CANCELARIA DE STAT A REPUBLICII MOLDOVA

Î.S. Complexul "Casa Presei"MD 2012, R. Moldova, mun. Chişinău, str. Puşkin, 22, tel. 022-23-57-77, tel./fax. 022-23-43-17,

e-mail: iscasapresei@gmail.com. BC „Mobiasbanca-Groupe Societe Generale” S.A., bic: MOBBMD22, cod IBAN: MD23MO2224ASV69954747100, IDNO 1003600090832, cod TVA 0202240

Analiza activităţii economico-financiare Complexul Casa PreseiN

d/ Indicatori Formula de calcul

Anul 2015 Anul 2014

1. Rata activelor imobilizate (rata imobilizărilor)

Total active imobilizate/ Total active

r.l30(b‘) / r. 310(b)

0,98 0,94

2. Rata activelor circulante Total active circulante/ Total active

r.300 (b) / r.310 (b) 0,02 0,06

3. Rata creanţelor în valoarea totală a activelor

Total creanţe / Total active

(r. 100+r. 190+r.200+r.210+ +r.220+r.230+r.240)(b) /

r.310(b)

0.02 0.06

4. Rata creanţelor curente în valoarea activelor circulante

Total creanţe curente / Total active circulante

(r,190+ r.200+ r.210+ r.220+ r.230+ +r.240)(b) / r.300(b)

0.83 0.94

5. Rata stabilităţii financiare (Total capital propriu+ total datorii pe termen lung) /

Total pasive( r.390 + r.440)(b) / r.590(b)

0.92 0.87

6. Rata datoriilor curente Total datorii curente/ Total datorii r.580(b) / ( r.440 + r.580 )(b)

0.92 1.0

7. Rata datoriilor totale sau rata de îndatorare totală (coeficientul de atragere a surselor împrumutate)

(Total datoriipe termen lung+Total datorii

curente ) / Total pasive ( r.440 + r.580)(b) / r.590(b)

0.08 0.13

8. Rata solvabilităţii generale Total pasive/ Total datorii r.590(b) / (r.440+r.580)(b) 11.8 7.66

9. Rentabilitatea veniturilor din vînzări

Profit brut(pierdere brută) x 100%/

Venituri din vînzări

r.030 (spp) x 100% / r.010(spp)

53.8 44.04

10 Rata generală de acoperire a capitalului propriu (rata pîrghiei financiare)

Total pasive/ Total capital propriu

r.590 (b) / r.390 (b)

1.09 1.15

11 Coeficientul corelaţiei dintre sursele împrumutate şi sursele proprii

Total datorii/ Total capital propriu (r.440+r.580)(b) / r.390(b)

0.09 0.15

12 Rata autonomiei globale (coeficientul de autonomie)

Total capital propriu/ Total pasive r.390(b) / r.590(b)

0.92 0.87

13 Numărul de rotaţii ale creanţelor curente

Venituri din vînzări/ Valoarea medie a creanţelor

curente totale

r.010 (spp2) /[(r. 190+r.200+r.210+r.220+r.23

0+r.240)col.4(b)+(r. 190+r.200+r.210+r.220+r.23

0+r.240) col.5(b)l / 2

8.08 9.91

14 Fondul de rulment net Total active circulante - Total datorii curente

(r.300 - r.580)(b) -1300192 -1633351

15 Lichiditatea curentă Total active circulante/ Total datorii curente r.300(b) / r.580(b) 0.27 0.48

16 Rentabilitatea activelor (economică)

Profit (pierdere) pînă la impozitare (sau profit net/

pierdere netă a perioadei de gestiune) x 100% /

Valoarea medie a activelor totale

[r.lOO(spp) (sau r.l20(spp)] x 100%/

[(r.310 col.4+ r.310 col.5)(b) / 2]

