raport de practica bc moldindconbank sa

8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA

1/53

ACADEMIA DE STUDII ECONOMICE DIN MOLDOVA

FACULTATEA RELAII ECONOMICE INTERNAIONALE

Raport practica de producie

B.C. Modidco!a"# S.A.

C$i%i&u ' ()*(

1


2/53

CU+RINS

INTRODUCERE,,,,,,,,,,,,,...,,,,,,,,,,,.-

CA+ITOLUL * CARACTERI/AREA 0ENERAL1 ASTRUCTURII 2I OR0ANI/1RII ACTIVIT1II B1NCII

*.*. Statutu3 %i 4tructura or5ai6atoric& a !&cii ...,,,,,,..,,,,,,7

*.(. Si4te8u3 i9or8aioa3 a3 !&cii ,,,,,,,,,,,,,,,,,,.:

*.;. Re4ur4e3e !&cii %i 8odu3 9or8&rii ,,,,,,,,,,,,,,,,,.are a per4oa3u3ui ,..............,,,,,,,..*?

CA+ITOLUL III ANALI/A FINANCIAR1 A ACTIVIT1IIECONOMICE

;.*. Or5ai6area %i erea acti>it&ii cota!i3e ..... .,,,,,..,,,,,,...*:

;.(. Rapoarte3e 9iaciare a3e !&cii..........................,..............,,,,,,,..*a3uarea Acti>it&ii Ecoo8ice ........................................................................(*

;.-. Acti>it&i de 8ar"eti5. +o6iia pe piaa iter!acar& ....................................((

CA+ITOLUL IV ANALI/A ACTIVIT1II ECONOMICE

E@TERNE

4.*. Fucii3e departa8etu3ui re3aii etere ,... .,,,,,..,,,,,,..(-

2


3/53

-.(. Aa3i6a core4podeei ecoo8ice ......................,..............,,,,,,,.(-

-.;. Operaiui3e >a3utare .......................................................................................... (?

-.-. Operaiui3e de 9aci3itare a co8eru3ui iteraioa3 .......................................(Banca 9a'ional a Moldovei?.

Banca este inde!endent de or)anele !uterii i administra'iei !ublice centrale i locale%

ia !ro!riile deci&ii de orice natur le)ate de activitatea !e care o desoar% n interesul

ac'ionarilor i n conormitate cu le)isla'ia n vi)oare din $e!ublica Moldova. Banca i

desoar activitatea !e ba&a auto)estiunii i autoinan'rii inte)rale i este titular a

dre!tului de !ro!rietate asu!ra bunurilor sale.

Statutul B.C. 3Moldindconbank S.A. cores!unde le)isla'iei i este ormat din -4ca!itole care con'in inorma'ii des!re6 titular i adresa 1uridic a bncii% orma 1uridic de

or)ani&are >*is!o&i'ii )enerale?@ ca!italul bncii i valori mobiliare ale bncii@ statutul

1uridic al ac'ionarilor@ o!era'iunile bncii@ resursele de creditare ale bncii@ or)anele de

conducere i control@ tran&ac'ii de !ro!or'ii i tran&ac'ii cu conlict de interese@ !roituri

6


7/53

i dividende@ eviden'a contabil i sistemul de ra!ortare@ !rotec'ia dre!turilor clien'ilor

bncii i secretul bancar@ rela'ii cu !ersonalul@ reor)ani&area i lichidarea bncii.

B.C. 3Moldindconbank S.A. dis!une de o structur or)ani&atoric divi&ional%

ilustrarea )raic a structurii or)ani&atorice este eectuat !rin or)ani)ram >Ane(a +?%

care arat nivelurile de conducere i structurile de ra!ortare. radul de control

mana)erial cores!unde !iramidei or)ani&a'ionale 8nalt% res!ectiv structura

or)ani&atoric are mai multe nivele de ra!ortare. Astel banca are o structur

or)ani&atoric bine determinat i echilibrat.

*.(. Si4te8u3 i9or8aioa3 a3 !&cii

Sistemul inorma'ional al Bncii !oate i deinit ca acea com!onent a

mana)ementului% care ncor!orea& totalitatea resurselor inorma'ionale create% !relucrate

i transmise !e lu(uri i circuite inorma'ionale% !recum i a tehnicilor i mi1loacelor de

!rocesare a acestora n vederea creterii ra!idit'ii i iabilit'ii actului deci&ional.

n cadrul activit'ii bncii% inorma'ia 1oaca un rol de le)tur ntre elementele umane i

materiale% r de care nu ar i !osibil nici un el de ac'iune ordonat i subordonata

sco!ului !ro!us.

Sub as!ect conce!tualatributul inorma'ionalse reer la tot ce nseamn inorma'ie%

inclusiv la valoriicarea i trans!ortul acesteia la utili&atori. Sistemul inorma'ional al

bncii !ermite6

a.cule)erea inorma'iei la orice nivel@

b.sistemati&area inorma'iei@

c.!relucrarea i anali&a inorma'iei@

d.transmiterea inorma'iei la dierite nivele@

2erioada i calitatea inorma'iilor este un caracter indis!ensabil al sistemului

inorma'ional al bncii% iar unitatea i calitatea sistemului inorma'ional determin nivelul

de !erorman' al acesteia.#n sistem inorma'ional vi&ea& att as!ectul or)ani&atoric al acestuia% ct i cel tehnic.

$eali&area unei inormri com!lete i de calitate% !recum i valoriicarea inte)ral a

inorma'iei !oate i !osibil doar n cadrul unui sistem conce!ut ca un ansamblu inte)rat%

care cu!rinde6 !roceduri% metode i mi1loace olosite att !entru )enerarea i !strarea

datelor% ct i !entru transormarea lor n inorma'ii% inclusiv echi!amente% asi)urarea cu

7


8/53

!ro)rame% o!era'iile e(ecutate de om sau cu mi1loace tehnice% datele structurate !e criterii

de eicien'% ca i metodele de olosire ra'ional a lor.

2rin urmare% sistemul inorma'ional al bncii re!re&inte un ansamblu com!le(%

or)ani&at de oameni% maini% !ro)rame% !rocedee i activit'i !ractice% concreti&ate n

com!artimente cu le)turi inorma'ionale% alctuind cadrul or)ani&atoric !rin intermediul

cruia se elaborea& i se olosesc inorma'iile. Altel s!us% sistemul inorma'ional al

bncii constituie un an)rena1 care !erce!e inorma'iile% le transorm ntro orm

susce!tibil de a i utili&at de iecare trea!t de conducere% transmite i !relucrea&

deci&iile% urmrete eectele a!licrii acestora% att n tim!ul e(ecu'iei% ct 'i du!

terminarea ac'iunii lor.

:a moment banca a!lic sisteme inorma'ionale care !ermit !relucrarea inorma'ie

!entru eectuarea transerurilor interna'ionale% )estionarea conturilor curente la distan'de ctre client% eliberarea i monitori&area creditelor i de!o&itelor% eectuarea

tran&ac'iilor cu B9M.

*.;. Re4ur4e3e !&cii %i 8odu3 9or8&rii

2entru a !utea desura activitatea inanciar Banca are nevoie de resurse. $esursele

bncii !ot i create din resursele !ro!rii >ca!italul !ro!riu? i resursele atrase.

Capitalul propriu >ca!italul ac'ionar? al bncii este constituit din ca!italul social%

sur!lusul de ca!ital >ca!italul su!lementar?% !roitul nedistribuit% ca!ital de re&erv i alte

onduri !ro!rii de re&erv.

Capita3u3 4ocia3 se constituie din valoarea a!orturilor !rimite de la ac'ionari n contul

achitrii ac'iunilor i va i e)al cu !rodusul valorii nominale a ac'iunilor !lasate i

numrul acestora.

Ca!italul social !oate i ma1orat sau micorat n ba&a hotrrii Adunrii )enerale a

ac'ionarilor. Ma1orarea ca!italului se va !roduce !rin emiterea su!lementar a ac'iuni sau

!rin vrsarea mi1loacelor bneti n sco!ul ma1orrii valorii nominale a ac'iunilore(istente. Micorarea ca!italului ac'ionar se va eectua n ba&a diminurii valorii

nominale a ac'iunilor sau n ba&a rscum!rrii de ctre banc a ac'iunilor de la ac'ionari

n vederea lichidrii.

8


9/53

Surp3u4u3 de capita3 este ormat din contul dieren'ei de !re'uri n urma !lasrii

ac'iunilor i a valorii nominale att la !rima emisiune% ct i la celelalte emisiuni

su!limentare.

+ro9itu3 ereparti6atre!re&int !roitul acumulat !e !arcursul anului de )estiune du!

im!o&itare i !lata dividendelor. :a sritul anului de )estiune% re!arti&area !roitului se

va a!roba !rin ma1oritatea voturilor Adunrii )enerale a ac'ionarilor. 2roitul !oate i

distribuit n sco!ul lr)irii re'elei bancare !rin deschiderea de iliale% re!re&entan'e@

!entru achitarea dividendelor ac'ionarilor ce de'in ac'iuni ordinare@ ca investi'ii n noi

tehnolo)ii bancare@ !entru e(tinderea o!era'iunilor i serviciilor bancare etc.

