plan.de.afaceri. .moara.pentru.cereale

8/21/2019 Plan.de.Afaceri. .Moara.pentru.cereale

1/15

1

Plan de afaceri

Moara pentru cereale

Acest plan de afaceri este ntocmit pentru obinerea unui credit bancar necesarachiziionrii unei mori de cereale care va produce finde gru din grul achiziionat de ctrefirmi va oferi servicii de morrit pentru productorii agricoli din zon. La nceput, firma adesfurat activiti de comer en-detail cu produse agroalimentare prin intermediul unuimagazin proprietate, iar cu acest credit, intenioneazs se dezvolte n domeniul producieiagro-alimentare. Se considercaceastafacere are reale anse de reuitdeoarece, aa cumse va demonstra n prezentul plan, existo cerere n cretere pentru produsele i serviciile pecare le ofer.

CUPRINS

1. Sinteza planului de afaceri.........................................................................................22. Afacerea propusi domeniul de activitate...............................................................33. Piaa............................................................................................................................4

3.1.Situaia pieei......................................................................................................43.2.Clienii................................................................................................................53.3.Segmentul de pia.............................................................................................53.4.Concurena..........................................................................................................63.5.Analiza SWOT...................................................................................................7

3.6.

Mixul de marketing............................................................................................84. Organizare i conducere...........................................................................................114.1.Procesul de producie.......................................................................................114.2.Conducerea.......................................................................................................124.3.Personalul.........................................................................................................12

5. Avantajele oferite comunitii..................................................................................136. Previziuni financiare................................................................................................13

6.1.Necesarul de finanare......................................................................................136.2.Venituri previzionate........................................................................................146.3.Cheltuieli de producie anuale..........................................................................156.4.Analiza pragului de rentabilitate......................................................................16


2/15

2

1. SINTEZA PLANULUI DE AFACERI

Acest plan de afaceri este ntocmit de ctre firm, pentru obinerea unui credit bancarnecesar achiziionrii unei mori de cereale, ce va fi pus n funciune n comuna Dragalina,judeul Clrai.

Moara va produce fin de gru din grul achiziionat i va oferi servicii de morrit

pentru productorii agricoli din zon.Valoarea totala investiiei este de 25 000 Euro, din care:

- 5000 Euro vor fi asigurai din surse proprii i vor fi destinai amenajrii terenului ispaiului, precum i asigurrii utilitilor necesare desfurrii activitii;

- 20000 Euro printr-un credit bancar, pentru achiziionarea utilajului de morrit.

Activitatea proiectatva asigura un grad bun de lichiditate

Investiia, n valoare de 25 000 Euro va putea fi acoperitintegral din profitul net pnlasfritul celui de-al doilea an de activitate. Rata de recuperare a investiiei va fi de 93,87%,ceea ce demonstreaz cproiectul are o profitabilitate bun de-a lungul perioadei analizate.Activitatea prevzut va aduce un profit net raportat la vnzri de 8,26% n primul an,ajungnd pnla 16,33%.

Rata intern de rentabilitate este de 65,06%, iar valoarea net actualizat a investiieieste de 168,3 milioane lei pe perioada de cinci ani analizat. Comparnd rata intern derentabilitate cu dobnda acordat creditelor pentru proiecte de investiii de ctre bnci nprezent circa 45% - putem considera proiectul rentabil.

La sfritul perioadei de 5 ani pe care s-a fcut analiza proiectului de investiii,activitatea va genera un surplus de numerar de 90 000 euro, care va fi utilizat pentrudezvoltarea afacerii.

Estimarea acestor rezultate s-a fcut n condiiile unor marje largi de siguran, bazatpe:

- utilizarea capacitii de producie n proporie de 75% n primul an de funcionare i95% n urmtorii ani;

- un nivel minim al veniturilor considerate i maxim al cheltuielilor luate n calcul;

- un regim de lucru de numai 8 ore pe zi, 5 zile pe sptmn;

- preuri de vnzare i uium pentru servicii de mcinat cu cel puin 10% sub nivelulmediu al celor practicate n momentul actual pe pia.

Existperspective de extindere a acestei afaceri de morrit:

-

n amonte prin cultura cerealier (gru i porumb), destinat asigurrii materieiprime;

- n aval prin producie de pine i alte produse de panificaie, desfacerea finii.