1.8 4.57

t17 Durata de colectare a

creanţelor curenteValoarea medie a creanţelor

curente x 360 zile/ Venituri din vînzări

[(r. 190+r.200+r.210+r.220+r.23 0+r.240 col.4+

(r. 190+r.200+r.210+r.220+r.23 0+r.240) col.5] (b)) / 2] x 360 /

r.010 (spp)

44.56 36.32

18 Numărul de rotaţii ale activelor

Venituri din vînzări / Valoarea medie a activelor

r.010 (spp) /[(r. 310 col.4+r. 310 col.5)(b)/

21

0.33 0.38

19 Numărul de rotaţie al datoriilor curente

Venituri din vînzări/ Valoarea medie a datoriilor

curente

r.010(spp) / [(r.580col.4 + r.580col.5)(b) / 2]

2.99 3.67

20 Perioada de achitare a datoriilor curente

Numărul zilelor în perioada de gestiune(360)/

coeficientul de rotaţie al datoriilor curente

360/r.010(spp) / [(r.580col.4 +

+r.580col.5)(b) / 2]

120.4 98.09

21 Rata de acoperire a datoriilor cu numerar

Fluxul net de numerar din activitatea operaţională/ Total datorii pe termen

lung+Totai da.orii curente

r.080 (sfn3) / (r.440 + r.580)(b)

-0.03 -0.01

22 Rentabilitatea capitalului propriu (financiară)

[Profit net (pierdere netă) al perioadei de gestiune (sau

profit (pierdere) pînă la impozitare)] x 100% /

Valoarea medie a capitalului propriu

[r,120(spp) (sau r.lOO(spp)] x 100%/

[(r.390col.4 +r.390 col.5)(b) / 2]

2.05 5.12

1. Indicatori ai rentabilităţii ce masoara puterea câştigului si rentabilitatea entitatii:- Rata rentabilităţii comerciale (ROS) constituie 5,84% si ne arata care este ponderea profitului net obtinut in total vanzari si ne ajuta sa cunoaştem cat la 100 % din vanzari reprezintă profitul firmei.

- Rata rentabilităţii activelor totale (ROA) constituie 1,8% si ne ajuta sa cunoaştem care este ponderea profitului firmei in total active si cat la % din total active reprezintă profitul.- Rata rentabilităţii capitalului propriu (ROE) care se determina prin impartirea profitului net la capital propriu. Acesta constituie 2,0% si poate fi considerat imul dintre cei mai importanţi indicatori ai unei firme deoarece el masoare profitul ce rezulta din investiţia făcută de acţionari iar rezultatul acestei rate reprezintă cat la 100 % din capitalul propriu reprezi.

Administrator IS Complexul Casa Presei

Contabil sef

A. Urma:

V. Ţugui'

Concluziile auditului.în temeiul Regulamentului cu privire la modul de selectare a societăţilor de audit şi termenii de referinţă

pentru auditarea situaţiilor financiare anuale ale întreprinderilor de stat şi societăţilor pe acţiuni în care cota statului depăşeşte 50% din capitalul social, am procedat la verificarea indicatorilor de analiză a activităţii economice şi performanţă financiară.Rezultate In baza procedurilor de audit efectuate care servesc drept raţionamente legate de condiţii identificate în cursul auditului, concluzionam ca Baza Continuităţii Activităţii este adecvată şi nici-o incertitudine semnificativă nu a fost identificată.Concluzie: Satisfăcătoapsemnificativă care ar p

Director Audit S

Concluzionam ca nu am identificat nici-o incertitudine ă capacitatea entităţii de a-şi continua activitatea.