Foduri3e proprii de re6er>& ale bncii sunt de mai multe ti!uri6 ond de re&erv%

ondul de risc% ondul de reevaluare a mi1loacelor i(e% ondul de stimulare economico

material i alte onduri cu destina'ie s!ecial. 7ondurile !ro!rii au ca obiectiv asi)urareasolvabilit'ii% lichidit'ii i !rote1rii m!otriva riscului de credit i a ratei dobn&ii%

riscului valutar i a altor riscuri.

Cel mai im!ortant este$ondul de rezer %Capital de rezer& care este ormat !rin

dealcrile anuale din !roitul net !n la atin)erea mrimii !rev&ute n statutul bncii.

olumul dealcrilor se stabilete de Adunarea )eneral a ac'ionarilor. Ca!italul de

re&erv este !lasat de bnci n active cu lichiditate nalt% care asi)ur olosirea acestora

n orice moment >valori mobiliare de stat?. Ca!italul de re&erv este olosit numai nca&ul insuicien'ei de !roit i se re!arti&ea& !entru aco!erirea !ierderilor bncii sau

!lata dobn&ii sau a altor venituri aerente obli)a'iunilor !lasate de ea.

Autorit'ile bancare im!un bncilor o serie de norme !rivind ca!italul necesar !entru

constituirea% unc'ionarea bncilor i res!ectarea cotei normative a ca!italului.

Banca 9a'ional a Moldovei re)lementea& bncile !rin $e)ulamentul 8cu !rivire la

suicien'a ca!italului !onderat la risc !rivitor la men'inerea i ormarea unui anumit

nivel al capitalului normativ total >Ane(a ;?% ca!italului minim i suicien'ei ca!italului

!onderat la risc. Astel conorm le)isla'iei B.C. 8Moldindconbank S.A. trebuie s de'ina

un ca!ital minim de -== mil. lei. /ar suicien'a ca!italului !onderat la risc nu trebuie s

ie mai mic de -+D.

*in cate)oria resurselor atrase% ac !arte de!o&itele !ersoanelor i&ice i 1uridice% ct i

resursele interna'ionale.

9


10/53

Depozitul bancarre!re&int o sum de bani de!us la banc% !e o !erioad deinit

!entru care banca !ltete de!onentului o dobnd.

*e!o&itele re!re&int o surs si)ur de resurse bancare !e termen lun) i scurt. Banca

deservete lu(urile bneti ale a)en'ilor economici i oer clien'ilor si de!o&ite la

condi'ii avanta1oase% ca o alternativ rentabil !entru utili&area ondurilor dis!onibile n

vederea !lasrii acestora la termen.

:a inele anului +=--% de!o&itele !ersoanelor 1uridice au constituit -.;B5$*% 7MF% BSG*B etc.?

Hi !rin intermediul Ministerului 7inan'elor al $e!ublicii Moldova.

BC 8Moldindconbank SA conlucrea& cu or)anismele inanciare interna'ionale !entru a

oeri condi'ii avanta1oase !entru inan'area !roiectelor investi'ionale. 7iecare dintre

10


11/53

aceste or)ani&a'ii interna'ionale oer credite !entru dierite ti!uri de activit'i. *e

e(em!lu6

$ecreditarea din mi1loacele inanciare din cadrul Proiectului de Investiii i

Servicii Rurale,inan'at deAgen!ia Interna!ional de (ezoltare>DLCG RIS+*?

Creditarea )os!odriilor 'rneti% ntre!rinderilor de !roduc'ie a)ricol%

!relucrare% comer' i servicii din s!a'iul rural% Asocia'iile de 5conomii i

m!rumut ale Cet'enilor@

Proiectul de Investiii i Servicii Rurale% inan'at deAgen!ia Interna!ional de

(ezoltare >RIS+ G (? Creditarea !ersoanelor i&ice sau 1uridice an)a1ate n

activitatea de antre!renoriat cu e(ce!'ia oraelor Chiinu i Bl'i@

Adaptarea la Secet n cardul proiectului DLCGSecet&GRIS+ ( G Creditarea

!ersoanelor i&ice sau 1uridice nre)istrate sub orice orm 1uridic an)a1ate n

activitatea de antre!renoriat cu e(ce!'ia oraelor Chiinu i Bl'i@

$ecreditarea din mi1loacele inanciare n cadrulProiectului de !inanare Rural

i Dezvoltare a "ntreprinderilor #ici HDLC GFIDA * Beneicia& de sub

m!rumuturi ntre!rinderile mici i mi1locii cu !roil a)ricol de orice orm

or)ani&atorico1uridic din toate unit'ile teritoriale% cu e(ce!'ia or. Chiinu i

Bl'i@

$ecreditarea din mi1loacele inanciare din cadrul Acordului de "mprumut,

semnat ntre $reditanstalt fur %iederaufbau H=9JK Repu!3ica Mo3do>a %i SA

Sud6uc"er Mo3do>a# HDLCG=9JGSud6u"er Mo3do>a ' Creditarea

ntre!rinderilor !rivate de orice orm or)ani&atorico1uridic@ etc.

Banca are o lar) list de resurse din !artea or)ani&a'iilor interna'ionale iind n continuschimbare% i cutare de noi !arteneriate% i noi acorduri cu !artenerii strini.

11


12/53

CA+ITOLUL II SISTEMUL MANA0ERIAL AL B.C.

MOLDINDCONBAN=# S.A.

(.*. Aa3i6a or5ae3or de coducere

Fr)anele de conducere i control ale bncii sunt6

1. &rganul suprem de conducere Adunarea eneral a Ac'ionarilor

Bncii@2. &rganul de conducere Consiliul Bancii@3. &rganul e'ecutiv Comitetul de Conducere@4. &rganul de control0 Comisia de cen&ori.

Aduarea 0eera3& a Acioari3or este or)anul su!rem de conducere al Bncii.

Adunarea eneral a Ac'ionarilor !oate i ordinar anual i e(traordinar.

Adunarea eneral ordinar anual a Ac'ionarilor se ntrunete nu mai

devreme de o lun i nu mai tr&iu de + luni de la data !rimirii de ctre or)anul

inanciar abilitat a drilor de seam anuale ale Bncii. Germenul de ntrunire a

Adunrii enerale e(traordinare a Ac'ionarilor se stabilete !rin deci&ia or)anului

care a convocato.

Adunarea eneral a Ac'ionarilor este deliberativ dac ac'ionarii !re&en'i la ea

re!re&int mai mult de o 1umtate din ac'iunile cu dre!t de vot. Adunarea eneral a

Ac'ionarilor este !re&idat de 2reedintele Consiliului Bancii sau de o alt !ersoanaleas de Adunarea eneral.

Chestiunile ce se vor discuta i hotrrile ce se vor ado!ta la Adunarea eneral a

Ac'ionarilor trebuie s cores!und subiectelor incluse n a)end. *e&baterile i hotrrile

Adunrii enerale a Ac'ionarilor trebuie s ie consemnate n !rocesulverbal al

Adunrii% care se ntocmete n cel !u'in n dou e(em!lare. 7iecare e(em!lar al

!rocesuluiverbal este semnat de 2reedintele Adunrii enerale i de Secretarul Adunrii

enerale. 2rocesulverbal al Adunrii enerale a Ac'ionarilor% !otrivit hotrrii Adunriienerale% se autentiic de Comisia de Cen&ori sau de notar% du! ca&.

Co4i3iu3 Baciieste or)anul de administrare a Bncii% care su!rave)hea& activitatea

ei% elaborea& i asi)ur a!licarea !oliticii Bncii. Consiliul Bancii este subordonat

Adunrii enerale a Ac'ionarilor. Membrii Consiliului Bancii sunt alei de ctre

Adunarea eneral a Ac'ionarilor !e o !erioad de 4 >!atru? ani i este ormat dintrun

12


13/53

numr de >nou? membri. Membrii Consiliului !ot i realei de un numr nelimitat de

ori. Adunarea eneral a Ac'ionarilor !oate revoca Consiliul Bancii nainte de terminarea

mandatului.

Controlul activit'ii economicoinanciare a Bncii este e(ercitat de ctre Co8i4ia de

Ce6ori% care se subordonea& numai Adunrii enerale a Ac'ionarilor. Controlul

obli)atoriu se eectuea& o dat !e an i !rivete activitatea economicoinanciara a

Bncii n anul inanciar ncheiat.

Controlul e(traordinar se eectuea& de Comisia de Cen&ori din ini'iativ !ro!rie% !e

ba&a hotrrii Adunrii enerale a Ac'ionarilor sau a Consiliului de Administra'ie.

