romane

<Bilant1021> tip_bil=SU Raportare contabila anuala pentru Sucursale ale unor institutii de credit straine

<Bilant1022> tip_bil=CO Raportare contabila anuala pentru Organizatii cooperatiste de credit

Cod formula

Elemente/ atribute

Denumire câmp Tip si lung. camp

Camp oblig. Precizări / formule

25. <Bilant1020> <Bilant1021> <Bilant1022>

Raportare contabila anuala

26. luna Perioada de raportare – Luna N(2) DA luna = 12 27. an Perioada de raportare – An N(4) DA an = 2016 28. cui Cod unic de înregistrare N(10) DA Verificare CUI operator economic 29. den Denumire entitate C(50) 30. adresa Adresă domiciliu fiscal C(200) 31. telefon Telefon C(20) 32. regCom Număr de înregistrare din Registrul

Comerţului C(18) DA

33. caen Cod CAEN N(4) DA Nomenclator CAEN 33a caenE Cod CAEN activitate preponderenta

efectiv desfasurata N(4) DA Nomenclator CAEN

34. bifaMC Bifa pt. Mari Contribuabili care depun N(1) DA bifa_MC=1 pt. Mari Contribuabili

3

bilanţul la Bucureşti bifa_MC=0 pt.restul entităţilor 35. bifaDD Bifa pt. Sucursală N(1) DA bifa_DD=1 pt. Sucursală

bifa_DD=0 pt.restul entităţilor 36. tipBIL Tip bilanţ C(2) DA tip_bil=BR pentru <Bilant1020>

tip_bil=SU pentru <Bilant1021> tip_bil=CO pentru <Bilant1022>

37. codTT Cod judeţ sediu (fără cod 61) N(2) DA Nomenclator Judeţe 38. codJJ Cod judeţ (inclusiv cod 61 pentru Mari

Contribuabili) N(2) DA codJJ=codTT dacă bifa_MC=0

codJJ=61 dacă bifa_MC=1 39. codPP Cod formă de proprietate N(2) DA Nomenclator forme de proprietate 40. nume_admin Nume şi prenume Administrator C(75) DA 41. nume_intocmit Nume şi prenume Intocmit C(75) DA 42. calit_intocmit Calitate intocmit N(2) DA Nomenclator calitate - Intocmit 43. nri_intocmit Număr de înreg.în org.profesional C(15) 44. den_audi Nume si prenume auditor persoana fizică/

Denumire firma de audit C(75)

45. nr_audi Nr.de inregistrare in Registrul CAFR C(50)

46. cif_audi Cod fiscal C(10)

47. totalPlata_A Sumă de control formular N(15) DA totalPlata_A = F12_0102 (Capital social subscris)

48. <F10> </F10> 1 aparitie F10

49. <F11> </F11> 1 aparitie F11

50. <F12> </F12> 1 aparitie F12

51. <F20> </F20> 0-1 aparitie F20

52. <F30> </F30> 1 aparitie F30_capital (rd.1-920) cap.I-XI F30_dividende_an (rd.921-338) cap.XII-XIII F30_creante_an (rd.940-943) cap.XIV

Corespondenta rd.formular-XML

Rd.1000 -> 904 val.contabila

Rd.1100 -> 909 capital

Rd.1110-1120 -> 910-920 capital Rd.1121-1124 -> 921-924 divid. Rd.1130-1138 -> 930-938 divid. Rd.1140-1143 -> 940-943 cre.an.

53. <F40> </F40> 0-1 aparitie F40

54. <F51> </F51> 0-1 aparitie F51

55. <F52> </F52> 0-1 aparitie F52

56. <F53> </F53> 0-1 aparitie F53

57. <F54> </F54> 0-1 aparitie F54

58. <F55> </F55> 0-1 aparitie F55

59. <F56> </F56> 0-1 aparitie F56

60. <F57> </F57> 0-1 aparitie F57

61. <F61> </F61> 0-1 aparitie F61

4

62. <F62> </F62> 0-1 aparitie F62

63. <F63> </F63> 0-1 aparitie F63

64. <F64> </F64> 0-1 aparitie F64

65. <F65> </F65> 0-1 aparitie F65

66. <F66> </F66> 0-1 aparitie F66

67. </Bilant1020> </Bilant1021> </Bilant1022>

F10-F11-F12

68. <F10> 1 aparitie

F10_1 69. F10_0101 Numerar şi solduri de numerar la bănci centrale

N(15) F10_0101 = F10_0201 + F10_0301 + F10_0401

F10_2 70. F10_0102

N(15) F10_0102 = F10_0202 + F10_0302 + F10_0402

71. F10_0201 Numerar N(15)

72. F10_0202 N(15)

73. F10_0301 Solduri de numerar la bănci centrale N(15)

74. F10_0302 N(15)

75. F10_0401 Alte depozite la vedere N(15)

76. F10_0402 N(15)

F10_3 77. F10_0501 Active financiare deţinute în vederea tranzacţionării

N(15) F10_0501 = F10_0601 + F10_0701 + F10_0801 + F10_0901

F10_4 78. F10_0502

N(15) F10_0502= F10_0602 + F10_0702 + F10_0802 + F10_0902

79. F10_0601 Instrumente financiare derivate N(15)

80. F10_0602 N(15)

81. F10_0701 Instrumente de capital N(15)

82. F10_0702 N(15)

83. F10_0801 Titluri de datorie N(15)

84. F10_0802 N(15)

85. F10_0901 Credite şi avansuri N(15)

86. F10_0902 N(15)

F10_5 87. F10_1001 Active financiare desemnate ca fiind evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere

N(15) F10_1001 = F10_1101 + F10_1201 + F10_1301

F10_6 88. F10_1002

N(15) F10_1002 = F10_1102 + F10_1202 + F10_1302


90. F10_1102 N(15)


92. F10_1202 N(15)


5

94. F10_1302 N(15)

F10_7 95. F10_1401 Active financiare disponibile în vederea vânzării

N(15) F10_1401 = F10_1501 + F10_1601 + F10_1701

F10_8 96. F10_1402

N(15) F10_1402 = F10_1502 + F10_1602 + F10_1702


98. F10_1502 N(15)


100. F10_1602 N(15)


102. F10_1702 N(15)

F10_9 103. F10_1801 Împrumuturi şi creanţe N(15) F10_1801 = F10_1901 + F10_2001

F10_10 104. F10_1802 N(15) F10_1802 = F10_1902 + F10_2002


106. F10_1902 N(15)


108. F10_2002 N(15)

F10_11 109. F10_2101 Investiţii păstrate până la scadenţă N(15) F10_2101 = F10_2201 + F10_2301

F10_12 110. F10_2102 N(15) F10_2102 = F10_2202 + F10_2302


112. F10_2202 N(15)


114. F10_2302 N(15)

115. F10_2401 Instrumente financiare derivate — contabilitatea de acoperire

N(15)

116. F10_2402 N(15)

117. F10_2501 Modificările de valoare justă aferente elementelor acoperite în cadrul unei operaţiuni de acoperire a unui portofoliu împotriva riscului de rată a dobânzii

N(15)

118. F10_2502 N(15)

119. F10_2601 Investiţii în filiale, asocieri în participaţie şi entităţi asociate

N(15)

120. F10_2602 N(15) F10_13 121. F10_2701 Imobilizări corporale N(15) F10_2701 = F10_2801 + F10_2901

F10_14 122. F10_2702 N(15) F10_2702 = F10_2802 + F10_2902 123. F10_2801 Imobilizări corporale N(15) 124. F10_2802 N(15)

125. F10_2901 Investiţii imobiliare N(15)

126. F10_2902 N(15)

F10_15 127. F10_3001 Imobilizări necorporale N(15) F10_3001 = F10_3101 + F10_3201 F10_16 128. F10_3002 N(15) F10_3002 = F10_3102 + F10_3202 129. F10_3101 Fond comercial N(15) 130. F10_3102 N(15) 131. F10_3201 Alte imobilizări necorporale N(15)

132. F10_3202 N(15) F10_17 133. F10_3301 Creanţe privind impozitele N(15) F10_3301 = F10_3401 + F10_3501

F10_18 134. F10_3302 N(15) F10_3302 = F10_3402 + F10_3502

6

135. F10_3401 Creanţe privind impozitul curent N(15)

136. F10_3402 N(15) 137. F10_3501 Creanţe privind impozitul amânat N(15)

138. F10_3502 N(15) 139. F10_3601 Alte active N(15) 140. F10_3602 N(15) 141. F10_3701 Active imobilizate şi grupuri destinate

cedării, clasificate drept deţinute în vederea vânzării

N(15)

142. F10_3702 N(15) F10_19 143. F10_3801 TOTAL ACTIVE N(15) F10_3801 = F10_0101 + F10_0501

+ F10_1001 + F10_1401 + F10_1801 + F10_2101 + F10_2401 + F10_2501 + F10_2601 + F10_2701 + F10_3001 + F10_3301 + F10_3601 + F10_3701

F10_20 144. F10_3802 N(15) F10_3802 = F10_0102 + F10_0502 + F10_1002 + F10_1402 + F10_1802 + F10_2102 + F10_2402 + F10_2502 + F10_2602 + F10_2702 + F10_3002 + F10_3302 + F10_3602 + F10_3702

145. </F10> 146. <F11> 1 aparitie F11_1 147. F11_0101 Datorii financiare deţinute în vederea

tranzacţionării N(15) F11_0101 = F11_0201 + F11_0301

+ F11_0401 + F11_0501 + F11_0601

F11_2 148. F11_0102 N(15) F11_0102 = F11_0202 + F11_0302 + F11_0402 + F11_0502 + F11_0602

149. F11_0201 Instrumente financiare derivate N(15) 150. F11_0202 N(15) 151. F11_0301 Poziţii scurte N(15) 152. F11_0302 N(15) 153. F11_0401 Depozite N(15) 154. F11_0402 N(15) 155. F11_0501 Titluri de datorie emise N(15) 156. F11_0502 N(15) 157. F11_0601 Alte datorii financiare N(15) 158. F11_0602 N(15)

F11_3 159. F11_0701 Datorii financiare desemnate ca fiind evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere

N(15) F11_0701 = F11_0801 + F11_0901 + F11_1001

F11_4 160. F11_0702 N(15) F11_0702 = F11_0802 + F11_0902 + F11_1002

161. F11_0801 Depozite N(15) 162. F11_0802 N(15) 163. F11_0901 Titluri de datorie emise N(15) 164. F11_0902 N(15) 165. F11_1001 Alte datorii financiare N(15) 166. F11_1002 N(15)

7

F11_5 167. F11_1101 Datorii financiare evaluate la cost amortizat N(15) F11_1101 = F11_1201 + F11_1301 + F11_1401

F11_6 168. F11_1102 N(15) F11_1102 = F11_1202 + F11_1302 + F11_1402

169. F11_1201 Depozite N(15)

170. F11_1202 N(15)

171. F11_1301 Titluri de datorie emise N(15) 172. F11_1302 N(15) 173. F11_1401 Alte datorii financiare N(15) 174. F11_1402 N(15)

175. F11_1501 Instrumente financiare derivate — contabilitatea de acoperire

N(15)

176. F11_1502 N(15) 177. F11_1601 Modificările de valoare justă aferente

elementelor acoperite în cadrul unei operaţiuni de acoperire a unui portofoliu împotriva riscului de rată a dobânzii

N(15)

178. F11_1602 N(15) F11_7 179. F11_1701 Provizioane N(15) F11_1701 = F11_1801 + F11_1901

+ F11_2001 + F11_2101 + F11_2201 + F11_2301

F11_8 180. F11_1702 N(15) F11_1702 = F11_1802 + F11_1902 + F11_2002 + F11_2102 + F11_2202 + F11_2302

181. F11_1801 Pensii şi alte obligaţii privind beneficiile determinate post-angajare

N(15)

182. F11_1802 N(15)

183. F11_1901 Alte beneficii pe termen lung pentru angajaţi

N(15)

184. F11_1902 N(15)

185. F11_2001 Restructurare N(15)

186. F11_2002 N(15)

187. F11_2101 Aspecte juridice nesoluţionate şi litigii fiscale N(15) 188. F11_2102 N(15)

189. F11_2201 Angajamente şi garanţii date N(15) 190. F11_2202 N(15) 191. F11_2301 Alte provizioane N(15) 192. F11_2302 N(15) F11_9 193. F11_2401 Datorii privind impozitele N(15) F11_2401 = F11_2501 + F11_2601 F11_10 194. F11_2402 N(15) F11_2402 = F11_2502 + F11_2602 195. F11_2501 Datorii privind impozitul curent N(15)

196. F11_2502 N(15)

197. F11_2601 Datorii privind impozitul amânat N(15)

198. F11_2602 N(15) 199. F11_2701 Capital social rambursabil la cerere N(15)

200. F11_2702 N(15) 201. F11_2801 Alte datorii N(15) 202. F11_2802 N(15) 203. F11_2901 Datorii incluse în grupuri destinate cedării,

clasificate drept deţinute în vederea vânzării N(15)

204. F11_2902 N(15)

8

F11_11 205. F11_3001 TOTAL DATORII N(15) F11_3001 = F11_0101 + F11_0701 + F11_1101 + F11_1501 + F11_1601 + F11_1701 + F11_2401 + F11_2701 + F11_2801 + F11_2901

F11_12 206. F11_3002 N(15) F11_3002 = F11_0102 + F11_0702 + F11_1102 + F11_1502 + F11_1602 + F11_1702 + F11_2402 + F11_2702 + F11_2802 + F11_2902