3/15

3

2. AFACEREA PROPUSI DOMENIUL DE ACTIVITATE

Firma are un capital subscris de 1200 de euro; a fost nfiinatla 23 iunie 2000 i estenmatriculatn Registrul Comerului; firma are sediul n oraul Slobozia.

n primii 3 ani de funcionare, firma a desfurat activiti de comer en-detail cuproduse agroalimentare, prin intermediul unui magazin propriu.

Rezultatele financiare se prezintastfel: o cifrde afaceri medie de 4000 euro lunar, orat a profitului brut lunar de 20%, rata lichiditii foarte bun; firma a contactat un creditcomercial pe termen scurt, care a fost integral rambursat, iar n prezent nu are nici un credit nderulare.

Firma are un numr de 8 salariai.

Pentru a reinvesti profitul acumulat n aceti 3 ani de activitate intenionm sdezvoltmactivitatea firmei n domeniul produciei agro-alimentare.

Ne propunem - n prima etap- spunem n funciune o moarde cereale n localitateaDragalina, judeul Clrai.

n a doua etapintenionm sextindem activitatea productivn domeniul produciei depine i alte produse de panificaie. Prezentul plan se refernumai la prima etapa proiectuluinostru i anume la punerea n funciune a morii de cereale.

Moara va funciona:

- n regim de producie pentru fin de gru i porumb din cereale achiziionate,fina urmnd a fi vnduten-gros;

- n regim de prestri servicii va mcina cereale pentru locuitorii din zon, cu platan natur, sub formuium.

Afacerea are reale anse de reuitdeoarece:

- existo cerere n cretere pentru produsele i serviciile pe care le vom oferi: poziiageograficasiguro bazlargde aprovizionare cu materii prime, comuna fiind situatntr-ozoncerealieri existposibiliti de desfacere datoritreelei relativ dezvoltate de drumurii ci ferate;

- exist perspective largi de dezvoltare a afacerii att n amonte prin arderea unorsuprafee de teren agricol i cultivarea grului i porumbului ct i n aval prin punerea nfunciune a unor linii de panificaie, patiserie, paste finoase.

3. PIAA

3.1. Situaia pieei

Conform tradiiei, n Romnia se consum cantiti apreciabile de pine (minim ojumtate de pine zilnic pe cap de locuitor, adic200g de fin), spre deosebire de rile dinEuropa de Vest, unde este preferat cartoful. Dei la noi se produce suficient gru pentru aacoperi nevoile populaiei (existnd chiar i surplus), totui se importfin, aceasta ajungndpe piala un premai mare dect cea autohton.


4/15

4

Fina din import (Ungaria, Frana, Turcia), datoritconinutului de gluten minim 28,este preferatde ctre specialitii n panificaie celei autohtone, cu coninut de gluten 20-24.

Glutenul este o substan albuminoid, moale, elastic, vscoas i cenuie, care segsete n boabele de cereale, mai ales n cele de gru, i determinproprietile de panificaieale rii, dnd porozitate pinii. Coninutul de gluten depinde de erbicidarea culturilor de gru,de condiiile de depozitare etc.

Cerealele sunt prelucrate de industria de morrit i panificaie. Procesul tehnologic defabricaie a produselor depinde n mare msur de calitatea cerealelor, respectiv de caliateaglutenului din gru care determin calitatea produsului obinut.

- Fina cu coninut mai mare de gluten este de mai buncalitate i este folositpentruproduse de panificaie superioare.

- Coninutul redus de gluten conferproduselor de panificaie un volum mai mic, formaaplatizati o duratsczutde meninere a prospeimii.

- Glutenul suficient de elastic i extensibil asigurobinerea produselor bine dezvoltate,cu porozitate fini uniform, cu pereii porilor uniformi.

- Glutenul excesiv de rezistent conduce la obinerea de produse nedezvoltate i cumiezul dens.

Conform standardelor, grul pentru vnzare are greutatea hectolitric minim 75 Kg,

corpuri strine maxim 3%, umiditate 15%, coninut de gluten minim 20. Se considergrulfurajer cel cu greutate hectolitricsub 75 Kg i coninut de gluten sub 20.

