proiect educatie anteprenoriala

8/2/2019 Proiect Educatie Anteprenoriala

1/9

Proiect Educatie Anteprenoriala

I.PREZENTAREA AFACERIIDATE GENERALE DESPRE FIRMA

Pensiunea BETTINA este o pensiune de patru

margarete**** ce poate oferi o cazare de lux, in orice

sezon al anului.Asezata intr-o zona montana, intre Muntii

Bucegi, Muntii Piatra Craiului si Magura Codlei, departe de

zumzetul strazii care i-ar putea deranja pe oaspeti,

Pensiunea BETTINA este construita intr-un stil modern,

fiind printre putinele pensiuni din aceasta zona realizateintr-un asemenea stil.

1).NUMELE FIRMEI: S.C."3 W TOUR"S.R.L. Firma este

o Societate comerciala cu raspundere limitata.

2).DOMENIUL SI OBIECTUL DE ACTIVITATE:

Domeniul de activitate al firmei este cel de prestari

servicii in turism.

Obiectul de activitate al SC 3 W TOUR S.R.L. este inconformitate cu clasificarea activitatilor din economia

nationala a Comisiei Nationale pentru Statistica si cuprinde

urmatoarele acte de comert:

-comert cu amanuntul al carnii si al produselor din carne

-comert cu amanuntul al bauturilor

-comert cu amanuntul cu cafea, ceai , cacao si condimente

-comert cu amanuntul al pestelui

-comert cu amanuntul al fructelor si legumelor proaspete

-comert cu amanuntul al painii , produselor de patiserie si

produselor zaharoase

-restaurante

-bar


2/9

-inchirierea altor mijloace de transport terestru

-activitati de intretinere corporala

-activitati sportive.

3).STRUCTURA DE CONDUCERE:Firma are patru asociati care detin cate 25% din

actiunile firmei,fiecare.Cei patru asociati fac parte din

structura de conducere a firmei,ocupand fiecare cate un

post de director:-director general

-director economic

-director logistic

-director de comunicare

II.DESCRIEREA RESURSELOR UTILIZATE1).RESURSE UMANE:

-Numar de lucratori: 13 persoane

-Impartirea lucratorilor:

a)personal administrativ

4 directori + 1 administrator

Administratorul are in grija pensiunea ,produsele necesare

si ocupa si postul de soferb)personal lucrativ

-o receptionista care intampina oaspetii;

-un barman care are grija ca oaspetii sa fie serviti la

cerere;

- doi chelneri care se ocupa cu servirea oaspetilor cu

mancare;

-un bucatar care va prepara un meniu diversificat dupa

preferintele fiecaruia;

-doua cameriste care se ocupa de curatenia din pensiune,

inclusiv in fiecare camera pentru a le oferi oaspetilor o

atmosfera cat mai calduroasa;

-un mecanic de intretinere care se ocupa de incalzirea din


3/9

pensiune si de alte activitati edilitare si de reparatii.

La cerere va vom putea oferi contra cost ,servicii medicale

prestate de un medic.

2).RESURSE MATERIALE:-Capital fix:pensiunea(700.000 euro), mobilier

pensiune(150.000 euro), piscina acoperita+sauna(100.000

euro), atv-uri(45.000 euro), magazie lemne(5.000 euro)

Valoarea monetara este de 1.000.000 euro.

-Capital circulant: lenjerie pat(6.000 euro), fete de

masa(2.500 euro), perdele(3.500euro), lemne(4.000euro),

mancare(65.000 euro), bauturi alcoolice(25.000euro),materiale intretinere(4.000euro).

Total capital circulant :110.000 euro

3).RESURSE NATURALE:terenul(150.000 euro)

4).RESURSE FINANCIARE :1.260.000 euro

Din care :-credit 630.000 euro

- fonduri SAPARD cu finantare nerambursabila 300.000

euro

-aport asociati 82.500 euro/persoana 4x82.500

euro=330.000 euro

Creditul(C) de 630.000 euro va fii luat pe 3 ani(n),cu rata

dobanzii(d) de 10%.

