raport anual - eximbank · 2020. 6. 4. · eximbank este persoană juridică de drept privat,...

1

RAPORT ANUAL2019

3

ROMÂNIA CREȘTE CU NOI!

4

E X I M B A N K R A P O R T A N U A L 2 0 1 9

TRAIAN HALALAI

Președinte executiv al EximBank din noiembrie 2012, are o vastă experiență în mediul bancar, acumulată ca Director General Adjunct și Membru al Consiliului de Administrație la Banca Românească S.A., membră a Grupului National Bank of Greece, precum și ca Director Financiar al ING România și membru în diferite Consilii de Administrație ale entităților din cadrul ING Group România. De asemenea, a făcut parte din echipa care, în anul 1998, a înființat ING Securities în România. A absolvit cursurile MBA ale Școlii Doctorale de Finanțe-Bănci București și a urmat și un stagiu de specializare doctorală la Erasmus University din Rotterdam, Olanda.

FLORIN KUBINSCHI

Vicepreședinte executiv al EximBank din 2016, a acceptat noua provocare ca o continuare a activității desfășurate de-a lungul timpului în domeniul bancar: Banca Țiriac – director financiar și vicepreședinte până în 2005, ulterior HVB Țiriac și UniCredit Țiriac – director financiar, vicepreședinte, membru al Consiliului de Administrație și președinte al Comitetului de Audit până în 2009. A mai ocupat pozițiile de director general adjunct al MKB Romexterra Bank – până în 2013 și director financiar-vicepreședinte al Volksbank, până în 2015. A absolvit Academia de Studii Economice.

CRISTIAN ȘAITARIU

Vicepreședinte executiv al EximBank din decembrie 2019. Are o experiență profesională de peste 18 ani în sistemul bancar. A fost director al Direcției Corporate Banking din cadrul First Bank Romania, director executiv al Direcției dezvoltare afaceri și produse corporate și director executiv al Direcției clienți corporativi mari din cadrul BCR, precum și director executiv adjunct al Direcției clienți corporate din cadrul Piraeus Bank România. A absolvit Facultatea Finanțe, Asigurări, Bănci și Burse de Valori din cadrul Academiei de Studii Economice București.

Conducerea executivă

5


Mesajul președintelui

acordul de achiziție a 99,28% din Banca Românească. Un proiect extraordinar despre care ne vom aminti peste ani, cu mândria că am fost parte a acestui proces care a demonstrat că şi o bancă deţinută de stat poate cumpăra o bancă privată, nu numai invers.

Cât privește 2020, avem în față un an cu provocări majore declanșate de pandemia COVID-19, în care întreaga lume se confruntă cu o situaţie neaşteptată, unică, ale cărei efecte în viaţa economică sunt greu de estimat în acest moment. Dar, pentru că anticipăm un necesar de finanțare mai mare în economie, obiectivele noastre țintesc în continuare consolidarea afacerilor, optimizate cu eficiența utilizării resurselor.Vom fi alături de întreprinzătorii români care sunt obligați să adopte comportamente strategice diferite pentru a depăşi momentele de cotitură pentru firmele lor și le vom oferi soluţiile financiare care să le permită să meargă mai departe.

Pentru că România crește cu ei!

Rezultatele unei organizații, și cu atât mai mult ale unei bănci, sunt o consecință atât a deciziilor strategice luate cu ani în urmă, cât și a deciziilor operaționale și a acțiunilor întreprinse pe parcursul ultimului an. Și, privind rezultatele, putem spune că acestea probează corectitudinea principiilor pe care le-am aplicat în gândirea noastră strategică.

EximBank reușește să demonstreze an de an că produsele și serviciile pe care le oferă au atins standarde de calitate care ne permit să fim un partener bancar preferat de comunitatea de afaceri. Și mulțumesc tuturor partenerilor noștri pentru încredere și pentru că ne provoacă să fim zi de zi mai buni, mai performanți.

Cu ambiție și determinare, am reușit să intrăm și să ne menținem în topul băncilor profitabile de pe piața locală și am reușit să facem din EximBank una dintre cele mai valoroase companii din România. Și, de asemenea, vreau să mulțumesc echipei EximBank pentru tot ce am realizat.

Cât privește 2019, EximBank marchează al șaselea an consecutiv de rezultate în creștere. Banca și-a crescut vânzările, expunerea totală s-a dublat față de 2012, a accelerat vânzarea produselor complementare, per ansamblu, și-a întărit poziția pe piața bancară câștigând cotă de piață.

Dar, poate cel mai important pas pe care l-am făcut în 2019 a fost că am îndrăznit să visăm măreț. Ne-am propus să țintim partea de sus a clasamentului din sistemul bancar și să devenim o bancă românească de referință. Iar, pentru aceasta, am transformat o oportunitate într-o tranzacție unică pe piața bancară locală: EximBank și National Bank of Greece au semnat

ROMÂNIA CREȘTE CU NOI!

Traian Halalai,Președinte executiv EximBank

6

Cuprins

1. PREZENTARE GENERALĂ A BĂNCII ȘI A GRUPULUI 81.1. Banca de Export-Import a României – EximBank S.A. 81.2. Compania de Asigurări-Reasigurări Exim România S.A. 9

2. CONTEXTUL MACROECONOMIC ROMÂNESC ÎN ANUL 2019 10

3. ACTIVITATEA COMERCIALĂ ÎN ANUL 2019: OBIECTIVE ȘI REALIZĂRI 133.1. Activitatea EximBank în anul 2019 133.1.1. Analiza obiectivelor și dinamica activității comerciale 133.1.2. Activitatea în Nume și în Cont Propriu 163.1.3. Activitatea în Numele şi în Contul Statului 193.2. Activitate EximAsig în anul 2019 22

4. SITUAŢIA FINANCIARĂ CONSOLIDATĂ ȘI INDIVIDUALĂ 234.1. Situația consolidată și individuală a poziției financiare 234.2. Contul de profit şi pierdere consolidat şi individual 25

5. ADECVAREA CAPITALULUI ȘI DINAMICA PRINCIPALILOR INDICATORI FINANCIARI 26

6. GUVERNANŢA CORPORATIVĂ 276.1. Banca de Export-Import a României – EximBank S.A. 276.2. Compania de Asigurări-Reasigurări - Exim România S.A. 28

7. RESURSE UMANE 29

8. MANAGEMENTUL RISCULUI 30

9. SISTEMUL DE CONTROL INTERN 32

10. EVENIMENTE ULTERIOARE 33

11. STRATEGIE ȘI PRIORITĂŢI 36


7

12. CONTUL DE PROFIT SAU PIERDERE CONSOLIDAT ȘI INDIVIDUAL 45

13. SITUAŢIA CONSOLIDATĂ ȘI INDIVIDUALĂ A PROFITULUI SAU PIERDERII ȘI 46A ALTOR ELEMENTE ALE REZULTATULUI GLOBAL

14. SITUAŢIA CONSOLIDATĂ ȘI INDIVIDUALĂ A POZIŢIEI FINANCIARE 47

15. SITUAŢIA CONSOLIDATĂ ȘI INDIVIDUALĂ A MODIFICĂRILOR 49CAPITALURILOR PROPRII

16. SITUAŢIA CONSOLIDATĂ ȘI INDIVIDUALĂ A FLUXURILOR DE TREZORERIE 52

17. NOTE LA SITUAŢIILE FINANCIARE CONSOLIDATE ȘI INDIVIDUALE 54


8

PREZENTARE GENERALĂ A BĂNCII ȘI A GRUPULUI

1 Prezentare generalăa băncii și a grupului

EximBank S.A. își desfășoară activitatea în conformitate cu Legea nr.96/2000 privind organizarea şi funcționarea Băncii de Export - Import a României EximBank - S.A., republicată, cu modificările şi completările ulterioare, cu prevederile legislației bancare, ale legislației referitoare la societățile comerciale din domeniul asigurărilor şi reasigurărilor, cu prevederile Legii societăților nr.31/1990, republicată, precum şi cu propriul statut.

EximBank deține un model specific de activitate, care combină două moduri complementare de susținere a economiei:

1.1 BANCA DE EXPORT-IMPORT A ROMÂNIEI – EXIMBANK S.A.

Prin activitatea particulară de agent al statului – EximBank intermediază plasarea în economie a fondurilor statului, încurajând dezvoltarea mediului de afaceri românesc prin produse specifice de finanțare, garantare şi asigurare (generic, această componentă este denumită activitatea în numele şi în contul statului – „NCS”);

Prin activitatea caracteristică unei bănci comerciale - EximBank are propria ofertă de produse şi servicii bancare, activând în condiții de concurență loială cu celelalte bănci din sistemul bancar (generic, această componentă este denumită activitatea în nume și în cont propriu – „NCP”).

Grupul Banca de Export-Import a României - EximBank S.A. („Grupul”) cuprinde Banca de Export-Import a României-EximBank S.A. (“Banca” sau „EximBank”) și Compania de Asigurări - Reasigurări Exim România S.A. („EximAsig”).

Banca de Export-Import a României-EximBank S.A. („Banca”), societatea mamă a Grupului, a fost înființată în anul 1992, fiind o instituție specializată prin

care se derulează activități de susținere a mediului de afaceri românesc și a tranzacțiilor internaționale prin instrumente financiar-bancare şi de asigurări specifice. EximBank este persoană juridică de drept privat, societate comercială pe acțiuni în care Statul, prin Ministerul Finanțelor Publice (MFP), deține 95,374% din capitalul social.

1 2

9

În prezent, portofoliul de produse, axat pe trei mari direcții de acțiune – finanțare, garantare, asigurare – permite EximBank să sprijine atât exporturile şi tranzacțiile internaționale, cât şi alte activități ale întreprinderilor mici și mijlocii și ale companiilor care derulează proiecte în domenii prioritare ale economiei sau absorb fonduri europene. Prin mobilizarea fondurilor în aceste direcții, convergente cu cele ale politicii Guvernului României în raport cu Uniunea Europeană și

Compania de Asigurări-Reasigurări Exim România S.A. (EximAsig) s-a constituit în anul 2009 ca entitate specializată în asigurarea riscurilor financiare, de export şi comerciale interne. Autorizată în august 2010 pentru practicarea asigurărilor de credite şi garanții, compania și-a extins activitatea prin obținerea autorizației de practicare a altor 6 clase de asigurări şi anume: asigurări de incendiu și calamități naturale, asigurări de daune la proprietăți, asigurări de răspunderi civile, asigurări de accidente, asigurări de bunuri în tranzit şi asigurări de pierderi financiare.