Pe piaa romneasc, n condiiile unei extracii de 50-60% pentru fin, soiurile de gruau un coninut ntre 21 i 24 gluten. Se poate ajunge la 28% gluten, dar folosind un randamentfoarte mic.

Morile existente, n general, fac un singur tip de fin, cu grad de extracie ntre 50 i70% (n funcie de calitatea grului). Capacitile variazde la minim 150 Kg gru, mori decapacitate mic, la 800 Kg gru (mori de capacitate mare), prelucrat pe or. O moar decapacitate medie (400 Kg gru/or) poate fi amplasat, n general, n comune sau sate,acoperind nevoile a 10.000 de locuitori, dar tot att de bine poate funciona i n orae. Se

adreseazcu precdere productorilor individuali, brutriilor particulare cu capacitate micimedie.

ntruct fina reprezintun produs de bazn alimentaie, este de presupus cafacereaare anse de reuit, deoarece exist o cerere tot mai mare pentru produsele i serviciileoferite, datorit micrii de populaie de la orae la sate i diversificrii produciei depanificaie i finoase.

Produsele obinute sunt fina de gru, mlaiul de consum i trele de gru i deporumb. Pentru mcinarea porumbului este necesar un echipament de mcinat adiionatopional morii de gru.

Activitatea la o moar de gru acoper sectorul produciei i al serviciilor, deservind

locuitorii din zon, prestate cu plata n natursub formde uium pnla 25% (uium = parteadin gru cu care clientul pltete mcinarea).


5/15

5

3.2. Clienii:

Clientela pe care o vizm se mparte n patru categorii:

A) Pentru activitatea de producie, va fi formatdin:

a) Brutriile steti i oreneti din zon, precum i firmele de comeren-gros.

Aceti clieni vor cumpra fina en-gros, pe baza unor contracte ferme. Am primitpnacum cereri de ofertde la 3 firme de comeren-gros din dou judee. S-a contactat ibrutria steasc existent ntr-o comun vecin, care i-a exprimat interesul pentru

aprovizionarea cu finde la moara noastr. n Slobozia existdoubrutrii de, care acum seaprovizioneazde la unica moara oraului i crora le-am transmis oferta noastri a fostapreciatmai avantajoasdect cea a morii existente.

b) Populaia din oraul Slobozia.

O parte din producia de fin va fi desfcut en-detail prin magazinul firmei. Dinexperiena de pnacum, considerm cpentru cererea existent, vnzri de o tonde finpelunvor putea fi realizate cu uurin.

B) Pentru activitatea de prestri servicii de morrit, clientela va fi format dinproductorii agricoli locali, care posedimportante cantiti de gru i porumb, pe care dorescsle prelucreze pentru valorificare pe piaa rneasci pentru consumul propriu.

Comuna Dragalina are 8000 locuitori, iar n comunele vecine, pe o razde 10 Km, sunt15.000 de locuitori.

C) Pentru vnzarea trei, care este un produs secundar, am contactat fabrica denutreuri combinate situatntr-o comunvecin, la 10 Km distande comuna Dragalina.

Din informaiile noastre, FNC Scieni are un necesar mare de materii prime i ntmpinprobleme n aprovizionare, deci ne ateptm svindem ntreaga cantitate de trpe care ovom avea disponibil.

3.3. Segmentul de pia:

Moara va fi amplasatn comuna Dragalina, judeul Clrai, situatla 15 Km sud fade oraul Slobozia, ntr-o zonpropice culturii grului. Comuna beneficiazde legturi rutierei C.F.R. bune cu localitile nvecinate. Pe o raza de 10 Km. sunt 5 comune, cu o populaietotala de cca. 15.000 de locuitori.

Din constatrile fcute, o gospodrie rneascmacinlunar cca. 30 Kg de cereale pemembru de familie.

Estimativ, aceastpiaare capacitatea de a absorbi un volum de 8280 tone cereale pean:

(15.000 + 8.000) persoane x 30 Kg cereale/lunx 12 luni/an = 8.280 tone.

Dacam prelucra toataceastcantitate de cereale, ea ne-ar aduce o cantitate de 1656tone cereale din uium (20% x 8280t).

Transformnd aceastcantitate de gru n fini vnznd-o la preen-gros, ne-ar aduceun venit de aproximativ 400 mii euro.

