situatii-financiare
DESCRIPTION
Situatii financiare ale republicii MoldovaTRANSCRIPT
Aprobat prin Ordinul
Situaii financiare pe _________________________________________ 201X __
Unitatea (entitatea) S.R.L. Alfaconform CUIO
Raionul (municipiul) Dondueniconform CUATM
Activitatea principal producereconform CAEM
Organul de administrare economicconform COCM
Forma de proprietate privatconform CFP
Forma organizatorico-juridic S.R.L.conform CFOJ
Unitatea de msur: lei
Cod fiscal
Adresa Donduseni Data prezentrii
Data primirii
Termenul de prezentare
Anexa 1 la SNC
Prezentarea situaiilor financiare
BILANUL
la 31 decembrie 201X
Nr.d/oActiv Cod.
rd.Sold la
nceputul perioadei de gestiunesfritul perioadei de gestiune
12345
1. Active imobilizate
Imobilizri necorporale01071 00044 722
Imobilizri corporale n curs de execuie020
Terenuri0308560085600
Mijloace fixe04034435492 918 524
Resurse minerale050
Active biologice imobilizate060
Investiii financiare pe termen lung n pri neafiliate070350 000350 000
Investiii financiare pe termen lung n pri afiliate0805 00010 000
Investiii imobiliare0901 910 449
Creane pe termen lung100
Avansuri acordate pe termen lung110
Alte active imobilizate1201 575
Total active imobilizate (rd.010+rd.020+rd.030+rd.040+rd.050 +rd.060+rd.070+rd.080+rd.090+rd.100+rd.110 +rd.120)13039551495320870
2. Active circulante
Materiale 140929 466670 183
Active biologice circulante150
Obiecte de mic valoare i scurt durat16022 18912 938
Producia n curs de execuie i produse170221 519 286 805
Mrfuri18069303
Creane comerciale1901 164 3782 445 502
Creane ale prilor afiliate200
Avansuri acordate curente21074 120
Creane ale bugetului2208 39016 553
Creane ale personalului2301616
Alte creane curente2407 779
Numerar n casierie i la conturi curente2507 369138 389
Alte elemente de numerar260
Investiii financiare curente n pri neafiliate270
Investiii financiare curente n pri afiliate280
Alte active circulante29011 348945
Total active circulante (rd.140+rd.150+rd.160+rd.170+rd.180+rd.190+rd.200+ rd.210+rd.220+rd.230+rd.240+rd.250+rd.260+rd.270 + rd.280+rd.290)30024417573645451
Total active
(rd.130+rd.300)31063969068966321
Pasiv
3.Capital propriu
Capital social i suplimentar320203 6001 108 600
Rezerve33062 70521 410
Corecii ale rezultatelor anilor precedeni340x(1 040)
Profit nerepartizat (pierdere neacoperit) al anilor precedeni3502 523 3552564 650
Profit net (pierdere net) al perioadei de gestiune360x1 018 540
Profit utilizat al perioadei de gestiune370x
Alte elemente de capital propriu380
Total capital propriu
(rd.320+rd.330+rd.340+rd.350+rd.360+rd.370 +rd.380)39027896604712160
4.