207. </F11> 208. <F12> 1 aparitie F12_1 209. F12_0101 Capital social N(15) F12_0101 = F12_0201 + F12_0301 F12_2 210. F12_0102 N(15) F12_0102 = F12_0202 + F12_0302 211. F12_0201 Capital vărsat N(15) 212. F12_0202 N(15) 213. F12_0301 Capital subscris nevărsat N(15) 214. F12_0302 N(15) 215. F12_0401 Prime de capital N(15) 216. F12_0402 N(15) F12_3 217. F12_0501 Instrumente de capital emise, altele decât

capitalul social N(15) F12_0501 = F12_0601 + F12_0701

F12_4 218. F12_0502 N(15) F12_0502 = F12_0602 + F12_0702 219. F12_0601 Componenta de capitaluri proprii a

instrumentelor financiare compuse N(15)

220. F12_0602 N(15) 221. F12_0701 Alte instrumente de capital emise N(15) 222. F12_0702 N(15) 223. F12_0801 Alte capitaluri proprii N(15) 224. F12_0802 N(15) F12_5 225. F12_0901 Valoarea cumulată a altor elemente ale

rezultatului global N(15) F12_0901 = F12_0951 + F12_1281

F12_6 226. F12_0902 N(15) F12_0902 = F12_0952 + F12_1282 F12_13 227. F12_0951 Elemente care nu vor fi reclasificate în profit

sau pierdere N(15) F12_0951 = F12_1001 + F12_1101

+ F12_1201 + F12_1221 F12_14 228. F12_0952 N(15) F12_0952 = F12_1002 + F12_1102

+ F12_1202 + F12_1222 229. F12_1001 Imobilizări corporale N(15) 230. F12_1002 N(15) 231. F12_1101 Imobilizări necorporale N(15) 232. F12_1102 N(15) 233. F12_1201 Câştiguri sau (-) pierderi actuariale din

planurile de pensii cu beneficii determinate

N(15)

234. F12_1202 N(15) 235. F12_1221 Active imobilizate şi grupuri destinate


N(15)

236. F12_1222 N(15) F12_7 237. F12_1281 Elemente care pot fi reclasificate în profit sau

pierdere N(15) F12_1281 = F12_1301 + F12_1401

+ F12_1501 + F12_1601 + F12_1701

F12_8 238. F12_1282 N(15) F12_1282 = F12_1302 + F12_1402

9

+ F12_1502 + F12_1602 + F12_1702

239. F12_1301 Acoperirea unei investiţii nete într-o operaţiune din străinătate [partea eficientă]

N(15)

240. F12_1302 N(15) 241. F12_1401 Conversia valutara N(15) 242. F12_1402 N(15) 243. F12_1501 Instrumente derivate de acoperire.

Acoperirea fluxurilor de numerar [partea eficientă]

N(15)

244. F12_1502 N(15) 245. F12_1601 Active financiare disponibile în vederea

vânzării N(15)

246. F12_1602 N(15) 247. F12_1701 Active imobilizate şi grupuri destinate


N(15)

248. F12_1702 N(15) 249. F12_1901 Rezultatul reportat N(15) 250. F12_1902 N(15) 251. F12_2001 Rezerve de reevaluare N(15) 252. F12_2002 N(15) 253. F12_2101 Alte rezerve N(15) 254. F12_2102 N(15) 255. F12_2401 (-) Acţiuni proprii N(15) 256. F12_2402 N(15) 257. F12_2501 Profit sau (-) pierdere aferent(ă) exerciţiului N(15) 258. F12_2502 N(15) 259. F12_2551 (-) Repartizarea profitului N(15) 260. F12_2552 N(15) F12_9 261. F12_3001 TOTAL CAPITALURI PROPRII N(15) F12_3001 = F12_0101 + F12_0401

+ F12_0501 + F12_0801 + F12_0901 + F12_1901 + F12_2001 + F12_2101 + F12_2401 + F12_2501 + F12_2551

F12_10 262. F12_3002 N(15) F12_3002 = F12_0102 + F12_0402 + F12_0502 + F12_0802 + F12_0902 + F12_1902 + F12_2002 + F12_2102 + F12_2402 + F12_2502 + F12_2552

F12_11 263. F12_3101 TOTAL DATORII ŞI CAPITALURI PROPRII N(15) F12_3101 = F11_3001 + F12_3001 F12_12 264. F12_3102 N(15) F12_3102 = F11_3002 + F12_3002 265. </F12>

F20

266. <F20> 0-1 aparitii F20_1 267. F20_0101 Venituri din dobânzi N(15) F20_0101 = F20_0401 + F20_0501

10

+ F20_0601 + F20_0701 + F20_0801

F20_2 268. F20_0102 N(15) F20_0102 = F20_0402 + F20_0502 + F20_0602 + F20_0702 + F20_0802

269. F20_0401 Active financiare disponibile în vederea vânzării

N(15)

270. F20_0402 N(15)

271. F20_0501 Împrumuturi şi creanţe N(15) 272. F20_0502 N(15)

273. F20_0601 Investiţii păstrate până la scadenţă N(15) 274. F20_0602 N(15)

275. F20_0701 Instrumente derivate – Contabilitatea de acoperire, riscul de rată a dobânzii

N(15)

276. F20_0702 N(15)

277. F20_0801 Alte active N(15) 278. F20_0802 N(15)

F20_3 279. F20_0901 (Cheltuieli cu dobânzile) N(15) F20_0901 = F20_1201 + F20_1301 + F20_1401

F20_4 280. F20_0902 N(15) F20_0902 = F20_1202 + F20_1302 + F20_1402

281. F20_1201 (Datorii financiare evaluate la cost amortizat) N(15) 282. F20_1202 N(15)

283. F20_1301 (Instrumente derivate – Contabilitatea de acoperire, riscul de rată a dobânzii)

N(15)

284. F20_1302 N(15)

285. F20_1401 (Alte datorii) N(15) 286. F20_1402 N(15)

287. F20_1501 (Cheltuieli cu capitalul social rambursabil la cerere)

N(15)

288. F20_1502 N(15)

289. F20_1601 Venituri din dividende N(15) 290. F20_1602 N(15)

291. F20_2001 Venituri din taxe şi comisioane N(15) 292. F20_2002 N(15)

293. F20_2101 (Cheltuieli cu taxe şi comisioane) N(15) 294. F20_2102 N(15)

F20_5 295. F20_2201 Câştiguri sau (-) pierderi din derecunoaşterea activelor şi datoriilor financiare care nu sunt evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere - net

N(15)

F20_2201 = F20_2301 + F20_2401 + F20_2501 + F20_2601 + F20_2701

F20_6 296. F20_2202 N(15) F20_2202 = F20_2302 + F20_2402 + F20_2502 + F20_2602 + F20_2702

297. F20_2301 Active financiare disponibile în vederea vânzării

N(15)

298. F20_2302 N(15)

299. F20_2401 Împrumuturi şi creanţe N(15) 300. F20_2402 N(15)

301. F20_2501 Investiţii păstrate până la scadenţă N(15) 302. F20_2502 N(15)

11

303. F20_2601 Datorii financiare evaluate la cost amortizat N(15) 304. F20_2602 N(15)

305. F20_2701 Altele N(15) 306. F20_2702 N(15)

307. F20_2801 Câştiguri sau (-) pierderi aferente activelor şi datoriilor financiare deţinute în vederea tranzacţionării - net

N(15)

308. F20_2802 N(15)

309. F20_2901 Câştiguri sau (-) pierderi aferente activelor şi datoriilor financiare desemnate ca fiind evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere - net

N(15)

310. F20_2902 N(15)

311. F20_3001 Câştiguri sau (-) pierderi din contabilitatea de acoperire - net

N(15)

312. F20_3002 N(15) 313. F20_3101 Diferenţe de curs de schimb [câştig sau (-)

pierdere] - net N(15)

314. F20_3102 N(15) 315. F20_3301 Câştiguri sau (-) pierderi din derecunoaşterea

activelor nefinanciare, altele decât cele deţinute în vederea vânzării - net

N(15)

316. F20_3302 N(15) 317. F20_3401 Alte venituri din exploatare N(15) 318. F20_3402 N(15)

319. F20_3501 (Alte cheltuieli de exploatare) N(15) 320. F20_3502 N(15)

F20_7 321. F20_3551 VENITURI TOTALE DIN EXPLOATARE - NET

N(15) F20_3551 = F20_0101 – F20_0901

– F20_1501 + F20_1601

+ F20_2001 – F20_2101

+ F20_2201 + F20_2801

+ F20_2901 + F20_3001

+ F20_3101 + F20_3301

+ F20_3401 – F20_3501 F20_8 322. F20_3552 N(15) F20_3552 = F20_0102 – F20_0902

– F20_1502 + F20_1602

+ F20_2002 – F20_2102

+ F20_2202 + F20_2802

+ F20_2902 + F20_3002

+ F20_3102 + F20_3302

+ F20_3402 – F20_3502 F20_9 323. F20_3601 (Cheltuieli administrative) N(15) F20_3601 = F20_3701 + F20_3801 F20_10 324. F20_3602 N(15) F20_3602 = F20_3702 + F20_3802 325. F20_3701 (Cheltuieli cu personalul) N(15) 326. F20_3702 N(15)

327. F20_3801 (Alte cheltuieli administrative) N(15) 328. F20_3802 N(15)

F20_11 329. F20_3901 (Amortizare) N(15) F20_3901 = F20_4001 + F20_4101

+ F20_4201 F20_12 330. F20_3902 N(15) F20_3902 = F20_4002 + F20_4102

12

+ F20_4202 331. F20_4001 (Imobilizări corporale) N(15) 332. F20_4002 N(15)

333. F20_4101 (Investiţii imobiliare) N(15) 334. F20_4102 N(15)

335. F20_4201 (Alte imobilizări necorporale) N(15) 336. F20_4202 N(15)

F20_13 337. F20_4301 (Provizioane sau (-) reluări de provizioane) N(15) F20_4301 = F20_4401 + F20_4501 F20_14 338. F20_4302 N(15) F20_4302 = F20_4402 + F20_4502 339. F20_4401 (Angajamente şi garanţii date) N(15) 340. F20_4402 N(15)

341. F20_4501 (Alte provizioane) N(15) 342. F20_4502 N(15)

F20_15 343. F20_4601 (Deprecierea sau (-) reluarea pierderilor din deprecierea activelor financiare care nu sunt evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere)

N(15) F20_4601 = F20_4701 + F20_4801

+ F20_4901 + F20_5001

F20_16 344. F20_4602 N(15) F20_4602 = F20_4702 + F20_4802

+ F20_4902 + F20_5002 345. F20_4701 (Active financiare evaluate la cost) N(15) 346. F20_4702 N(15) 347. F20_4801 (Active financiare disponibile în vederea

vânzării) N(15)

348. F20_4802 N(15) 349. F20_4901 (Împrumuturi şi creanţe) N(15) 350. F20_4902 N(15) 351. F20_5001 (Investiţii păstrate până la scadenţă) N(15) 352. F20_5002 N(15)

353. F20_5101 (Deprecierea sau (-) reluarea pierderilor din deprecierea investiţiilor în filiale, asocieri în participaţie şi entităţi asociate)

N(15)

354. F20_5102 N(15) F20_17 355. F20_5201 (Deprecierea sau (-) reluarea pierderilor din

deprecierea activelor nefinanciare) N(15) F20_5201 = F20_5301 + F20_5401

+ F20_5501 + F20_5601

+ F20_5701 F20_18 356. F20_5202 N(15) F20_5202 = F20_5302 + F20_5402

+ F20_5502 + F20_5602

+ F20_5702 357. F20_5301 (Imobilizări corporale) N(15) 358. F20_5302 N(15) 359. F20_5401 (Investiţii imobiliare) N(15) 360. F20_5402 N(15) 361. F20_5501 (Fond comercial) N(15) 362. F20_5502 N(15) 363. F20_5601 (Alte imobilizări necorporale) N(15) 364. F20_5602 N(15) 365. F20_5701 (Altele) N(15) 366. F20_5702 N(15) 367. F20_5801 Fond comercial negativ recunoscut în profit

sau pierdere N(15)

368. F20_5802 N(15)

13

369. F20_6001 Profitul sau (-) pierderea din active imobilizate şi grupuri destinate cedării, clasificate drept deţinute în vederea vânzării, care nu pot fi considerate activităţi întrerupte

N(15)

370. F20_6002 N(15) F20_19 371. F20_6101 PROFIT SAU (-) PIERDERE DIN

OPERAŢIUNI CONTINUE ÎNAINTE DE IMPOZITARE

N(15) F20_6101 = F20_0101 – F20_0901

– F20_1501 + F20_1601

+ F20_2001 – F20_2101

+ F20_2201 + F20_2801

+ F20_2901 + F20_3001

+ F20_3101 + F20_3301

+ F20_3401 – F20_3501

– F20_3601 – F20_3901 – F20_4301 – F20_4601 – F20_5101 – F20_5201

+ F20_5801 + F20_6001 F20_20 372. F20_6102 N(15) F20_6102 = F20_0102 – F20_0902

– F20_1502 + F20_1602

+ F20_2002 – F20_2102

+ F20_2202 + F20_2802

+ F20_2902 + F20_3002

+ F20_3102 + F20_3302

+ F20_3402 – F20_3502

– F20_3602 – F20_3902 – F20_4302 – F20_4602 – F20_5102 – F20_5202

+ F20_5802 + F20_6002 373. F20_6201 (Cheltuieli sau (-) venituri cu impozitul aferent

profitului sau pierderii din operaţiuni continue) N(15)

374. F20_6202 N(15) F20_21 375. F20_6301 PROFIT SAU (-) PIERDERE DIN

OPERAŢIUNI CONTINUE DUPĂ IMPOZITARE

N(15) F20_6301 = F20_6101 – F20_6201

F20_22 376. F20_6302 N(15) F20_6302 = F20_6102 – F20_6202 F20_23 377. F20_6401 Profit sau (-) pierdere din activităţi întrerupte

după impozitare N(15) F20_6401 = F20_6501 – F20_6601

F20_24 378. F20_6402 N(15) F20_6402 = F20_6502 – F20_6602 379. F20_6501 Profit sau (-) pierdere din activităţi întrerupte