(1656t x 70% extracie x 0,345 euro/Kg = 399 924 euro).


6/15

6

S-a prevzut sprelucrm numai 832 tone de gru pe an. Aceasta nseamnaproximativ10% din cererea existentpentru aceste servicii.

Prelucrarea acestei cantiti de gru ne va aduce un venit de 135,5 euro pe an, incluzndaici i ncasrile din vnzarea trei rezultate.

Din informaiile obinute de la Direcia de specialitate, reiese c n judeul Clraicapacitatea de mcinare (exprimatn tone/1.000 locuitori) este de 0,47 deci sub media pear, care este de 0,53. De asemenea, capacitatea de panificaie a judeului (exprimat ntone/1.000 locuitori) este de 0,35 sub media pe ar, care este de 0,51. Deducem cexistocerere clarpentru produsele i serviciile pe care le oferim. Concluzia este ntriti de lipsade findin magazine, precum i de solicitrile la morile de gru i centrele de pine.

3.4. Concurena

n zonexistdoumori de gru cu tehnologii vechi, situate la 15 i respectiv 20 Kmdistan, care lucreazn regim de prestri de servicii. Acestea nu acopernecesarul de morritdin comunele limitrofe. Ambele sunt proprietate de stat, cu toate deficienele organizatoricecunoscute. Productorii care apeleazla serviciile acestora sunt nemulumii de calitatea finii

obinute, precum i de lipsa de promptitudine a serviciilor lor.Singura moar care are producie de fin este cea de la Slobozia. Aceasta

aprovizioneaz fabricile de pine din ora, fr s acopere complet necesarul de fin aloraului.

Comparativ cu aceast concuren, activitatea pe care o organizm va fi mai bun,deoarece:

- utilajele pe care le vom achiziiona sunt moderne, de productivitate nalti asigurproduse de calitate superioar;

- proprietarul se va ocupa personal de conducerea activitii, va urri promptitudinea

n prestarea serviciilor, evitarea risipei, a dezordinii, ritmicitate n aprovizionare;- se vor oferi condiii de platmai avantajoase dect concurena;

- se va asigura transport persoanelor care achiziioneazcantiti mai mari de 50 kg defini care nu dispun de mijloace de transport.

3.5. Analiza SWOT

Din analiza fcutn cadrul societii s-au desprins urmtoarele:a) Puncte tari:

- personalul angajat (2 morari cu o ndelungat experien 1 electromecanic i 2muncitori necalificai) care au fost instruii i testai la locul de munc;

- existposibilitatea sobinem gru de buncalitate de la productorii individuali;

- infrastructura teritorial este favorabil att pentru transportul feroviar, ct i celauto;

b) Puncte slabe:


7/15

7

- funcionarea morii n primul an la numai 75% din capacitatea de producie;

- eforturi suplimentare pentru ctigarea ncrederii n cadrul furnizorilor i clienilor;

c) Ocazii favorabile:

- deschiderea unei brutrii noi n oraul Slobozia, precum i a altor cteva centre cuproduse de panificaie (covrigi, gogoi, prjituri);

- facilitile acordate ntreprinderilor mici i mijlocii, programe gratuite de consultanprecum i acordarea de credite cu dobndrelativ redus;

d) Ameninri:

- condiiile meteorologice nefavorabile pot afecta producia cerealier micornd-osau depreciind-o; n aceste condiii, pot apare probleme la achiziionarea grului (la calitate ila pre), la procentul de extracie a finii; moara nefiind utilizatla capacitatea ei real, scadecifra de afaceri.

3.6. Mixul de marketing

3.6.1. Produsele i serviciile

Produsul principal care va fi oferit este fina alb pentru panificaie tip 680. Un alt

produs care poate fi obinut este mlaiul obinuit. Ca produse secundare se vor obine tra degru i de porumb. Moara poate fi reglati pentru a produce gri.