Datorii pe termen lung
Credite bancare pe termen lung400333 333
mprumuturi pe termen lung410
Datorii pe termen lung privind leasingul financiar42092 49830 830
Alte datorii pe termen lung430
Total datorii pe termen lung (rd.400+rd.410+rd.420+rd.430)44092 498364163
5.Datorii curente
Credite bancare pe termen scurt450267 124
mprumuturi pe termen scurt460687 057548 840
Datorii comerciale4701 841 4091 939 197
Datorii fa de prile afiliate480
Avansuri primite curente49099 315
Datorii fa de personal500906 864787 226
Datorii privind asigurrile sociale i medicale5102 1978 402
Datorii fa de buget52064977 068
Venituri anticipate curente530
Datorii fa de proprietari540
Finanri i ncasri cu destinaie special curente550
Provizioane curente56014 89572 029
Alte datorii curente57061 67790 797
Total datorii curente (rd.440+rd.450+rd.460+rd.470+rd.480+rd.490 +rd.500+ rd.510+rd.520+rd.530+rd.540+rd.550 +rd.560 +rd.570)58035147483889998
Total pasive
(rd.390+rd.440+rd.580)59063969068966321
Anexa 2 la SNC
Prezentarea situaiilor financiare
SITUAIA DE PROFIT I PIERDERE
de la 01.01.201X pn la 31.12.201XIndicatoriCod
rd. Perioada de gestiune
precedent curent
1234
Venituri din vnzri0103 545 6873 868 995
Costul vnzrilor0202 078 9152432 232
Profit brut (pierdere brut)
(rd.010-rd.020)0301 466 7721 436 763
Alte venituri din activitatea operaional 040925 787943 548
Cheltuieli de distribuire050215 784241 820
Cheltuieli administrative060764 398870 089
Alte cheltuieli din activitatea operaional 070647 921716 571
Rezultatul din activitatea operaional: profit (pierdere)
(rd.030+rd.040-rd.050-rd.060-rd.070)080764 456551 831
Rezultatul din alte activiti: profit (pierdere) 090154 145605 271
Profit (pierdere) pn la impozitare
(rd.080+rd. 090)100918 6011 157 102
Cheltuieli privind impozitul pe venit11088 232138 562
Profit net (pierdere net) al perioadei de gestiune (rd.100-rd.110)120830 3691 018 540
Anexa 3 la SNC
Prezentarea situaiilor financiare
SITUAIA MODIFICRILOR CAPITALULUI PROPRIU
de la 01.01.201X pn la 31.12.201X
Nr. d/o Indicatori
Cod rd.
Sold la nceputul perioadei de gestiune
Majorri
Dimi-nuri
Sold la sfritul perioadei de gestiune
1234567
1Capital social i suplimentarCapital social
010
214 100214 100
Capital suplimentar 0204 5004 500
Capital nevrsat 030
Capital nenregistrat040890 000890 000
Capital retras 050(10500)(4500)(15000)
Total capital social i suplimentar
(rd.010+rd.020+rd.030+rd.040+rd.050)060203600890 000(15000)1108600
2RezerveCapital de rezerv 07021 41021 410
Rezerve statutare08041 29541 295
Alte rezerve 090
Total rezerve
(rd.070+rd.080+rd.090)10062 70541 29521 410
3Profit nerepartizat (pierdere neacoperit)
Corecii ale rezultatelor anilor precedeni 110(1 040)(1 040)
Profit nerepartizat (pierdere neacoperit) al anilor precedeni 1202 523 35541 2952 564 650
Profit net (pierdere net) al perioadei de gestiune 130x1 018 5401 018 540
Profit utilizat al perioadei de gestiune 140x
Rezultatul din tranziia la noile reglementri contabile150
Total profit nerepartizat (pierdere neacoperit) (rd.110+rd.120+rd.130+rd.140+rd.150)1602 523 35510587953582150
4Alte elemente de capital propriu, din care170
Diferene din reevaluare171
Subvenii entitilor cu proprietate public172
Total capital propriu (rd.060+rd.100+rd.160+rd.170)18027896601948 795262954712160
Anexa 4 la SNC
Prezentarea situaiilor financiare
SITUAIA FLUXURILOR DE NUMERAR
de la 01.01.201X pn la 31.12.201X IndicatoriCod.