înainte de impozitare N(15)

380. F20_6502 N(15) 381. F20_6601 (Cheltuieli sau (-) venituri cu impozitul, legate

de activităţi întrerupte) N(15)

382. F20_6602 N(15) F20_25

383. F20_6701 PROFIT SAU (-) PIERDERE AFERENT/Ă EXERCIŢIULUI

N(15) F20_6701 = F20_6301 + F20_6401

F20_27 F20_28

384. F20_6702 N(15) F20_6702 = F20_6302 + F20_6402

F20_6702 = F12_2502 385. </F20>

14

F30_capital (rd.1-920) cap.I-XI

386. <F30> 1 aparitie 387. I. Date privind rezultatul inregistrat F30_1 F30_2

388. F30_1011 Unităţi care au înregistrat profit N(15) dacă F20_6702>0 F30_1011 = 1 dacă F20_6702 = 0 F30_1011 = 0

F30_3 389. F30_1012 N(15) dacă F20_6702>0 F30_1012=F20_6702 F30_4 F30_5

390. F30_1021 Unităţi care au înregistrat pierdere N(15) dacă F20_6702<0 F30_1021 = 1 dacă F20_6702 = 0 F30_1021=0

F30_6 391. F30_1022 N(15) dacă F20_6702<0 F30_1022= – F20_6702 F30_7 392. F30_1031 Unităţi care nu au înregistrat nici profit,

nici pierdere

N(15) dacă F20_6702=0 F30_1031 = 1 altfel F30_1031 = 0

393. II Date privind platile restante F30_8 394. F30_1032 N(15) F30_1032 = 0 F30_9 F30_10

395. F30_2011 PLĂŢI RESTANTE – TOTAL (poz. 202 + 206 + 212 la 216 + 221 + 222 +227), din care:

N(15) F30_2011 = F30_2012 + F30_2013 F30_2011 = F30_2021 + F30_2061 + F30_2121 + F30_2131 + F30_2141 + F30_2151 + F30_2161 + F30_2211 + F30_2221 + F30_2271

F30_11

396. F30_2012 N(15) F30_2012 = F30_2022 + F30_2062 + F30_2122 + F30_2132 + F30_2142 + F30_2152 + F30_2162 + F30_2212 + F30_2222 + F30_2272

F30_12

397. F30_2013 N(15) F30_2013 = F30_2023 + F30_2063 + F30_2123 + F30_2133 + F30_2143 + F30_2153 + F30_2163 + F30_2213 + F30_2223 + F30_2273

F30_13 F30_14

398. F30_2021 Furnizori restanţi – TOTAL (poz. 203 la 205), din care:

N(15) F30_2021 = F30_2022 + F30_2023 F30_2021 = F30_2031 + F30_2041 + F30_2051

F30_15

399. F30_2022 N(15) F30_2022 = F30_2032 + F30_2042 + F30_2052

F30_16

400. F30_2023 N(15) F30_2023 = F30_2033 + F30_2043 + F30_2053

F30_17 401. F30_2031 – peste 30 de zile N(15) F30_2031 = F30_2032 + F30_2033

402. F30_2032 N(15) 403. F30_2033 N(15) F30_18 404. F30_2041 – peste 90 de zile N(15) F30_2041 = F30_2042 + F30_2043

405. F30_2042 N(15) 406. F30_2043 N(15) F30_19 407. F30_2051 – peste 1 an N(15) F30_2051 = F30_2052 + F30_2053

408. F30_2052 N(15) 409. F30_2053 N(15) F30_20 F30_21

410. F30_2061 Obligaţii restante faţă de bugetul asigurărilor sociale – TOTAL (poz.207 la 211), din care:

N(15) F30_2061 = F30_2062 + F30_2063 F30_2061 = F30_2071 + F30_2081 + F30_2091 + F30_2101 + F30_2111

F30_22

411. F30_2062 N(15) F30_2062 = F30_2072 + F30_2082 + F30_2092 + F30_2102 +

15

F30_2112 F30_23

412. F30_2063 N(15) F30_2063 = F30_2073 + F30_2083 + F30_2093 + F30_2103 + F30_2113

F30_24

413. F30_2071 – contribuţii pentru asigurări sociale de stat datorate de angajatori, salariaţi şi alte persoane asimilate

N(15) F30_2071 = F30_2072 + F30_2073

414. F30_2072 N(15) 415. F30_2073 N(15) F30_25

416. F30_2081 – contribuţii pentru fondul asigurărilor sociale de sănătate

N(15) F30_2081 = F30_2082 + F30_2083

417. F30_2082 N(15) 418. F30_2083 N(15) F30_26 419. F30_2091 – contribuţia pentru pensia suplimentară N(15) F30_2091 = F30_2092 + F30_2093

420. F30_2092 N(15) 421. F30_2093 N(15) F30_27

422. F30_2101 – contribuţii pentru bugetul asigurărilor pentru şomaj

N(15) F30_2101 = F30_2102 + F30_2103

423. F30_2102 N(15) 424. F30_2103 N(15) F30_28 425. F30_2111 – alte datorii sociale N(15) F30_2111 = F30_2112 + F30_2113

426. F30_2112 N(15) 427. F30_2113 N(15) F30_29

428. F30_2121 Obligaţii restante faţă de bugetele fondurilor speciale şi alte fonduri

N(15) F30_2121 = F30_2122 + F30_2123

429. F30_2122 N(15) 430. F30_2123 N(15) F30_30 431. F30_2131 Obligaţii restante faţă de alţi creditori N(15) F30_2131 = F30_2132 + F30_2133

432. F30_2132 N(15) 433. F30_2133 N(15) F30_31

434. F30_2141 Impozite şi taxe neplătite la termenul stabilit la bugetul de stat

N(15) F30_2141 = F30_2142 + F30_2143

435. F30_2142 N(15) 436. F30_2143 N(15) F30_32

437. F30_2151 Impozite şi taxe neplătite la termenul stabilit la bugetele locale

N(15) F30_2151 = F30_2152 + F30_2153

438. F30_2152 N(15) 439. F30_2153 N(15) F30_33 F30_34

440. F30_2161 Împrumuturi primite nerambursate la scadenţă – TOTAL (poz.217 la 220), din care:

N(15) F30_2161 = F30_2162 + F30_2163 F30_2161 = F30_2171 + F30_2181 + F30_2191 + F30_2201

F30_35 441. F30_2162 N(15) F30_2162 = F30_2172 + F30_2182 + F30_2192 + F30_2202

F30_36

442. F30_2163 N(15) F30_2163 = F30_2173 + F30_2183 + F30_2193 + F30_2203

F30_37 443. F30_2171 – restante până la 30 de zile N(15) F30_2171 = F30_2172 + F30_2173

444. F30_2172 N(15)

445. F30_2173 N(15)

F30_38 446. F30_2181 – restante după 30 de zile N(15) F30_2181 = F30_2182 + F30_2183

447. F30_2182 N(15)

16

448. F30_2183 N(15) F30_39 449. F30_2191 – restante după 90 de zile N(15) F30_2191 = F30_2192 + F30_2193

450. F30_2192 N(15) 451. F30_2193 N(15) F30_40 452. F30_2201 – restante după 1 an N(15) F30_2201 = F30_2202 + F30_2203

453. F30_2202 N(15) 454. F30_2203 N(15) F30_41 455. F30_2211 Dobânzi neplătite aferente împrumuturilor

primite

N(15) F30_2211 = F30_2212 + F30_2213

456. F30_2212 N(15) 457. F30_2213 N(15) F30_42 F30_43

458. F30_2221 Depozite băneşti primite nerambursate la scadenţă – TOTAL (poz.223 la 226), din care:

N(15) F30_2221 = F30_2222 + F30_2223 F30_2221 = F30_2231 + F30_2241 + F30_2251 + F30_2261

F30_85 459. F30_2222 N(15) F30_2222 = F30_2232 + F30_2242 + F30_2252 + F30_2262

F30_86 460. F30_2223 N(15) F30_2223 = F30_2233 + F30_2243 + F30_2253 + F30_2263

F30_44 461. F30_2231 – restante până la 30 de zile N(15) F30_2231 = F30_2232 + F30_2233

462. F30_2232 N(15)

463. F30_2233 N(15)

F30_45 464. F30_2241 – restante după 30 de zile N(15) F30_2241 = F30_2242 + F30_2243

465. F30_2242 N(15) 466. F30_2243 N(15) F30_46 467. F30_2251 – restante după 90 de zile N(15) F30_2251 = F30_2252 + F30_2253

468. F30_2252 N(15) 469. F30_2253 N(15) F30_47 470. F30_2261 – restante după 1 an N(15) F30_2261 = F30_2262 + F30_2263

471. F30_2262 N(15) 472. F30_2263 N(15) F30_48 473. F30_2271 Dobânzi neplătite aferente depozitelor

băneşti primite

N(15) F30_2271 = F30_2272 + F30_2273

474. F30_2272 N(15)

475. F30_2273 N(15)

476. III. Numar mediu de salariati 477. F30_3011 Număr mediu de salariaţi N(15)

478. F30_3012 N(15) 479. F30_3021 Numărul de salariaţi existenţi la sfârşitul

perioadei, respectiv la data de 31 decembrie

N(15)

480. F30_3022 N(15)

481. IV. Dobanzi, dividende şi redevenţe platite în cursul perioadei de raportare. Subvenţii încasate şi creanţe restante

482. F30_4011 Venituri brute din dobânzi plătite către persoanele fizice nerezidente, din care:

N(15)

483. F30_4021 – impozitul datorat la bugetul de stat N(15)

484. F30_4031 Venituri brute din dobânzi plătite către persoanele fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:

N(15)

17


486. F30_4051 Venituri brute din dobânzi plătite către persoane juridice nerezidente, din care:

N(15)


488. F30_4071 Venituri brute din dobânzi plătite către persoane juridice asociate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:

N(15)


490. F30_4091 Venituri brute din dividende plătite către persoane fizice nerezidente, din care:

N(15)


492. F30_4111 Venituri brute din dividende plătite către persoane fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:

N(15)


494. F30_4131 Venituri brute din dividende plătite către persoane juridice nerezidente din state membre ale Uniunii Europene, potrivit prevederilor art.117 lit.h) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare, din care:

N(15)


496. F30_4151 Venituri brute din redevenţe plătite către persoane fizice nerezidente, din care:

N(15)


498. F30_4171 Venituri brute din redevenţe plătite către persoane fizice nerezidente din state member ale Uniunii Europene, din care:

N(15)


500. F30_4191 Venituri brute din redevenţe plătite către persoane juridice nerezidente, din care:

N(15)


502. F30_4211 Venituri brute din redevenţe plătite către persoane juridice asociate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:

N(15)


504. F30_4231 Redevenţe plătite în cursul exerciţiului financiar pentru bunurile din domeniul public, primite în concesiune, din care:

N(15)

505. F30_4241 – redevenţe pentru bunurile din domeniul public plătite la bugetul de stat

N(15)

506. F30_4251 Chirii plătite în cursul exerciţiului financiar pentru terenuri

N(15)

507. F30_4261 Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente, din care:

N(15)

18


509. F30_4281 Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:

N(15)


511. F30_4301 Subvenţii încasate în cursul exerciţiului financiar, din care:

N(15)

512. F30_4311 – subvenţii încasate în cursul exerciţiului financiar aferente activelor

N(15)

513. F30_4321 – subvenţii aferente veniturilor, din care: N(15)

514. F30_4331 – subvenţii pentru stimularea ocupării fortei de muncă**)

N(15)

515. F30_4341 Creanţe restante, care nu au fost încasate la termenele prevăzute în contractele comerciale şi/sau în actele normative în vigoare, din care:

N(15)

516. F30_4351 – creanţe restante de la entităţi din sectorul majoritar sau integral de stat

N(15)

517. F30_4361 – creanţe restante de la entităţi din sectorul privat

N(15)

518. V. Tichete de masa 519. F30_5011 Contravaloarea tichetelor de masă

acordate salariatilor

N(15)

520. VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare

521. F30_6011 Cheltuieli de cercetare-dezvoltare N(15)

522. F30_6012 N(15)

523. F30_6021 – după surse de finanţare, din care: N(15)

524. F30_6022 N(15)

525. F30_6031 – din fonduri publice N(15)

526. F30_6032 N(15)

527. F30_6041 – din fonduri private N(15)

528. F30_6042 N(15)

529. F30_6051 – după natura cheltuielilor, din care: N(15)

530. F30_6052 N(15)

531. F30_6061 – cheltuieli curente N(15)

532. F30_6062 N(15)

533. F30_6071 – cheltuieli de capital N(15)

534. F30_6072 N(15)

535. VII.Cheltuieli de inovare

536. F30_7011 Cheltuieli de inovare N(15)

537. F30_7012 N(15)

538. VIII. Informatii privind cheltuielile cu colaboratorii

539. F30_8011 Cheltuieli cu colaboratorii N(15) 540. F30_8012 N(15) 541. IX. Informaţii privind bunurile din domeniul

public al statului

19

542. F30_9011 Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în administrare

N(15)

543. F30_9012 N(15) 544. F30_9021 Valoarea bunurilor din domeniul public al

statului aflate în concesiune N(15)

545. F30_9022 N(15) 546. F30_9031 Valoarea bunurilor din domeniul public al

statului închiriate N(15)

547. F30_9032 N(15) 548. X. Informații privind bunurile din

proprietatea privată a statului supuse inventarierii conform OMFP nr.668/2014

549. F30_9041 Valoarea contabilă netă a bunurilor

N(15)

550. F30_9042 N(15) 551. XI.Capital social vărsat

F30_49 552. F30_9091 Capital social vărsat (poz. 910 + 913 + 917 + 918 + 919 + 920), din care:

N(15) F30_9091 = F30_9101 + F30_9131 + F30_9171 + F30_9181 + F30_9191 + F30_9201

F30_50 553. F30_9093 N(15) F30_9093 = F30_9103 + F30_9133 + F30_9173 + F30_9183 + F30_9193 + F30_9203

F30_51 554. F30_9101 – deţinut de instituţii publice (poz. 911 + poz. 912), din care:

N(15) F30_9101 = F30_9111 + F30_9121

F30_52 555. F30_9102 N(3,2) if F30_9091>0 then F30_9102 = F30_9101/F30_9091*100

F30_53 556. F30_9103 N(15) F30_9103 = F30_9113 + F30_9123

F30_54 557. F30_9104 N(3,2) if F30_9093>0 then F30_9104 = F30_9103/F30_9093*100

558. F30_9111 – deţinut de instituţii publice de subordonare centrală

N(15)

F30_55 559. F30_9112 N(3,2) if F30_9091>0 then F30_9112 = F30_9111/F30_9091*100

560. F30_9113 N(15)

F30_56 561. F30_9114 N(3,2) if F30_9093>0 then F30_9114 = F30_9113/F30_9093*100

562. F30_9121 – deţinut de instituţii publice de subordonare locală

N(15)

F30_57 563. F30_9122 N(3,2) if F30_9091>0 then F30_9122 = F30_9121/F30_9091*100

564. F30_9123 N(15)

F30_58 565. F30_9124 N(3,2) if F30_9093>0 then F30_9124 = F30_9123/F30_9093*100

566. F30_9131 – deţinut de societăţile cu capital de stat, din care:

N(15)

F30_59 567. F30_9132 N(3,2) if F30_9091>0 then F30_9132 = F30_9131/F30_9091*100

568. F30_9133 N(15)

F30_60 569. F30_9134 N(3,2) if F30_9093>0 then F30_9134 = F30_9133/F30_9093*100

20

570. F30_9141 – cu capital integral de stat N(15)

F30_61 571. F30_9142 N(3,2) if F30_9091>0 then F30_9142 = F30_9141/F30_9091*100

572. F30_9143 N(15)

F30_62 573. F30_9144 N(3,2) if F30_9093>0 then F30_9144 = F30_9143/F30_9093*100

574. F30_9151 – cu capital majoritar de stat N(15)

F30_63 575. F30_9152 N(3,2) if F30_9091>0 then F30_9152 = F30_9151/F30_9091*100

576. F30_9153 N(15)

F30_64 577. F30_9154 N(3,2) if F30_9093>0 then F30_9154 = F30_9153/F30_9093*100

578. F30_9161 – cu capital minoritar de stat N(15)

F30_65 579. F30_9162 N(3,2) if F30_9091>0 then F30_9162 = F30_9161/F30_9091*100

580. F30_9163 N(15)

F30_66 581. F30_9164 N(3,2) if F30_9093>0 then F30_9164 = F30_9163/F30_9093*100

582. F30_9171 – deţinut de regii autonome N(15)

F30_67 583. F30_9172 N(3,2) if F30_9091>0 then F30_9172 = F30_9171/F30_9091*100

584. F30_9173 N(15)

F30_68 585. F30_9174 N(3,2) if F30_9093>0 then F30_9174 = F30_9173/F30_9093*100

586. F30_9181 – deţinut de societăţi comerciale cu capital privat

N(15)

F30_69 587. F30_9182 N(3,2) if F30_9091>0 then F30_9182 = F30_9181/F30_9091*100

588. F30_9183 N(15)

F30_70 589. F30_9184 N(3,2) if F30_9093>0 then F30_9184 = F30_9183/F30_9093*100

590. F30_9191 – deţinut de persoane fizice N(15)

F30_71 591. F30_9192 N(3,2) if F30_9091>0 then F30_9192 = F30_9191/F30_9091*100

592. F30_9193 N(15)

F30_72 593. F30_9194 N(3,2) if F30_9093>0 then F30_9194 = F30_9193/F30_9093*100

594. F30_9201 – deţinut de alte entităţi N(15)

F30_73 595. F30_9202 N(3,2) if F30_9091>0 then F30_9202 = F30_9201/F30_9091*100

596. F30_9203 N(15)

F30_74 597. F30_9204 N(3,2) if F30_9093>0 then F30_9204 = F30_9203/F30_9093*100

F30_dividende_an (rd.921-338) cap.XII-XIII

598. XII. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local, de repartizat din profitul exerciţiului financiar de către companiile naţionale, societăţile naţionale,

(numai la an)

21

societăţile şi regiile autonome, din care: 599. F30_9211 Total sume, din care: N(15) 600. F30_9212 N(15) 601. F30_9221 – către instituţii publice centrale N(15)

602. F30_9222 N(15) 603. F30_9231 – către instituţii publice locale N(15)

604. F30_9232 N(15) 605. F30_9241 – către alţi acţionari la care statul / unităţile

administrativ teritoriale / instituţiile publice deţin direct / indirect acţiuni sau participaţii, indiferent de ponderea acestora

N(15)

606. F30_9242 N(15) 607. XIII. Dividende/vărsăminte cuvenite

bugetului de stat sau local, virate în perioada de raportare din profitul companiilor naţionale, societăţilor naţionale, societăţilor şi al regiilor autonome, din care:

(numai la an)

608. F30_9301 Total sume, din care: N(15) 609. F30_9302 N(15) 610. F30_9311 – dividende/vărsăminte din profitul exerciţiului

financiar al anului precedent, din care virate:

N(15)

611. F30_9312 N(15) 612. F30_9321 – către instituţii publice centrale N(15)




N(15)

617. F30_9342 N(15) 618. F30_9351 – dividende/vărsăminte din profitul exerciţiilor

financiare anterioare anului precedent, din care virate:

N(15)

619. F30_9352 N(15) 620. F30_9361 – către instituţii publice centrale N(15)




N(15)

625. F30_9382 N(15)

F30_creante_an (rd.940-943) cap.XIV

626. XIV. Creanţe preluate prin cesiune de la

22

persoane juridice 627. F30_9401 Creanţe preluate prin cesiune de la persoane

juridice (la valoarea nominală), din care: N(15)

628. F30_9402 N(15) 629. F30_9411 – creanţe preluate prin cesiune de la

persoane juridice afiliate N(15)

630. F30_9412 N(15) 631. F30_9421 Creanţe preluate prin cesiune de la persoane

juridice (la cost de achiziţie), din care: N(15)

632. F30_9422 N(15) 633. F30_9431 – creanţe preluate prin cesiune de la

persoane juridice afiliate N(15)

634. F30_9432 N(15) 635. </F30>

F40 F51-F57 F61-F66 numai la an (S1020-S1021-S1022)

636. <F40> 0-1 aparitii F40_1

637. F40_1001 I. Imobilizări necorporale, din care: N(15) F40_1001 = F40_1011 + F40_1021 + F40_1031

F40_2 638. F40_1002 N(15) F40_1002 = F40_1012 + F40_1022 + F40_1032

F40_3 639. F40_1003 N(15) F40_1003 = F40_1013 + F40_1023 + F40_1033

F40_4 F40_5

640. F40_1005 N(15) F40_1005 = F40_1015 + F40_1025 + F40_1035 F40_1005 = F40_1001 + F40_1002 – F40_1003

641. F40_1011 Imobilizări necorporale în curs N(15) 642. F40_1012 N(15) 643. F40_1013 N(15) F40_6 644. F40_1015 N(15) F40_1015 = F40_1011 + F40_1012

– F40_1013 645. F40_1021 Fondul comercial N(15) 646. F40_1022 N(15) 647. F40_1023 N(15) F40_7 648. F40_1025 N(15) F40_1025 = F40_1021 + F40_1022

– F40_1023 649. F40_1031 Alte imobilizări necorporale N(15) 650. F40_1032 N(15) 651. F40_1033 N(15) F40_8 652. F40_1035 N(15) F40_1035 = F40_1031 + F40_1032

– F40_1033 F40_9 653. F40_1041 II. Imobilizări corporale, din care: N(15) F40_1041 = F40_1051 + F40_1061

+ F40_1071 + F40_1081 + F40_1091 + F40_1101

F40_10 654. F40_1042 N(15) F40_1042 = F40_1052 + F40_1062 + F40_1072 + F40_1082 + F40_1092 + F40_1102

F40_11 655. F40_1043 N(15) F40_1043 = F40_1053 + F40_1063

23

+ F40_1073 + F40_1083 + F40_1093 + F40_1103

F40_12 656. F40_1044 N(15) F40_1044 = F40_1054 + F40_1074 + F40_1084 + F40_1094 + F40_1104

F40_13 F40_14

657. F40_1045 N(15) F40_1045 = F40_1055+ F40_1065 + F40_1075 + F40_1085 + F40_1095 + F40_1105 F40_1045 = F40_1041 + F40_1042 – F40_1043

658. F40_1051 Imobilizări corporale în curs N(15) 659. F40_1052 N(15) 660. F40_1053 N(15) 661. F40_1054 N(15) F40_15 662. F40_1055 N(15) F40_1055 = F40_1051 + F40_1052

– F40_1053 663. F40_1061 Terenuri şi amenajări de terenuri N(15) 664. F40_1062 N(15) 665. F40_1063 N(15) F40_16 666. F40_1065 N(15) F40_1065 = F40_1061 + F40_1062

– F40_1063 667. F40_1071 Construcţii N(15) 668. F40_1072 N(15) 669. F40_1073 N(15) 670. F40_1074 N(15) F40_17 671. F40_1075 N(15) F40_1075 = F40_1071 + F40_1072

– F40_1073 672. F40_1081 Instalaţii tehnice şi mijloace de transport N(15) 673. F40_1082 N(15) 674. F40_1083 N(15) 675. F40_1084 N(15) F40_18 676. F40_1085 N(15) F40_1085 = F40_1081 + F40_1082

– F40_1083 677. F40_1091 Mobilier, aparatură birotică, echipamente de

protecţie a valorilor umane şi materiale şi alte active corporale

N(15)

678. F40_1092 N(15) 679. F40_1093 N(15) 680. F40_1094 N(15) F40_19 681. F40_1095 N(15) F40_1095 = F40_1091 + F40_1092

– F40_1093 682. F40_1101 Investiţii imobiliare N(15) 683. F40_1102 N(15) 684. F40_1103 N(15) 685. F40_1104 N(15) F40_20 686. F40_1105 N(15) F40_1105 = F40_1101 + F40_1102

– F40_1103 F40_21 687. F40_2001 I. Imobilizări necorporale, din care: N(15) F40_2001 = F40_2011 F40_22 688. F40_2002 N(15) F40_2002 = F40_2012 F40_23 689. F40_2003 N(15) F40_2003 = F40_2013 F40_24 F40_25

690. F40_2004 N(15) F40_2004 = F40_2014 F40_2004 = F40_2001 + F40_2002 – F40_2003

24

691. F40_2011 Alte imobilizări necorporale N(15) 692. F40_2012 N(15) 693. F40_2013 N(15) F40_26 694. F40_2014 N(15) F40_2014 = F40_2011 + F40_2012


+ F40_2051 + F40_2061 + F40_2071

F40_28 696. F40_2022 N(15) F40_2022 = F40_2032 + F40_2042 + F40_2052 + F40_2062 + F40_2072

F40_29 697. F40_2023 N(15) F40_2023 = F40_2033 + F40_2043 + F40_2053 + F40_2063 + F40_2073

F40_30 F40_31

698. F40_2024 N(15) F40_2024 = F40_2034 + F40_2044 + F40_2054 + F40_2064 + F40_2074 F40_2024 = F40_2021 + F40_2022 – F40_2023

699. F40_2031 Terenuri şi amenajări de terenuri N(15) 700. F40_2032 N(15) 701. F40_2033 N(15) F40_32 702. F40_2034 N(15) F40_2034 = F40_2031 + F40_2032

– F40_2033 703. F40_2041 Construcţii N(15) 704. F40_2042 N(15) 705. F40_2043 N(15) F40_33 706. F40_2044 N(15) F40_2044 = F40_2041 + F40_2042

– F40_2043 707. F40_2051 Instalaţii tehnice şi mijloace de transport N(15) 708. F40_2052 N(15) 709. F40_2053 N(15) F40_34 710. F40_2054 N(15) F40_2054 = F40_2051 + F40_2052



N(15)

712. F40_2062 N(15) 713. F40_2063 N(15) F40_35 714. F40_2064 N(15) F40_2064 = F40_2061 + F40_2062

– F40_2063 715. F40_2071 Investiţii imobiliare N(15) 716. F40_2072 N(15) 717. F40_2073 N(15) F40_36 718. F40_2074 N(15) F40_2074 = F40_2071 + F40_2072

– F40_2073 F40_37 719. F40_3001 I. Imobilizări necorporale, din care: N(15) F40_3001 = F40_3011 + F40_3021

+ F40_3031 F40_38 720. F40_3002 N(15) F40_3002 = F40_3012 + F40_3022

+ F40_3032 F40_39 721. F40_3003 N(15) F40_3003 = F40_3013 + F40_3033 F40_40

722. F40_3004 N(15) F40_3004 = F40_3014 + F40_3024 + F40_3034

25

F40_41 F40_3004 = F40_3001 + F40_3002 – F40_3003

723. F40_3011 Imobilizări necorporale în curs N(15) 724. F40_3012 N(15) 725. F40_3013 N(15) F40_42 726. F40_3014 N(15)

F40_3014 = F40_3011 + F40_3012 – F40_3013

727. F40_3021 Fondul comercial N(15) 728. F40_3022 N(15) F40_56 729. F40_3024 N(15) F40_3024 = F40_3021 + F40_3022 730. F40_3031 Alte imobilizări necorporale N(15) 731. F40_3032 N(15) 732. F40_3033 N(15) F40_43 733. F40_3034 N(15) F40_3034 = F40_3031 + F40_3032