M. Dima

Os5 20Data primirii

OIRECŢiA GEAnexe la SNC

iliilor financiare”P P U r n i { ̂ Mimst

■— :— L ^ ^ ^ S T I C Ă al Repujblicii Moldova

O l Mâ i 2016

Entitatea

SITUAŢIILE FINANCIARE'™;'"'"1"' ̂ t Ş Î N Ă U9 /V

pentru perioada ~ ~ ___ 2 0 ^ ^

< ^ 3 ^ - i r w e

_(/ D e n u m i r e a c o m p l e t ă ) / /

C o d C U I I O

-------------

Sediul: MDCod poştal

C o d I D N O

( 2 ^Raionul (municipiul, UTA); Localitatea Cod CUATM

t ctrarta nr K1

Activitatea principalăT * * . ( strada, n r , b L ^

/ ' Cod CAEM, rev.2

Forma de proprietateCod CAEM, ediţia 2005

1 7 ^ 1Cod CFP

Forma organizatorico-juridică

Date de contact: Tel. _________

WEB

Cod CFOJ

e-mail

Unitatea de măsură: leu

Numele şi coordonatele contabilului-şef: Dl (dna) Z '

Tel ^

Anexa 8Notă informativă privind veniturile şi cheltuielile clasificate după natură

Indicatori Cod Perioada de gestiunerd. precedentă curentă

1 2 3 4Venituri din vînzări 010Alte venituri din activitatea operaţională 020Venituri din alte activităţi 030Total venituri (rd.010 + rd.020 + rd.030) 040Variaţia stocurilor 050Costul vînzărilor 060Cheltuieli privind stocurile 070Cheltuieli cu personalul privind remunerarea muncii 080 / V Z . f - Z S 'r 'Contribuţii de asigurări sociale de stat obligatorii şi prime de asigurare obligatorie de asistenţă medicală 090

Cheltuieli cu amortizarea şi deprecierea activelor imobilizate 100

Alte cheltuieli 110Cheltuieli din alte activităţi 120Total cheltuieli (rd.050 + rd.060 + rd.070 + rd.080 + rd.090 + rd. 100 + rd. 110 + rd. 120) 130 g 'T V & S '/ifProfit (pierdere) pînă la impozitare (rd.040 - rd.130) 140 K Z Z S ’J & rCheltuieli privind impozitul pe venit 150Profit (pierdere) net al perioadei de gestiune (rd. 140 - rd.150) 160

1

Anexa 1BILANŢUL

Nr.cpt. A C T I V Cod

rd.Sold la

începutul perioadei de gestiune Sfîrşitul perioadei de gestiunel 2 3 4 5

1. Active imobilizateImobilizări necorporale 010Imobilizări corporale în curs de execuţie 020Terenuri 030Mijloace fixe 040Resurse minerale 050Active biologice imobilizate 060Investiţii financiare pe termen lung în părţi neafiliate

070

Investiţii financiare pe termen lung în părţi afiliate

080

Investiţii imobiliare 090 -----------Creanţe pe termen lung 100Avansuri acordate pe termen lung 110Alte active imobilizate 120Total active imobilizate(rd.010 + rd.020 + rd.030 + rd.040 + rd.050 + rd.060 + rd.070 + rd.080 + rd.090 + rd.100 + rd.l 10 + rd.120)

130

2. Active circulanteMateriale 140Active biologice circulante 150Obiecte de mică valoare şi scurtă durată 160Producţia în curs de execuţie şi produse 170Mărfuri 180Creanţe comerciale 190Creanţe ale părţilor afiliate 200Avansuri acordate curente 210Creanţe ale bugetului 220Creanţe ale personalului 230Alte creanţe curente 240Numerar în casierie şi la conturi curente 250Alte elemente de numerar 260Investiţii financiare curente în părţi neafiliate

270

Investiţii financiare curente în părţi afiliate 280Alte active circulante 290Total active circulante(rd. 140 + rd. 150 + rd. 160 + rd. 170 + rd. 180 + rd.l 90 + rd.200 + rd.210 + rd.220 + rd.230 + rd.240 + rd.250 + rd.260 + rd.270 + rd.280 + rd.290)

300

Total active(rd.l 30 + rd.300)

310 g J Z J Z Z O & T *

2

Nr.cpt. P A S I V Cod

rd.