rd.Perioada de gestiune
precedentcurent
1234
Fluxuri de numerar din activitatea operaional
ncasri din vnzri0103 900 7894113163
Pli pentru stocuri i servicii procurate0203 547 9863668634
Pli ctre angajai i organe de asigurare social i medical030406 880435239
Dobnzi pltite0408 5796 441
Plata impozitului pe venit050125 78690000
Alte ncasri06085 7899600
Alte pli070199 565263211
Fluxul net de numerar din activitatea operaional
(rd.010rd.020rd.030rd.040rd.050+rd.060rd.070 )080(302 217)(340762)
Fluxuri de numerar din activitatea de investiii
ncasri din vnzarea activelor imobilizate09045 782
Pli aferente intrrilor de active imobilizate100
Dobnzi ncasate110
Dividende ncasate120
Alte ncasri (pli)13039 000(5000)
Fluxul net de numerar din activitatea de investiii
(rd.090rd.100+rd.110+rd.120rd.130)14084782(5000)
Fluxuri de numerar din activitatea financiar
ncasri sub form de credite i mprumuturi150645 782600 000
Pli aferente rambursrii creditelor i mprumuturilor160578 924138217
Dividende pltite170
ncasri din operaiuni de capital18015000
Alte ncasri (pli)190
Fluxul net de numerar din activitatea financiar
(rd.150rd.160-rd.170+rd.180rd.190)20066858476783
Fluxul net de numerar total
(rd.080rd.140rd.200 )210(150577)131021
Diferene de curs valutar favorabile (nefavorabile)220
Sold de numerar la nceputul perioadei de gestiune2301579467 369
Sold de numerar la sfritul perioadei de gestiune
(rd.210rd.220+rd.230)2407369138389
Notele la situaiile financiare
1. AnexeAnexa 6 la SNC
Prezentarea situaiilor financiare
Anexa 1. Date generale
1. Certificat de nregistrare a entitii, eliberat de Camera nregistrrii de Stat.
2. Numr de nregistrare xxxxxxxxxxxxx Data nregistrrii 20.02.2008 Seria MD Numr XXXXXXX3. Capital social nregistrat de Camera nregistrrii de Stat:
data __09__ februarie 2008, suma 214100 lei, inclusiv:
1) cota statului ______-______lei,
2) cota deintorilor a cel puin 20% _______-_______ lei.
Modificri ulterioare:
a) ____ _______________, suma _______lei, inclusiv cota statului ____________lei,
b) ____ _______________, suma _______lei, inclusiv cota statului ____________lei.
4. Entitile, activitatea crora necesit licen, indic:
Licena n vigoare:
1) Numr _________, data eliberrii _____________________
Termen de valabilitate ________________________________
Tipul de activitate ___________________________________
Organul care a eliberat licena__________________________
2) Numr _________, data eliberrii _____________________
Termen de valabilitate ________________________________
Tipul de activitate ____________________________________
Organul care a eliberat licena __________________________
3) Numr _________, data eliberrii _____________________
Termen de valabilitate ________________________________
Tipul de activitate ___________________________________
Organul care a eliberat licena __________________________
4. Numrul mediu scriptic al personalului n perioada de gestiune __10___ persoane, inclusiv pe categorii:
1) personal administrativ ____3______ persoane,
2) muncitori ______7_____ persoane.
5. Numrul personalului la 31 decembrie 201X _____9_______ persoane.
6. Remunerarea personalului entitii n perioada de gestiune 363293 lei.
7. Remunerarea membrilor organelor de administrare, de conducere i supraveghere i alte angajamente aprute sau asumate n legtur cu pensiile membrilor actuali sau ale fotilor membri ai acestor organe, pe categorii _____84 725__________ lei.
8. Avansurile i creditele acordate membrilor organelor specificate la pct.7 ____________lei, inclusiv rambursate ______ lei.
9. Valoarea activelor imobilizate i circulante, nregistrate n calitate de gaj_________ lei.
1) valoarea de gaj _____________lei,
2) valoarea contabil ___________lei.
10. Numrul aciunilor ordinare la finele perioadei de gestiune ________________ uniti.
11. Profit net (pierdere net) a perioadei de gestiune pentru o aciune ordinar:
1) profit ____________ lei_______ bani,
2) pierdere __________ lei_______ bani.
12. Dividende calculate pentru o aciune ordinar pentru perioada de gestiune:
1) pltite ___________________ lei _______ bani,
2) planificate pentru plat ______lei _______ bani.