+ F40_3071 + F40_3081 + F40_3091 + F40_3101

F40_45 735. F40_3042 N(15) F40_3042 = F40_3052 + F40_3062 + F40_3072 + F40_3082 + F40_3092 + F40_3102

F40_47 736. F40_3043 N(15) F40_3043 = F40_3053 + F40_3063 + F40_3073 + F40_3083 + F40_3093 + F40_3103

F40_48 F40_49

737. F40_3044 N(15) F40_3044 = F40_3054 + F40_3064 + F40_3074 + F40_3084 + F40_3094 + F40_3104 F40_3044 = F40_3041 + F40_3042 – F40_3043

738. F40_3051 Imobilizări corporale în curs N(15) 739. F40_3052 N(15) 740. F40_3053 N(15) F40_50 741. F40_3054 N(15) F40_3054 = F40_3051 + F40_3052

– F40_3053 742. F40_3061 Terenuri şi amenajări de terenuri N(15) 743. F40_3062 N(15) 744. F40_3063 N(15) F40_51 745. F40_3064 N(15) F40_3064 = F40_3061 + F40_3062

– F40_3063 746. F40_3071 Construcţii N(15) 747. F40_3072 N(15) 748. F40_3073 N(15) F40_52 749. F40_3074 N(15) F40_3074 = F40_3071 + F40_3072

– F40_3073 750. F40_3081 Instalaţii tehnice şi mijloace de transport N(15) 751. F40_3082 N(15) 752. F40_3083 N(15) F40_53 753. F40_3084 N(15) F40_3084 = F40_3081 + F40_3082



N(15)

26

755. F40_3092 N(15) 756. F40_3093 N(15) F40_54 757. F40_3094 N(15) F40_3094 = F40_3091 + F40_3092

– F40_3093 758. F40_3101 Investiţii imobiliare N(15) 759. F40_3102 N(15) 760. F40_3103 N(15) F40_55 761. F40_3104 N(15) F40_3104 = F40_3101 + F40_3102

– F40_3103 762. </F40> 763. <F51> 0-1 aparitii 764. F51_0201 Titluri de datorie N(15) 765. F51_0202 N(15) 766. F51_0801 Credite şi avansuri N(15) 767. F51_0802 N(15) 768. F51_1501 Alte active N(15) 769. F51_1502 N(15) 770. F51_1603 Depozite N(15) 771. F51_1604 N(15) 772. F51_2303 Titluri de datorie emise N(15) 773. F51_2304 N(15) 774. F51_2403 Alte datorii financiare N(15) 775. F51_2404 N(15) 776. F51_2501 Instrumente derivate – contabilitatea de

acoperire, riscul de rată a dobânzii N(15)

777. F51_2502 N(15) 778. F51_2503 N(15) 779. F51_2504 N(15) 780. F51_2603 Alte datorii N(15) 781. F51_2604 N(15) F51_1 782. F51_2701 DOBĂNZI N(15) F51 _2701 = F51_0201 + F51_0801

+ F51_1501 + F51_2501 F51_2 783. F51_2702 N(15) F51 _2702 = F51_0202 + F51_0802

+ F51_1502 + F51_2502 F51_3 784. F51_2703 N(15) F51 _2703 = F51_1603 + F51_2303

+ F51_2403 + F51_2503 + F51_2603

F51_4 785. F51_2704 N(15) F51 _2704 = F51_1604 + F51_2304 + F51_2404 + F51_2504 + F51_2604

786. </F51> N(15) 787. <F52> 0-1 aparitii 788. F52_0101 Instrumente de capital N(15) 789. F52_0102 N(15) 790. F52_0201 Titluri de datorie N(15) 791. F52_0202 N(15) 792. F52_0301 Credite şi avansuri N(15) 793. F52_0302 N(15) 794. F52_0401 Depozite N(15) 795. F52_0402 N(15) 796. F52_0501 Titluri de datorie emise N(15) 797. F52_0502 N(15)

27

798. F52_0601 Alte datorii financiare N(15) 799. F52_0602 N(15) F52_1 800. F52_0701 CÂŞTIGURI SAU (-) PIERDERI DIN

DERECUNOAŞTEREA ACTIVELOR ŞI DATORIILOR FINANCIARE CARE NU SUNT EVALUATE LA VALOARE JUSTĂ PRIN PROFIT SAU PIERDERE - NET

N(15) F52_0701 = F52_0101 + F52_0201 + F52_0301 + F52_0401 + F52_0501 + F52_0601

F52_2 801. F52_0702 N(15) F52_0702 = F52_0102 + F52_0202 + F52_0302 + F52_0402 + F52_0502 + F52_0602

802. </F52> 803. <F53> 0-1 aparitii 804. F53_0101 Instrumente pe rata dobânzii şi instrumente

derivate conexe N(15)

805. F53_0102 N(15) 806. F53_0201 Instrumente de capital şi instrumente derivate

conexe N(15)

807. F53_0202 N(15) 808. F53_0301 Tranzacţii valutare şi instrumente derivate care

au legătură cu monede străine şi aur N(15)

809. F53_0302 N(15) 810. F53_0401 Instrumente de risc de credit şi instrumente

derivate conexe N(15)

811. F53_0402 N(15) 812. F53_0501 Instrumente derivate pe mărfuri N(15) 813. F53_0502 N(15) 814. F53_0601 Altele N(15) 815. F53_0602 N(15) F53_1 816. F53_0701 CÂŞTIGURI SAU (-) PIERDERI AFERENTE

ACTIVELOR ŞI DATORIILOR FINANCIARE DEŢINUTE ÎN VEDEREA TRANZACŢIONĂRII - NET

N(15) F53_0701 = F53_0101 + F53_0201 + F53_0301 + F53_0401 + F53_0501 + F53_0601

F53_2 817. F53_0702 N(15) F53_0702 = F53_0102 + F53_0202 + F53_0302 + F53_0402 + F53_0502 + F53_0602

818. </F53> 819. <F54> 0-1 aparitii 820. F54_0101 Active financiare desemnate ca fiind evaluate

la valoarea justă prin profit sau pierdere N(15)

821. F54_0102 N(15) 822. F54_0103 N(15) 823. F54_0104 N(15) 824. F54_0201 Datorii financiare desemnate ca fiind evaluate

la valoarea justă prin profit sau pierdere N(15)

825. F54_0202 N(15) 826. F54_0203 N(15) 827. F54_0204 N(15) F54_1 828. F54_0301 CÂŞTIGURI SAU (-) PIERDERI AFERENTE

ACTIVELOR ŞI DATORIILOR FINANCIARE DESEMNATE CA FIIND EVALUATE LA VALOAREA JUSTĂ PRIN PROFIT SAU PIERDERE

N(15) F54_0301 = F54_0101 + F54_0201

F54_2 829. F54_0302 N(15) F54_0302 = F54_0102 + F54_0202

28

830. </F54> 831. <F55> 0-1 aparitii 832. F55_0101 Modificări de valoare justă aferente

instrumentului de acoperire a riscurilor [inclusiv operaţiuni întrerupte]

N(15)

833. F55_0102 N(15) 834. F55_0201 Modificări de valoare justă aferente

elementelor acoperite care pot fi atribuite riscului acoperit

N(15)

835. F55_0202 N(15) 836. F55_0301 Partea ineficientă din acoperirea fluxurilor de

numerar, recunoscută în profit sau pierdere N(15)

837. F55_0302 N(15) 838. F55_0401 Partea ineficientă din acoperirea unei investiţii

nete într-o operaţiune din străinătate, recunoscută în profit sau pierdere

N(15)

839. F55_0402 N(15) F55_1 840. F55_0501 CÂŞTIGURI SAU (-) PIERDERI DIN

CONTABILITATEA DE ACOPERIRE - NET N(15) F55_0501 = F55_0101 + F55_0201

+ F55_0301+ F55_0401 F55_2 841. F55_0502 N(15) F55_0502 = F55_0102 + F55_0202

+ F55_0302+ F55_0402 842. </F55> 843. <F56> 0-1 aparitii 844. F56_0201 Investiţii imobiliare N(15) 845. F56_0202 N(15) 846. F56_0301 Imobilizări necorporale N(15) 847. F56_0302 N(15) 848. F56_0401 Alte active N(15) 849. F56_0402 N(15) F56_1 850. F56_0501 CÂŞTIGURI SAU (-) PIERDERI DIN

DERECUNOAŞTEREA ACTIVELOR NEFINANCIARE

N(15) F56_0501 = F56_0201 + F56_0301 + F56_0401

F56_2 851. F56_0502 N(15) F56_0502 = F56_0202 + F56_0302 + F56_0402

852. </F56> 853. <F57> 0-1 aparitii 854. F57_0101 Modificările valorii juste aferente imobilizărilor

corporale evaluate folosind modelul valorii juste

N(15)

855. F57_0102 N(15) 856. F57_0103 N(15) 857. F57_0104 N(15) 858. F57_0201 Investiţii imobiliare N(15) 859. F57_0202 N(15) 860. F57_0203 N(15) 861. F57_0204 N(15) 862. F57_0301 Leasing operaţional N(15) 863. F57_0302 N(15) 864. F57_0303 N(15) 865. F57_0304 N(15) 866. F57_0401 Altele N(15) 867. F57_0402 N(15) 868. F57_0403 N(15)

29

869. F57_0404 N(15) F57_1 870. F57_0501 ALTE VENITURI ŞI CHELTUIELI DE

EXPLOATARE N(15) F57_0501 = F57_0101 + F57_0201

+ F57_0301 + F57_0401 F57_2 871. F57_0502 N(15) F57_0502 = F57_0102 + F57_0202

+ F57_0302 + F57_0402 F57_3 872. F57_0503 N(15) F57_0503 = F57_0103 + F57_0203

+ F57_0303 + F57_0403 F57_4 873. F57_0504 N(15) F57_0504 = F57_0104 + F57_0204

+ F57_0304 + F57_0404 874. </F57> 875. <F61> 0-1 aparitii F61_1 876. F61_1001 Operaţiuni de trezorerie şi operaţiuni

interbancare N(15) F61_1001 = F61_1101 + F61_1201

+ F61_1301 + F61_1401 + F61_1501 + F61_1601 + F61_1701 + F61_1801 + F61_1901 + F61_2001

F61_2 877. F61_1002 N(15) F61_1002 = F61_1102 + F61_1202 + F61_1302 + F61_1402 + F61_1502 + F61_1602 + F61_1702 + F61_1802 + F61_1902 + F61_2002

F61_3 878. F61_1003 N(15) F61_1003 = F61_1103 + F61_1203 + F61_1303 + F61_1403 + F61_1503 + F61_1603 + F61_1703 + F61_1803 + F61_1903 + F61_2003

F61_4 879. F61_1004 N(15) F61_1004 = F61_1104 + F61_1204 + F61_1304 + F61_1404 + F61_1504 + F61_1604 + F61_1704 + F61_1804 + F61_1904 + F61_2004

F61_5

F61_6

880. F61_1005 N(15) F61_1005 = F61_1105 + F61_1205 + F61_1305 + F61_1405 + F61_1505 + F61_1605 + F61_1705 + F61_1805 + F61_1905 + F61_2005 F61_1005 = F61_1001 + F61_1003

F61_7 F61_8

881. F61_1006 N(15) F61_1006 = F61_1106 + F61_1206 + F61_1306 + F61_1406 + F61_1506 + F61_1606 + F61_1706 + F61_1806 + F61_1906 + F61_2006 F61_1006 = F61_1002 + F61_1004

F61_9 882. F61_1101 – Casa şi alte valori N(15) F61_1101 = F61_1131 + F61_1161 + F61_1191

F61_10 883. F61_1102 N(15) F61_1102 = F61_1132 + F61_1162 + F61_1192

F61_11 884. F61_1103 N(15) F61_1103 = F61_1133 + F61_1163 + F61_1193

F61_12 885. F61_1104 N(15) F61_1104 = F61_1134 + F61_1164 + F61_1194

F61_13

F61_14

886. F61_1105 N(15) F61_1105 = F61_1135 + F61_1165 + F61_1195 F61_1105 = F61_1101 + F61_1103

30

F61_15 F61_16

887. F61_1106 N(15) F61_1106 = F61_1136 + F61_1166 + F61_1196 F61_1106 = F61_1102 + F61_1104

888. F61_1131 – Casa N(15) 889. F61_1132 N(15) 890. F61_1133 N(15) 891. F61_1134 N(15) F61_17 892. F61_1135 N(15) F61_1135 = F61_1131 + F61_1133 F61_18 893. F61_1136 N(15) F61_1136 = F61_1132 + F61_1134 894. F61_1161 – Numerar în ATM-uri şi ASV-uri N(15) 895. F61_1162 N(15) 896. F61_1163 N(15) 897. F61_1164 N(15) F61_19 898. F61_1165 N(15) F61_1165 = F61_1161 + F61_1163 F61_20 899. F61_1166 N(15) F61_1166 = F61_1162 + F61_1164 900. F61_1191 – Alte valori N(15) 901. F61_1192 N(15) 902. F61_1193 N(15) 903. F61_1194 N(15) F61_21 904. F61_1195 N(15) F61_1195 = F61_1191 + F61_1193 F61_22 905. F61_1196 N(15) F61_1196 = F61_1192 + F61_1194 906. F61_1201 – Cont curent şi depozite la BNR, creanţe

ataşate şi sume de amortizat N(15)

907. F61_1202 N(15) 908. F61_1203 N(15) 909. F61_1204 N(15) F61_23 910. F61_1205 N(15) F61_1205 = F61_1201 + F61_1203 F61_24 911. F61_1206 N(15) F61_1206 = F61_1202 + F61_1204 912. F61_1301 – Conturi de corespondent la instituţii de credit