Organizația pentru Cooperare şi Dezvoltare Economică, se urmărește dezvoltarea economică durabilă a țării prin creșterea competitivității societăților românești. Susținerea proiectelor economice existente sau a altora noi înseamnă și antrenarea forței de muncă românească, menținerea sau crearea de noi locuri de muncă, ducând implicit la creșterea nivelului de trai al populației.

Produsele de asigurare se adresează companiilor care desfășoară operațiuni comerciale cu parteneri externi și interni în domenii precum: comerț, producție, transport, construcții, petrolier, IT etc.

EximAsig este controlată de EximBank S.A., care la 31.12.2019 deținea 98,57% din capitalul social al acesteia (31.12.2018: 97,05%). În anul 2019 a avut loc majorarea capitalului social al EximAsig prin conversia împrumutului subordonat primit de la EximBank în sumă de 20 mil. lei.

1.2 COMPANIA DE ASIGURĂRI-REASIGURĂRI EXIM ROMÂNIA S.A.

PREZENTARE GENERALĂ A BĂNCII ȘI A GRUPULUI

10

CONTEXTUL MACROECONOMIC ROMÂNESC ÎN ANUL 2019

2 Contextul macroeconomic românesc în anul 2019Economia României a cunoscut o temperare a

ritmului de creștere în anul 2019, avansul PIB real fiind de 4,2% în raport cu anul anterior, după ce în anul 2018 a fost consemnată o creștere de 4,5%.

În linie cu evoluțiile din perioadele anterioare, consumul privat a continuat să reprezinte principalul vector de progres economic, contribuția sa la dinamica PIB real în 2019 fiind de 4,0 p.p.. Pe fondul dinamicii susținute a veniturilor reale disponibile ale populației și a creditului de consum, consumul privat a înregistrat o rată anuală de creștere de 5,9%, în scădere față de avansul de 7,3% din 2018, și s-a manifestat atât pe segmentul bunurilor de larg consum, cât și pe cel al bunurilor de folosință îndelungată (de exemplu achizițiile de autoturisme și cele de bunuri pentru dotarea locuinței) și pe cel al serviciilor de piață.

În contextul climatului economic dominat de incertitudini și tensiuni din principalele state partenere comerciale ale României, și pe fondul frânării avansului economic al Zonei Euro în anul 2019, exporturile de bunuri și servicii s-au majorat cu doar 2,6% în raport

Anul 2019 a consemnat un avans semnificativ al investițiilor în economia românească, formarea brută de capital fix majorându-se cu 15,7% față de anul 2018, ceea ce a condus la înregistrarea unei contribuții însemnate la dinamica PIB real de 3,4 p.p. (2018: contribuție negativă de 0,1 p.p). În structură, datele disponibile pentru primele trei trimestre ale anului 2019 indică evoluții favorabile atât pe segmentul achizițiilor de utilaje industriale și mijloace de transport, cât și pe cel al construcțiilor noi și reparațiilor capitale. Investițiile publice în infrastructură și-au continuat declinul, înregistrându-se unele semnale de revenire abia în a doua jumătate a anului 2019 și subliniind astfel necesitatea îmbunătățirii absorbției de fonduri europene.

cu anul anterior, după ce în 2018 cunoscuseră o dinamică semnificativ mai accelerată (+5,6% față de 2017). Această încetinire s-a manifestat în contextul reducerii cererii externe pentru bunurile produse în ramuri industriale integrate în lanțurile internaționale de producție, cu precădere în industria auto, în timp ce sectorul serviciilor s-a menținut la niveluri robuste (+10,5% în 2019, față de +11,7% în 2018). În ceea ce privește importurile, acestea au înregistrat de asemenea o încetinire a ratei anuale (+4,6% în 2019 vs +7,8% în 2018), mai puțin componenta bunurilor de consum, care și-a menținut trendul de creștere.

Evoluția exporturilor nete, coroborată cu reducerea competitivității companiilor exportatoare, în principal pe fondul creșterii costurilor unitare cu forța de muncă, a generat o majorare cu cca. 17% a deficitului de cont curent, de la 9 mld. EUR în 2018 la 10,5 mld. EUR în 2019. Aceste evoluții nu au fost compensate decât parțial de balanța pozitivă a serviciilor, ceea ce s-a tradus într-o contribuție negativă în creștere a exportului net la dinamica PIB real de -2,6 p.p. față de -2,0 p.p. în 2018.

Sursa: BNR, Eurostat, calcule EximBank.

DINAMICA PIB REAL ȘI A PRINCIPALELOR SALE COMPONENTE(CEREREA AGREGATĂ)

8

6

4

2

0

-2

cont

rib.

(p.

p.)

var.

anua

lă (

p.p.

)

Form. Bruta. Cap.Fix

PIB. Real(sc.dr.)

Cons. Privat

Stocuri

Cons. Guv.

Export Net

2017 2018 2019

8

6

4

2

0

11

Analiza exporturilor nete din perspectiva ofertei agregate relevă faptul că, în anul 2019, cea mai însemnată contribuție a revenit sectorului serviciilor (+2,0 p.p., în creștere de la +1,8 p.p. în 2018), în timp ce sectorul industrial a ajuns să aibă o contribuție negativă (-0,3 p.p., față de contribuția de +1,1 p.p. înregistrată în 2018), tendință compensată în parte de progresul sectorului comercial și al transporturilor (+0,9 p.p., față de +0,7 p.p. în anul anterior). În contextul revirimentului investițiilor în economia românească, sectorul construcțiilor a adus o contribuție semnificativă la creșterea PIB real (+0,8 p.p. vs. -0,1 p.p. în 2018), în timp ce cvasi-stagnarea sectorului agricol (valoare adăugată realizată cu cca. 0,3% mai mică față de anul 2018) s-a concretizat într-o contribuție aproape nulă la creșterea economică (2018: +0,4 p.p.).


DINAMICA IMPORTURILOR ȘI EXPORTURILORROMÂNIEI 2017-2019

40

20

0

0.0

-1.0

-2.0

-3.0

var.

anua

lă (

%)

cont

rib.

(p.

p.)

Import Servicii

Export ServiciiContrib. Exp. Netla PIB Real (sc.dr.)

Export Bunuri Import bunuri

2017 2018 2019

8

6

4

2

0

-2

8

6

4

2

02017 2018 2019


CONTRIBUŢII SECTORIALE LA DINAMICA PIB REAL 2017-2019

var.

anua

lă (

%)

cont

rib.

(p.

p.)

Agrigultură

Industrie

Construcții Comerț și Transporturi

Alte Servicii Impozite nete

PIB Real (sc.dr.)

Rata anuală a inflației (IPC) s-a menținut consistent la limita sau în afara intervalului-țintă de variație al BNR de 2,5% +/- 1 p.p. pe întreaga durată a anului 2019, în timp ce valoarea înregistrată pentru luna decembrie a fost de 4,04%. În prima parte a anului, presiunile inflaționiste au fost determinate în principal de factori precum cotațiile petrolului pe piețele internaționale și prețurile anumitor produse agricole și din tutun, la care s-au adăugat tendințele de depreciere ușoară a monedei


naționale în raport cu euro și dolarul SUA. În ultimul trimestru al anului, majorarea ratei anuale a inflației a fost determinată de un efect de bază asociat ieftinirii accentuate a combustibililor și creșterii semnificative a prețului fructelor, în contextul condițiilor meteorologice nefavorabile ce au caracterizat anul 2019.

Cursul de schimb al monedei naționale în raport cu euro a cunoscut o evoluție fluctuantă în anul 2019, leul manifestând o tendință de depreciere în prima parte a anului, pe fundalul noilor măsuri fiscale și bugetare implementate (de ex. taxa asupra activelor financiare ale băncilor) și al îngrijorărilor legate de deteriorarea poziției externe a economiei românești. În trimestrul al doilea al anului 2019, rata de schimb euro/leu a fost influențată de factori precum accelerarea inflației și accentuarea deficitului comercial, pe de o parte, și de elemente exogene, cum ar fi războiul comercial dintre China și SUA și reconfigurarea apetitului global la risc în contextul semnalelor date de Fed și de BCE privind relaxarea politicilor monetare.

Randamentele pieței monetare au cunoscut o tendință fluctuantă în primul trimestru al anului 2019, pe fondul volatilității înregistrate de lichiditatea de pe piața interbancară, ceea ce a determinat plasarea ratelor de dobândă pe termen scurt la nivelul limitei superioare a coridorului ratelor dobânzilor în cursul lunii februarie 2019. În perioadele următoare, evoluția lichidității de pe piața monetară interbancară a determinat plasarea ratelor de dobândă în apropierea ratei de referință a BNR. În ceea ce privește randamentele titlurilor emise de Guvernul României, acestea au avut o tendință de diminuare la începutul anului în raport cu valorile înregistrate la sfârșit de 2018, influențate de deteriorarea poziției fiscale a României, după care a

12

urmat aplatizarea curbei randamentelor în perioada mai - octombrie 2019.

Creditul bancar acordat sectorului non-guvernamental a cunoscut o accelerare de ritm în anul 2019, crescând cu o rată anuală de 6,6%, față de o dinamică anuală de 7,9% în 2018, susținută atât de segmentul companiilor nefinanciare (creștere nominală de 6,3%), cât mai ales de cel al populației, pe care s-a înregistrat o creștere a soldului de 7,6% față de finele anului 2018. Avansul creditării s-a realizat pe seama componentei în lei, ponderea creditului neguvernamental acordat în moneda națională în total atingând un nou maxim post-1996, respectiv peste 67%. Această dinamică a fost susținută de creșterea activității economice, de costurile de finanțare relativ reduse prin raportare la valorile istorice și de diminuarea riscului de credit aferent persoanelor fizice și companiilor.

+6,6%DINAMICA CREDITULUI BANCAR


13

3 Activitatea comercială în anul 2019: obiective și realizări

ACTIVITATEA COMERCIALĂ ÎN ANUL 2019: OBIECTIVE ȘI REALIZĂRI

Strategia Băncii în 2019 a continuat linia armonizării obiectivului creșterii organice cu obiectivele specifice stabilite prin Legea proprie de funcționare și politica guvernamentală, ținând cont totodată de cerințele și constrângerile pieței în conjunctura actuală.

Prin soluții financiare integrate și flexibile, eforturile Băncii s-au orientat către identificarea și susținerea proiectelor cu impact pentru comunitatea locală şi

Volumul produselor investite în economie, atât în nume și cont propriu, cât și în nume și cont stat, a înregistrat un trend crescător, acesta accentuându-se în ultimii ani.

prioritare pentru economie în general, dezvoltarea bazei de clienți, sprijinirea IMM-urilor, creșterea numărului și volumului produselor acordate, mărirea cotei de piață pe creditare coroborat cu diversificarea ofertei de produse și servicii complementare acesteia, toate acestea pe criterii competitive, prudențiale și, nu în ultimul rând, de eficienţă a utilizării resurselor proprii și ale statului.