Preurile practicate n prezent pentru aceste produse sunt urmtoarele:

- finalbde gru pentru panificaie - 0,45 Euro

- mlai superior - 0,53 Euro

- tr - 0,19 Euro

- gri - 0,67 Euro

Firma noastrintenioneazspractice preuri cu 10% sub acest nivel pentru desfacereaen-detail, iar pentru desfacerea en-gros, urmtoarele preuri:

- finalbde gru pentru panificaie - 0,345 Euro

- mlai superior - 0,38 Euro

- tr - 0,12 Euro

- gri - 0,53 Euro

Important pentru ca fina saibvnzare sigureste ca aceasta saibproprieti bunede panificaie, saibun procent redus de cenu(deci sfie alb) i sfie pstratn condiiicorespunztoare de umiditate.

ntruct fina este un produs de baz n alimentaie, este de presupus c n viitorconsumul nu va scade, ci dimpotriv, va crete, pe msura creterii populaiei i diversificriiproduciei de specialiti finoase.


8/15

8

Serviciile prestate vor consta n mcinarea grului i porumbului adus de locuitorii dinzon. n prezent, astfel de servicii sunt prestate cu plata n natur, sub formde uium, de pnla 25% din cantitatea de cereale mcinat.

Firma noastrintenioneazspractice un nivel de 20% pentru uium.

3.6.2. Preul

Pentru stabilirea ofertei de preal produselor (se exemplificpentru 1 Kg de fin) secalculeazcosturile directe i indirecte i se adugprocentul de profit.

A) Costurile directe

Lund n calcul procentajul de scoatere a finii din gru de 70%, rezultc1 Kg finse scoate din 1,43 Kg gru. Deci materia primpentru a produce 1 Kg de fineste 1,43 Kg degru.

n ceea ce privete manopera direct vom lua n calcul salarizarea personalului careparticipdirect la procesul de producie.

- Salarii directe:

- 2 morari x 170 Euro/lunx 12 luni/an = 4080 Euro

- 2 muncitori necalificai x 100 Euro/lunx 12 luni/an = 2400 Euro

- 1 mecanic x 150 Euro/lunx 12 luni/an = 1800 Euro

Total salarii directe : 8280 Euro

CAS + omaj, etc (32%) : 2649,6 Euro

Total : 10 929,6 Euro

-

Numrul de ore lucrtoare ntr-un an este :260 zile lucrtoare/an x 8 ore/zi = 2080 ore/an

- Costul unei ore directe de munceste :

109 29,6 Euro/an : 2080 ore/an = 5,2546 Euro/or

- Timpul necesar pentru fabricarea unui Kg de fin fiind de 0,003 ore, vom calculamanopera directpe 1 Kg de fin:

0,003 ore x 5,2546 Euro/or= 0,0157 Euro

Acum putem calcula costurile directe pe produs (1 Kg fin)

Materiale directe (gru) 0,1716 Euro (1.43 Kg x 0,12 Euro/Kg)Manopera direct 0,0157 Euro

Total costuri directe 0,1873 Euro

B) Costurile indirecte

Pe lng aceste costuri directe, firma trebuie s suporte i alte costuri cum ar fi:ntreinerea i funcionarea utilajului, utiliti aferente, cheltuieli de desfacere, administrative,dobnzi la credite, etc.

Costuri indirecte:


9/15

9

- Energie electric, ap, canalizare 3788 Euro

- Salarii indirecte (inclusiv CAS) 3168 Euro

- Cheltuieli desfacere transport 3500 Euro

- Reparaii ntreinere, piese de schimb 1000 Euro

- Cheltuieli administrative 1000 Euro

- Asigurri 1200 Euro

- Amortizarea 5000 Euro- Rata la credit (cu dobnd) 13 000 Euro

Total costuri indirecte 31 656 Euro

Avnd n vedere inflaia, aceste costuri le vom nmuli cu un coeficient de cretere acosturilor (40%), care ine seama i de inflaie, deci, vom avea totalul costurilor indirecte :

31 650 x 140% = 44 318,4 Euro

Aceste costuri le vom diviza la numrul de kilograme de finestimat a fi realizat pe unan :

2080 ore funcionare/an x 280 Kg fin/or= 582.400 Kg fin/an.Pentru acest an estimm o producie de 500.000 Kg fin. Aceasta va implica costuri

indirecte pe 1 Kg fin, astfel:

44 318,4 Euro/an : 500.000 Kg fin/an = 0,0887 Euro/Kg fin

Acum putem calcula costul de realizare a 1 Kg fin:

Costuri directe 0,1873 Euro

Costuri indirecte 0,0887 Euro

Total cost/1 Kg fin 0,276 Euro

C) Stabilirea preului

Cunoscnd costurile totale stabilirea preului de ofertva ine cont i de alte elementeprecum:

- preurile practicate de concuren;

- mrirea preului pe care cumprtorul este pregtit s-l plteascpentru produs;

- compararea cu preurile practicate la produsele similare fabricate.