Comisia de Cen&ori este alctuit din ; >trei? membri% numi'i de Adunarea eneral a

Ac'ionarilor. Cel !u'in unul dintre cen&ori trebuie s ie contabil autori&at n condi'iile

le)ii sau contabile(!ert. Cen&orii trebuie s ie ac'ionari ai Bncii% cu e(ce!'iacontabililore(!er'i. 9u !ot i cen&ori membrii Consiliului Bancii i ai Comitetului de

Conducere% al'i salaria'i ai Bncii i alte !ersoane crora li se inter&ice !rin le)e de'inerea

unc'iei de cen&or. Comisia de cen&ori se ntrunete n edin'e ordinare o dat n trimestru

i n edin'e e(traordinare% la convocarea consiliului bncii sau a doi membri ai si.

Comisia de Cen&ori controlea& modul n care sunt res!ectate de Banc actele

normative a!licabile i !re&int Consiliului Bancii ra!oarte n aceast !rivin'. *e

asemenea% aceasta stabilete !roceduri interne de eviden' i control !entru Banc% ntemeiul re)ulamentelor Bncii 9a'ionale a Moldovei% i su!rave)hea& res!ectarea lor.

$a!oartele Comisiei de Cen&ori se remit Comitetului de *irec'ie i Consiliului de

Administra'ie. $a!ortul de activitate al Comisiei de Cen&ori se !re&int Adunrii

enerale a Ac'ionarilor.

2e ba&a re&ultatelor controlului eectuat% Comisia de Cen&ori are dre!tul s solicite

convocarea Adunrii enerale e(traordinare a Ac'ionarilor i si !re&inte anumite

ra!oarte cu !rivire la situa'iile iIsau nere)ulile constatate.

Atribu'iile Comisiei de Cen&ori !ot i dele)ate% n ba&a hotrrii Adunrii enerale a

Ac'ionarilor% unei com!anii de audit cu renume. *ele)area ctre com!ania de audit a

atribu'iilor Comisiei de Cen&ori nu e(onerea& Banca de eectuarea controalelor de audit

obli)atorii conorm le)ii.

(.(. Maa5e8etu3 Re4ur4e3or U8ae

13


14/53

$itmul% direc'iile i calitatea de&voltrii bncii de!ind hotrtor de caracteristicele

actorului uman >vrsta% caliicarea !roesional% moralitatea% !arametrii !siholo)ici%

structur etc.?% astel im!ortan'a actorului uman% a resurselor umane !entru bnci este

!rimordial% calitatea i !re)tirea !ersonalului determin evolu'ia bncii !e !ia'. *eci

unc'ionarea adecvat a bncii de!inde de a!tul dac !ersonalul are !re)tirea

!roesional i a!titudini necesare ob'inerii re&ultatelor !o&itive !entru banc. Ca urmare

banca oer o aten'ie deosebit mana)ementului resurselor umane% care include

urmtoarele as!ecte6 !laniicarea !ersonalului@ recrutarea i selec'ionarea !ersonalului@

conducerea !ersonalului@ remunerarea i recom!ensele@ ormarea !roesional i

de&voltarea !ersonalului@ disci!lina !ersonalului i administrarea acestuia.

2olitica i activitatea n domeniul resurselor umane este strns corelat cu strate)ia

Bncii n ansamblu. Ma1orarea volumelor de activitate% e(tinderea re'elei de iliale ia)en'ii% mbunt'irea indicatorilor cantitativi i calitativi% n mare msur se datorea&

echi!ei de !roesioniti care activea& n Banc.

2entru aco!erirea necesarului de !ersonal se !erec'ionea& continuu !rocesul de

an)a1are% care oer !osibilitatea s ie selectate !ersoanele cu cel mai nalt !oten'ial%

s!ecialiti e(!erimenta'i de la alte bnci% din sectorul real al economiei sau absolven'i cu

reuite e(celente% ai institu'iilor su!erioare de nv'mnt su!erior din 'ar i de !este

hotare.

(.;. +er4oa3u3. +o3itica de 8oti>are a per4oa3u3ui

ntro com!anie !restatoare de servicii% cum sunt i bncile comerciale% elementulcheie

n !rocesul de mbunt'ire a calit'ii serviciilor oerite clien'ilor l re!re&int !ersonalul

acesteia. 7r im!licarea an)a1a'ilor n demersul calit'ii% nici o teorie sau idee ormulat

i sus'inut de conducerea de vr a or)ani&a'iei nu !oate i !us n !ractic.

n cadrul unei bnci% ormarea !ersonalului are dou unc'ii im!ortante 6 utilitatea i

motivarea. Georetic% !ro)ramele de !re)tire contribuie la de&voltarea cunotin'elor%

de!rinderilor% a!titudinilor i com!ortamentului an)a1a'ilor ceea ce se relect n

reali&area !erormant a sarcinilor de lucru. 2e de alt !arte% instruirea coner oamenilor

sentimentul de ncredere n com!eten'ele lor !roesionale% st!nire de sine i creterea

14


15/53

satisac'iei n munc. B.C. 8Moldindconbank S.A oer anual !osibilit'i de s!eciali&are%

i de an)a1are !etru !ersonalul su% iind )hidat n conormitate cu le)ile Codului

Muncii al $e!ublicii Moldova.

Banca a acordat numeroase !osibilit'i an)a1a'ilor si !entru de&voltarea !oten'ialuluii ormarea carierii. 2olitica Bncii este de a !romova n !rimul rnd !ersonalul di cadrul

Bncii% astel% !e !arcursul anului +=-=% au ost !romova'i% din re&erva de !ersonal% +- de

!ersoane.

Banca continu s investeasc i si valoriice ca!italul uman !rin instruirea

!ersonalului% astel nct n +=--% +J de an)a1a'i au urmat cursuri de instruire% dintre care

0 E= de conductori ai subdivi&iunilor Bncii. 2ersonalului Bncii li sa acordat ansa de

a!artici!a la trainin)uri% seminare cu dierite tematici% din dierite 'ri ca Marea Britanie%recia% Austria% /rlanda% $usia% #craina% etc. Anual sunt investite sume imense !entru

instruirea !ersonalului% astel nct n +=-- au ost investite ;;4%J mii lei% de -%E ori mai

mult dect n anul +=-=.

*easemenea% un loc im!ortant l ocu! motivarea i antrenarea !ersonalului % ale crui

!erorman'e trebuie recom!ensate i ncura1ate.Gotui recom!ensele nu trebuie s vi&e&e

doar !artea material a lucrurilor deoarece banii nu determin ntotdeauna oamenii s

lucre&e cu mai mult hrnicie. 2entru a se o'ine re&ultatele care se doresc% mana)erii

bancii coordonea&a munca !entru ca s dobndeasc !artici!area real% eectiv a

oamenilor la e(ecutarea ei. 2ersonalul Bncii este ncura1at de res!ectarea Codului

Muncii% ceea ce ace ca an)a1a'ii s ie trata'i i remunera'i conorm normelor n vi)oare.

Motivarea re!re&int !rocesul micrii unora din membrii or)ani&a'iei !ri. al'ii de a

ac'iona n direc'ia ob'inerii% atin)erii att a obiectivelor individuale ct i cele

or)ani&a'ionale.

Motiva'iile desemnea& acele elemente 0 ormale sau inormale% de natur economic

sau morals!iritual 0 !e care !ro!rietarii i mana)erii le administrea& salaria'ilor irmei

satisacndule anumite necesita'i individuale i de )ru!% !entru ai determina ca% !rin

atitudinile% eorturile% deci&iile% ac'iunile i com!ortamentele lor s contribuie la

desurarea activit'ilor i nde!linirea obiectivelor irmei.

15


16/53

An)a1a'ii B.C. 8Moldindconbank S.A iind motiva'i de salariile lunare% bonusurile

trimestriale >mrimea i e(isten'a bonusului de!inde de munca iecarui an)a1at?% condi'ii

!rielnice de munc ct i !rivile)ii !entru emeile nsrcinate. Acestea iind strict

res!ectate conorm le)ilor n vi)oare.

CA+ITOLUL III ANALI/A FINANCIARA A ACTIVIT1II

ECONOMICE

;.*. Or5ai6area %i ierea acti>it&ii cota!i3e

16


17/53

5viden'a contabil se duce n ba&a 2oliticii de contabilitate% care re!re&int o totalitate

de !rinci!ii% conven'ii% re)uli% metode i !rocedee% a!robate de conducerea BC

8Moldindconabank SA.