3.1. ACTIVITATEA EXIMBANK ÎN ANUL 2019

3.1.1. ANALIZA OBIECTIVELOR ȘI DINAMICA ACTIVITĂŢII COMERCIALE

VOLUM PRODUSE FINANCIAR BANCARE ACORDATE

_

500

1,000

1,500

2,000

2,500

3,000

3,500

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

709 542240

384538

800

1,8332,065

1,395

3,026

1,4061,143 1,117

1,274

NCS NCP

14


Astfel, la sfârșitul anului 2019, Banca administra expuneri totale în valoare de 10,3 mld. lei, în creștere cu 2,3 mld. lei (+29%) față de sfârșitul anului 2018 și cu 14% peste ținta bugetată, structurate astfel:

În perioada 2012-2019, pe fondul strategiei ambițioase, expunerile totale administrate au înregistrat un ritm mediu anual de creștere de 15%, cu o dinamică mai accentuată în ultimii trei ani, așa cum se observă în graficul de mai jos:

Expuneri în administrare 2019 2018 Variația

Nume și cont propriu 7.265 70% 5.725 72% +1.540 +27% Creditare, din care: 5.745 56% 4.635 58% +1.111 +24%

sold credite trase 4.002 3.421 +581 +17% Garantare și multiprodus 1.511 15% 1.070 13% +441 +41% Acreditive și Incasso 9 0% 21 0% -12 -59% Nume și cont stat 3.057 30% 2.273 28% +784 +34% Creditare 223 2% 70 1% +153 +217%Garantare 2.326 23% 1.809 23% +517 +29% Asigurare 508 5% 394 5% +114 +29% Total 10.321 100% 7.998 100% +2.324 +29%

Mil. lei Mil. lei Mil. lei% în total % în total %

EVOLUŢIA STRUCTURII EXPUNERILOR

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Credite NCPNCS NCP

_

1,000

2,000

3,000

4,000

5,000

6,000

7,000

8,000

2,291 2,468 2,3562,365

1,717

1,800

4,355

2,054

2,630

2,273

5,724

3,057

4,002

7,265

3,347

2,074

1,371

15

Unul dintre obiectivele anului 2019 l-a reprezentat creșterea numărului de clienți de credit, acest fapt confirmând orientarea resurselor EximBank către sprijinirea companiilor cu necesități şi potențial de creștere, conform misiunii asumate.

În linie cu strategia de afaceri, produsele din portofoliul total al băncii s-au orientat cu precădere către următoarele domenii ale economiei: industria prelucrătoare (25%), industria extractivă (14%), comerț (9%), construcții (9%), productia de energie, gaze, apă (9%).

O altă prioritate strategică a reprezentat-o și dezvoltarea unei game atractive de produse de trezorerie și cash management, astfel încât volumul mai mare al operațiunilor derulate de clienți să determine majorarea contribuției pe care veniturile din produse complementare finanțării o au în profitul băncii.

Numărul de clienți şi numărul contractelor încheiate au avut un ritm de creștere superior celui aferent volumului angajamentelor, 69% dintre clienții noi atrași reprezentând clienți mici, evidențiind pe de o parte preocuparea băncii de a acoperi o arie mai largă de clienți și proiecte, și, pe de altă parte, politica de dispersare a riscului de credit și creșterea sprijinului acordat clienților mici, în dezvoltare.

Prioritatea strategică de susținere a IMM-urilor se reflectă în ponderea de 70% pe care numărul de produse acordate acestui segment o ocupă în portofoliul total al Băncii.

În anul 2019, cota de piață a Băncii în creditare corporate a ajuns la 3,02% (2018: 2,69%), peste nivelul propus de 2,8%.

NCS NCP

EVOLUŢIA NUMĂRULUI DE CLIENŢI

1000

800900

600700

200300400500

100

2015 2016 2017 2018 2019

0

NCS NCP

EVOLUŢIA NUMĂRULUI DE CONTRACTE

2500

2000

1500

1000

500

2015 2016 2017 2018 2019

0

8.0%

6.0%

4.0%

2.0%

0.0%

EVOLUŢIA PONDERII PRODUSELOR COMPLEMENTARE (CASH MANAGEMENT ȘI SCHIMBURI VALUTARE)

1,2%

2012

1,0%

2013

1,7%

2014

3,9%

2015

4,3%

2016

5,5%

2017

6,3%

2018

7,1%

2019


16

În cursul anului 2019, activitatea de finanțare în nume şi în cont propriu s-a concentrat atât pe promovarea facilităţilor de finanţare pe termen scurt pentru asigurarea capitalului de lucru pentru grupurile ţintă de clienţi, cât și pe promovarea facilităților de finanțare pe termen mediu și lung pentru finanțarea proiectelor de investiții, inclusiv a celor cu susținere din fonduri structurale. Volumul total al expunerii din creditare în nume și în cont propriu la sfârșitul anului a fost de 5.745 mil. lei, în creștere cu 24% față de anul anterior și cu 16% peste nivelul bugetat. O evoluție pozitivă a înregistrat și ponderea în totalul activelor a plasamentelor în credite, care crește față de 2018 de la 48% la 52%.

În contextul stabilizării pieței de factoring, Banca a înregistrat pe acest segment o cifră de afaceri de 148,7

mil. euro la sfârșitul anului, din care 94% reprezintă operațiuni de factoring de export, respectiv pentru asigurarea riscului de neplată în cadrul tranzacțiilor comerciale internaționale.

Dezvoltarea portofoliului de credite a fost însoțită de îmbunătățirea calității acestuia. Astfel, rata expunerilor neperformante, calculată conform definiției Autorității Bancare Europene (ABE), a scăzut în an de la 6,2%, la 4,2% la sfârșitul anului 2019, convergentă cu media pe sistemul bancar, de 4,1%. Luând în considerare numai expunerile aferente companiilor nefinanciare, diminuarea a fost chiar mai evidentă: de la 11,8% la 31.12.2018, la 7,5% la 31.12.2019, comparabilă cu valoarea corespunzătoare de pe piața bancară (7,1%).

În perioada 2012-2019, expunerile în nume și cont propriu au avut un ritm mediu anual de creștere de 24%, ajungând la un nivel de 5,3 ori mai mare decât la începutul intervalului.

La sfârșitul anului 2019, expunerile în nume și cont propriu ale Băncii erau constituite din credite, acreditive, incassouri, garanții emise şi plafoane de creditare, garantare și multiprodus în valoare totală de 7.265 mil. lei, în creștere faţă de sfârșitul anului 2018 cu 27% - valoric şi cu 29% ca număr de contracte asumate.

3.1.2. ACTIVITATEA ÎN NUME ȘI ÎN CONT PROPRIU

1. FINANŢĂRI

2EXPUNERI NCP 019 2018 Variația

Finanțări 5.745 79% 4.635 81% +1111 +24%Garantare și multiprodus 1.511 21% 1.070 19% 441 41%Acreditive și Incasso 9 0,1% 21 0% (12) 1%Total 7.265 100% 5.725 100% +1540 +27%

Mil. lei % în total Mil. lei Mil. lei% în total %

EVOLUŢIA RATEI CREDITELOR NEPERFORMANTE

2012-2014 NPL DEFINIŢIA BNR DIN 2015 DEFINIŢIA EBA

EximBank Sistemul bancar

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

20,8%

18,2%

21,9%

13,9% 13,5%

9,6%

6,4%5,0% 4,1%

10,7%

3,9%10,9%

14,9%

8,0%6,2%

4,2%

17

Prudența angajamentelor Băncii este indicată de creșterea gradului de acoperire a expunerilor neperformante aferente companiilor nefinanciare de la 20,2% la 45,5% provizioane. În condițiile în care media sistemului bancar a fost în 2019 de 59,8%, este de subliniat faptul că o mare parte a expunerilor neperformante ale EximBank sunt acoperite cu garanții lichide (garanții primite de la stat, depozite colaterale,

Volumul total al produselor de trade finance și multiprodus angajate în nume și cont propriu a atins suma de 1.519 mil. lei la sfârșitul anului 2019, în creștere cu 39% faţă de finele lui 2018, urmare a unui volum de vânzări mai mare cu 63% în anul de raportare.

În cadrul portofoliului total, 927,6 mil. lei reprezintă scrisori de garanție emise, 451,2 mil. lei - soldul plafoanelor de garantare, 131.1 mil. lei - plafoane multiprodus neutilizate, 9 mil. lei sunt acreditive și incasso de import.

În vederea realizării obiectivului de creștere a veniturilor din activitatea de trezorerie, s-a urmărit în mod constant identificarea potenţialului de creștere a activității clienţilor existenţi, precum și mărirea bazei de clienți, inclusiv cu instituţii financiare şi companii publice. Dezvoltarea portofoliului de clienți a fost posibilă datorită calității ofertelor înaintate clientelei (superioare altor bănci), precum și adaptării gamei de produse la nevoile clientelei, prin integrarea ofertei de trezorerie într-un mix de produse, împreună cu produsele de cash management şi cu cele de finanțare/garantare/asigurare.

Principala sursă de finanțare a creșterii activelor a reprezentat-o segmentul disponibilităților atrase de la clientela nebancară, creșterea acestora în 2019 fiind mai accelerată față de cea din ultimii ani.

Volumul produselor trade finance și multiprodus aprobate în cursul anului a totalizat 999 mil. lei, de peste 12 ori mai mult decât în anul 2012, majoritatea sub formă de plafoane în limita cărora clienții pot accesa garanții și alte produse non-cash. Beneficiarii acestor produse au fost în proporție de 48% exportatori.

garanții de la fondurile de garantare), fapt evidențiat de indicatorul gradul de acoperire a expunerilor neperformante aferente companiilor nefinanciare cu provizioane și garanții lichide, care a înregistrat un nivel de 66,6% la 31.12.2019.


2. TRADE FINANCE ȘI MULTIPRODUS

3. TREZORERIE ȘI PIETE DE CAPITAL,

2,000

3,000

4,000

5,000

1,000

0 0.00%

0.50%

1.00%

1.50%

2.00%

2.50%

EVOLUȚIA SURSELOR ATRASE DE LA CLIENȚI

2013

Sold mediu anual atras Rată medie dobândă

2014 2015 2016 2017 2018 2019

18

În același timp cu majorarea surselor atrase de la clientela nebancară, se remarcă și creșterea costului de finanțare aferent acestora, însă o dată cu ratele de referință, el rămâne mai mic decât cel al fondurilor statului aflate în administrarea EximBank, așa cum se vede din structura pasivelor purtătoare de dobândă, de mai jos:

Operațiunile efectuate pe piața titlurilor de stat pe parcursul anului 2019 s-au concretizat în tranzacții cu titluri evaluate prin alte elemente ale rezultatului global sau evaluate la cost amortizat în cadrul banking book și cu titluri deținute în vederea tranzacționării în cadrul trading book. Portofoliul total a înregistrat o scădere în an cu 101 mil. lei, de la 2.253 mil. lei la sfârșitul lui 2018, la 2.152 mil.lei la sfârșitul lui 2019.