(nostro) şi creanţe ataşate N(15)

913. F61_1302 N(15) 914. F61_1303 N(15) 915. F61_1304 N(15) F61_25 916. F61_1305 N(15) F61_1305 = F61_1301 + F61_1303 F61_26 917. F61_1306 N(15) F61_1306 = F61_1302 + F61_1304 918. F61_1401 – Depozite la instituţii de credit, creanţe


919. F61_1402 N(15) 920. F61_1403 N(15) 921. F61_1404 N(15) F61_27 922. F61_1405 N(15) F61_1405 = F61_1401 + F61_1403 F61_28 923. F61_1406 N(15) F61_1406 = F61_1402 + F61_1404 924. F61_1501 – Credite acordate instituţiilor de credit,

creanţe ataşate şi sume de amortizat N(15)

925. F61_1502 N(15) 926. F61_1503 N(15) 927. F61_1504 N(15) F61_29 928. F61_1505 N(15) F61_1505 = F61_1501 + F61_1503 F61_30 929. F61_1506 N(15) F61_1506 = F61_1502 + F61_1504 930. F61_1601 – Operaţiuni reverse repo şi titluri luate cu

împrumut, creanţe ataşate şi sume de amortizat

N(15)

31

931. F61_1602 N(15) 932. F61_1603 N(15) 933. F61_1604 N(15) F61_31 934. F61_1605 N(15) F61_1605 = F61_1601 + F61_1603 F61_32 935. F61_1606 N(15) F61_1606 = F61_1602 + F61_1604 936. F61_1701 – Valori de recuperat, creanţe ataşate şi sume

de amortizat N(15)

937. F61_1702 N(15) 938. F61_1703 N(15) 939. F61_1704 N(15) F61_33 940. F61_1705 N(15) F61_1705 = F61_1701 + F61_1703 F61_34 941. F61_1706 N(15) F61_1706 = F61_1702 + F61_1704 942. F61_1801 – Operaţiuni între organizaţiile cooperatiste de

credit din cadrul aceleiaşi reţele, creanţe ataşate şi sume de amortizat

N(15)

943. F61_1802 N(15) 944. F61_1803 N(15) 945. F61_1804 N(15) F61_35 946. F61_1805 N(15) F61_1805 = F61_1801 + F61_1803 F61_36 947. F61_1806 N(15) F61_1806 = F61_1802 + F61_1804 948. F61_1901 – Creanţe restante nedepreciate, creanţe


949. F61_1902 N(15) 950. F61_1903 N(15) 951. F61_1904 N(15) F61_37 952. F61_1905 N(15) F61_1905 = F61_1901 + F61_1903 F61_38 953. F61_1906 N(15) F61_1906 = F61_1902 + F61_1904 954. F61_2001 – Creanţe depreciate, creanţe ataşate şi sume

de amortizat N(15)

955. F61_2002 N(15) 956. F61_2003 N(15) 957. F61_2004 N(15) F61_39 958. F61_2005 N(15) F61_2005 = F61_2001 + F61_2003 F61_40 959. F61_2006 N(15) F61_2006 = F61_2002 + F61_2004 F61_41 960. F61_3001 Operaţiuni cu clientela N(15) F61_3001 = F61_3101 + F61_3201

+ F61_3301 + F61_3401 + F61_3501 + F61_3601 + F61_3701 + F61_3801 + F61_3901 + F61_4001 + F61_4101 + F61_4201 + F61_4301

F61_42 961. F61_3002 N(15) F61_3002 = F61_3102 + F61_3202 + F61_3302 + F61_3402 + F61_3502 + F61_3602 + F61_3702 + F61_3802 + F61_3902 + F61_4002 + F61_4102 + F61_4202 + F61_4302

F61_43 962. F61_3003 N(15) F61_3003 = F61_3103 + F61_3203 + F61_3303 + F61_3403 + F61_3503 + F61_3603 + F61_3703 + F61_3803 + F61_3903 + F61_4003

32

+ F61_4103 + F61_4203 + F61_4303

F61_44 963. F61_3004 N(15) F61_3004 = F61_3104 + F61_3204 + F61_3304 + F61_3404 + F61_3504 + F61_3604 + F61_3704 + F61_3804 + F61_3904 + F61_4004 + F61_4104 + F61_4204 + F61_4304

F61_45

F61_46

964. F61_3005 N(15) F61_3005 = F61_3105 + F61_3205 + F61_3305 + F61_3405 + F61_3505 + F61_3605 + F61_3705 + F61_3805 + F61_3905 + F61_4005 + F61_4105 + F61_4205 + F61_4305 F61_3005 = F61_3001 + F61_3003

F61_47 F61_48

965. F61_3006 N(15) F61_3006 = F61_3106 + F61_3206 + F61_3306 + F61_3406 + F61_3506 + F61_3606 + F61_3706 + F61_3806 + F61_3906 + F61_4006 + F61_4106 + F61_4206 + F61_4306 F61_3006 = F61_3002 + F61_3004

966. F61_3101 – Creanţe comerciale, creanţe ataşate şi sume de amortizat

N(15)

967. F61_3102 N(15) 968. F61_3103 N(15) 969. F61_3104 N(15) F61_49 970. F61_3105 N(15) F61_3105 = F61_3101 + F61_3103 F61_50 971. F61_3106 N(15) F61_3106 = F61_3102 + F61_3104 972. F61_3201 – Credite de trezorerie, creanţe ataşate şi

sume de amortizat N(15)

973. F61_3202 N(15) 974. F61_3203 N(15) 975. F61_3204 N(15) F61_51 976. F61_3205 N(15) F61_3205 = F61_3201 + F61_3203 F61_52 977. F61_3206 N(15) F61_3206 = F61_3202 + F61_3204 978. F61_3301 – Credite de consum şi vânzări în rate, creanţe


979. F61_3302 N(15) 980. F61_3303 N(15) 981. F61_3304 N(15) F61_53 982. F61_3305 N(15) F61_3305 = F61_3301 + F61_3303 F61_54 983. F61_3306 N(15) F61_3306 = F61_3302 + F61_3304 984. F61_3401 – Credite pentru finanţarea operaţiunilor de

comerţ exterior, creanţe ataşate şi sume de amortizat

N(15)

985. F61_3402 N(15) 986. F61_3403 N(15) 987. F61_3404 N(15) F61_55 988. F61_3405 N(15) F61_3405 = F61_3401 + F61_3403

33

F61_56 989. F61_3406 N(15) F61_3406 = F61_3402 + F61_3404 990. F61_3501 – Credite pentru finanţarea stocurilor şi pentru

echipamente, creanţe ataşate şi sume de amortizat

N(15)

991. F61_3502 N(15) 992. F61_3503 N(15) 993. F61_3504 N(15) F61_57 994. F61_3505 N(15) F61_3505 = F61_3501 + F61_3503 F61_58 995. F61_3506 N(15) F61_3506 = F61_3502 + F61_3504 996. F61_3601 – Credite pentru investiţii imobiliare, creanţe


997. F61_3602 N(15) 998. F61_3603 N(15) 999. F61_3604 N(15) F61_59 1000. F61_3605 N(15) F61_3605 = F61_3601 + F61_3603 F61_60 1001. F61_3606 N(15) F61_3606 = F61_3602 + F61_3604 1002. F61_3701 – Alte credite acordate clientelei, creanţe


1003. F61_3702 N(15) 1004. F61_3703 N(15) 1005. F61_3704 N(15) F61_61 1006. F61_3705 N(15) F61_3705 = F61_3701 + F61_3703 F61_62 1007. F61_3706 N(15) F61_3706 = F61_3702 + F61_3704 1008. F61_3801 – Credite acordate instituţiilor financiare,


1009. F61_3802 N(15) 1010. F61_3803 N(15) 1011. F61_3804 N(15) F61_63 1012. F61_3805 N(15) F61_3805 = F61_3801 + F61_3803 F61_64 1013. F61_3806 N(15) F61_3806 = F61_3802 + F61_3804 1014. F61_3901 – Operaţiuni reverse repo şi titluri luate cu

împrumut, creanţe ataşate şi sume de amortizat

N(15)

1015. F61_3902 N(15) 1016. F61_3903 N(15) 1017. F61_3904 N(15) F61_65 1018. F61_3905 N(15) F61_3905 = F61_3901 + F61_3903 F61_66 1019. F61_3906 N(15) F61_3906 = F61_3902 + F61_3904 1020. F61_4001 – Conturi curente debitoare, creanţe ataşate şi

sume de amortizat N(15)

1021. F61_4002 N(15) 1022. F61_4003 N(15) 1023. F61_4004 N(15) F61_67 1024. F61_4005 N(15) F61_4005 = F61_4001 + F61_4003 F61_68 1025. F61_4006 N(15) F61_4006 = F61_4002 + F61_4004 1026. F61_4101 – Valori de recuperat, creanţe ataşate şi sume

de amortizat N(15)

1027. F61_4102 N(15) 1028. F61_4103 N(15) 1029. F61_4104 N(15) F61_69 1030. F61_4105 N(15) F61_4105 = F61_4101 + F61_4103 F61_70 1031. F61_4106 N(15) F61_4106 = F61_4102 + F61_4104

34

1032. F61_4201 – Creanţe restante nedepreciate, creanţe ataşate şi sume de amortizat

N(15)


de amortizat N(15)

1039. F61_4302 N(15) 1040. F61_4303 N(15) 1041. F61_4304 N(15) F61_73 1042. F61_4305 N(15) F61_4305 = F61_4301 + F61_4303 F61_74 1043. F61_4306 N(15) F61_4306 = F61_4302 + F61_4304 F61_75 1044. F61_5001 Operaţiuni cu titluri şi operaţiuni diverse N(15) F61_5001 = F61_5101 + F61_5201

+ F61_5301 + F61_5401 + F61_5501 + F61_5601 + F61_5701 + F61_5801 + F61_5901 + F61_6001 + F61_6101 + F61_6201 + F61_6301 + F61_6401 + F61_6501 + F61_6601 + F61_6701

F61_76 1045. F61_5002 N(15) F61_5002 = F61_5102 + F61_5202 + F61_5302 + F61_5402 + F61_5502 + F61_5602 + F61_5702 + F61_5802 + F61_5902 + F61_6002 + F61_6102 + F61_6202 + F61_6302 + F61_6402 + F61_6502 + F61_6602 + F61_6702



F61_79

1048. F61_5005 N(15) F61_5005 = F61_5105 + F61_5205 + F61_5305 + F61_5405 + F61_5505 + F61_5605 + F61_5705 + F61_5805

35

F61_80

+ F61_5905 + F61_6005 + F61_6105 + F61_6205 + F61_6305 + F61_6405 + F61_6505 + F61_6605 + F61_6705 F61_5005 = F61_5001 + F61_5003

F61_81 F61_82

1049. F61_5006 N(15) F61_5006 = F61_5106 + F61_5206 + F61_5306 + F61_5406 + F61_5506 + F61_5606 + F61_5706 + F61_5806 + F61_5906 + F61_6006 + F61_6106 + F61_6206 + F61_6306 + F61_6406 + F61_6506 + F61_6606 + F61_6706 F61_5006 = F61_5002 + F61_5004

1050. F61_5101 – Active financiare deţinute în vederea tranzacţionării

N(15)

1051. F61_5102 N(15) 1052. F61_5103 N(15) 1053. F61_5104 N(15) F61_83 1054. F61_5105 N(15) F61_5105 = F61_5101 + F61_5103 F61_84 1055. F61_5106 N(15) F61_5106 = F61_5102 + F61_5104 1056. F61_5111 din care, credite şi creanţe N(15) 1057. F61_5112 N(15) 1058. F61_5113 N(15) 1059. F61_5114 N(15) F61_85 1060. F61_5115 N(15) F61_5115 = F61_5111 + F61_5113 F61_86 1061. F61_5116 N(15) F61_5116 = F61_5112 + F61_5114 1062. F61_5201 – Active financiare desemnate ca fiind

evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere

N(15)

1063. F61_5202 N(15) 1064. F61_5203 N(15) 1065. F61_5204 N(15) F61_87 1066. F61_5205 N(15) F61_5205 = F61_5201 + F61_5203 F61_88 1067. F61_5206 N(15) F61_5206 = F61_5202 + F61_5204 1068. F61_5211 din care, credite şi creanţe N(15) 1069. F61_5212 N(15) 1070. F61_5213 N(15) 1071. F61_5214 N(15) F61_89 1072. F61_5215 N(15) F61_5215 = F61_5211 + F61_5213 F61_90 1073. F61_5216 N(15) F61_5216 = F61_5212 + F61_5214 1074. F61_5301 – Active financiare disponibile în vederea

vânzării şi creanţe ataşate N(15)

1075. F61_5302 N(15) 1076. F61_5303 N(15) 1077. F61_5304 N(15) F61_91 1078. F61_5305 N(15) F61_5305 = F61_5301 + F61_5303 F61_92 1079. F61_5306 N(15) F61_5306 = F61_5302 + F61_5304 1080. F61_5311 din care, credite şi creanţe N(15) 1081. F61_5312 N(15)

36

1082. F61_5313 N(15) 1083. F61_5314 N(15) F61_93 1084. F61_5315 N(15) F61_5315 = F61_5311 + F61_5313 F61_94 1085. F61_5316 N(15) F61_5316 = F61_5312 + F61_5314 1086. F61_5401 – Investiţii păstrate până la scadenţă şi

creanţe ataşate N(15)

1087. F61_5402 N(15) 1088. F61_5403 N(15) 1089. F61_5404 N(15) F61_95 1090. F61_5405 N(15) F61_5405 = F61_5401 + F61_5403 F61_96 1091. F61_5406 N(15) F61_5406 = F61_5402 + F61_5404 1092. F61_5411 din care, credite şi creanţe N(15) 1093. F61_5412 N(15) 1094. F61_5413 N(15) 1095. F61_5414 N(15) F61_97 1096. F61_5415 N(15) F61_5415 = F61_5411 + F61_5413 F61_98 1097. F61_5416 N(15) F61_5416 = F61_5412 + F61_5414 1098. F61_5501 – Instrumente de capitaluri proprii evaluate la

cost N(15)