2olitic de contabilitate a ost elaborat n conormitate cu cerin'ele6

a? Standardelor /nterna'ionale de $a!ortare 7inanciar i Standardele

/nterna'ionale de Contabilitate revi&uite n +==J@

b? 2lanului de conturi al eviden'ei contabile n bnci i alte institu'ii

inanciare din $e!ublica Moldova% din +E.=;.-J cu modiicrile ulterioare@

c? $e)ulamentului Bncii 9a'ionale a Moldovei !rivind or)ani&area

contabilit'ii n bncile din $e!ublica Moldova nr.+;< din -=.-=.+==+ cu

modiicrile ulterioare@

d? Codului 7iscal nr.--E;K/// din +4.=4.-J cu modiicrile ulterioare@e? Catalo)ului mi1loacelor i(e i activelor nemateriale a!robat !rin

Lotrrea uvernului $e!ublicii Moldova nr.;;< din +-.=;.+==;@

Sco!ul !oliticii de contabilitate const n asi)urarea tuturor utili&atorilor de ra!oarte

inanciare cu inorma'ii relevante i credibile !rivind situa'ia !atrimonial% inanciar a

bncii i re&ultatele activit'ii acesteia% necesare !entru anali&a datelor i luarea deci&iilor.

a? 2olitica de contabilitate se !reci&ea& la nce!utul iecrui an de )estiune

de ctre *irec'ia contabilitate i se a!rob de ctre Consiliul de administra'ie al BnciiFr)ani&area i asi)urarea 'inerii contabilit'ii n mod continuu% inclusiv a eviden'ii

analitice i sintetice se ace n ba&a re)ulamentelor i !rocedurilor interne ale bncii i n

conormitate cu !lanul de conturi n bncile licen'iate din $e!ublica Moldova% eviden'a

contabil se ace n mod electronic !rin intermediul unui sistem inorma'ional

!erormant% care !ermite valoriicarea inorma'iei contabile la moment i n dinamic.

5viden'a contabil n banc este 'inut n conormitate cu cerin'ele Standardelor

/nterna'ionale de Contabilitate i este 'inut n limba de stat% i moneda na'ional.

Banca ntocmete bilan'ul sintetic &ilnic% lunar i anual !e toat Banca% ilialele Bncii

de sine stttor ntocmesc bilan'ul sintetic% iar bilan'ul totali&at con'ine bilan'urile tuturor

ilialelor.

n iecare &i trebuie s ie ormat i ti!rit bilan'ul contabil desurat !e toate conturile%

unde soldurile i rula1ele din eviden'a analitic trebuie s cores!und datelor din eviden'a

17


18/53

sintetic. nre)istrrile contabile eectuate )reit se corectea& n &iua de!istrii acestora%

cu !ermisiunea contabiluluie sau !ersoanei m!uternicite% !rin stornarea o!era'iunii

contabili&ate )reit n ba&a documentelor de corectare nota de contabilitate ntocmit n

ba&a documentelor 1ustiicative.

;.(. Rapoarte3e 9iaciare a3e !acii

$a!ortul !rivind re&ultatele inanciare %Ane#a )& se ntocmete !otrivit unui

ormular unic% unde se relect anali&a veniturilor% cheltuielilor i !roitului ob'inut !rin

se)mente de activitate% re!arti&area !roitului net% !ierderile nre)istrarea i modul de

aco!erire sau de recu!erare a acestora.

$a!oartele sunt !re&entate !e su!ort de hrtie sau !e band ma)netic. Goate

rechi&itele ra!oartelor trebuie s ie com!letate% iar n ca& c banca nu are nimic derelectat reeritor la anumite activit'i din ra!orturi% cate)oria res!ectiv trebuie s ie

e)al cu &ero obli)atoriu.

7iecare ra!ort este semnat de ctre dou !ersoane oicial autori&ate de ctre

Consiliul bncii% !recum i de e(ecutorul res!onsabil. n ra!ort sumele se rotun)esc !n

la - leu% iar mi1loacele n valut strin se recalculea& n lei moldoveneti la cursul

oicial al B9M la data )estionrii. Banca ntocmete i !re&int urmtoarele ra!oarte

inanciare( !I) * +ilanul, !I) Contul de profit i pierderi, Raportul privind situaiaflu'urilor de trezoreriei, Situaia modificrilor capitalului propriu i )otele e'plicative

la rapaortele financiare anuale-

!I) * +ilanul%Ane#a *&

$e!re&int bilan'ul bncii la sritul !erioadei de comunicare a datelor. 5l are

menirea de a relecta starea inanciar a bncii la data )estionar. n Bilan'ul contabil se

vor indica conturile claselor active% obli)a'iuni i conturile de ca!ital. nB.C. 8Moldindconbank SA e(ist un sistema o!era'ional modern la care iecare

!ersoan res!onsabil din cadrul bncii !oate vi&uali&a inorma'ia necesar sau !oate

!erecta o!era'iuni n de!ende' de necesitate. :a sritul &ilei se ntocmete bilan'ul

&ilnic !e ba&a documentelor !rimare.

18


19/53

Acti>u3 !i3atiercu!rinde mi1loacele economice !recum si re&ultatele nete sub

orma !ierderilor. Gratarea !ierdirilor ca elemente de activ se intemeia&a !e a!tul ca ele

re!re&inta mi1loace economice consumate dar neaco!erite% ne!roduse !rin veniturile

obtinute% altel s!us% cheltuielile care nu a1un) in a&a de reali&are economica.

+a4i>u3 !i3atu3ui cu!rinde sursele de inantare si re&ultatele sub orma

!roitului@ in calitate de !asiv% !roitul re!re&inta surse de inantare create ca e(cedent al

veniturilor in ra!ort cu cheltuielile aco!erite.

2lanul de conturi in vi)oare a ost elaborat in ba&a standartelor internationale%

re)ulamentelor si e(!erientei evidentei contabile. 2lanul de conturi are urmtoarea

structura 6 Clasa l 0 Active@ Clasa + 0 Fbli)atiuni@ Clasa ; Ca!italul actionar@ Clasa 4 0

enituri@ Clasa , 0 Cheltuieli@ Clasa E Conturi conditionale@ Clasa J Conturimemorandum.

Conturile claselor "Active" si "Cheltuieli" sunt active% conturile claselor "Ca!italul

actionar"% "Fbli)atiuni"% "enituri" sunt !asive. 2entru eviden'ierea de clase a )ru!elor de

conturi este olosit !rinci!iul ierarhic% care a relectat cu a1utorul sistemului de nota'ie

numerice. 2entru notarea conturilor concrete se olosete numarul din 4 cire. 2rima cira

a numarului contului re!re&inta clasa contului% indicnd a!arienenta la active% obli)atiuni%

ca!italul actionar% venituri% cheltuieli% conturi condi'ionale sau conturi memorandum. A

doua clasa i a treia re!re&int )ru!a contului care )ru!ea& conturi cu a!artenen'a

economic omo)en. A !atra cira re!re&inta obiectul concret al evidentei. /n cadrul

acestei structuri% iecare )ru!a !oate include conturi. Soldurile conturilor claselor

"enituri" i "Cheltuieli" se olosesc !entru intocmirea "*rii de seama cu !rivire la

venituri si cheltuieli". 2entru clasele -% +% ;% 4% , evidenta e dubla. 5viden'a se tine !rin

inscrierea o!eratiunilor la debitulIcreditul contului i trecerea la scaderi !rin

contabili&area inversa. 2entru evidenta valorilor si documentelor im!ortante in activitateabancii sau consemnate la aceasta sunt destinate conturile memorandum. 5viden'a acestor

conturi este sim!l. 5videnta !e conturile memorandum se 'ine du!a sub orma6 /ntrare I

/eireI Sold.

19


20/53

2e ln) a!tul c bilan'ul bncii re!re&int documentul contabil !rinci!al al

bncii el este i un !uternic mi1loc de reclam !entru !oten'ialii clien'i.

Raportul privind situaia flu'urilor de trezoreriei %Ane#a +&

5ste divi&at !e urmtoarele ti!uri de activit'i 6 o!era'ional% de investi'ii%

inanciar. ru!area lu(urilor de tre&orerie asi)ur utili&atorii de ra!oarte inanciare cu

inorma'ii care le !ermit s a!recie&e inluien'a ti!urilor de activit'i asu!ra situa'iei

inanciare a bncii% mrimii mi1loacelor bneti% !recum i evelurea intercone(iunii

)enurilor de activitate s!eciicate.

7lu(urile mi1loacelor bneti din actiitatea opera!ionalinclude 6 suma veniturilor

i cheltuielilor aerente dobn&ilor% suma im!o&itului !e venit% suma conturilor 9ostro i

:oro n B9M i B.C. 8Moldindconbank% suma crean'elor !rivind leasin)ul inanciar%

suma de!o&itelor i m!rumuturile overni)ht.

Actiitatea inesti!ional include6 suma dividendelor i a dobn&ilor !rimite%

!rocurarea L investi'ionale% suma veniturilor din reali&area L% investi'ii% cum!rarea

vn&area activelor !e termen lun).

Actiitatea financiar cuprinde inorma'ia des!re emiterea ac'iunilor% achitarea

datoriilor subordonate i dividendele !ltite.

Situaia modificrilor capitalului propriu %Ane#a ,&

Con'ine inorma'ia des!re suma ac'iunilor sim!le i !rivile)iate la nce!utul anului

i emiterea noilor ac'iuni% sur!lus de ca!ital al bncii la nce!utul anului i rscum!rarea

ac'iunilor. *easemeni con'ine !roitul net al bncii i suma dividendelor declarate% suma

!roitului nedistribuit al bncii i suma ca!italului ac'ionar total.