Ne propunem ca firma trebuie sobinun profit de 25%.Costuri totale 0,276 Euro

Profit 25% 0,069 Euro

Prede vnzare 0,345 Euro/1Kg fin

Specificm c nu nseamn c 25% din vnzri revin firmei ca profit. Rata profituluieste de 20% (690/3450) i este condiionatde preul cu amnuntul, cel menionat.


10/15

10

3.6.3. Promovarea i distribuia

Deoarece desfacerea produselor va fi asiguratn special en-gros, unui numr limitat declieni, nu considerm necesaro campanie de promovare larg. Preferm scontactm directclienii poteniali.

n ceea ce privete comerul en-detail, magazinul firmei are un vad destul de bun, destulde cunoscut, deci nu este necesaro reclamsuplimentar.

Pentru prestrile de servicii, considerm c cea mai bun form publicitar va fiasigurarea unei caliti superioare a finii produse i meninerea promptitudinii n prestareaserviciilor de morrit.

4. ORGANIZARE I CONDUCERE

4.1 Procesul de producie

Ciclul de producie constn urmtoarele etape:

-

achiziionare gru- triere

- decojire

- mcinare

- extracie

- mturare (stocare 4-5 zile)

- ambalare

- livrare.

Stocul de gru necesar pentru asigurarea ritmicitii produciei va trebui s acoperecapacitatea de mcinare pentru 10 zile, adic 100 tone. n mod corespunztor vor fidimensionate depozitele de gru i capitalul necesar pentru achiziii. Dupacumularea unuistoc de finrealizat n 4-5 zile (necesare pentru mturarea finii), livrarea ctre beneficiari seva face zilnic.

n regim de servicii, mcinarea grului adus de clieni i livrarea finii se vor face pe loc,frperioade de ateptare. Manevrarea sacilor va fi fcutde ctre clieni.

UTILAJUL NECESAR

Din studiile efectuate, am ajuns la concluzia cmoara cea mai potriviteste o moarcu3 valuri, cu o capacitate de prelucrare de 400 kg/or, asigurnd un procent de extracie de 70-80%, care funcioneazla o putere de 22 KW. Preul estimativ solicitat de productor, inclusivinstalarea i punerea n funciune este de 20 000 Euro . Moara ocupo suprafade 14 mp, areo nlime de aproximativ 5 m i o greutate de 2500 kg. Nu necesit fundaie, fiind oconstrucie compactinstalatpe un cadru metalic.

Acest utilaj a fost selectat dup analizarea a trei oferte similare, din urmtoareleconsiderente:

- preul mai mic fade produse similare;


11/15

11

- condiii de livrare avantajoase firma productoare, S.C. ElectrotimiS.A., asigurmontajul, punerea n funciune i pregtirea unui morar;

- posibilitatea achiziionrii in leasing.

SPAII, UTILITI

Proprietarul deine un teren corespunztor i o cldire care, dup renovare, poate fifolositpentru amplasarea utilajului i amenajarea depozitelor.

Terenul necesitamenajri i mprejmuire. Va fi construit un spaiu de parcare suficientde larg ( 900 mp) pentru facilitatea accesului camioanelor i cruelor pnn apropierea morii

i va fi mbuntit drumul de acces pnla oseaua naionalcare trece prin comun, nlungime de 50 m. Aceste lucrri vor fi efectuate cu fore proprii de ctre firm.

Branarea cldirii la sistemul de api canalizare al comunei este realizat, branarea lalinia electricde curent trifazic, existentn apropierea casei, urmnd sfie fcut.

Pentru estimarea costurilor aferente acestor amenajri am contactat o firmparticularde specialitate. Devizul estimativ pentru aceste lucrri se ridicla 4000 lei.