Volumul tranzacțiilor pe piața spot valutar interbancară s-a situat în anul 2019 la nivelul de 2.261 mld. euro (4,20% din totalul volumelor tranzacționate pe piața interbancară), EximBank continuând să fie o contrapartidă activă pe această piață.

Valoarea tranzacțiilor FX swap a crescut, înregistrându-se un rulaj total de 2.373 mil. euro.

Tranzacțiile de schimb valutar derulate cu clienții nebancari reflectă abordarea proactivă a băncii pe acest segment și interesul de a dezvolta această linie de activitate, înregistrând un volum de 954 mil. euro.


Depozite interbancare 182 1,92%

2019 2018

427 0,65%

Disponibilitățile clientelei 4.328 1,98% 2.541 1,87%

Fondurile statului 1.686 3,34% 1.680 2,18%

Total surse atrase 6.196 2,33% 4.648 1,91%

Surse atrase sold mediu(mil. lei)

sold mediu (mil. lei)

cost finanțare cost finanțare

19


4. CASH MANAGEMENT

5. ALTE PRODUSE

În anul 2019, activitatea de cash management a continuat trendul ascendent din ultimii ani, urmând linia strategică de creștere a contribuției în profitul băncii, ca activitate complementară finanțării. Rezultatul creșterii depozitelor atrase, pe de o parte, și al unei politici atractive de cash management adăugată consolidării interacțiunilor cu clienții prin first line support și internet banking, pe de altă parte, a fost majorarea volumelor și a numărului de operațiuni derulate de clienți.

În continuare prezentăm tabloul evoluției volumului tranzacțiilor comparativ cu veniturile nete realizate:

100

200

300

400

500

0 -

1,000

2,000

3,000

4,000

nr.

oper

ațiu

ni -

mii

ven

itur

i - m

ii

5,000

Dinamica numărului de operațiuni vs comisioane încasate

20132012

Comisioane încasate Număr operațiuni

2014 2015 2016 2017 2018 2019

Elaborarea şi furnizarea de rapoarte de informații comerciale s-a desfășurat în continuare pe cele două coordonate principale: în scopul susținerii mediului de afaceri românesc și în scopul susținerii activității celorlaltor structuri ale Băncii. În 2019, analiștii EximBank au elaborat, la solicitarea clienților, un număr de 955 rapoarte, din care 705 despre companii românești și 250 despre companii străine. La solicitarea structurilor interne au mai fost furnizate 9 rapoarte despre societăți românești și 11 rapoarte despre societăți străine.

3.1.3. ACTIVITATEA ÎN NUMELE ŞI ÎN CONTUL STATULUI

În vederea îndeplinirii obiectivului specific de susținere a economiei României și în conformitate cu prevederile Legii 96/2000, EximBank acționează ca mandatară a statului român. În această calitate, pe parcursul anului 2019, Banca s-a implicat activ în activitatea unor grupuri de lucru și parteneriate inițiate în comun cu autoritățile române, la nivel guvernamental, pentru creșterea volumului exporturilor românești din diferite sectoare economice.

Reuniunea informală a grupului de lucru pentru credite la export de la Bruxelles, cu participarea statelor membre care au avut ocazia de a cunoaște profilul unor exportatori români relevanți.

Conferința „Rolul băncilor de dezvoltare și al agențiilor de credite la export în perspectiva macroeconomică”, eveniment care a reunit reprezentanți ai mediului de afaceri din România, ai băncilor de dezvoltare din Europa Centrală și de Est, ai instituțiilor financiare internaționale, precum și ai mediului financiar – bancar local.

În colaborare cu Ministerul Finanțelor Publice, EximBank a găzduit la București:

În calitatea sa de export credit agency, EximBank a exercitat în primele șase luni ale anului 2019 președinția Grupului de Lucru pentru Credite la Export de pe lângă Consiliul Uniunii Europene, iar, pe parcursul celui de- al II-lea semestru, a continuat demersurile de implementare a măsurilor stabilite pe durata mandatului României alături de reprezentanții țărilor din troica europeană, respectiv Finlanda și Croația.

1 2

20


La data de 29 mai 2019, EximBank și Bank Gospodarstwa Krajowego Polonia, în calitate de acționari, au semnat în Luxemburg Actul Constituiv al Fondului de Investiții al Inițiativei celor Trei Mări (FII3M). Proiectul de înființare a FII3M a fost inițiat ca urmare a “Declarației Comune privind Inițiativa celor Trei Mări” de la Dubrovnik din august 2016 și a summit-ului de la Varșovia din iulie 2017 la care au participat statele membre ale Uniunii Europene situate între Marea Adriatică, Marea Baltică și Marea Neagră - Austria, Bulgaria, Croația, Cehia, Estonia, Ungaria, Letonia, Lituania, Polonia, România, Slovacia și Slovenia. FII3M este un vehicul financiar creat pe principii comerciale prin demersurile conjugate ale băncilor naționale de promovare/dezvoltare în calitate de Sponsori Principali, cu intenția de a atrage ulterior și alți parteneri potențiali(co-investitori), precum fondurile de pensii din

EximBank a rămas și în 2019 implicată în demersurile autorităților române de susţinere a aderării României la Organizaţia pentru Cooperare şi Dezvoltare Economică (OCDE). Astfel, pentru alinierea la cerințele internaționale din domeniul creditelor la export, EximBank a participat la reuniunile OCDE în sfera creditelor și garanțiilor de export, atât în baza invitației ad-hoc primite din partea Grupului de Lucru al OCDE pentru Credite și Garanții la Export, cât și ca parte a delegației Uniunii Europene.

Pentru a se implica în mod concret în economia românească, în calitatea sa de agent al statului, EximBank are la dispoziție următoarele fonduri - sub formă de depozite atrase de la Ministerul Finanțelor Publice - remunerate în condițiile pieței:

Sumele temporar disponibile din fondurile mai sus menționate sunt fructificate prin angajamente încheiate de EximBank - S.A. în numele și în contul statului, respectiv produse și servicii specifice de garantare, finanțare, asigurare, aprobate de Comitetul Interministerial de Finanțări, Garanții și Asigurări. Acestea nu sunt controlate de Bancă şi nu îndeplinesc condițiile de recunoaștere stabilite de Standardele Internaționale de Raportare Financiară aplicabile şi Cadrul General IASB, nefiind în consecință prezentate în poziția financiară a Băncii.

Angajamentele acordate în numele și în contul statului, în sold la sfârșitul anului 2019, au totalizat 3.057 mil. lei, reprezentând 30% din angajamentele totale ale Băncii, pondere în creștere față de 2018.

Lucrările Grupului Internațional de Lucru (International Working Group – IWG), unde s-au dezbătut modalități noi de susținere a prezenței companiilor naționale pe piețele internaționale în contextul internațional marcat de schimbarea paradigmelor economice şi de creştere a impactului economiilor până de curând considerate „emergente”.

Statele Unite, fondurile de investiții nordice, instituții financiare internaționale precum Banca Europeană de Reconstrucție și Dezvoltare, Banca Europeană de Investiții etc., în vederea alocării de resurse financiare pentru proiectele din domeniul energiei, infrastructurii și digitalizării din regiunea celor Trei Mări.

Pentru susținerea poziției României, EximBank a desemnat, pe bază de reciprocitate cu omologii polonezi, doi reprezentanți în Consiliul de Supraveghere și alți doi reprezentanți în Directoratul FII3M, care acționează în cadrul direcțiilor stabilite de Guvernul României, prin Ministerul Finanțelor Publice. EximBank a găzduit la București primul eveniment de promovare regională a FII3M, ceea ce a oferit posibilitatea îndeplinirii mandatului acordat de statul român de reprezentare a intereselor țării noastre în cadrul FII3M și a implicării active în promovarea proiectelor propuse de România.

Fondul destinat operațiunilor de garantareLegea 96/2000 - art. 10 a

Fondul destinat operațiunilor de asigurare şi reasigurare Legea 96/2000 - art. 10 b

Fondul destinat operațiunilor de finanțareLegea 96/2000 - art. 10 c

Finanțare 223 7%

2019

Garantare 2.326 76%

Asigurare 508 17%

Total 3.057 100%

ExpuneriNCS

Mil. lei % în total

70 3%

2018

1.809 80%

394 17%

2.273 100%


+153 +217%

Variația

517 29%

114 29%

+784 +34%


3

21

Finanțare 223 7%

2019

Garantare 2.326 76%

Asigurare 508 17%

Total 3.057 100%

ExpuneriNCS


70 3%

2018

1.809 80%

394 17%

2.273 100%


+153 +217%

Variația

517 29%

114 29%

+784 +34%


În linie cu misiunea EximBank și cu obiectivele strategiei de afaceri ale acestei activități, peste 50% din produsele NCS sunt acordate exportatorilor; pe ramuri ale economiei naționale, ponderea cea mai mare o ocupă domenii prioritare ca: industria extractivă (27%), producția și distribuția de energie (20%), industria prelucrătoare (18%), construcții (15%); pe tipuri de clienți, IMM-urile beneficiază de 85% din numărul acestor produse.

Expunerea medie pe ordonator garanții este de 4,9 mil. lei comparativ cu 15,8 mil. lei in 2012, indicând orientarea băncii spre o distribuție largă a riscurilor. Diminuarea valorii medii de garantare se explică prin creșterea accentuată a numărului de clienți IMM, în principal prin utilizarea Plafonului de garantare pentru IMM, schemă pusă la dispoziția băncilor comerciale pentru susținerea finanțării segmentului IMM eligibil.

În conformitate cu principiile şi regulile Comisiei Europene privind acordarea polițelor de asigurare pe termen scurt, EximBank asigură în numele şi în contul statului riscurile pe care piața privată a asiguratorilor din România nu le poate prelua. În această privință, statul român, prin intermediul EximBank, acordă exportatorilor protecția încasărilor externe în concordanţă cu politica Guvernului de susținere a accesului pe piețe extra-comunitare.

Principalul produs NCS îl reprezintă garantarea în proporție de până la 80% a creditelor și garanțiilor acordate de instituțiile financiare după cum urmează:

GaranțiaFacilitează obţinerea de credite de la băncile comerciale pentru capital de lucru şi investiţii pentru toate grupurile ţintă, în valoare de maximum 50 mil. euro.