)otele e'plicative la rapaortele financiare anuale

Aceste includ inorma'ii des!re metode de evaluare a conturilor !rivind !ortooliul

de credite i ormarea ondului de risc% suma m!rumuturilor !rimite i eliberate% structura

ca!italului i distribuirea !ortooliului i inorma'ii des!re emisia bncii.

20


21/53

;.;. E>a3uarea Acti>it&ii Ecoo8ice

Banca este obli)at s !re&inte ra!ortul de !roit i !ierdere% n care veniturile i

cheltuielile se )ru!ea& n de!enden' de con'inutul lor i relect sumele !rinci!alelor

ti!uri de venituri i cheltuieli.2rinci!alele ti!uri de venituri% ce a!ar ca re&ultat al o!era'iunilor bncii% includ6

dobnda% !lata !entru serviciile !restate% comisioanele i re&ultatele serviciilor !restate de

dealin).

2rinci!alele ti!uri de cheltuieli% ce a!ar ca urmare a o!era'iunilor bncii% includ6

dobnda% comisioanele% dealcrile !entru reduceri !entru !ierderi la active i

!rovi&ioanele !entru !ierderi la an)a1amente condi'ionale% cheltuielile le)ate de

micorarea valorii de bilan' a investi'iilor i cheltuielilor )enerale administrative.

Cea mai mare !arte a veniturilor i revine activit'ii creditare care ocu! o mare !arte

din totalul veniturilor i o cot esen'ial n total active. F nou surs a veniturilor devine

activitatea !e !ia'a valorilor mobiliare% n s!ecial activitatea investi'ional n hrtiile de

valoare de stat.

F deosebit aten'ie se atra)e la )estionarea !ortooliului de credite% care sa ma1orat n

+=--% la valoarea net cu -.,E-%< mil. lei i a atins nivelul de 4.;=%; mil. lei sau cu ,,%+

D mai mult a' de anul +=-=.

n s!ecial evaluarea activit'ii bncii se ace n ba&a anumitor coeicien'i cum ar i6 rata

de lichiditate% ca!italul !onderat la risc% indicele de eicien' etc.

eniturile totale ale BC 8Moldindconbank S.A. ob'inute !e !arcursul anului +=-- au

constituit J+,%; mil. lei% ma1ornduse a' de anul !recedent cu -,%E D sau cu < mil. lei.

*in suma total a veniturilor% E%E D sau ,=,%+ mil. lei revine veiturilor aerente

dobn&ilor% care sau ma1orat cu -; D sau ,


22/53

Cheltuielile aerente dobn&ior au nsumat +,, mil. lei% nre)istrnd o ma1orare de -%=

a' de anul +=-=. Cheltuielile neaerente dobn&ilor au constituit +,,%- mil. lei% iind n

cretere a' de anul +=-= cu E+% mil. ei.

enitul net al Bncii aerent dobn&ii a atins voulmul de +,=%+ mil. lei% n +=-- ceea cee cu ,,%< mil. lei mai mult dect n anul +=-=.

Beneiciul Bncii la inele anului +=-- a cinstituit ---%; mil. lei i sa ma1orat cu ,+%7MF?% Banca Mrii

9e)re !entru Comer' i *e&voltare >BSG*B?.

2rintre Bncile cores!ondente se numr6

Ghe Bank o 9eO Pork Mellon 9eO Pork% #SA

24


25/53

Commer&bank A 7rankurt am Main% ermanQ

$aieisen Rentralbank Festerreich A% ienna% Austria

GB Bank >*eutschland? A 7rankurt am Main% ermanQ

Sberbank MoscoO% $ussian 7ederation

GB Bank MoscoO% $ussian 7ederation

Fschadbank NQiv% #kraine

$omanian Commercial Bank Bucharest% $omania

SJIFTK cores!onden'a deschideriiInchiderii coturilor% stabilirea rela'iilor de

!arteneriat% ne)ocierea cu !artenerii% transmiterea inorma'iei des!re BC8Moldindconbank SA.

-.;. Operaiui3e >a3utare

B.C. 8Moldindconbank deservete att !ersoane i&ice% ct i !e cele 1uridice.

2ersoanele 1uridice !ot eectua !l'i !este hotare numai !rin virament% nso'ite de

documentele ce conirm necesitatea eecturii acestor !l'i. *easemenea !ersoanele

1uridice !ot s cum!ere valut strin % numai !entru eectuarea !l'ilor !ermise din

strintate i n ca&ul rambursrii creditelor n valut. Banca stabilete cursurile de

vn&arecum!rare a valutei n tran&ac'iile cu !ersoanele 1uridice% cursurile !ot i unice

!entru to'i clien'ii sau individuale n unc'ie de valoarea tran&ac'iei% dieren'a dintre

cursul de cum!rare i cursul de vn&are constituie comisionul bncii% lista acestor cursuri

este accesibil !entru clien'i. Cursul de cum!rare se stabilete &ilnic !rintro !o&i'ie

semnat de conductorul bncii i se le)ali&ea& !rin tam!ila bncii. Cum!rarea

sumelor ce de!ete valoarea de ,=%=== de dolari S#A se eectuea& cu !ermisiunea

B9M% iar la vn&area valutei strine !ersoanelor i&ice nu li se eliberea& !ermisiunea dea scoate valuta !este hotare.

2entru !revenirea s!lrii banilor n ca&ul n care suma tran&ac'iei este de cel !u'in

,=%=== lei moldoveneti >conorm cursului oicial al leului moldovenesc a' de valuta

strin stabilit de Banca 9a'ional a Moldovei% valabil !entru &iua eecturii o!era'iunii?%

25


26/53

indierent de a!tul c% tran&ac'ia se eectuea& !rintro sin)ur o!era'iune sau !rin mai

multe o!era'iuni casierul va ace identiicarea i veriicarea identit'ii !ersoanei i&ice.

n ca&ul eecturii unor o!era'iuni de schimb valutar a unei sume mai mari de ,== de

dolari S#A% !ersoanele i&ice trebuie s !re&inte actul de identitate n sco!ul combaterii

s!lrii banilor.

2entru ca banc s !oat deschide case de schimb valutar% banca !rintrun avi& n scris

comunic B9M hotrrea cu trei &ile nainte de a deschide casa de chimb valutar. Avi&ul

va con'ine6 sediul casei de schimb valutar@ dotarea tehnic i documentar% care trebuie s

cores!und cerin'elor stabilite de B9M@ asi)urarea serviciului de !a&.

Casa de schimb valutar are dre!tul s eectue&e aa o!era'iuni ca6 o!era'iuni de

cum!rare a valutei n numerar i a cecurilor de cltorie de la !ersoane i&ice din contulmi1loacelor lor !ro!rii@ o!era'iunea de vn&are a valutei n numerar i a cecurilor de

cltorie de la !ersoanele i&ice din contul mi1loacelor lor !ro!rii@ o!era'iuni de schimb

valutar n numerar !e o alt valut@ o!era'iuni de schimb valutar !rin intermediul

cardurilor.

F modalitate de eectuare a transerului interna'ional de onduri este utili&area

transferului rapid de numerar- care 'ine de eectuarea transmiterii mesa1elor monetare

r deschiderea contului% conturilor la B.C. 8Moldindconbank S.A. de ctre

!artici!an'ii la transer 0 !ersoanele !articulare.

Granserurile Bneti ra!ide !entru !ersoanele i&ice se eectuea& n conormitate

cu !revederile urmtoarele acte le)islative i normative ale $e!ublicii Moldova6

:e)ea nr.-= din +E iulie +==J% cu !rivire la !revenirea i combaterea

s!lrii banilor i inan'rii terorismul@

$e)ulamentul !rivind re)lementarea valutar !e teritoriu $e!ublicii

Moldova% a!robt !rin LCA din -;.=-.-4% !roces verbal nr.+.

26


27/53

/nstruc'iunea !rivind transerarea I scoaterea din $e!ublica Moldova a

mi1loacelor bneti de ctre unele cate)orii de !ersoane i&ice% a!robat !rin

LCA al B9M nr.-


28/53

$ig. .

BC 8Moldindconbank S.A. acord o aten'ie s!orit acestui se)ment al !ie'ei i

o!timi&ea& !ermanent serviciile de transeruri bneti interna'ionale n colaborare cu

bncile strine i sistemele de transeruri bneti ra!ide oerite de Banc% clien'ii au

!osibilitatea de a e(!edia i de a !rimi transeruri din orice col' al lumii.

n anul +=--% n sco!ul !romovrii serviciilor bneti i de a !remia clien'ii ideli%

Moldindconbank a lansat cam!ania !romo'ional 82rimeti baniT Cti)i automobilT. n

!erioada += octombrie +=-- 0 += decembrie +=-+% clien'ii care au eectuat sau au !rimit ,

transeruri de bani n sum de la + === lei >echivaentul n valut strain?% !rin intermediul

sistemelor de transeruri bneti% n oricare subdivi&iune a BC 8Moldindconbank S.A.%

beneicia& de dre!tul de !artici!are la tra)erea a sor'i% !remiul mare iin un automobi

Skoda 7abia.