Sold laînceputul perioadei de

gestiuneSfîrşitiil perioadei de

gestiunel 2 3 4 5

3. Capital propriuCapital social şi suplimentar 320

Rezerve 330

Corecţii ale rezultatelor anilor precedenţi 340 X

Profit nerepartizat (pierdere neacoperită) al anilor precedenţi

350

\Profit net (pierdere netă) al perioadei de gestiune

360 X

Profit utilizat al perioadei de gestiune 370 X

Alte elemente de capital propriu 380

Total capital propriu(rd.320 + rd.330 + rd.340 + rd.350 + rd.360 - rd.370 + rd.380)

39oljg j't? 78 & y y '

4. Datorii pe termen lungCredite bancare pe termen lung 400

împrumuturi pe termen lung 410

Datorii pe termen lung privind leasingul financiar

420

Alte datorii pe termen lung 430.

Total datorii pe termen lung(rd.400 + rd.410 + rd.420 + rd.430)

440

5. Datorii curenteCredite bancare pe termen scurt 450

împrumuturi pe termen scurt 460

Datorii comerciale 470

Datorii faţă de părţile afiliate 480

Avansuri primite curente 490

Datorii faţă de personal 500

Datorii privind asigurările sociale şi medicale

510

Datorii faţă de buget 520 ~ ^ 7 7 3 ă 7 ’Venituri anticipate curente 530

Datorii faţă de proprietari 540

Finanţări şi încasări cu destinaţie specială curente

550

Provizioane curente 560

Alte datorii curente 570

Total datorii curente(rd.450 + rd.460 + rd.470 + rd.480 + rd.490 + rd.500 + rd.510 + rd.520 + rd.530 + rd.540 + rd.550 + rd.560 + rd.$70)

580

Total pasive(rd.390 + rd.440 + rd.580)

590

Anexa 2

SITUAŢIA DE PROFIT ŞI PIERDEREde pînă la - - 20

Indicatori Cod rd. Perioada de gestiuneprecedentă curentă

l 2 3 4

Venituri din vînzări 010Costul vînzărilor 020Profit brut (pierdere brută) (rd.010 - rd.020) 030Alte venituri din activitatea operaţională 040Cheltuieli de distribuire 050Cheltuieli administrative 060Alte cheltuieli din activitatea operaţională 070Rezultatul din activitatea operaţională: profit (pier­dere) (rd.030 + rd.040 - rd.050 - rd.060 - rd.070)

080

Rezultatul din alte activităţi: profit (pierdere) 090Profit (pierdere) pînă la impozitare (rd.080 + rd.090)

100

Cheltuieli privind impozitul pe venit 110Profit net (pierdereneţă)_aLperi©adei de gestiune

r^u.Ti3T'cA------- -----------------------------

120

— | ! ' Anexa 3

02 MAR. O TU ^ŢIA m o d i f i c ă r i l o r c a p i t a l u l u i p r o p r i u

aW » C ^ ^ ^ işiNMJ 4 e la ^ ^ pînă la ^ ^ 20

Nr.d/o

— ' wr-____----------------- ---------------Indicatori Cod

rd.

Sold la începutul perioadei de

gestiuneMajorări Diminuări

Sold la sfîrşitul perioadei de

gestiune1 2 3 4 5 6 71 Capital social şi suplimentar

Capital social 010 ■

Capital suplimentar 020Capital nevărsat 030 ( ) ( ) ( ) ( >Capital neînregistrat 040Capital retras 050 ( ) ( ) ( ) ( )Total capital social şi suplimentar(rd.010 + rd.020 + rd.030 + rd.040 + rd.050)

060 <

2 RezerveCapital de rezervă 070Rezerve statutare 080Alte rezerve 090Total reserve (rd.070 + rd.080 + rd.090) 100

3 Profit nerepartizat (pierdere neacoperită)Corecţii ale rezultatelor anilor precedenţi 110Profit nerepartizat (pierdere neacoperită) al anilor precedenţi