ContragaranțiaCompletează cu până la 80% necesarul de colateral al companiilor româneşti, astfel încât băncile comerciale să le poată garanta fără a le bloca lichidităţile.

Plafonul de garanții IMM Facilitează accesul IMM-urilor la credite în valoare de maximum 1,5 mil. lei, în cadrul unei proceduri simplificate implementate în parteneriat cu băncile comerciale.


1. GARANŢII NCS

2. FINANŢĂRI NCS

3. ASIGURĂRI

Portofoliul de finanțări în numele şi în contul statului a înregistrat un salt semnificativ în anul 2019, valoarea acestuia ajungând la 223 mil. lei vs 70 mil. lei în 2018.

EximBank preia riscul de neîncasare a creanțelor exportatorilor în ţări din afara Uniunii Europene și a statelor dezvoltate membre ale OECD, ţări cunoscute ca fiind cu riscuri non-piață (de regulă țări din CIS, Orientul Mijlociu, Africa, Asia). La sfârșitul anului 2019 se înregistrau expuneri aferente activității de asigurare în sumă de 508 mil. lei, 60% din domeniul industriei extractive.

Folosind complementaritatea paletei sale de instrumente de finanțare, garantare și asigurare, în cursul anului 2019 EximBank a structurat o multitudine de tranzacții, inclusiv în colaborare cu alte bănci comerciale, demonstrând încă o dată capacitatea băncii de a contribui de o manieră inovatoare la catalizarea resurselor financiare publice și private în scopul facilitării realizării unor proiecte complexe atât pe piața internă, cât și pe piețele externe, urmând standardele și practicile europene și internaționale.

Beneficiarii facilităților de creditare sunt reprezentați în proporție de 43% de IMM-uri și 57% de exportatori. În structura pe domenii ale economiei naționale, preponderentă este industria extractivă (72%).

22

EximAsig România a parcurs un proces de optimizare a calității modelului de business, fiind preocupată de eficientizarea cadrului general de funcționare şi de utilizare a resurselor, precum şi de îmbunătățirea cantitativă şi calitativă a portofoliului de clienți şi a celui de produse, care să conducă la dinamizarea consistentă a activității în condiții de risc prudent.

Astfel acționarul majoritar a urmărit şi coordonat:


3.2. ACTIVITATEA EXIMASIG ÎN ANUL 2019

Numărul total de contracte de asigurare noi a fost de 3.623 (2018: 2.263 - contracte noi), în contextul menținerii unui nivel mediu al toleranței la risc. Primele brute subscrise în perioada de referință au însumat 16,89 mil. lei (2018: 10,97 mil. lei), valoarea sumelor asigurate pentru contractele în vigoare la sfârșitul perioadei fiind de 6,15 mld. lei (sumele asigurate aferente contractelor noi și care nu au fost anulate, încheiate în perioada de raportare, fiind de 4,31 mld. lei), (2018: 4,07 mld. lei).

• procesul de integrare a datelor financiare ale EximAsig în situațiile financiare consolidate ale EximBank;

• corelarea primelor brute subscrise cu evoluția achizițiilor;

• avizarea politicilor și strategiilor EximAsig și analiza conformității cu cele asumate de Grup, în privinţa activităţii comerciale, administrării riscului, activității financiar-contabile, de marketing, control intern, resurse umane, informatizare, precum și de achiziții și deplasări;

• analiza performanţelor, monitorizarea permanentă a riscurilor asociate EximAsig, a expunerilor, a gradului de concentrare pe clienți și grupe de produse şi informarea periodică a Comitetului propriu de Direcţie şi a Consiliului de Administraţie;

• optimizarea produselor oferite, în sensul competitivităţii şi adaptării lor flexibile la evoluţia pieţei financiar-bancare, conjunctura economică şi nevoile de investiţii şi dezvoltare ale IMM-urilor și firmelor exportatoare.

La data de 31.12.2019 primele cedate în reasigurare însumau 5,90 mil. lei (2018: 3,49 mil. lei), în procent de 34,91% (2018: 31,75%) din valoarea primelor brute subscrise pe teritoriul României.

Coordonarea şi controlarea EximAsig de către EximBank au vizat alinierea societății de asigurări pe principii corecte de business, de eficienţă și guvernanţă corporativă aplicabile la nivelul întregului grup EximBank, fiind concretizate în recomandări periodice

23

4 Situația financiară consolidată și individuală SITUAȚIA FINANCIARĂ CONSOLIDATĂ ȘI INDIVIDUALĂ

Situațiile financiare individuale şi consolidate ale EximBank pentru anul 2019 sunt întocmite în conformitate cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară (IFRS) adoptate de Uniunea Europeană, având la bază evidenţele contabile ale Băncii și ale filialei EximAsig.

Activele bilanțiere consolidate, la valoare netă, la data de 31.12.2019, însumau 7.832,8 mil. lei, în creștere cu 7% faţă de 7.293,4 mil. lei la data de 31.12.2018, similar cu creșterea la nivelul băncii.

Evoluția principalelor elemente de activ în mil. lei se prezintă astfel:

1. SITUAŢIA CONSOLIDATĂ ȘI INDIVIDUALĂ A POZIŢIEI FINANCIARE

Numerar și conturi la BNR 686,5 686,5 743,1 743,1

Active financiare de tranzacționare 110,8 110,8 68,6 68,6

Active financiare la cost amortizat 552,4 512,1 557,0 517,3

Investiții în filiale, din care: 0,0 34,0 0,0 34,0

Impozit amânat, activ 0,1 0,1 4,0 4,0

Total Active 7.832,8 7.746,2 7.293,4 7.200,9

Creanțe asupra instituțiilor de credit 898,2 869,2 792,2 767,9

Active financiare la valoare justă 1.529,2 1.529,2 1.667,3 1.667,3

Credite, net 3.855,5 3.855,5 3.321,5 3.321,5

Imobilizări 96,7 95,5 57,8 57,1

Alte active 103,4 53,2 82,0 20,2

2019

Active (mil. lei) Grup Banca Grup Banca

2018

24

SITUAȚIA FINANCIARĂ CONSOLIDATĂ ȘI INDIVIDUALĂ

Evoluția pozitivă în anul 2019 a activului Grupului (+539,5 mil. lei) s-a datorat creșterii semnificative a creditelor EximBank (+534,0 mil. lei). Valoarea brută a portofoliului de credite (4.002,4 mil. lei), mai mare cu 581,4 mil. lei (+17%) faţă de anul anterior, este constituită în proporție de 68% din credite în lei.

Sursele atrase de la clientela nebancară, de 4.487,8 mil. lei, au crescut semnificativ în cursul anului 2019 (+672,5 mil. lei); în structură, 67% din acestea reprezintă surse în lei, iar 85% sunt depozite la termen. Finanțarea creșterii activelor Grupului s-a realizat în totalitate din disponibilitățile suplimentare atrase de la clienții Băncii.

Capitalurile proprii ale Grupului s-au mărit cu 40 mil. lei, datorită profitului net realizat și creșterii rezervelor din diferențe favorabile din marcarea la piață a titlurilor.

Angajamentele şi datoriile contingente ale Băncii/Grupului au marcat o evoluție evidentă în ansamblu și la principalele categorii de produse, având în vedere dezvoltarea comercială a Băncii:

La finalul anului 2019, capitalurile proprii şi datoriile la nivel consolidat şi individual EximBank, în comparație cu finalul anului anterior, sunt prezentate în tabelul următor:

Datorii privind băncile 313,5 313,5 435,8 435,8

Rezultat reportat, nerepartizat 27,4 26,9 75,4 75,6

Rezerve 333,8 333,6 245,8 245,6

Interese care nu controlează 0,5 0,0 0,5 0,0

Datorii privind clientela 4.487,8 4.488,5 3.815,3 3.815,4

Total Datorii 6.670,4 6.585,0 6.170,9 6.079,0

Total datorii și capitaluri proprii 7.832,8 7.746,2 7.293,4 7.200,9

Depozite atrase de la MFP 1.686,6 1.686,6 1.727,0 1.727,0

Alte datorii 182,6 96,4 192,8 100,8

2019

Capitaluri proprii și datorii (mil. lei) Grup Banca Grup Banca

2018

Capital social 1.701,5 1.701,5 1.701,5 1.701,5

Rezultat reportat, aplicare IAS 29 -900,7 -900,7 -900,7 -900,7

Total capitaluri proprii 1.162,0 1.162,2 1.122,0 1.122,0

Total capitaluri proprii 1.162,5 1.161,2 1.122,5 1.122,0

Scrisori de garanție emise clienților 893,7 893,7 629,6 629,6

Angajamente de garantare neutilizate 582,5 582,5 259,9 396,8

Acreditive 8,5 8,5 20,0 20,0

Scrisori de garanție în favoarea băncilor 33,9 33,9 55,1 55,1

Angajamente de creditare neutilizate 1.742,9 1.742,9 1.201,5 1.201,5

2019

Angajamente și datorii contingente (mil. lei) Grup Banca Grup Banca

2018

ANGAJAMENTE şi DATORII CONTINGENTE 3.261,6 3.261,6 2.166,1 2.302,9

25

SITUAȚIA FINANCIARĂ CONSOLIDATĂ ȘI INDIVIDUALĂ

2. CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE CONSOLIDAT ŞI INDIVIDUAL

Rezultatul net al exercițiului financiar 2019 la nivel consolidat este de 29,1 mil. lei (2018: 120,9 mil. lei), cuprinzând profitul înregistrat de Bancă în sumă de 28,3 mil. lei (2018: 113,5 mil. lei) și profitul de 0,74 mil. lei (2018: -2,6 mil. lei) al filialei EximAsig.

Dinamica rezultatelor financiare ale Băncii și a celor consolidate se prezintă astfel (mil. lei):

Diminuarea semnificativă a profitului net EximBank în anul 2019 comparativ cu perioada precedentă este decisiv marcată de costul riscului de 42,5 mil. lei în anul de raportare, comparativ cu veniturile de 71,7 mil. lei obținute în anul anterior din reversări de provizioane și recuperări.

Grupul realizează un venit operațional net de 206,3 mil. lei, mai mare cu 24,3 mil. lei față de rezultatele anului precedent, efect al dezvoltării activității comerciale.