-.-. Operaiui3e de 9aci3itare a co8eru3ui iteraioa3

2entru acilitarea comer'ului interna'ional banca oer !entru clien'ii si aa &iseleo!era'iuni de decontare.

Decontarea este o o!era'iune economic conirmat documentar% care const n

e(ecutarea !l'ii contravalorii bunurilor i serviciilor !rimite sau livrate !rin intermediul

28


29/53

dieritelor tehnici de !lat% sau virarea cu titlu )ratuit a unor mi1loace bneti cu

destina'ie s!ecial.

Decontrile bancare re!re&int rela'iile !rivind transerul de onduri i !l'ile a!rute

ntre bncile comerciale i clien'ii acestora.Goate transerurile i decontrie se eectuea& n ba&a sistemului S/I$0 >SocietQ ororldOide /nterbank 7inancial Gelecommunication or)ani&a'ie care eectuea&transeruri electronice de onduri ntre bnci din 'ri dierite.?

0ransferul prin sistemul S/I$0 constituie o tehnic com!uteri&at de transmitere a

mesa1elor. Sistemul S/7G este !ractic o re'ea de comunica'ii !rin intermediul creia sunt

transmise inorma'ii% n ba&a crora se !ot eectua !l'i de la o banc la alta% se derulea&

tran&ac'ii cu devi&e% sunt vehiculate inorma'ii aerente o!era'iunilor de incaso% acreditiv% se

corelea& conturi etc.

!ormele de decontari internaionale utili&ate de BC 8Moldindconbank SA sunt

urmtoarele6

acreditivul documentar@

incasoul documentar@

scrisoarea de )aran'ie bancar.

Acreditivul documentareste un instrument de !lat de care comer'ul interna'ional nu s

ar mai !utea dis!ensa n &ilele noastre. 5l !ermite !unerea la dis!o&i'ie i a!oi !lata unei

sume date att tim! ct sunt res!ectate condi'iile stabilite n !realabil. 5l !oate de

asemenea servi inan'rii e(!orturilor.

n ca&ul incaso.ului documentarbanca e(ercit unc'ia de a)ent iduciar i de

intermediar ntre e(!ortator i im!ortator. 5a i !re&int im!ortatorului% la instruc'iunile

e(!ortatorului sau ale bncii sale% documentele care dovedesc e(!edi'ia unei mri sau

eectuarea unei !resta'ii% i ncasea& n schimb suma care i se datorea& sau un eect de

schimb acce!tat.

/arania bancara reprezintun an)a1ament irevocabil asumat de o banc de a !lti o

sum n ca&ul n care un ter' nu i res!ect obli)a'iile de livrare de mara% !restare de

29


30/53

servicii sau de !lat. aran'ia constituie un an)a1ament !rin ea nsi% inde!endent de

contractul ncheiat ntre creditor i debitor

-.?. Operaiui cu cecuri

*iversitatea n domeniul deservirii cecurilor n valute strine a contribuit la

consolidarea !o&i'iei de lider !e acest se)ment al !ie'ei. BC 8Moldindconbank S.A.

comerciali&ea& i ace!t s!re ncasare cecuri de cltorie n dolari S#A i 5#$F emise

de com!aniile strine% inclusiv American 5(!ress% care constituie o modalitate si)ur i

comod de !lat% de trans!ortare i !strare a valutei.

*e asemenea% Banca ncasea& cecuri nominative n dierite valute i emite cecuri

nominative n dolari S#A i 5#$F% care !ot i utili&ate !entru eectuarea att a !l'ilor

comerciale% ct i a celor necomerciale.

nce!nd cu anul +==; i !n n !re&ent% Moldindconbank continu s ie a)entul

e(clusiv a Com!aniei Ga( 7ree lobal Blue% !e teritoriul $e!ublicii Moldova. 2rin

acce!tarea cecurilor Ga( 7ree% Banca oer clien'ilor rambursarea sumei ta(ei !e valoarea

adu)at% !entru mrurile !rocurate !este hotare n centrele comerciale din re'eau 8Ga(

7ree Sho!!in).

30


31/53

CA+ITOLUL V . STUDIU DE CA/ +arteeriatu3 BC Modidco!a"# S.A.

cu B&ci3e A4iatice. +er4pecti>& petru >iitor

*aca tendin'ele actuale continu% Asia va avea 1umatate din !roduc'ia economic

mondial !n n +=,= i a!ro(imativ trei miliarde de oameni vor !utea avea veniturie)ale cu cele ale euro!enilor% se arat n ra!ortul intitulat "Asia +=,=6 $eali&area

secolului asiatic".

#n nou studiu estimea&c Sin)a!ore va deveni caminul celor mai bo)a'i locuitori n

+=,= cu un 2/B de -;J.J-= dolari. Asia va beneicia de cel mai mare numr de bo)tai

din lume% iar Sin)a!ore va i ca! de ai.

Lon) Non)% GaiOan% i Coreea de Sud se vor descurca la el de bine% !otrivit anali&ei%

care estimea& 'rile ce vor )&dui cei mai bo)a'i locuitori n +=,=. n mare masur%

acetia au a1uns de1a la un nivel su!erior. 2/Bul Sin)a!ore este estimat de Nni)ht 7rank

i Citi 2rivate ealthUs +=-+ ealth $e!ort la ,E.,;+ dolari >+=-=?% cel mai mare din

lume% n unc'ie de !uterea de cum!rare. 9orve)ia se situea& !e locul secund% cu un

2/B !e ca! de locuitor de ,-.++E dolari% urmat de S#A >4,.,-- dolari?% Lon) Non)

>4,.;=- dolari? i 5lvetia >4+.4J= dolari?. >7M/ a situat Sin)a!ore !e locul ; la nivel

mondial n +=-= +=-- n unc'ie de 2/B% n s!atele Vatarului i :u(embur)ului% care nu

au ost incluse n ra!ortul Nni)ht 7rank?.

n +=,=% ealth $e!ort estimea& c cei mai bo)a'i cet'eni se vor re)si n Asia6

Sin)a!ore >2/B -;J.J-= dolari?% Lon) Non) >--E.E; dolari?% GaiOan >--4.=; dolari? i

Coreea de Sud >-=J.J,+ dolari?.

2entru !rima dat n istoria modern% Asia a devenit cea mai bo)at re)iune a lumii%

arat un studiu al Credit Suisse 0 lobal ealth $e!ort +=-+% citat de 8all Street

Wournal i !reluat de Adevarul.ro.

Asia a ntrecut 5uro!a n ultimele -+ luni% n tim! ce nivelul de bo)'ie al )os!odriilor

la nivel mondial a sc&ut% n medie% cu ,%+D. 5uro!a a cunoscut cea mai abru!t cdere%

de -4D% din cau&a cri&ei inanciare care sa abtut asu!ra &onei euro din +==


32/53

Chiar dac i Asia a ost aectat de cri&a inanciar% scderea n aceast !arte a lumii a

ost de doar -%D.

Bei1in)ul se bucur de re&erve oarte mari de lichidit i. China se bucur i de $e&ervele

valutare ale Chinei au crescut de !este a!te ori nce!nd din +==4 i sunt n !re&ent de dou orimai mari dect suma necesar !entru a cum!ra aurul de'inut de toate bncile centrale din lume%

!otrivit Bloomber).

:a sritul anului +=-+% re&ervele valutare ale Chinei se situau la ;.;== de miliarde de dolari.

7ondurile n moned strin ale )uvernului de la Bei1in) au de!it !rima dat n +==4 valoarea

aurului de'inut de bncile centrale. $a!ortat la +==4% !re'ul aurului a urcat !e !ia'a interna'ional

de +%E ori !n la sritul lunii ebruarie% n tim! ce de'inerile nre)istrate sau modiicat doar

uor% !otrivit datelor 7M/ i Consiliului Mondial al Aurului. n !erioada +==4+=-+% re&ervele

valutare ale Chinei au crescut de J%+ ori% notea& Bloomber).

*olarii a1uni n China n urma schimburilor comerciale sunt vndu'i bncilor% care i vnd mai

de!arte bncii centrale% s!orind astel re&ervele. 2rocesul a ost alimentat de e(!orturi% China

de!ind n +== ermania !entru a deveni cel mai mare e(!ortator din lume. Circa dou treimi

din re&ervele Chinei sunt n dolari% iar un sert n euro% airm Pao ei% economist din Lon)

Non) al )ru!ului rance& Societe enerale.