13. Valut strin disponibil, recalculat n moned naional a Republicii Moldova total ______lei,
inclusiv (lei, denumirea i codul valutei):
1) _____________________________
2) _____________________________
3) _____________________________
14. Numerar legat total _____________lei.
Anexa 7 la SNC
Prezentarea situaiilor financiare
Anexa 2. Informaii cerute de Standardele Naionale de Contabilitate*
1. Informaiile privind activele imobilizate IndicatoriExistena la nceputul perioadei (la costul de intrare)
Amortizarea acumulat la nceputul perioadeiDeprecierea acumulat la nceputul perioadeiIntrarea n cursul perioadei (la costul de intrare)Ieirea n cursul perioadei (la costul de intrare)Existena la sfritul perioadei (la costul de intrare)Amortizarea acumulat la sfritul perioadeiDeprecierea acumulat la sfritul
perioadei
123456789
1.Imobilizri necorporale n curs de execuie71 00071 000
2. Imobilizri necorporale n utilizare, total71 00071 00026 278
inclusiv:
2.1.brevete i mrci15 00015 0009 167
2.2. programe informatice56 00056 00017 111
Nota informativ:
a) valoarea imobilizrilor necorporale amortizabilexxxx71 000xx
b) valoarea imobilizrilor necorporale neamortizabile71 000xxxxxx
2. Terenuri85 60085 600
3. Mijloace fixe, total4900 926459 588997 78970 3291271 7923699 464419 282361 657
Inclusiv
3.1. cldiri1435 500260 101997 7891129 097 3699 463173 481212 399
3.2. construcii speciale1985 58687 3591985 586172 021149 258
3.3. maini, utilaje, instalaii de transmisie1294 839105 96170 329142 6951222 47555 280
3.4. mijloace de transport185 0006 167185 00018 450
4. Investiii imobiliare evaluate conform metodei bazate pe cost1910 4491910 449
2. Informaii suplimentare privind investiiile imobiliare evaluate conform metodei bazate pe cost
1. Majorarea valorii contabile a investiiilor imobiliare n 201X rezultat din primirea terenului (cu destinaia nc nedeterminat) n contul majorrii capitalului social 890000 lei.
2. Majorarea valorii contabile a investiiilor imobiliare n 201X rezultat din transferul obiectului de mijloace fixe (cldirii) n categoria investiiilor imobiliare n legtur cu transmiterea n locaiune 1 020 449 lei.
3. Informaii privind leasingul financiar la locatar
1. Valoarea contabil a activului primit n leasing financiar la 31.12.201X 166 550 lei;
2. Mrimea datoriilor de leasing curente la 31.12.201X 61 668 lei.
3. Mrimea datoriilor de leasing pe termen lung la 31.12.201X 30830 lei.
4. Suma dobnzilor de leasing, constatate ca cheltuieli curente n 201X 6 441 lei.
5. Suma amortizrii calculate activelor primite n leasing recunoscute n 201X 12283 lei.
4. Informaii privind leasingul operaional la locator1. Suma plilor de leasing constatate ca venituri curente n 201X 8 000 lei.