Venituri din dobânzi, net 99,3 98,2 109,5 109,6

Rezultat net activități asigurare 10,8 0,0 0,0

Câștig/(pierdere) din instrumente financiare derivate 12,5 12,5 7,8 7,8

Câștig/(pierdere) din investiții imobiliare 1,6 1,6 0,9 0,9

Cheltuieli cu amortizarea -13,3 -12,3 -6,6 -6,4

Costul riscului -44,0 -42,5 82,4 71,7

Impozit pe profit curent și amânat -5,0 -5,0 -21,7 -21,7

Venituri din comisioane, net 47,2 47,2 38,8

4,4

38,8

Câștig/(pierdere) din diferențe de curs valutar

Rezultat net aferent investițiilor în instrumente financiare disponibile pentru vânzare

27,9 27,3 14,3 14,3

Alte venituri 5,5 5,3 6,1 6,0

Salarii și alte cheltuieli asimilate -84,5 -77,2 -83,9 -78,3

Alte cheltuieli de exploatare -30,4 -28,2 -31,4 -29,3

2019

Contul de profit și pierdere (mil. lei) Grup Banca Grup Banca

Rezultat net înainte de ajustări de depreciere 78,1 75,8 60,1 63,4

Profit brut înainte de impozitare 34,0 33,3 142,6 135,1

Profit net 29,1 28,3 120,9 113,5

Venit net operațional 206,3 193,6 181,9 177,4

Cheltuieli operaționale -128,2 -117,8 -121,8 -114,0

2018

1,5 1,5 0,0 0,0

38,8

26

ADECVAREA CAPITALULUI ȘI DINAMICA PRINCIPALILOR INDICATORI FINANCIARI

Indicatorul de adecvare a capitalului Băncii la data de 31.12.2019, calculat în conformitate cu Regulamentul 575/2013 indică o rată solidă de solvabilitate de 27% (fără distribuire de dividende), în scădere față de 2018 (31%), dar păstrându-se la un nivel confortabil pentru dezvoltarea activității și mult peste media sistemului bancar (20%). Evoluția principalilor indicatori de performanţă ai Grupului/Băncii în cursul anului 2019 este prezentată în continuare comparativ cu anul precedent:

5 Adecvarea capitalului și dinamica principalilor indicatori financiari

Rentabilitatea activelor 0,4% 0,4% 2,4% 1,9%

Cheltuieli op.: Venituri operaționale 62% 61% 67% 64%

Credite brute: Depozite -- 89% -- 90%

Cota de piață - active -- 1,6% -- 1,6%

Rata expunerilor neperformante (ABE) -- 4,2% -- 6,2%

Rentabilitatea capitalurilor 2,5% 2,5% 11,7% 10,9%

Lichiditatea imediată -- 54% -- 59%

Indicatorul de solvabilitate -- 27% -- 31%

Cota de piață - credite corporate -- 3,0% -- 2,7%

Rata expunerilor neperformante (ABE), comp. nefinanciare

-- 7,5% -- 11,8%

2019

Indicatori sintetici Grup Banca Grup Banca

2018

27

GUVERNANȚA CORPORATIVĂ

6 Guvernanța Corporativă1. BANCA DE EXPORT-IMPORT A ROMÂNIEI - EXIMBANK S.A.

Consiliul de Administrație (CA) este organul de conducere colectivă a EximBank, care exercită conducerea generală a activității Băncii. CA este format din 7 membri, persoane fizice (din care 3 administratori executivi și 4 administratori neexecutivi), numiți de către AGA pentru un mandat de 4 ani, care poate fi reînnoit.

Comitetul de Direcție (CD) asigură conducerea operativă a EximBank pe baza delegării din partea Consiliului de Administrație şi sub supravegherea acestuia, cu excepția atribuțiilor date în competenţa expresă a Adunării Generale a Acționarilor şi a Consiliului de Administrație. CD este compus din 3 membri, președintele executiv al Băncii și cei doi vicepreședinți executivi.

Componenţa Consiliului de Administrație în anul 2019, a fost următoarea:

Componenţa Consiliului de Direcție în anul 2019, se prezintă astfel:

Paul Ichim Vicepreședinte executiv

Vicepreședinte executiv

Mandat încheiat prin ajungere la termen la data de 9.10.2019

Mandat încheiat prin ajungere la termen la data de 9.10.2019

Vasile Secăreș Președintele Consiliului de Administrație

Florian Raimund Kubinschi

Traian Sorin Halalai Președinte executiv Mandat reînnoit la data de 9.10.2019

Mandat reînnoit la data de 9.10.2019

Membru neexecutiv Emilian Bădică

Mandat încheiat prin revocare la data de 22.07.2019

Membru neexecutiv Ionuț Mișa

Numit de la data de 9.10.2019, începere exercitare mandat 03.01.2020

Membru neexecutiv Daniel Mihail Tudor

Mandat reînnoit la data de 9.10.2019

Nina Puiu Membru neexecutiv independent Mandat reînnoit la data de 9.10.2019

Cristian Florin Șaitariu Vicepreședinte executiv Numit de la data de 9.10.2019, începere exercitare mandat 30.12.2019

Andrei Răzvan Micu Membru neexecutiv Numit de la data de 9.10.2019, începere exercitare mandat 30.02.2020

Paul Ichim Vicepreședinte executiv

Vicepreședinte executiv

(până la data de 9.10.2019)

Florian Raimund Kubinschi

Traian Sorin Halalai Președinte executiv

exercitare mandat de la 30.12.2019Cristian Florin Șaitariu Vicepreședinte executiv

28

GUVERNANȚA CORPORATIVĂ

2. COMPANIA DE ASIGURĂRI-REASIGURĂRI - EXIM ROMÂNIA S.A.

Comitetul Interministerial de Finanțări, Garanții și Asigurări (CIFGA) examinează şi aprobă reglementările interne, activitatea și produsele acordate în numele şi în contul statului. Comitetul este alcătuit din reprezentanți ai organelor de specialitate ale administrației publice centrale și ai EximBank. Atât desemnarea membrilor, cât și activitatea acestui organism fac obiectul Hotărârii Guvernului.

Consiliul de Administrație al Companiei de Asigurări Reasigurări Exim România S.A. a fost numit prin Hotărârea Adunării Generale a Acționarilor nr. 2/30.05.2017, componența acestuia fiind următoarea:

Compania de Asigurări-Reasigurări Exim România S.A.

Comitetul de Direcție: constituit din 2 membri desemnați prin mandat, pe o durată de 4 ani. Componenţa Comitetul de Direcție, a fost următoarea:

Andrei Răzvan Micu Membru executiv

Membru neexecutivGabriel Vasile Oltean

Bogdan Iulian Popa Membru neexecutiv

Membru executiv

Președinte al Consiliului de Administrație

Adrian Răzvan Florescu

Cezar Flavian Patriche Membru neexecutiv

Adrian Răzvan Florescu

Andrei Răzvan Micu Director General

Director General Adjunct

29

RESURSE UMANE

7 Resurse umanePolitica de remunerare a EximBank are la bază

opiniile Comitetului de Nominalizare și Remunerare, cu misiunea de a sprijini stabilirea unor practici de remunerare sănătoase prin emiterea de opinii competente și independente asupra politicilor și practicilor de remunerare și asupra stimulentelor create pentru administrarea riscului, capitalului și lichidității, ținând cont de interesele pe termen lung ale acționarilor.

În vederea prevenirii conflictelor de interese, supervizarea implementării politicii de remunerare se face la toate nivelurile superioare, în sensul că Adunarea Generală a Acționarilor decide condițiile şi termenii remunerării membrilor Consiliului de Administrație, Consiliul de Administrație pentru membrii Comitetului de Direcție, iar membrii Comitetului de Direcție pentru personalul de conducere de nivel mediu și al celui de execuție.

Sistemul de remunerare EximBank are, pe lângă componenta fixă de bază, și o componentă variabilă care nu poate depăși componenta fixă a remunerației totale pentru fiecare salariat, aceasta fiind preponderentă. Componenta variabilă este corelată atât cu performanța individuală a fiecărui salariat, cât și cu alte criterii ce țin de profilul de risc, performanţa financiară și perspectivele Băncii pe termen mediu și lung. În conformitate cu art.94 alin.(1) lit.(l) din Directiva 2013/36/UE, pentru personalul identificat, 50% din orice remunerație variabilă se acordă non-cash, sub forma acțiunilor virtuale, cu scopul de a încuraja valoarea adăugată și contribuția pe termen mediu și lung la dezvoltarea Băncii.

Banca aplică o politică echitabilă, putând reduce considerabil sau chiar anula plata componentei variabile în cazul unei performanţe financiare reduse sau negative, incluzând acorduri de tip malus sau de tip clawback.

EximBank își desfășoară activitatea în baza Regulamentului de organizare și funcționare, care descrie și stabilește modul de organizare și funcționare al băncii, respectiv în centrala Băncii și prin rețeaua teritorială formată, la sfârșitul anului 2019, din 25 de unități teritoriale, cu un număr total de 381 de salariați (inclusiv conducerea executivă a băncii cu contracte de mandat) din care: 374 de salariați pe perioadă nedeterminată, 3 membri ai Comitetului de Direcție cu contracte de mandat și 4 salariați pe perioadă determinată, respectiv 278 de salariați în Centrală (inclusiv conducerea executivă a Băncii) şi 103 salariați în unitățile teritoriale. La sfârșitul anului, din totalul de 381 salariați, 63% erau femei. Salariații cu studii superioare reprezintă 97% din total.

În ceea ce privește filiala EximAsig, aceasta avea 40 de salariați la data de 31.12.2019, cu trei mai mulți decât la sfârșitul anului precedent, continuându-se procesul de eficientizare a activităților din cadrul structurilor interne ale EximAsig, în vederea îndeplinirii obiectivelor asumate pentru perioada curentă și viitoare.

30

MANAGEMENTUL RISCULUI

8 Managementul risculuiManagementul riscurilor este parte integrantă a tuturor proceselor decizionale şi de afaceri în cadrul Grupului

EximBank. Conducerea şi structurile Grupului evaluează continuu riscurile la care activitatea sa se poate expune afectându-i atingerea obiectivelor şi iau măsuri cu privire la orice modificare a condițiilor în care banca își desfășoară activitatea.

În cadrul Băncii, activitățile de administrare a riscurilor se desfășoară în principal la următoarele niveluri:

Atribuțiile Consiliului de Administrație (CA) și ale Comitetului de Administrare a Riscurilor, ca organ consultativ și de asistare a CA pentru aprobarea și revizuirea periodică a profilului, apetitului, respectiv toleranţei la risc a Băncii;

Responsabilitatea Comitetului de Direcție (CD) de a asigura implementarea strategiei și a politicilor de administrare a riscurilor semnificative aprobate de CA și de a dezvolta procedurile şi metodologiile pentru identificarea, măsurarea, monitorizarea și controlul riscurilor astfel încât banca să dispună de procese eficace de administrare a riscurilor, în concordanţă cu natura și complexitatea activităților relevante;

Funcția independentă de revizuire a Departamentului de Audit Intern.