China ncura1ea& n !re&ent com!aniile i !o!ula'ia s !stre&e sume mai mari n valut%

strate)ie cunoscut ca 8ascunderea valutei la !o!ula'ie3% astel c re&ervele statului ar !utea s

8scad )radual3% a s!us Pan). Activele din re&ervele Chinei re!re&int ;=%+D din cele la nivel

)lobal% a' de -4D n +==4% arat datele Bloomber). Gotalul Chinei este de trei ori mai mare a'

de Wa!onia% situat !e locul doi n lume. n +==4% Wa!onia controla circa +4D din re&ervele la nivel

mondial.$e&ervele valutare ale Chinei de!esc ;.;== de miliarde de dolari% iar economia

'rii este !uternic orientat s!re e(!ort.

#n ra!ort al Bncii Mondiale conclu&ionea& c Asia va ace a' r nicio !roblem

oricrei reduceri de cerere sau oricrei eventuale retra)eri a lichidit'ilor de ctre bncileeuro!ene. *eci !utem s!une cu ermitate c !arteneriatul cu B.C. 8MoldindconbankS.A.

cu bncile asiate este o !ers!ectiv de viitor% care va aduce !roit nu doar bncii ci i 'rii

noastre% deoarece tot mai mul'i clien'i din 'ar se vor concentra !e !ia'a asiatic.

32


33/53

2entru aceasta este nevoie de un studiu amnun'it a !ie'ei interbancare din Asia% iar

!entru asta ne vom a(a anume !e 'rile cu economia de&voltat i anume 'ri ca China%

Sin)a!ore i Wa!onia.

*eseori n sistemul bancar se ntm!l ca bncile s ie doar o sin)ur veri) dintrunlan' ntre)% de aceea studiu se va a(a anume !e bncile asiatice core!ondente cu

!artenerii notri i desi)ur cele cu care lucrea& 'rile nvecinate !recum% $usia% :ituania%

:etonia% #craina% $omnia% se vor selecta bncile mari% cu !ers!ectiv de viitor.

#na dintre marile bnci cu un !oten'ial nalt !entru un !arteneriat de succes i de lun)

durat este+an0 of C1ina% cu sco!ul de e(celen'% sus'inerea creterii economice i

construirea unei bnci de !rim clas interna'ional% este una dintre cele mai mari i mai

vechi Bnci din China. 5a a ost ondat n --+ de ctre uvernul $e!ublicii din China%

!entru a nlocui Banca uvernului Chinei /m!eriale. 5ste cea mai veche banc din China

nc n e(isten'. *e la niin'area sa !n n -4+% aceasta a emis bancnote n numele

)uvernului m!reun cu "Bi) 7our" ale acelei !erioadei6 Banca 7ermierilor din China%

Bank o Communications i Banca Central a $e!ublicii China. *ei ini'ial a unc'ionat

ca banca central chine&% n -+< Banca Central a Chinei se nlocuiete n acest rol.

#lterior% BFC a devenit o banc !ur comercial.

Strate)ia de ba& a acesteia iind )ru!ul mare transna'ional bancar a(nduse !e

activitatea bancar comercial i urni&area de servicii diversiicate inte)rate att n 'ar%

ct i n strintate.

+an0 of C1inava accelera ritmul de a consolida ba&a de aaceri interne. ntre tim!% cu

oca&ia )lobali&rii economice caracteri&at !rin le)turi mai strnse ntre economia

Chinei i a economiei mondiale%+an0 of C1inava ace eorturi vi)uroase n e(tinderea

aacerilor transna'ionale i transrontaliere !e ba&a nevoilor clien'ilor% astel nct scree&e un nou model la nivel )lobal de de&voltare inte)rat% cu un lan' de servicii e(tinse

!e !ia'a Chinei.

33


34/53

Banca are de1a deschise iliale n $usia% /talia% ermania% #n)aria% ceea ce va ace c

!arteneriatul dintre Moldindconbank s ie unul de durat i cu succese !etru ambii

!arteneri.

F alt banc cu un !oten'ial ridicat !entru o e(tindere a !arteneriatului este C1inaConstruction +an0- 5ste una dintre cele "bi) our" bnci din $e!ublica 2o!ular

Chine&. n +=-- a ost a doua mare banc din lume% du! ca!itali&area de !ia' i -;a

cea mai mare com!anie din lume. Banca are a!ro(imativ -;%E+ sucursale !e !ia'a

intern. n !lus% aceasta sus'ine iliale n strintate% n 7rankurt% Lon) Non)%

Wohannesbur)% 9eO Pork% Seul% Sin)a!ore% GokQo% Melbourne% SQdneQ i% o ilial

de'inut n ntre)ime la :ondra. Gotalul activelor sale a a1uns la


35/53

+anca Industrial i Comercial a C1inei 2td. >/CBC? este cea mai mare banc din

lume !rin ca!itali&area !roitului i a !ie'ei. 5ste una dintre "Bi) 7our" al bncilor

comerciale de stat a Chinei >celelalte trei iind Bank o China% Banca A)ricol a Chinei%

i China Construction Bank?. 5a a ost ondat ca o societate cu rs!undere limitat% la -

ianuarie -#S -==

miliarde dolari?% cu !este -


36/53

!ers!ectiv de viitor acestea sunt cele mai indicate ale)eri n materie de !arteneri bancari

din China. *eoarece sunt nite !roesioniti n adevratul sens al cuvntului.

Sin)a!ore oer o list im!resionant de bnci ma1oritatea iind ilialele bncilor mari

din lumea ntrea)% de aceea oricare banc de !e teriroriul Sin)a!oreului va !utea oeri

BC 8MoldinconbankS.A. !arteneriatul necesar !entru o e(tindere a rela'iilor sale.

2recum i c Sin)a!ore are o mul'ime de bnci )uvernamentale% care !ot i !artenerii

unei aaceri ructuase i cu care aacerea va !ros!era de a an la an. *e asemenea situa'ia

economic avorabil a acestui stat% oer o multitudine de solu'ii !e !ia'a interbancar%

care ne uimete n iecare an cu succesele sale.

Ma1oritatea bncilor din Lon) Non) sunt !rivati&ate% ceea ce ace ca rela'iie BC

8Moldindconbank S.A. cu bncile din Lon) Non) s ie mai diicile ns n orice

situa'ie e(ist cale de re&ovare a !roblemelor% aa c bncile din Lon) Non) au un cerc

ntre) ormat din mai multe bnci com!etente !entru un !arteneriat de succes. Aa nct

aici drumul este !u'in mai diicil !entru BC 8Moldindconbank S.A.% de ai desura

activit'ile de !arteneriat !e !ia'a Lon) Non)ului% ns bncile locale sunt mereu

bucuroase de !arteneriate noi din ntrea)a lume. Aici !utem )si iliale !recum 6 Banca

Monte *ei 2aschi *i SienaS.2.A. >/talQ?% Commer&bank>ermanQ?% LSBC Bank

/nternational :imited>#nited Nin)dom?% LSBC Bank !lc>#nited Nin)dom?% SociXtXXnXrale >7rance?% #niCreditSocietaU 2er A&ioni >/talQ?% Bank o Montreal >Canada?%

Bank o 9eO Pork>#SA?% etc. :ista este oarte mare ns de la nce!utul ei se !oate

observa c bncile din ntrea)a lume sunt dornice de !arteneriate cu aceast 'ar% i !ia'a

interbancar din Lon) Non) este oarte !rielnic !entru aacerile e(terne oricrei bnci

din lume. *echiderea noilor !ers!ective reci!roce !e !lan interna'ional% att din !artea

BCMoldindconbankS.A. ct i din !artea Lon) Non)ului% vor avea eecte !o&itive%

!entru iecare !artener.

36
http://en.wikipedia.org/wiki/Banca_Monte_Dei_Paschi_Di_Sienahttp://en.wikipedia.org/wiki/Banca_Monte_Dei_Paschi_Di_Sienahttp://en.wikipedia.org/wiki/Italyhttp://en.wikipedia.org/wiki/Commerzbankhttp://en.wikipedia.org/wiki/Germanyhttp://en.wikipedia.org/wiki/HSBC_Bank_International_Limitedhttp://en.wikipedia.org/wiki/HSBC_Bank_International_Limitedhttp://en.wikipedia.org/wiki/HSBC_Bank_International_Limitedhttp://en.wikipedia.org/wiki/HSBC_Bank_International_Limitedhttp://en.wikipedia.org/wiki/United_Kingdomhttp://en.wikipedia.org/wiki/HSBC_Bank_(Europe)http://en.wikipedia.org/wiki/United_Kingdomhttp://en.wikipedia.org/wiki/Soci%C3%A9t%C3%A9_G%C3%A9n%C3%A9ralehttp://en.wikipedia.org/wiki/Soci%C3%A9t%C3%A9_G%C3%A9n%C3%A9ralehttp://en.wikipedia.org/wiki/Francehttp://en.wikipedia.org/wiki/UniCredithttp://en.wikipedia.org/wiki/Italyhttp://en.wikipedia.org/wiki/Bank_of_Montrealhttp://en.wikipedia.org/wiki/Bank_of_New_Yorkhttp://en.wikipedia.org/wiki/Banca_Monte_Dei_Paschi_Di_Sienahttp://en.wikipedia.org/wiki/Banca_Monte_Dei_Paschi_Di_Sienahttp://en.wikipedia.org/wiki/Italyhttp://en.wikipedia.org/wiki/Commerzbankhttp://en.wikipedia.org/wiki/Germanyhttp://en.wikipedia.org/wiki/HSBC_Bank_International_Limitedhttp://en.wikipedia.org/wiki/HSBC_Bank_International_Limitedhttp://en.wikipedia.org/wiki/United_Kingdomhttp://en.wikipedia.org/wiki/HSBC_Bank_(Europe)http://en.wikipedia.org/wiki/United_Kingdomhttp://en.wikipedia.org/wiki/Soci%C3%A9t%C3%A9_G%C3%A9n%C3%A9ralehttp://en.wikipedia.org/wiki/Soci%C3%A9t%C3%A9_G%C3%A9n%C3%A9ralehttp://en.wikipedia.org/wiki/Francehttp://en.wikipedia.org/wiki/UniCredithttp://en.wikipedia.org/wiki/Italyhttp://en.wikipedia.org/wiki/Bank_of_Montrealhttp://en.wikipedia.org/wiki/Bank_of_New_York