Dobanda(D) creditului va fii :

D=C(1+d)-C

D=630.000(1+0,10)-630.000

D=838.530-630.000

D=208.530 euro/3 ani


4/9

D/an=69.510 euro

III.COSTURI1).AMORTIZAREA(A):3 ani de zile

A=Cf/Ta

Cf=valoarea capitalului fix

Ta=timpul de amortizare

A=352.057/3

A=117.352,33 euro

2).COSTURI

*materiale(Cm): 69.510 euro(D/an)210.000 euro(C/an)

Total:279.510 euro/an

TVA=19%

Cm=332.617 euro/an

*salariale(Cs):

Directori 4x3.300 euro/an=13.200 euro/an

Administrator 1x3.000 euro/an= 3.000 euro/anBucatar 1x3.000 euro/an= 3.000 euro/an

Receptionera 1x2.280 euro/an= 2.280 euro/an

Barman,Chelneri 3x1.920 euro/an= 5.760 euro/an

Mecanic

de intretinere 1x1.920 euro/an= 1.920 euro/an

Cameriste 2x1.800 euro/an= 3.600 euro/an

Total =32.760 euro/an

Taxe si Impozite =20%

Cs=39.312 euro/an

Cm+Cs=Ct(cost total)

Ct=332.617 +39.312 =371.929 euro/an


5/9

*fixe(Cf)

Cf=352.057 euro/an

*variabile(Cv)

Cv =19.872 euro/anCf+Cv=Ct

Ct=352.057+19.872 =371.929 euro/an

*medii

Pensiunea are o capacitate de 25 persoane(10 camere

pentru 2 persoane si un apartament pentru 5 persoane).

Q=numar persoane deservite/an

Q=25x30(zile/luna)x12(luni/an)

Q=9000

Ctm=costul total mediu

Ctm=Ct/Q

Ctm=371.929/9000Ctm=41,32 euro

Cfm=costul fix mediu

Cfm=Cf/Q

Cfm=352.057/9000

Cfm=39,12 euro

Cvm=costul variabil mediu

Cvm=Cv/Q

Cvm=19.872/9000

Cvm=2.20 euro


6/9

Ctm=Cfm+Cvm

41,32=39,12+2.20(euro)

IV.INDICATORII DE PERFORMANTA

Pretul deservirii unei persoane/zi(P) =50 euro

1)Cifra de afaceri(CA)

CA=PxQ

CA=50x9000

CA=450.000 euro/an

2)Profitul(Pf)

Pfb=profitul brut

Pfb=CA-Ct

Pfb=450.000-371.929

Pfb=78.071 euro/an

Pfn=profitul net

Pfn=Pfb-Ipf(impozitul pe profit)

Ipf=20% Pfb

Pfn=78.071-15.614

Pfn=62.457 euro

3)Conditii de rentabilitate :CA>CT

450.000>371.929(euro/an)


7/9

P>CTM

50>41,32(euro)

V.DEZVOLTAREA FIRMEI(1 AN)

1)Obiective

*cresterea productiei cu 10% prin amenajarea a inca 2

camere.

*cresterea profitului cu 20% prin adaugare de noi servicii

de agrement.

Pentru a realiza cele de mai sus este necesara angajarea

unui lucrator responsabil cu serviciile de agrement.

2)Calcularea Ct,Cf,Cv in anul 2

Angajarea a inca o persoana presupune costuri

suplimentare de 3000 euro/an.

Ct(2)=Ct+3000

Ct(2)= 371.929+3000

Ct(2)=374.929 euro/an

Cv(2)=Cv+3000

Cv(2)= 19.872+3000

Cv(2)=22.872 euro/an

3)Calcularea Cmg(Ct/Q)

Ct=3000 euro


8/9

Q=1440 persoane deservite

Cmg=3000/1440

Cmg=2.08 euro / persoana deservita

4)Indicatori de performanta(an 2)

CA=50x(9000+1460)

CA=523.000 euro/an(2)

Pfb(2)= 523.000-374.929

Pfb(2)=148.071 euro/an

Pfn(2)= 148.071-29.614

Pfn(2)=118.457 euro/an

Cfm(2)= 352.057/10460

=33.65 euro

Cvm(2)= 22.872/10460=2.18 euro

Ctm=35.83 euro

Cmg


9/9

proiect educatie anteprenoriala

Documents