5. Informaii privind deprecierea activelor
1. Soldul pierderilor din depreciere la 01.01.201X 997 789 lei.
2. Soldul pierderilor din depreciere la 31.12.201X 361 657 lei.
3. Suma pierderilor din depreciere recunoscute n 201X 149 258 lei.
4. Suma pierderilor din depreciere reluate n 201X 785 390 lei.
6. Informaii privind creanele
1. Valoarea contabil a creanelor (n lei):
la 01.01.201X la 31.12.201X
creane comerciale
1164 378
2497 549
creane ale bugetului
8 390
16553
creane ale personalului
16
16
creane curente privind asigurrile
7779
-
2. Mrimea creanelor compromise decontate n 201X 24 752 lei.
3. Mrimea provizioanelor privind creanele compromise la 01.01.201X 0 lei.
4. Mrimea provizioanelor privind creanele compromise la 31.12.201X 52 046 lei.
7. Informaii privind investiiile financiare 1. Valoarea contabil a investiiilor financiare pe termen lung (n lei):
la 01.01.201X la 31.12.201X
cote de participaie n pri neafiliate
350000
350000
cote de participaie n pri afiliate
5000
10 000
8. Informaii privind stocurile1. Valoarea contabil a stocurilor la 01.01.201X 1242 476 lei.
2. Valoarea contabil a stocurilor la 31.12.201X 969926 lei.3. Valoarea contabil a stocurilor intrate n 201X 4 476807 lei.4. Valoarea contabil a stocurilor ieite n 201X 4 749357 lei.9. Informaii privind capitalul propriu
1. Mrimea i cauzele modificrilor semnificative ale elementelor capitalului propriu n 201X:
majorarea capitalului nenregistrat cu 890000 lei n urma primirii aportului n contul majorrii capitalului social;
diminuarea capitalului retras cu 15000 lei n urma vnzrii prii sociale proprii care a fost dobndit anterior de ctre societate;
diminuarea rezervelor statutare i majorarea profitului nerepartizat al anilor precedeni cu 41 295 lei n urma decontrii soldului rezervei pentru dezvoltarea produciei;
obinerea profitului net al perioadei de gestiune n mrime de 1 018540 lei.
10. Informaii privind datoriile financiare, comerciale i calculate
1. Valoarea contabil a datoriilor (n lei):
la 01.01.201X la 31.12.201X
credite bancare pe termen lung
-
333 333
datorii pe termen lung privind leasingul financiar 92 498
30 830
credite bancare pe termen scurt
-
267 123
mprumuturi pe termen scurt
687057
548840
datorii comerciale curente
1841409
1939196
avansuri primite curente
-
99315
datorii fa de personal privind retribuirea muncii 326
326
datorii fa de personal privind alte operaii
906538
786899
datorii privind asigurrile sociale i medicale
2197
8402
datorii fa de buget
649
77068
provizioane curente
14895
72 030
datorii preliminate
61677
61677
alte datorii curente
-
29120
2. Suma datoriilor (n lei) fa de:
la 1.01.201X
la 31.12.201X
prile afiliate
-
318 214
prile neafiliate
3607246
3936 246
11. Informaii privind provizioanele
1. Valoarea contabil a provizioanelor la 01.01.201X 14895 lei.
2. Valoarea contabil a provizioanelor la 31.12.201X 72030 lei.
3. Suma majorrii provizioanelor existente n 201X 79885 lei.
4. Suma provizioanelor utilizate n 201X 22750 lei.
12. Informaii privind veniturile
Suma veniturilor recunoscute n 201X (n lei):
1. Venituri din vinzari:3 868 995
venituri din vnzarea produselor 2 967 024
venituri din vnzarea mrfurilor612 083
venituri din prestarea serviciilor 281 888
venituri din contracte de leasing operaional i financiar (arend, locaiune)8 000
2. Alte venituri din activitatea operaional
venituri din ieirea altor active circulante943 548
3. Venituri din operaiuni cu active imobilizate
- reluarea pierderii din deprecierea obiectului de mijloace fixe785 390
13. Informaii privind cheltuielileSuma cheltuielilor recunoscute n 201X (n lei):4443917
1. Costul vnzrilor, total 2 432 232
valoarea contabil a produselor vndute1 896 345
valoarea contabil a mrfurilor vndute341 616
costul serviciilor prestate135 771
costuri aferente contractelor de leasing58 500
2. Cheltuieli de distribuire241 820
3. Cheltuieli administrative870 089
4. Alte cheltuieli din activitatea operaional716 571
5. Cheltuieli cu active imobilizate151 558
6. Cheltuieli financiare31 647
Suma cheltuielilor (pierderilor) suportate n perioada de gestiune, pe seama provizioanelor (n lei):79885