120

Profit net (pierdere netă) al perioadei de gestiune

130 X

Profit utilizat al perioadei de gestiune 140 X c > ( ) ( )Rezultatul din tranziţia la noile reglementări contabile

150

Total profit nerepartizat (pierdere neacoperită) (rd. 110 + rd. 120 + rd. 130 + rd.140 + rd.150)

160

4 Alte elemente de capital propriu, din care 170Diferenţe din reevaluare 171 ■Subvenţii entităţilor cu proprietate publică 172Total capital propriu (rd.060 + rd.100 + rd.160 + rd.170)

1804 '< & 3 3 * r

1,!

4

Anexa 4

SITUAŢIA FLUXURILOR DE NUMERAR

de la pînă la s / ' sz . _20

Indicatori Cod.rd.

Perioada de gestiuneprecedentă curentă

1 2 3 4

Fluxuri de numerar din activitatea operaţionalăîncasări din vînzări 010Plăţi pentru stocuri şi servicii procurate 020Plăţi către angajaţi şi organe de asigurare socială şi medicală

030

Dobînzi plătite 040Plata impozitului pe venit 050Alte încasări 060Alte plăţi 070Fluxul net de numerar din activitatea operaţională (rd.010 - rd.020 - rd.030 - rd.040 - rd.050 + rd.060 - rd.070 )

080

Fluxuri de numerar din activitatea de investiţiiîncasări din vînzarea activelor imobilizate 090Plăţi aferente intrărilor de active imobilizate 100Dobînzi încasate 110Dividende încasate 120Alte încasări (plăţi) 130Fluxul net de numerar din activitatea de investiţii (rd.090 - rd.100 + rd.l 10 + rd.120 ± rd.130)

140

Fluxuri de numerar din activitatea financiarăîncasări sub formă de credite şi împrumuturi 150Plăţi aferente rambursării creditelor şi împrumuturilor

160

Dividende plătite 170încasări din operaţiuni de capital 180Alte încasări (plăţi) 190Fluxul net de numerar din activitatea financiară (rd. 150 - rd. 160 - rd. 170 + rd. 180 ± rd.l 90)

200

Fluxul net de numerar total(± rd.080 ± rd. 140 ± rd.200)

210f

Diferenţe de curs valutar favorabile (nefavorabile)

220

Sold de numerar la începutul perioadei de gestiune

230y 's c & y '

Sold de numerar la sfîrşitul perioadei de gestiune (± rd.210 ± rd.220 + rd.230)

240

5

Anexa 6Date generale

Certificat de înregistrare a entităţii^ eliberat de Camera înregistrăm de Stat.Număr de înregistrareT ^ ^ ^ ^ ' ^ ^ ^ I ^ Sata

Capital social înregistrat de Camera înregistrării de Stat: data . suma

a înregistrării de Stat. ___ _ 'înregistrări^ - " ̂ ^ ^ eria’- '^ ^ ^ ^ Număr^ ^ ^ ^ ^ ^

Jei, inclusiv:1) cota statului_____________2) cota deţinătorilor a cel puţin 20%_________________Modificări ulterioare:a ^ sumab) “____” , suma_____________________

lei.

lei, inclusiv cota lei, inclusiv cota statului

Bl,lei.

3. Entităţile, activitatea cărora necesită licenţă, indică: Licenţa în vigoare:1) Număr_____________ , data eliberării_____Termen de valabilitate Tipul de activitate___Organul care a eliberat licenţa______ __2) Număr_____________ , data eliberăriiTermen de valabilitate_______________Tipul de activitate _______ ___________

^ S ec ţ ia g e n e r a l ăPENTRU STATISTICA _

0 2 . 2016rNUJNlCIPIULU! CHiŞINĂU

Nr-------- -------------------

Organul care a eliberat licenţa________3) Număr____________ , data eliberăriiTermen de valabilitate______________Tipul de activitate____________ _____Organul care a eliberat licenţa

4. Numărul mediu scriptic al personalului în perioada de gestiune1) personal administrativ persoane,2) muncitori__ _persoane.