1099. F61_5502 N(15) 1100. F61_5503 N(15) 1101. F61_5504 N(15) F61_99 1102. F61_5505 N(15) F61_5505 = F61_5501 + F61_5503 F61_100 1103. F61_5506 N(15) F61_5506 = F61_5502 + F61_5504 1104. F61_5601 – Instrumente derivate N(15) 1105. F61_5602 N(15) 1106. F61_5603 N(15) 1107. F61_5604 N(15) F61_101 1108. F61_5605 N(15) F61_5605 = F61_5601 + F61_5603 F61_102 1109. F61_5606 N(15) F61_5606 = F61_5602 + F61_5604 1110. F61_5701 – Conturi de decontare privind operaţiunile cu

titluri şi creanţe ataşate N(15)

1111. F61_5702 N(15) 1112. F61_5703 N(15) 1113. F61_5704 N(15) F61_103 1114. F61_5705 N(15) F61_5705 = F61_5701 + F61_5703 F61_104 1115. F61_5706 N(15) F61_5706 = F61_5702 + F61_5704 1116. F61_5801 – Decontări intrabancare şi între organizaţiile

cooperatiste de credit din cadrul aceleiaşi reţele

N(15)

1117. F61_5802 N(15) 1118. F61_5803 N(15) 1119. F61_5804 N(15) F61_105 1120. F61_5805 N(15) F61_5805 = F61_5801 + F61_5803 F61_106 1121. F61_5806 N(15) F61_5806 = F61_5802 + F61_5804 1122. F61_5901 – Beneficii ale angajaţilor şi conturi asimilate N(15) 1123. F61_5902 N(15) 1124. F61_5903 N(15) 1125. F61_5904 N(15) F61_107 1126. F61_5905 N(15) F61_5905 = F61_5901 + F61_5903 F61_108 1127. F61_5906 N(15) F61_5906 = F61_5902 + F61_5904 1128. F61_6001 – Asigurări sociale, protecţia socială şi conturi N(15)

37

asimilate 1129. F61_6002 N(15) 1130. F61_6003 N(15) 1131. F61_6004 N(15) F61_109 1132. F61_6005 N(15) F61_6005 = F61_6001 + F61_6003 F61_110 1133. F61_6006 N(15) F61_6006 = F61_6002 + F61_6004 1134. F61_6101 – Bugetul statului, fonduri speciale şi conturi

asimilate N(15)

1135. F61_6102 N(15) 1136. F61_6103 N(15) 1137. F61_6104 N(15) F61_111 1138. F61_6105 N(15) F61_6105 = F61_6101 + F61_6103 F61_112 1139. F61_6106 N(15) F61_6106 = F61_6102 + F61_6104 1140. F61_6201 – Debitori diverşi, creanţe ataşate şi sume de

amortizat N(15)

1141. F61_6202 N(15) 1142. F61_6203 N(15) 1143. F61_6204 N(15) F61_113 1144. F61_6205 N(15) F61_6205 = F61_6201 + F61_6203 F61_114 1145. F61_6206 N(15) F61_6206 = F61_6202 + F61_6204 1146. F61_6301 – Decontări din operaţiuni în asocieri în

participaţie N(15)

1147. F61_6302 N(15) 1148. F61_6303 N(15) 1149. F61_6304 N(15) F61_115 1150. F61_6305 N(15) F61_6305 = F61_6301 + F61_6303 F61_116 1151. F61_6306 N(15) F61_6306 = F61_6302 + F61_6304 1152. F61_6401 – Conturi de stocuri N(15) 1153. F61_6402 N(15) 1154. F61_6403 N(15) 1155. F61_6404 N(15) F61_117 1156. F61_6405 N(15) F61_6405 = F61_6401 + F61_6403 F61_118 1157. F61_6406 N(15) F61_6406 = F61_6402 + F61_6404 1158. F61_6501 – Conturi de regularizare N(15) 1159. F61_6502 N(15) 1160. F61_6503 N(15) 1161. F61_6504 N(15) F61_119 1162. F61_6505 N(15) F61_6505 = F61_6501 + F61_6503 F61_120 1163. F61_6506 N(15) F61_6506 = F61_6502 + F61_6504 1164. F61_6601 – Creanţe restante nedepreciate, creanţe



de amortizat N(15)

1171. F61_6702 N(15) 1172. F61_6703 N(15) 1173. F61_6704 N(15) F61_123 1174. F61_6705 N(15) F61_6705 = F61_6701 + F61_6703

38

F61_124 1175. F61_6706 N(15) F61_6706 = F61_6702 + F61_6704 F61_125 1176. F61_7001 Active imobilizate N(15) F61_7001 = F61_7101 + F61_7201

+ F61_7301 + F61_7401 + F61_7501 + F61_7601 + F61_7701

F61_126 1177. F61_7002 N(15) F61_7002 = F61_7102 + F61_7202 + F61_7302 + F61_7402 + F61_7502 + F61_7602 + F61_7702

F61_127 1178. F61_7003 N(15) F61_7003 = F61_7103 + F61_7203 + F61_7303 + F61_7403 + F61_7503 + F61_7603 + F61_7703

F61_128 1179. F61_7004 N(15) F61_7004 = F61_7104 + F61_7204 + F61_7304 + F61_7404 + F61_7504 + F61_7604 + F61_7704

F61_129

F61_130

1180. F61_7005 N(15) F61_7005 = F61_7105 + F61_7205 + F61_7305 + F61_7405 + F61_7505 + F61_7605 + F61_7705 F61_7005 = F61_7001 + F61_7003

F61_131 F61_132

1181. F61_7006 N(15) F61_7006 = F61_7106 + F61_7206 + F61_7306 + F61_7406 + F61_7506 + F61_7606 + F61_7706 F61_7006 = F61_7002 + F61_7004

1182. F61_7101 – Credite subordonate, creanţe ataşate şi sume de amortizat

N(15)

1183. F61_7102 N(15) 1184. F61_7103 N(15) 1185. F61_7104 N(15) F61_133 1186. F61_7105 N(15) F61_7105 = F61_7101 + F61_7103 F61_134 1187. F61_7106 N(15) F61_7106 = F61_7102 + F61_7104 1188. F61_7201 – Titluri de participare deţinute în filiale, în

entităţi asociate şi în entităţi controlate în comun

N(15)

1189. F61_7202 N(15) 1190. F61_7203 N(15) 1191. F61_7204 N(15) F61_135 1192. F61_7205 N(15) F61_7205 = F61_7201 + F61_7203 F61_136 1193. F61_7206 N(15) F61_7206 = F61_7202 + F61_7204 1194. F61_7301 – Dotări pentru unităţile proprii din străinătate N(15) 1195. F61_7302 N(15) 1196. F61_7303 N(15) 1197. F61_7304 N(15) F61_137 1198. F61_7305 N(15) F61_7305 = F61_7301 + F61_7303 F61_138 1199. F61_7306 N(15) F61_7306 = F61_7302 + F61_7304 1200. F61_7401 – Imobilizări în curs, imobilizări necorporale şi

corporale N(15)

1201. F61_7402 N(15) 1202. F61_7403 N(15) 1203. F61_7404 N(15)

39

F61_139 1204. F61_7405 N(15) F61_7405 = F61_7401 + F61_7403 F61_140 1205. F61_7406 N(15) F61_7406 = F61_7402 + F61_7404 1206. F61_7501 – Creanţe din operaţiuni de leasing financiar,


1207. F61_7502 N(15) 1208. F61_7503 N(15) 1209. F61_7504 N(15) F61_141 1210. F61_7505 N(15) F61_7505 = F61_7501 + F61_7503 F61_142 1211. F61_7506 N(15) F61_7506 = F61_7502 + F61_7504 1212. F61_7601 – Creanţe restante nedepreciate, creanţe



de amortizat N(15)

1219. F61_7702 N(15) 1220. F61_7703 N(15) 1221. F61_7704 N(15) F61_145 1222. F61_7705 N(15) F61_7705 = F61_7701 + F61_7703 F61_146 1223. F61_7706 N(15) F61_7706 = F61_7702 + F61_7704 1224. F61_8001 Acţionari sau asociaţi (+/-) N(15) 1225. F61_8002 N(15) 1226. F61_8003 N(15) 1227. F61_8004 N(15) F61_147 1228. F61_8005 N(15) F61_8005 = F61_8001 + F61_8003 F61_148 1229. F61_8006 N(15) F61_8006 = F61_8002 + F61_8004 F61_149 1230. F61_9001 Total N(15) F61_9001 = F61_1001 + F61_3001

+ F61_5001 + F61_7001 + F61_8001

F61_150 1231. F61_9002 N(15) F61_9002 = F61_1002 + F61_3002 + F61_5002 + F61_7002 + F61_8002

F61_151 1232. F61_9003 N(15) F61_9003 = F61_1003 + F61_3003 + F61_5003 + F61_7003 + F61_8003

F61_152 1233. F61_9004 N(15) F61_9004 = F61_1004 + F61_3004 + F61_5004 + F61_7004 + F61_8004

F61_153

F61_154

1234. F61_9005 N(15) F61_9005 = F61_1005 + F61_3005 + F61_5005 + F61_7005 + F61_8005 F61_9005 = F61_9001 + F61_9003

F61_155 F61_156

1235. F61_9006 N(15) F61_9006 = F61_1006 + F61_3006 + F61_5006 + F61_7006 + F61_8006 F61_9006 = F61_9002 + F61_9004

1236. </F61> 1237. <F62> 0-1 aparitii F62_1 1238. F62_1001 Depozite atrase de la clientela nebancară N(15) F62 _1001 = F62_1101 + F62_1201

40

+ F62_1301 + F62_1401 F62_2 1239. F62_1002 N(15) F62 _1002 = F62_1102 + F62_1202

+ F62_1302 + F62_1402 1240. F62_1101 Conturi curente N(15) 1241. F62_1102 N(15) F62_3 1242. F62_1201 Conturi de depozite N(15) F62 _1201 = F62_1211 + F62_1221

+ F62_1231 + F62_1241 F62_4 1243. F62_1202 N(15) F62 _1202 = F62_1212 + F62_1222

+ F62_1232 + F62_1242 1244. F62_1211 – Depozite la vedere N(15) 1245. F62_1212 N(15) 1246. F62_1221 – Depozite la termen N(15) 1247. F62_1222 N(15) 1248. F62_1231 – Depozite colaterale N(15) 1249. F62_1232 N(15) 1250. F62_1241 – Depozite rambursabile după notificare N(15) 1251. F62_1242 N(15) F62_5 1252. F62_1301 Certificate de depozit, carnete şi librete de

economii N(15) F62 _1301 = F62_1311 + F62_1321

F62_6 1253. F62_1302 N(15) F62 _1302 = F62_1312 + F62_1322 1254. F62_1311 – Certificate de depozit N(15) 1255. F62_1312 N(15) 1256. F62_1321 – Carnete şi librete de economii N(15) 1257. F62_1322 N(15) 1258. F62_1401 Datorii ataşate şi sume de amortizat N(15) 1259. F62_1402 N(15) 1260. </F62> 1261. <F63> 0-1 aparitii F63_1 1262. F63_1001 Rezerve pentru riscuri bancare N(15) F63 _1001 = F63_1101 + F63_1201

+ F63_1301 F63_2 1263. F63_1002 N(15) F63 _1002 = F63_1102 + F63_1202

+ F63_1302 1264. F63_1101 Rezerva generală pentru riscul de credit din

profitul determinat înainte de deducerea impozitului pe profit

N(15)

1265. F63_1102 N(15) 1266. F63_1201 Rezerva generală pentru riscul de credit din

profitul determinat după deducerea impozitului pe profit

N(15)

1267. F63_1202 N(15) 1268. F63_1301 Rezerva reprezentând fondul pentru riscuri

bancare generale N(15)

1269. F63_1302 N(15) 1270. </F63> 1271. <F64> 0-1 aparitii 1272. F64_1001 Alte active contingente N(15) 1273. F64_1002 N(15) 1274. F64_2001 Alte datorii contingente N(15) 1275. F64_2002 N(15) 1276. </F64> 1277. <F65> 0-1 aparitii F65_1 1278. F65_0101 Număr clienţi, din care : N(15) F65 _0101 = F65_0201 + F65_0301

41

F65_2 1279. F65_0102 N(15) F65 _0102 = F65_0202 + F65_0302 1280. F65_0201 – Persoane fizice N(15) 1281. F65_0202 N(15) 1282. F65_0301 – Persoane juridice N(15) 1283. F65_0302 N(15) 1284. </F65> 1285. <F66> 0-1 aparitii 1286. F66_1001 Diferenţe din ajustarea la inflaţie, aferente

capitalului social/capitalului de dotare*) N(15)

1287. F66_1002 N(15) 1288. F66_1101 Rezultatul reportat total, din care: N(15) 1289. F66_1102 N(15) 1290. F66_1201 – rezultat reportat provenit din adoptarea

pentru prima dată a IAS 29*) N(15)

1291. F66_1202 N(15) 1292. F66_1301 – rezultat reportat provenit din ajustări cerute

de aplicarea IAS 29 ca urmare a aplicării IFRS ca bază a contabilităţii*)

N(15)

1293. F66_1302 N(15) 1294. F66_1401 – rezultat reportat provenit din provizioane

specifice*) N(15)

1295. F66_1402 N(15) 1296. F66_1501 Rezultatul exerciţiului financiar*) N(15) 1297. F66_1502 N(15) 1298. F66_1601 Repartizarea profitului N(15) 1299. F66_1602 N(15) 1300. </F66>