REGIMUL DE LUCRU

n estimrile din prezentul plan de afaceri am pornit de la premisa pesimist- cse valucra ntr-un singur schimb de 8 ore, timp de 5 zile pe sptmn.

4.2. Conducerea

Firma va fi condusde proprietar i de un administrator.

Proprietarul va coordona ntreaga activitate, va angaja i controla personalul, se vaocupa direct de problemele de producie, precum i de contractare pentru aprovizionare idesfacere.

Menionez c proprietarul este tehnician specialist n morrit i industrie alimentar,avnd o experiende 15 ani ntr-o moardin localitatea Slobozia.

Administratorul va ine evidenele contabile i va supraveghea activitatea de achiziie idesfacere. Pentru aceastfuncie am i contactat o persoandin comun, care are calificare decontabil i o experiende 8 ani de magazioner gestionar, iar n prezent este omer. Acesta va

fi retribuit cu un salariu brut de 200 Euro lunar.

4.3. Personalul

Moara va fi deservitde 5 angajai, dupcum urmeaz:

- 1 electromecanic;


12/15

12

- 2 morari;

- 2 muncitori necalificai (pentru nscuire i ncrcare)

Personalul va fi selectat dintre locuitorii comunei, instruit i testat la locul de munc. Cufiecare va fi ncheiat un contract individual de munc.

Pentru cele douposturi de morari (pe care le considerm poziii cheie pentru asigurareacalitii prestaiei i a produciei) am contactat deja doupersoane calificate i cu experienndomeniu.

5. AVANTAJELE OFERITE COMUNITII

Activitatea propus va fi un instrument de dezvoltare a comunitii i de dezvoltareumann acelai timp cu dezvoltarea economic.

Avantajele pe care le va oferi firma comunitii sunt urmtoarele:- avnd n vedere extinderea n amonte i n aval a activitii de morrit, firma va oferi

noi locuri de munc omerilor comunitii sau indivizilor care nu sunt angajai lacompleta lor activitate de munc;

- aprovizionarea cu bunuri se va face de la furnizorii locali (grul de la productoriiindividuali) oferindu-le acestora posibilitatea valorificrii rapide i avantajoase asurplusului de cereale;

- asigurarea cu servicii i produse care nu au fost asigurate pnn momentul de fa:mcinarea grului i porumbului, oferirea unor produse de patiserie diverse i debuncalitate (pe msura dezvoltrii afacerii);

- mbuntirea nivelului de trai al populaiei comunei. Firma intenioneazssprijinecomunitatea n derularea unor proiecte la nivel local i anume:

- introducerea gazelor naturale pentru fiecare locuin;

- nlocuirea vechii centrale telefonice manuale cu una digital automat decapacitate mai mare;

- renovarea cldirii cminului cultural din comun i achiziionarea unuiaparat de protecie;

- mbuntirea bazei materiale din coala cu 10 clase a comunei.

Aceste avantaje vor fi oferite comunitii dup primii doi ani de funcionare a firmei,cnd investiia iniialva putea fi acoperitintegral din profitul net.

6. PREVIZIUNI FINANCIARE

6.1. Necesarul de finanare


13/15

Apreciem cntreaga investiie necesitun fond de 25 000 Euro din care:

- 4000 Euro pentru amenajarea spaiilor i terenului firmei se pot acoperi din surseproprii;

- 1000 Euro pentru achiziionarea unei cantiti de gru suficiente pentru un procesfluent de producie (prede cumprare gru: 0,12 Euro/Kg.) din surse proprii;

- 20 000 Euro pentru achiziionarea utilajului din credite bancare.

6.2. Venituri previzionate

Estimnd c vom obine un venit de circa 135.530 Euro/an la un grad de utilizare acapaciii de producie de 100%. n calcule am luat nsn consideraie un grad de acoperire acapacitii de producie de numai 75% pentru primul an i de 95% pentru urmtorii ani.

n estimarea veniturilor am pornit de la urmtoarele date:

- Regimul de lucru: - 8 ore/zi; - 260 zile/an

- Capacitatea de producie nominal: - 400 Kg. gru/or

-

Randament (procent de scoatere):- 70% fina

- 25% tr

- Prede vnzare:

- fin 0,345 Euro/Kg

- tr 0,12 Euro/Kg.