37/53

CONCLU/II 2I +RO+UNERI

n urma !etrecerii !racticii la sediul central al BC YY MoldindconbankYY S.A. am anali&at

or)ani&area eviden'ei i !etrecerii o!era'iunilor valutare% activatatea e(tern% !recum i

cele de anali&a a activit'ii economice a bncii.

7iecare sec'ie i are conductorul su i are m!r'ite volumul lucrului conorm locurilor

de munc.

Sediul Central al BC YY MoldindconbankYY S.A. diri1ea& i coordonea& activitatea

ilialelor i a)en'iilor !e care le subordonea&. 7ilialele nde!linind unc'ia de atra)erea

ct mai cantitativ a clien'ilor avnduse n vedere i ca!acitatea acestora% struin'a de a

nde!lini cerin'ele inanciare ale clientului% du! msura accesibil oerirea solu'iilor ct

mai eiciente !entru iecare client n !arte% n de!enden' de necesit'ile sale.

7iecare sec'ie a sediului se conduce de acte le)islative% interne bancare% de cr'i

tehnolo)ice !entru lucrul n !ro)ramele com!uteri&ate !recum i de codul de etic a

lucrtorilor. n aceast !erioad am avut !osibilitatea s a1ut la6

2erectarea contractelor de m!rumuturi% ra!oartele inanciare conorm

re)lementrilor le)isla'iei $e!ublicii Moldova@

Am luat cunotin' cu modul de !re)tire ctre semnare a Acordului 9ou de

m!rumut@

Got n aceast !erioad am luat cunotin' cu multe lucruri interesante. Am

lucrat cu ma!a dosarelor 1uridice ale conturilor 9FSG$F i :F$F@

Am luat cunotin' cu no'iuni !recum 0 rechi&ite% standarde de !lata.

am 'inut discu'ii cu membrii direc'iei rela'ii e(terne% reeritor la

re)lementarea valutar !recum i tehnica transerurilor bneti ra!ide !entru

!ersoane i&ice@

2erec'ionarea a!titudinilor de limb en)le& de aaceri >cores!onden'a n

en)le&% contracte n en)le&% etc?@

37


38/53

Anali&area ba&elor re)lementrii valutare@

Anali&area minu'ioas a o!era'iunilor cu cecuri.

n aceast !erioad am avut !osibilitatea s nsuesc le)isla'ia $e!ublicii

Moldova !rivind activitatea bancar din $e!ublica Moldova. Am ob'inut cunotin' n

ceea ce !rivete !rocedura i ordinea ntocmirii a diverselor documente i acte.

$eeind din s!eciicul activit'ii direc'iei n care am cut !ractic consider o!rotun

urmtoarele !ro!uneri 6

F!timi&area continu a !arteneriatului cu /nstitu'iile 7inanciare /nterna'ionale

strine !rin atra)erea resurselor !e terme lun)@

F!timi&area strate)iilor bancilor cores!ondente n sco!ul oeririi clien'ilor BC

3Moldindconbank S.A. a serviciilor de decontare% ct mai eiciente% si)ure i

ra!ide@

2erec'ionarea Granserurilor ra!ide% !recum i e(tinderea serviciilor Ga( 7ree.

38


39/53

BIBLIO0RAFIE

-. :e)ea $M 3institu'iilor inanciare% nr. ,,= din +-.=J.-,. n6 Monitorul Ficial%

-E% nr. - >cu modiicrile ulterioare?@+. $e)ulamentul B9M 8!rivind emiterea% circula'ia i rscum!rarea Certiicatelor

Bncii 9a'ionale a Moldovei% nr. +== din -+.=cu modiicrile ulterioare?@;. $e)ulamentul B9M 8cu !rivire la clasiicarea activelor i an)a1amentelor

condi'ionale i ormarea reducerilor !entru !ierderi la active i !rovi&ioanelor !entru

!ierderi la an)a1amente condi'ionale% nr. ++4 din ;=.=cu modiicrile ulterioare?@E. $e)ulamentul B9M 8cu !rivire la e(!unerile "mari"% nr. ;I= din =-.-+.-,. n6

Monitorul Ficial% -,% nr. J= >cu modiicrile ulterioare?@J. /nstruc'iunea B9M 8cu !rivire la modul de ntocmire i !re&entarea de ctre bnci a

ra!oartelor inanciare. n6 Monitorul Ficial nr.E4E, din +IK-J@


40/53

Ane#a 1

40


41/53

Ane#a 2

41


42/53

42


43/53

43


44/53

44


45/53

45


46/53

46


47/53

Ane#a '

Tipul depozitului

Valuta

Rata

dobn

zii, %anual

Suma minimal

Comple-

tare

Retrager

e Plata dobnzii

Auto

prelun-

girea

Termen, luni

3 6 7 1 13 1! " # 36

P$S&'AR

MDL 7 9,5 9,6 10 10,5 1000

Da, cu

exc.

ultimei

luni

30% (unar)

- numerar

- la cont de

card

- capitalizar

e

Da!D " 55,

66 6,# 100

50%max. 10 000 lei

$1 000 , &'( lun)* 3,5 ",5 5,+ 5,6 6," 100

*eim ix ix -ul an

AC'R*

MLD 3 9 10,5 11 1+ 1+,5 1 000

/u /u

(unar)

- la cont deeconomii

- la cont de

card

/u!D 1,5 ",6 6 6,6 7 7,+ 100

)* 1,5 ",+ 5,5 6 7 7,+ 100

*eim lotant

S'ATA

MDL +,5 7 9,5 9,6 10 10,# 1 000

/u /u

(unar)

- numerar

- la cont de

card

Da!D 1 " 5 5,6 6 6,6 100

)* 1 3,5 ",5 5,+ 5,6 6,+ 100

*eim ix ix -ul an

+A'R

MDL 6,5 # 9 9,3 10,5 1 000

Da, cu

exc.

ultimei

luni

/u

(unar)

- la cont de

economii

- la cont de

card

- capitalizar

e

/u

!D 3 ",5 5 5,3 5,7 100

)* +,5 " ",7 5 5,5 100

*eim ix ix -ul an

TA'

MDL + 6 7,5 9 10,3 1 000

Da

30%, max. 10

000 lei $1 000,&'( lun

(unar)

- numerar

- la cont de

card- capitalizar

e

Da

!D 0,5 +,5 3,5 ",5 ",# 100

)* 0,1 + 3 " ",3 100

*eim lotant

+.(T&VA(.TAR MDL 6 7,5 1 000 Da, cu

exc.

ultim. +

)ci. 150 000

MDL(zi, doar

pentru a

(unar)

- la cont de

economii

/u

!D +,5 3,5 100

47
http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-pensionar/http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-serenada/http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-sonata/http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-sonata/http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-tango/http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-multivalutar/http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-pensionar/http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-serenada/http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-sonata/http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-sonata/http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-tango/http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-multivalutar/


48/53

luni conerta 2n

alt alut.

- la cont de

card

)* + 3 100

*eim ix

A//

MDL 1 3 " 1 000

Da70% dinintrrile 2n

cont.

(unar)

- numerar

- la cont de

card

- capitalizar

e

Da!D 1 + 100

)* 0,75 1,+5 100

*eim lotant

*$ $C''+&&

MDL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10

Da Da - -!D 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10

)* 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10

*eim - - - - - - - - -

Ane#a )

48
http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-jazz/http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-de-ecomonimii/http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-jazz/http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-de-ecomonimii/


49/53

Ane#a *

49


50/53

50


51/53

51


52/53

Ane#a +

52


53/53

Ane#a ,

raport de practica bc moldindconbank sa

Documents