*) sumele negative vor fi precedate de semnul (-). Formule de calcul :

F30_114 F30_1011 + F30_1021 + F30_1031 = 1 F30_87 F30_4011 >= F30_4021 F30_88 F30_4031 >= F30_4041 F30_89 F30_4051 >= F30_4061 F30_90 F30_4071 >= F30_4081 F30_91 F30_4091 >= F30_4101 F30_92 F30_4111 >= F30_4121 F30_93 F30_4131 >= F30_4141 F30_94 F30_4151 >= F30_4161 F30_95 F30_4171 >= F30_4181 F30_96 F30_4191 >= F30_4201 F30_97 F30_4211 >= F30_4221 F30_98 F30_4231 >= F30_4241 F30_99 F30_4261 >= F30_4271 F30_100 F30_4281 >= F30_4291 F30_101 F30_4301 >= F30_4311 + F30_4321 F30_102 F30_4321 >= F30_4331 F30_103 F30_4341 >= F30_4351 + F30_4361

42

F30_104 F30_6011 = F30_6021 = F30_6051 (egalitate dubla) F30_105 F30_6012 = F30_6022 = F30_6052 (egalitate dubla) F30_106 F30_6021 >= F30_6031 + F30_6041 F30_107 F30_6022 >= F30_6032 + F30_6042 F30_108 F30_6051 >= F30_6061 + F30_6071 F30_109 F30_6052 >= F30_6062 + F30_6072 F30_110 F30_9131 >= F30_9141 + F30_9151 + F30_9161 F30_111 F30_9133 >= F30_9143 + F30_9153 + F30_9163 F30_112 F30_9211 >= F30_9221 + F30_9231 + F30_9241 (numai la an) F30_113 F30_9212 >= F30_9222 + F30_9232 + F30_9242 (numai la an) F30_75 F30_9301 >= F30_9311 + F30_9351 (numai la an) F30_76 F30_9302 >= F30_9312 + F30_9352 (numai la an) F30_77 F30_9311 >= F30_9321 + F30_9331 + F30_9341 (numai la an) F30_78 F30_9312 >= F30_9322 + F30_9332 + F30_9342 (numai la an) F30_79 F30_9351 >= F30_9361 + F30_9371 + F30_9381 (numai la an) F30_80 F30_9352 >= F30_9362 + F30_9372 + F30_9382 (numai la an) F30_81 F30_9401 >= F30_9411 (numai la an) F30_82 F30_9402 >= F30_9412 (numai la an) F30_83 F30_9421 >= F30_9431 (numai la an) F30_84 F30_9422 >= F30_9432 (numai la an)

F61_157 F61_5101 >= F61_5111 (numai la an)

F61_158 F61_5102 >= F61_5112 (numai la an)

F61_159 F61_5103 >= F61_5113 (numai la an)

F61_160 F61_5104 >= F61_5114 (numai la an)

F61_161 F61_5105 >= F61_5115 (numai la an)

F61_162 F61_5106 >= F61_5116 (numai la an)

F61_163 F61_5201 >= F61_5211 (numai la an)

F61_164 F61_5202 >= F61_5212 (numai la an)

F61_165 F61_5203 >= F61_5213 (numai la an)

F61_166 F61_5204 >= F61_5214 (numai la an)

F61_167 F61_5205 >= F61_5215 (numai la an)

F61_168 F61_5206 >= F61_5216 (numai la an)

F61_169 F61_5301 >= F61_5311 (numai la an)

F61_170 F61_5302 >= F61_5312 (numai la an)

F61_171 F61_5303 >= F61_5313 (numai la an)

F61_172 F61_5304 >= F61_5314 (numai la an)

F61_173 F61_5305 >= F61_5315 (numai la an)

F61_174 F61_5306 >= F61_5316 (numai la an)

F61_175 F61_5401 >= F61_5411 (numai la an)

F61_176 F61_5402 >= F61_5412 (numai la an)

F61_177 F61_5403 >= F61_5413 (numai la an)

F61_178 F61_5404 >= F61_5414 (numai la an)

F61_179 F61_5405 >= F61_5415 (numai la an)

F61_180 F61_5406 >= F61_5416 (numai la an)

43

F20_F30_1 dacă F20_6702 >= 0 F20_6702 = F30_1012 F20_F30_2 dacă F20_6702 < 0 F20_6702 = – F30_1022

Corelatii numai la an: F10_F40_1 F10_3002 = F40_1005 – F40_2004 – F40_3004 F10_F40_2 F10_2702 = F40_1045 – F40_2024 – F40_3044

F20_F51_1 F20_0801 = F51_1501

F20_F51_2 F20_0802 = F51_1502

F20_F51_3 F20_0701 = F51_2501

F20_F51_4 F20_0702 = F51_2502

F20_F51_5 F20_1301 = F51_2503

F20_F51_6 F20_1302 = F51_2504

F20_F51_7 F20_1401 = F51_2603

F20_F51_8 F20_1402 = F51_2604

F20_F51_9 F20_0101 = F51_2701

F20_F51_10 F20_0102 = F51_2702

F20_F51_11 F20_0901 = F51_2703

F20_F51_12 F20_0902 = F51_2704

F20_F52_1 F20_2201 = F52_0701

F20_F52_2 F20_2202 = F52_0702

F20_F53_1 F20_2801 = F53_0701

F20_F53_2 F20_2802 = F53_0702

F20_F54_1 F20_2901 = F54_0301

F20_F54_2 F20_2902 = F54_0302

F20_F55_1 F20_3001 = F55_0501

F20_F55_2 F20_3002 = F55_0502

F20_F56_1 F20_3301 = F56_0501

F20_F56_2 F20_3302 = F56_0502

F20_F57_1 F20_3401 = F57_0501

F20_F57_2 F20_3402 = F57_0502

F20_F57_3 F20_3501 = F57_0503

F20_F57_4 F20_3502 = F57_0504

Total datorii şi capitaluri proprii = F12_3102 Profit/ pierdere = F20_6702

Nomenclator calitate - Intocmit

11 DIRECTOR ECONOMIC

12 CONTABIL SEF

13 ALTA PERSOANA IMPUTERNICITA, POTRIVIT LEGII

21 PERSOANE FIZICE AUTORIZATE, MEMBRE CECCAR

22 PERSOANE JURIDICE AUTORIZATE, MEMBRE CECCAR

44

Nomenclator ordonatori - Judeţe

01 Alba 22 Iaşi

02 Arad 23 Ilfov

03 Argeş 24 Maramureş

04 Bacău 25 Mehedinţi

05 Bihor 26 Mureş

06 Bistriţa-Năsăud 27 Neamţ

07 Botoşani 28 Olt

08 Braşov 29 Prahova

09 Brăila 30 Satu Mare

10 Buzău 31 Sălaj

11 Caraş-Severin 32 Sibiu

51 Călăraşi 33 Suceava

12 Cluj 34 Teleorman

13 Constanţa 35 Timiş

14 Covasna 36 Tulcea

15 Dâmboviţa 37 Vaslui

16 Dolj 38 Vâlcea

17 Galaţi 39 Vrancea

52 Giurgiu 40 Municipiul Bucureşti

18 Gorj 61 DGAMC

19 Harghita

20 Hunedoara

21 Ialomiţa

Nomenclator forme de proprietate

11 Regii autonome

12 SC Societati cu capital integral de stat

13 Institute naţionale de cercetare-dezvoltare

14 Companii si societati nationale

15 Societăţi reprezentând filiale ale unor societăţi cu capital integral de stat şi societăţi la care una sau mai multe societăţi cu capital integral de stat deţin capitalul social

16 Alte unităţi economice de stat netransformate în societăţi sau regii autonome

21 SC Societati cu capital de stat autohton si de stat strain (capital de stat sub 50%)

22 SC Societati cu capital de stat si privat autohton si strain (capital de stat sub 50%)

23 SC Societati cu capital de stat si privat autohton (capital de stat sub 50%)

24 SC Societati cu capital de stat si privat strain (capital de stat sub 50%)

25 SC Societati cu capital de stat autohton si de stat strain (capital de stat >= 50%)

26 SC Societati cu capital de stat si privat autohton si strain (capital de stat >=50%)

27 SC Societati cu capital de stat si privat autohton (capital de stat >=50%)

28 SC Societati cu capital de stat si privat strain (capital de stat >=50%)

29 Societăţi reprezentând filiale ale unor societăţi cu capital de stat de peste 50%, inclusiv, şi societăţi la care una sau mai multe societăţi cu capital de stat de peste 50%, inclusiv, deţin între 50% şi 100% din capitalul social al acestora

31 SC Societati in nume colectiv

32 SC Societati in comandita simpla

33 SC Societati in comandita pe actiuni

34 SC Societati pe actiuni

35 SC Societati cu raspundere limitata

45

36 Societati agricole

37 SC Societati cu capital de stat, privatizate în cursul anului de raportare

41 Cooperative de consum

42 Cooperative mestesugaresti

43 Cooperative si asociatii agricole netransformate

44 Cooperative de credit

50 SC Societati apartinand organizatiilor si institutiilor politice si obstesti

Coduri CAEN – lista de valori

CAEN CAEN CAEN CAEN CAEN CAEN CAEN

0111 1414 2562 3900 4771 7211 9523

0112 1419 2571 4110 4772 7219 9524

0113 1420 2572 4120 4773 7220 9525

0114 1431 2573 4211 4774 7311 9529

0115 1439 2591 4212 4775 7312 9601

0116 1511 2592 4213 4776 7320 9602

0119 1512 2593 4221 4777 7410 9603

0121 1520 2594 4222 4778 7420 9604

0122 1610 2599 4291 4779 7430 9609

0123 1621 2611 4299 4781 7490 9700

0124 1622 2612 4311 4782 7500 9900

0125 1623 2620 4312 4789 7711 8422

0126 1624 2630 4313 4791 7712 5122

0127 1629 2640 4321 4799 7721 9810

0128 1711 2651 4322 4910 7722 9820

0129 1712 2652 4329 4920 7729

0130 1721 2660 4331 4931 7731

0141 1722 2670 4332 4932 7732

0142 1723 2680 4333 4939 7733

0143 1724 2711 4334 4941 7734

0144 1729 2712 4339 4942 7735

0145 1811 2720 4391 4950 7739

0146 1812 2731 4399 5010 7740

0147 1813 2732 4511 5020 7810

0149 1814 2733 4519 5030 7820

0150 1820 2740 4520 5040 7830

0161 1910 2751 4531 5110 7911

0162 1920 2752 4532 5121 7912

0163 2011 2790 4540 5210 7990

0164 2012 2811 4611 5221 8010

0170 2013 2812 4612 5222 8020

0210 2014 2813 4613 5223 8030

0220 2015 2814 4614 5224 8110

46

0230 2016 2815 4615 5229 8121

0240 2017 2821 4616 5310 8122

0311 2020 2822 4617 5320 8129

0312 2030 2823 4618 5510 8130

0321 2041 2824 4619 5520 8211

0322 2042 2825 4621 5530 8219

0510 2051 2829 4622 5590 8220

0520 2052 2830 4623 5610 8230

0610 2053 2841 4624 5621 8291

0620 2059 2849 4631 5629 8292

0710 2060 2891 4632 5630 8299

0721 2110 2892 4633 5811 8411

0729 2120 2893 4634 5812 8412

0811 2211 2894 4635 5813 8413

0812 2219 2895 4636 5814 8421

0891 2221 2896 4637 5819 8423

0892 2222 2899 4638 5821 8424

0893 2223 2910 4639 5829 8425

0899 2229 2920 4641 5911 8430

0910 2311 2931 4642 5912 8510

0990 2312 2932 4643 5913 8520

1011 2313 3011 4644 5914 8531

1012 2314 3012 4645 5920 8532

1013 2319 3020 4646 6010 8541

1020 2320 3030 4647 6020 8542

1031 2331 3040 4648 6110 8551

1032 2332 3091 4649 6120 8552

1039 2341 3092 4651 6130 8553

1041 2342 3099 4652 6190 8559

1042 2343 3101 4661 6201 8560

1051 2344 3102 4662 6202 8610

1052 2349 3103 4663 6203 8621

1061 2351 3109 4664 6209 8622

1062 2352 3211 4665 6311 8623

1071 2361 3212 4666 6312 8690

1072 2362 3213 4669 6391 8710

1073 2363 3220 4671 6399 8720

1081 2364 3230 4672 6411 8730

1082 2365 3240 4673 6419 8790

1083 2369 3250 4674 6420 8810

1084 2370 3291 4675 6430 8891

1085 2391 3299 4676 6491 8899

47

1086 2399 3311 4677 6492 9001

1089 2410 3312 4690 6499 9002

1091 2420 3313 4711 6511 9003

1092 2431 3314 4719 6512 9004

1101 2432 3315 4721 6520 9101

1102 2433 3316 4722 6530 9102

1103 2434 3317 4723 6611 9103

1104 2441 3319 4724 6612 9104

1105 2442 3320 4725 6619 9200

1106 2443 3511 4726 6621 9311

1107 2444 3512 4729 6622 9312

1200 2445 3513 4730 6629 9313

1310 2446 3514 4741 6630 9319

1320 2451 3521 4742 6810 9321

1330 2452 3522 4743 6820 9329

1391 2453 3523 4751 6831 9411

1392 2454 3530 4752 6832 9412

1393 2511 3600 4753 6910 9420

1394 2512 3700 4754 6920 9491

1395 2521 3811 4759 7010 9492

1396 2529 3812 4761 7021 9499

1399 2530 3821 4762 7022 9511

1411 2540 3822 4763 7111 9512

1412 2550 3831 4764 7112 9521

1413 2561 3832 4765 7120 9522 Vers. A1.0.0 din 16.02.2017

situatii financiare anuale : s1047,s1048,s1049 raportari

Documents