În procesul decizional, funcția de administrare a riscurilor asigură luarea în considerare în mod corespunzător a aspectelor privind riscurile, însă responsabile pentru deciziile luate rămân unitățile operaționale, funcțiile suport și, în ultimă instanță, organul de conducere al Băncii;

Administrarea operațională a riscurilor, la nivelul la care acestea sunt create;

Gestionarea expunerii Băncii la riscul valutar, riscul de rată a dobânzii, riscul de lichiditate etc. de către Managementul activelor şi pasivelor;

31

MANAGEMENTUL RISCULUI

Funcțiile de monitorizare și control a riscurilor Băncii au definite responsabilități clare, independente faţă de funcțiile de asumare de expuneri la risc.

Strategia privind administrarea riscurilor semnificative stabilește profilul de risc pe care EximBank îl consideră acceptabil, toleranța și apetitul la risc pentru categoriile de riscuri semnificative asumate de bancă, în vederea optimizării raportului dintre risc și profit precum și a corelării profilului de risc asumat cu cerințele de capital calculate de bancă în condițiile desfășurării unei activități bancare sănătoase și prudente.

Banca utilizează indicatori de risc relevanți, cu limite de încadrare, specifici fiecărei categorii de risc - de credit, de rată a dobânzii, valutar, de lichiditate, asociat folosirii excesive a efectului de levier - permanent adaptați evoluției activității și mediului economic, monitorizați periodic. Se urmărește totodată expunerea la riscul operațional, riscul reputațional, riscul asociat activităților externalizate, riscul strategic, riscul de conformitate.

Banca efectuează periodic un proces de autoevaluare a riscurilor și a controalelor aferente. Pentru un nivel de risc ridicat rezultat după aplicarea controalelor sunt obligatorii acțiuni de mitigare a riscurilor.

În ceea ce privește managementul riscului la nivelul filialei EximAsig, acesta constă în identificarea, evaluarea, monitorizarea, controlul și raportarea către organul de conducere a riscurilor care ar putea avea un impact negativ asupra activității societății. În acest sens, la nivelul filialei EximAsig se urmărește dimensionarea rezervelor tehnice în condiții de procentualitate, stabilirea de limite maxime de concentrare pe clase de asigurări/riscuri, pe top clienți/expuneri, pe monede precum şi încadrarea indicatorilor de risc în limitele stabilite pentru toleranţa la risc. Conducerea societății este implicată activ în procesul de management al riscurilor, în special în procesul periodic (cel puțin anual) de modificare/actualizare a Politicii și Strategiei de Administrare a Riscurilor Semnificative, respectiv Politicii ORSA și Politicii privind activitățile externalizate. Totodată, toate evenimentele de risc identificate (inclusiv cele potențiale) precum și monitorizarea indicatorilor de risc pentru riscurile semnificative identificate de societate sunt analizate trimestrial în cadrul ședințelor Comitetului de Management al Riscurilor (comitet din care fac parte membrii Comitetului de Direcție) și raportare ulterior către Consiliul de Administrație.

32

SISTEMUL DE CONTROL INTERN

Se asigură astfel derularea unor operațiuni eficiente, controlul corespunzător al riscurilor, desfășurarea prudentă a activității, credibilitatea informațiilor financiare şi nefinanciare raportate, atât intern, cât şi extern, precum şi conformitatea cu cadrul legal și de reglementare, cerințele de supraveghere şi regulile şi deciziile interne ale Băncii.

Banca dezvoltă și menține un cadru solid și cuprinzător aferent controlului intern, având implementate funcții independente de control specifice: funcția de administrare a riscurilor, funcția de conformitate și funcția de audit intern, dar atribuie structurilor interne ale Băncii responsabilitatea principală pentru stabilirea şi menținerea unor proceduri adecvate de control intern.

Cadrul aferent controlului intern este structurat pe 3 niveluri:

9 Sistemul de control intern

Primul nivel al controalelor este implementat astfel încât să asigure faptul că tranzacțiile sunt corect efectuate. Controalele sunt realizate de către entitățile care își asumă riscuri și sunt încorporate în procedurile specifice. Responsabilitatea pentru această zonă este delegată către fiecare structură internă.

Al doilea nivel al controalelor este exercitat de funcția de administrare a riscurilor şi funcția de conformitate.

Al treilea nivel al controalelor este realizat de funcția de audit intern care evaluează și verifică periodic completitudinea, funcționalitatea și gradul de adecvare a cadrului aferent controlului intern.

În ceea ce privește controlul intern la nivelul filialei EximAsig, se aplică aceeași procedură de armonizare a strategiilor şi politicilor, prin avizarea acestora de către structurile organizatorice relevante ale Băncii, Grupul urmărind armonizarea proceselor şi cadrului de guvernanţă la nivelul tuturor structurilor şi entităților.

În acest sens, funcțiile de control intern ale Băncii efectuează, cu acordul sau la solicitarea structurii de conducere, misiuni de verificare la filiala EximAsig, propunând în timpul controlului măsuri operative de remediere a deficienţelor constatate sau stabilind plan de măsuri, cu termene de realizare și persoane responsabile.

33

EVENIMENTE ULTERIOARE

10 EvenimenteulterioareAchiziția Băncii Românești. EximBank a finalizat

în data de 23 ianuarie 2020 achiziția unei participații de 99,28% din capitalul social al Băncii Românești S.A. de la National Bank of Greece S.A. („NBG”), contractul de vânzare-cumpărare fiind semnat în data de 20.06.2019. Cumpărarea pachetului de acțiuni de 99,28% din capitalul social al BROM deținut de NBG este reprezentat de 371.624.509 acțiuni cu o valoare nominală de 2 RON/acțiune, mai puțin un portofoliu de credite neperformante excluse în valoare netă de 0,7 milioane euro care au fost cesionate către o entitate din cadrul grupului NBG înainte de data preluării controlului de către EximBank.

Finalizarea tranzacției s-a realizat după obținerea avizelor de neobiecțiune din partea Consiliului Concurenței din data de 29 noiembrie 2019, respectiv al Băncii Naționale a României, din data de 13 decembrie 2019.

Prețul plătit pentru participația de 99.28% din capitalul social al Băncii Românești a fost de 59,4 mil. euro. Activul net al Băncii Românești conform Standardelor Internaționale de Raportare Financiară adoptate de Uniunea Europeană la 31 decembrie 2019 (neauditat) era în sumă de aproximativ 130 mil. euro.

Prin finalizarea tranzacției în data de 23 ianuarie 2020 și numirea noii conduceri în data de 31 ianuarie 2020, EximBank a preluat controlul asupra operațiunilor Băncii Românești.

Câștigul realizat de EximBank din cumpărarea în condiții avantajoase (bargain gain) este estimat de consultanți terți independenți la nivelul de 68 mil. euro, urmând a fi recunoscut în situațiile financiare ale EximBank întocmite la nivel consolidat începând cu anul 2020.

La data încheierii tranzacției (23 ianuarie 2020), EximBank a transferat o sumă de 65 mil. euro către NBG sub forma unui depozit colateral cu maturitatea în iulie 2020 când se va realiza subrogarea în drepturi de către EximBank pentru împrumutul subordonat acordat Băncii Românești de către NBG. Suma finanțării intrabancare atrase de către Banca Românească de la NBG în sumă de 90 mil. euro (la data de 23 ianuarie 2020) a fost rambursată direct de către Banca Românească către NBG din sursele proprii.

Banca Românească nu este consolidată în cadrul situațiilor financiare ale anului 2019, preluarea controlului a fost realizată la începutul anului 2020.

În data de 31 ianuarie 2020, Adunarea Extraordinară a Acționarilor Băncii Românești, a aprobat conducerea băncii, Consiliul de Administrație fiind format din 5 membri, după cum urmează:

Traian Sorin Halalai Președinte neexecutiv

Lucian Claudiu Anghel Membru executiv

Doru Bebe Bulată Membru neexecutiv

Lidia Stan Vice-Președinte neexecutiv

Oana Lucia Ilie Membru executiv

34


Banca Românească a fost înființată în 1992 și a devenit membră a grupului NBG în 2003, ocupând poziția 13 în topul bancar după volumul activelor, conform datelor Băncii Naționale a României la sfârșitul anului 2019.

La finele anului 2019, instituția de credit deținea o cotă de piață de 1,3% în ceea ce privește activele totale. La data de 31.12.2019, principala categorie de clientelă a fost reprezentată de persoanele fizice, ponderea expunerilor brute înregistrate în conturile de credite fiind de 88%. De asemenea, la data menționată, ponderea facilităților de credit acordate persoanelor juridice (care includ conform segmentării interne a BROM - Large Corporate, SME și SBB) a fost de 12%. Banca Românească este un furnizor consacrat de credite ipotecare în cadrul programului guvernamental „Prima Casa”.

Produsele și serviciile oferite segmentului retail (Standard sau Select - soluții personalizate pentru clienții retail cu statut privilegiat) includ:

Produsele și serviciile oferite segmentului corporate sunt similare produselor și serviciilor oferite de EximBank și includ, în principal:

La sfârșitul anului 2019, Banca Românească deținea următoarele cote de piață: credite retail – 2,6%; credite corporate – 0,4%; credite total – 1,6%; depozite - 1,4%. În vederea obținerii acestor rezultate, Banca Românească și-a propus stabilizarea și creșterea portofoliului de credite, optimizarea structurii dobânzilor și comisioanelor, îmbunătățirea profilului de risc și a eficienței modelului operațional.

Banca Românească este o bancă universală ce oferă o gamă largă de produse și servicii care se adresează atât clienților persoane fizice, cât și clienților persoane juridice. Achiziția Băncii Românești creează noi oportunități pentru Grupul EximBank, deoarece cele două bănci își desfășoară activitatea în sectoare complementare, Banca Românească fiind axată preponderent pe activitatea de retail, în timp ce EximBank acționează doar pe segmentul clienților corporate.

Produse de cont curent;

Bancassurance.Transfer de bani – prin Western Union;

Carduri de debit și de credit;

Produse de finanțare: credite pentru nevoi personale, credite pentru casă, credite pentru refinanțare;

Produse de Cash Management și Trezorerie;

Factoring - domestic cu recurs.

Sindicalizări;

Produse de Creditare și Garantare;

Comerț internațional: deschidere de acreditive documentare (import/export), acreditive stand-by;

35


Pandemia COVID-19. La finalul primului trimestru al anului 2020, la nivel global s-a declanșat pandemia de COVID-19 care a avut impact la nivel global și național asupra economiei și industriei financiar bancare, provocând perturbări ale afacerilor și activităților economice. În data de 11 martie 2020, Organizația Mondială a Sănătății a declarat epidemia de coronavirus ca fiind pandemie, iar președintele României a declarat stare de urgență în data de 16 martie 2020. Grupul/Banca consideră că pandemia este un eveniment neajustabil la data bilanțului.