14. Informaii privind costurile ndatorrii
1. Suma costurilor ndatorrii recunoscute drept cheltuieli curente n 201X 6 441 lei.
15. Informaii privind diferenele de curs valutar i de sum
1. Suma veniturilor din diferene de curs valutar n 201X 1 585 lei.
2. Suma veniturilor din diferene de sum n 201X 1 501 lei.
3. Suma cheltuielilor din diferene de curs valutar n 201X 31 647 lei.
4. Valoarea elementelor contabile exprimate n valuta strin (echivalentul n lei):
la 01.01.201X la 31.12.201X
credite bancare n valut strin
-
100 457
16. Informaii privind prile afiliate
1. Soldul elementelor contabile aferente prilor afiliate (n lei):
la 01.01.201X la 31.12.201X
investiiile n prile afiliate
5000
10 000
datoriile fa de prile afiliate
-
318214
2. Cheltuielile recunoscute n 201X privind compensaiile pentru personalul-cheie din conducere:
salariul de baz i suplimentar 56 387 lei.
alte pli de stimulare i compensare 28338 lei.
Anexa 8 la SNC
Prezentarea situaiilor financiare
Anexa 3. Not informativ privind veniturile i cheltuielile clasificate dup natur
IndicatoriCod rd.Perioada de gestiune
precedentcurent
1234
Venituri din vnzri0103 545 6873868 995
Alte venituri din activitatea operaional020925 787943548
Venituri din alte activiti030198 756788476
Total venituri
(rd.010 + rd.020 + rd.030)0404 670 2315601019
Variaia stocurilor*05087 785(65286)
Costul vnzrilor** 060564 892341616
Cheltuieli privind stocurile***0701 257 9421712744
Cheltuieli cu personalul privind remunerarea muncii080354 297363293
Contribuii de asigurri sociale de stat obligatorii i prime de asigurare obligatorie de asisten medical09095 66098089
Cheltuieli cu amortizarea i deprecierea activelor imobilizate100157 891386573
Alte cheltuieli1101 188 5511572 941
Cheltuieli din alte activiti12044 61133947
Total cheltuieli
(rd.050+rd.060+rd.070+rd.080+rd.090+rd.100+ rd.110+rd.120)1303 751 6304443917
Profit (pierdere) pn la impozitare (rd.040rd.130)140918 6011157102
Cheltuieli privind impozitul pe venit15088 232138562
Profit (pierdere) net al perioadei de gestiune
(rd.140rd.150)160830 3691018 540
* n rd. 050 se reflect variaia stocurilor de producie in curs de execuie si de produse, i se determin n urmtorul mod: rd.170 col.4 rd 170 col. 5 din bilan (221519 lei 286 805 lei);** n rd. 060 se reflect costul vnzrilor de mrfuri;*** n rd. 070 se reflect costul materialelor i OMSD, precum i costul serviciilor cu destinaie de producie.Anexa 9 la SNC
Prezentarea situaiilor financiare
Anexa 4. Not informativ
privind relaiile cu nerezidenii (extras)
Tabelul 4
Creane, investiii financiare i datorii curente aferente nerezidenilor, cu excepia fondatorilor
IndicatoriCod rd.Sold la nceputul perioadei de gestiuneModificri n perioada de gestiuneSold la sfritul perioadei de gestiune
La care termenul de plat nu a sosit sau este expirat pn la un anTermenul expirat mai mult de un anIntrri/majorriIeiri/
diminuriDiferene de curs valutarLa care termenul de plat nu a sosit sau este expirat pn la un anTermenul expirat mai mult de un an
TotalTransferri din active i datorii pe termen lung n active circulante i datorii curente
12345678910
Datorii curente - total1135 7401135 74031 190
Datorii comerciale, inclusiv pe ri:
-Romnia1 135 7401 135 74031 190
Total 1135 7401135 74031 190
CODURIxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxLeixxxxxxxxxxxxx
n rndurile, n care se nscriu sumele de gaj, n toate coloanele prin fracie se reflect:
a)la numrtor valoarea de gaj;
b)la numitor valoarea contabil
* Anexele prezentate constituie doar exemple de dezvluire a informaiilor i au un caracter de recomandare. Structura, volumul i forma de prezentare a informaiilor se stabilesc de entitate de sine stttor.
PAGE 13