5. Numărul personalului la 31 decembrie 20^ ^ ____________

_ persoane, inclusiv pe categorii:

persoane.lei.6. Remunerarea personalului entităţii în perioada de gestiune__

7. Remunerarea membrilor organelor de administrare, de conducere şi supraveghere şi alte angajamente apărute sau asumate în legătură cu pensiile membrilor actuali sau ale foştilor membri ai acestor organe, pe categorii

_____ lei.8. Avansurile şi creditele acordate membrilor organelor specificate la pct.7__________________ lei, inclusivrambursate________________lei.9. Valoarea activelor imobilizate şi circulante, înregistrate în calitate de gaj1

1) valoarea de gaj_____________________ lei,2) valoarea contabilă___________________ lei.

10. Numărul acţiunilor ordinare la finele perioadei de gestiune_______________________________ unităţi.11. Profit net (pierdere netă) a perioadei de gestiune pentru o acţiune ordinară:

1) profit___________________ le i_______ bani,2) pierdere ________________ le i_______ bani.

12. Dividende calculate pentru o acţiune ordinară pentru perioada de gestiune:1) plătite_______________________ ___ lei _ _ _ _ _ bani,2) planificate pentru plată______________ le i_______bani.

13. Valută străină disponibilă, recalculată în monedă naţională a Republicii Moldova - total lei, inclusiv (lei, denumirea şi codul valutei):

1 ) _ _ ________________________________

2) ____ ______________- ________1 3 )____________________________

14. Numerar legat - total lei.

în rîndurile, în care se înscriu sumele de gaj, în toate coloanele prin fracţie se reflectă:a) la numărător - valoarea de gaj;b) la numitor - valoarea contabilă

6

Anexa 9NOTĂ INFORMATIVĂ

privind relaţiile cu nerezidenţiiTabelul 1

Creanţe, investiţii financiare şi datorii pe termen lung aferente fondatorilor nerezidenţi

IndicatoriCod rd./ cod ţară

Sold la începutul

perioadei de gestiune

Modificări în perioada de gestiune Sold la sfîrşitul

perioadei de gestiune

Intrări/majorări

Ieşiri/diminuări

Diferenţe de curs valutar

l 2 3 4 5 6 7

Creanţe şi investiţii financiare pe termen lung - total 010

Creanţe comerciale, inclusiv pe ţări: 020---Avansuri acordate, inclusiv pe ţări: 030---împrumuturi acordate şi creanţe privind leasingul financiar, inclusiv pe ţări:

040

---Alte creanţe şi investiţii financiare, inclusiv pe ţări: 050

-

-

-Datorii pe termen lung - total 060Datorii comerciale, inclusiv pe ţări: 070---Avansuri primite, inclusiv pe ţări: 080---Credite bancare, împrumuturi şi datorii privind leasingul financiar, inclusiv pe ţări:

090

---Alte datorii, inclusiv pe ţări: 100---Rd.010= rd.020 + rd.030 + rd.040 + rd.050 Rd.060= rd.070 + rd.080 + rd.090 + rd.100 Col.7 = col.3+col.4-col.5±col.6

7

Tabelul 2Creanţe, investiţii financiare şi datorii pe termen lung aferente nerezidenţilor, cu excepţia fondatorilor

IndicatoriCodrd./codţară

Sold la începutul

perioadei de gestiune

Modificări în perioada de gestiune Sold la sfîrşitul

perioadei de gestiune

Intrări/majorări

Ieşiri/diminuări

Diferenţe de curs valutar

l 2 3 4 5 6 7Creanţe şi investiţii financiare pe termen lung - total 010

Creanţe comerciale, inclusiv pe ţări: 020-

--

Avansuri acordate, inclusiv pe ţări: 030-

)