Pentru a răspunde acestei situații, afectând și România, autoritățile române au emis Ordonanța de Urgență nr. 37/2020 în data de 30 martie 2020, prin care Guvernul a decis că persoanele fizice și juridice care au credite pot solicita, până la 15 mai 2020, o perioadă de grație de până la nouă luni de la plata ratelor de credit în cazul în care aceștia îndeplinesc condițiile incluse în Ordonanța de Urgență. Prin această Ordonanță de Urgență, statul român a decis să ofere beneficii atât clienților, cât și băncilor, mai precis Ministerul Finanțelor va emite scrisori de garanție care vor acoperi dobânzile calculate pentru creditele ipotecare acordate persoanelor fizice care au solicitat amânarea plăților.

În acest context, pe baza informațiilor disponibile publicului la data la care aceste situații financiare au fost autorizate pentru a fi emise, conducerea a evaluat o serie de scenarii pesimiste, dar plauzibile, în ceea ce privește evoluția potențială a epidemiei și impactul său estimat asupra Grupului/Băncii și asupra mediului economic în care își desfășoară activitatea Grupul/Banca, inclusiv măsurile luate deja de guvernul român și de guvernele din alte țări, unde se află parteneri de afaceri și clienți importanți.

Scenariile de stres din punctul de vedere al riscului de credit, al riscului de lichiditate, al continuității activității și al adecvării capitalului la riscuri au relevat că Grupul/Banca dispune de resurse adecvate pentru a-și continua activitatea pentru o perioadă de minim 12 luni de la data prezentelor situații financiare.

Estimăm că efectele pandemiei COVID-19 nu pot fi cuantificate în acest moment, impactul asupra pierderilor așteptate de risc de credit este dificil de estimat. BNR a anunțat relaxarea condițiilor privind definiția creditelor restructurate și anume faptul că amânarea ratelor, ca urmare a efectelor pandemiei COVID-19, nu va fi considerată ca o restructurare din cauza dificultăților financiare și nici creditele nu vor fi reclasificate într-un alt stadiu pe perioada de grație. Evoluțiile viitoare ale PIB-ului pot avea un impact asupra parametrilor de risc, dar analiza impactului COVID-19 în cresterea reală a PIB-ului României nu este încă disponibilă.

Banca/Grupul monitorizează și evalueaza continuu impactul COVID-19 asupra operațiunilor sale.

36

11 Strategie și priorități

STRATEGIE ȘI PRIORITĂȚI

În anul 2020, în activitatea desfășurată în nume și cont propriu, EximBank continuă strategia generală de armonizare a obiectivelor și reconfigurare a portofoliului de produse în raport cu nevoile clienților și conjunctura actuală a pieței, inclusiv luând în calcul măsuri menite să revigoreze companiile autohtone și economia în general, în urma pandemiei COVID-19.

Întrucât banca anticipează un necesar de finanțare mai mare în economie, obiectivele stabilite pentru anul 2020 țintesc în continuare consolidarea afacerilor, optimizate cu eficiența utilizării resurselor. Dinamizarea activității comerciale vizează pe de o parte facilitățile de creditare, pe de altă parte produsele complementare finanțării. Se are în vedere fidelizarea clienților prin promovarea avantajelor competitive ale unui preț corect, o predictibilitate și claritate a produselor oferite, acompaniate de un răspuns rapid.

În ceea ce privește activitatea în numele și contul statului, în cursul anului 2020, EximBank are în vedere susținerea proiectelor de dezvoltare a companiilor românești, prin intensificarea cooperării cu băncile comerciale prezente pe piața locală, precum și cu alte instituții financiare care contribuie la creșterea prezenței exportatorilor români pe piețele internaționale, în special în contextul climatului economic incert determinat de existența pandemiei COVID-19.

Având în vedere situația globală și măsurile luate de autorități, pentru a atenua riscurile rezultate din scenariile adverse potențiale, inclusiv recesiunea în economia românească și globală, cu impact direct asupra profitabilității, conducerea EximBank a început să implementeze o serie de măsuri, care includ:

Amânarea la plată a ratelor de principal, dobânzilor și comisioanelor, pentru clienții impactați de pandemia de coronavirus, scadente pentru o perioadă de maximum până la sfârșitul anului 2020, cu reeșalonarea ratelor de principal pentru perioada echivalentă după maturitatea actuală a creditelor (care se extinde astfel);

Posibilitatea plății de către EximBank a obligațiilor scadente ale clienților față de terți garanți (de exemplu: comisioane garantare către stat sau fonduri garantare) cu recuperarea lor ulterioară de la clienți, în scopul conservării valabilității garanțiilor emise în favoarea băncii;

Prelungirea liniilor de credit ajunse la maturitate, cu 12 luni și acordarea de majorări de credite existente respectiv de facilități noi etc, în condițiile unor fluxuri simplificate de procesare, aprobare și implementare, în conjunctura actuală.

37

STRATEGIE ȘI PRIORITĂȚI

Având în vedere flexibilizarea reglementărilor privind regulile ajutorului de stat pe care România ca stat membru al Uniunii Europene le implementează, precum și necesitatea creării mecanismelor macro-economice de reacție față de situația de criză economică, instrumentele specifice de acțiune ale EximBank în numele și în contul statului vor fi adaptate permanent pentru a răspunde eficient cerințelor companiilor și ale mediului financiar-bancar local.

Astfel, în consolidarea poziției asumate ca partener viabil în completarea ofertelor comerciale ale băncilor active pe piața locală, EximBank se va implica în acordarea de finanțări destinate investițiilor și/sau activității curente în domeniile prioritare, precum și în cele afectate de măsurile specifice combaterii pandemiei COVID-19, complementar față de băncile comerciale și în considerarea proiectelor de impact din punct de vedere al continuării activității economice, menținerii locurilor de muncă și a lanțurilor de producție.

Filiala EximAsig și-a stabilit ca obiective pentru anul 2020:

Din punctul de vedere al garanțiilor emise de EximBank în numele și în contul statului, dinamica crescătoare a expunerilor pe acest segment înregistrată în perioada 2016-2019 a indicat apetitul crescut al băncilor comerciale și companiilor față de caracteristicile produselor de garantare și contra-garantare, oferite de EximBank în numele și în contul statului. În același timp, în contextul actual, Banca va acționa pe de o parte pentru fluidizarea fluxurilor de lucru cu scopul de a îmbunătăți viteza de răspuns la cerințele clienților și băncilor, iar, pe de altă parte, pentru dezvoltarea portofoliului de produse de garantare, inclusiv îmbunătățirea schemelor de comisionare, stimulând astfel includerea garanțiilor de stat în structura de garanții a clientelei de tip corporate.

Prin produsele de asigurare a creanțelor la export, EximBank își reafirmă rolul de instituție de tip ECA, prin intermediul căreia se realizează susținerea în numele și în contul statului român a exportatorilor și investițiilor românești în străinătate, în deplină conformitate cu Strategia Națională de Export și cu politica de risc aprobată de Guvernul României.

întărirea parteneriatelor cu instituțiile publice ale statului, inclusiv cu EximBank, CEC Bank și Banca Românească prin canalul de distribuție bancassurance;

consolidarea poziției obținute pe segmentul asigurărilor de credite comerciale prin dezvoltarea de noi produse de asigurare a creanțelor comerciale;

îmbunătățirea generală a randamentului, profitabilității și eficienței activității, inclusiv prin digitalizarea și securizarea produselor printr-un sistem informatic adecvat.

În ceea ce privește noua filială, Banca Românească S.A., EximBank are în vedere pentru anul 2020 armonizarea politicilor, strategiilor, procedurilor și țintelor pe termen mediu și lung, în vederea unei bune integrări a acesteia.

Vasile SecăreșPreședinte

CONSILIUL DE ADMINSTRAŢIE

38

ABC

Declarație privind responsabilitatea pentru întocmirea situațiilor financiare consolidate și individuale


În conformitate cu articolul 10, aliniatul 1 din Legea Contabilității nr.82/1991, răspunderea pentru organizarea și conducerea contabilității revine administratorului, ordonatorului de credite sau altei persoane care are obligația gestionării unității respective.

În calitate de Președinte Executiv al Băncii de Export – Import a României – EXIMBANK S.A., conform articolelor 30 și 31 din Legea Contabilității nr.82/1991, îmi asum răspunderea pentru întocmirea situațiilor financiare la data de 31 decembrie 2019, la nivel consolidat pentru Grupul Banca de Export - Import a României - EXIMBANK S.A., respectiv la nivel individual pentru Banca de Export - Import a României - EXIMBANK S.A. și confirm că:

Grupul Banca de Export - Import a României - EXIMBANK S.A. cuprinde Banca de Export - Import a României-EXIMBANK S.A. și Compania de Asigurări - Reasigurări Exim România S.A..

Banca de Export - Import a României - EXIMBANK S.A. este societatea mamă a Grupului, cu sediul principal în strada Barbu Delavrancea nr. 6A, sector 1, București, România, și este înregistrată la Registrul Comerțului cu numărul J40/8799/1992.

Compania de Asigurări - Reasigurări Exim România S.A. este filiala grupului, cu sediul în B-dul Aviatorilor, nr. 33, Parter, Sector 1, București, România, și este înregistrată la Registrul Comerțului cu numărul J40/3151/2009.

Politicile contabile utilizate la întocmirea situațiilor financiare consolidate și individuale la data de 31 decembrie 2019 sunt în conformitate cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară adoptate de Uniunea Europeană la data de 31.12.2019 și implementate în baza Ordinului Băncii Naționale a României Nr. 27/2010 cu modificările și completările ulterioare;

Situațiile financiare consolidate și individuale la data de 31 decembrie 2019 oferă o imagine fidelă a poziției financiare, performanței financiare și a celorlaltor informații referitoare la activitatea desfășurată;

Grupul Banca de Export – Import a României – EXIMBANK S.A., respectiv Banca de Export – Import a României –EXIMBANK S.A își desfășoară activitatea în condiții de continuitate.

Traian Halalai,Președinte executiv EximBank

39


40

RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENT

41


42


43


44


45

Situațiile financiare au fost avizate de Consiliul de Administrație în data de 07 aprilie 2020.

Situații Financiare Consolidate și Individuale pentru exercițiul financiar încheiat la 31 de

raport anual - eximbank · 2020. 6. 4. · eximbank este persoană juridică de drept privat,...

Documents