- ■

-împrumuturi acordate şi creanţe privind leasingul financiar, inclusiv pe ţări:

040

- '

-

-

Depozite, inclusiv pe ţări: 050

-

Alte creanţe şi investiţii financiare, inclusiv pe ţări: 060

-

--Datorii pe termen lung - total 070Datorii comerciale, inclusiv pe ţări: 080 •-

-

-Avansuri primite, inclusiv pe ţări: 090-

-

-

Credite bancare, împrumuturi şi datorii privind leasingul financiar, inclusiv pe ţări:

100

-

-

-Alte datorii, inclusiv pe ţări: 110-

--

Rd.010= rd.020 + rd.030 + rd.040 + id.050 + rd.60 Rd.070= rd.080 + rd.090 + rd. 100 + +rd. 110 Col.7 = col.3+col.4-col.5±col.6

8

Tabelul 3Creanţe, investiţii financiare şi datorii curente aferente fondatorilor nerezidenţi

Indicatori

Codrd./codţară

Sold la începutul perioadei de gestiune Modificări în perioada de gestiune Sold la sfîrşitul perioadei de gestiune

La care termenul de plată nu a sosit sau este expirat pînă la

un an

Termenul expirat mai mult de un an

Intrări/maiorări

Ieşiri/diminuări

Diferenţe de curs valutar

La care termenul de plată nu a sosit sau este expirat pînă la

un an

Termenul expirat mai mult de un anTotal

Transferări din active şi datorii pe termen

lung în active şi datorii curente

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10Creanţe şi investiţii financiare curente - total 010Creanţe comerciale, inclusiv pe ţări: 020-

-

-

'Avansuri acordate, inclusiv pe ţări: 030-

-

-

împrumuturi acordate şi creanţe privind leasingul financiar, inclusiv pe ţări: 040-

-

-

Alte creanţe şi investiţii financiare, inclusiv pe ţări: 050-

-

-

Datorii curente - total 060Datorii comerciale, inclusiv pe ţări: 070-

-

-

Avansuri primite, inclusiv pe ţări: 080-

-

-

Credite bancare, împrumuturi şi datorii privind leasingul financiar, inclusiv pe ţări: 090

(

-

Datorii privind dividendele calculate, inclusiv pe ţări: 100-

-

- ♦Alte datorii, inclusiv pe ţări: 110

■-

-

Rd.010- rd.020 + rd.030 + rd.040 + rd.050

Rd.060= rd.070 + rd.080 + rd.090 + rd.100 + rd.l 10

Col.(9+10) = col.(3+4) + col.5 - col.7 ± col.8

Tabelul 4Creanţe, investiţii financiare şi datorii curente aferente nerezidenţilor, cu excepţia fondatorilor

Indicatori

Cod ' rd./

cod ţară

Sold la începutul perioadei de gestiune Modificări în perioada de gestiune Sold la sfîrşitul perioadei de gestiune

La care termenul de plată nu a sosit sau este expirat pînă la

un an

Termenul expirat mai mult de un an

Intrări/majorări

Ieşiri/diminuări

Diferenţe de curs valutar

La care termenul de plată nu a sosit sau este expirat pînă la

un an

Termenul expirat mai mult de un anTotal

Transferări din active şi datorii pe termen

lung în active şi datorii curente

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10Creanţe şi investiţii financiare curente - total 010Creanţe comerciale, inclusiv pe ţări: 020-

-

-

Avansuri acordate, inclusiv pe ţări: 030-

-

-

împrumuturi acordate şi creanţe privind leasingul financiar, inclusiv pe ţări: 040

-

-

-

Depozite, inclusiv pe ţări: 050-

-

-

Alte creanţe şi investiţii financiare, inclusiv pe ţări: 060

-

-

Datorii curente - total 070Datorii comerciale, inclusiv pe ţări: 080-

-

-

Avansuri primite, inclusiv pe ţări: 090-

-

-

Credite bancare, împrumuturi şi datorii privind leasingul financiar, inclusiv pe ţări: 100

-

- '-

Alte datorii, inclusiv pe ţări: 110-

-

-

Rd.010- rd.020 + rd.030 + rd.040 + rd.050 + rd.060

Rd.070= rd.080 + rd.090 + rd.100 + rd.110

Col.(9+10) = col.(3+4) + col.5 - col.7 ± col.8

Tabelul 5

Investiţii financiare în străinătate şi participarea nerezidenţilor în capitalul social

Indicatori

Cod rd./ cod ţară

Sold la începutul perioadei de

gestiune

Intrări/majorări

Ieşiri/diminuări

Sold la sfîrşitul perioadei de

gestiune

1 2 3 4 5 6Investiţii financiare 010Cote de participaţie şi acţiuni de pînă la 10% inclusiv, în capitalul social al entităţilor nerezidente, inclusiv p e ţări:

020

---Cote de participaţie şi acţiuni de peste 10% în capitalul social al entităţilor nerezidente, inclusiv pe ţări:

030

---Capital social 040Cote de participaţie şi acţiuni de pînă la 10% inclusiv, inclusiv p e ţări:

050 ~

-

-Cote de participaţie şi acţiuni de peste 10%, inclusiv p e ţări:

060

---Rd.010= rd.020 + rd.030

Rd.040= rd.050 + rd:060 Col.6 = col.3+col.4-col.5

Bunuri ale nerezidenţilor înregistrate în conturi extrabilanţiereTabelul 7

IndicatoriCodrd./codţară

Sold la începutul perioadei de

gestiune

Intrări/diminuări

Ieşiri/micşorări

Sold la sfîrşitul perioadei de

gestiune

l - 2 3 4 5 6Bunuri primite în baza contractelor de comision, inclusiv pe ţări 010

---Bunuri primite spre prelucrare, inclusiv pe ţări 020

---Bunuri obţinute din materialele prelucrate, inclusiv pe ţări

-Î.*•- • *

t’ ** ' * .r ' - f - .■

- S f

;

Col.6 = col.3+col.4-col.5

11

Venituri şi cheltuieli aferente tranzacţiilor cu nerezidenţiiTabelul 6

Indicatori Cod rd./ cod ţară

Perioada de gestiuneprecedentă curentă

1 2 3 4Venituri - total 010

Venituri aferente bunurilor procurate şi vîndute peste hotare fără trecerea frontierei de stat a Republicii Moldova, inclusiv p e ţări: 020

---Venituri din dobînzi aferente activităţii operaţionale şi altor activităţi, inclusiv p e ţări: 030

---Venituri din dividende şi participaţii în alte entităţi, inclusiv p e ţări: 040---Venituri din decontarea datoriilor cu termenul de prescripţie expirat, inclusiv p e ţări: 050

---Alte venituri, inclusiv p e ţări: 060---Cheltuieli - total 070Cheltuieli aferente bunurilor procurate şi vîndute peste hotare fără trecerea frontierei de stat a Republicii Moldova, inclusiv p e ţări: 080

---Cheltuieli privind dobînzile, inclusiv p e ţări: 090---Cheltuieli şi provizioane aferente creanţelor comerciale şi altor creanţe compromise, inclusiv p e ţări: 100

---Alte cheltuieli, inclusiv p e ţări: 110---Rd.010= rd.020 + rd.030 + rd.040 + rd.050 + rd.060 Rd.070= rd.080 + rd.090 + rd. 100 + rd. 110

Persoanele responsabile de semnarea rapoartelor *

* conform art.36 din Legea contabilităţii

12