Pentru simplificare, n estimarea veniturilor am luat n consideraie numai producia defin de gru i tr aferent - care vor reprezenta 50% din volumul fizic de cereale

prelucrate plus ncasrile provenite din vnzarea finii i trelor obinute din uiumul de20% reinut pentru serviciile de morrit.

Deci cantitatea anualde gru prelucrat va fi:

400 Kg./h x 8h x 260 zile/an = 832 tone/an

Volumul vnzrilor:

- Finproducie proprie:

832 t/an x 50% x 70% proc. scoatere x 0,345 Euro/Kg. = 100 464 Euro

- Trproducie proprie:

832 t/an x 50% x 25% proc. scoatere x 0,12 Euro/Kg. = 12 480 Euro- Findin uium:

832 t/an x 50% x 70% x 0,345 Euro/Kg. x 20% uium = 20 092,8 Euro

- Trdin uium:

832 t/an x 50% x 25% x 0,12 Euro/Kg. x 20% uium = 2496 Euro

TOTAL 135 532,8 Euro.

13


14/15

14

6.3. Cheltuieli anuale de producie

Estimm cpentru realizarea veniturilor sus-menionate se va cheltui o sumde circa

92 500 Euro/an, la o capacitate de producie utilizatde 100%.

n evaluarea cheltuielilor de producie s-au inclus urmtoarele:

- Achiziie de gru pentru 50% din capacitatea nominalde prelucrare:

Grul achiziionat de la productori individuali sau asociaii:

400 Kg./h x 8 ore/zi x 260 zile/an x 50% x 0,13 Euro/Kg. x 50% din

total aproviz. = 27 040 Euro.Grul achiziionat de la ROMCEREAL

400 Kg./h x 8 ore/zi x 260 zile/an x 50% x 0,11 Euro/Kg. x 50% dintotal aproviz. = 22 880 Euro.

TOTAL = 49 920 Euro.

- Salarii directe:

2 morari x 170 Euro/lunx 12 luni/an = 4080 Euro

2 muncitori necalificai x 100 Euro/lunx 12 luni/an = 2400 Euro

1 mecanic x 150 Euro/lunx 12 luni/an = 1800 EuroTOTAL SALARII DIRECTE : 8280 Euro

C.A.S. + omaj, etc. (32%): 2649,6 Euro

TOTAL : 10 929,6 Euro

- Utiliti

- energie electricnecesarpentru consum moari iluminat:

23 KW/h x 8h/zi x 300 zile/an x 0,065 Euro/KW = 3588 Euro

- ap, canalizare: 200 Euro

TOTAL : 3788 Euro

- Salarii indirecte:

1 administrator x 200 Euro /lunx 12 luni/an = 2400 Euro

C.A.S. + omaj, etc. (32%): 768 Euro

TOTAL : 3168 Euro

- Cheltuieli desfacere-transport:

250 curse/an x 14 Euro/transport = 3500 Euro


15/15

Alte cheltuieli:

Reparaii-ntreinere i piese de schimb 1000 Euro

Cheltuieli administrative 1000 Euro

Asigurri 1200 Euro

Amortizarea - liniar 5000 Euro

Rata la credit cu dobnda 13 000 Euro

TOTAL : 21 200 EuroS-a prevzut cn primii ani ntregul profit sfie reinvestit, acesta reprezentnd nco

rezervpentru dezvoltarea activitii.

Indicatorii financiari ai investiiei prefigureazo situaie financiar favorabil, ceea cepermite sconsiderm proiectul fezabil i profitabil.

6.4. Analiza pragului de rentabilitate.

Avnd n vedere costurile directe i indirecte calculate anterior pentru producerea unuiKg. de fin:

- Costuri directe (variabile) 0,1873 Euro/Kg. fin

- Total costuri indirecte (fixe) 44 318,4 Euro/an,

precum i preul de vnzare (0,345 Euro/Kg.), pragul de rentabilitate calculat va aveaurmtoarele valori:

KgKgEuroKgEuro

Euro030.281

/1873,0/345,0

4,44318PRKg =

= fin

PREuro = 281 030 Kg X 0,345 Euro/Kg = 96 955,35 Euro

Din calculele efectuate i din graficul pragului de rentabilitate se observcmoara vafunciona n zona cu profit a acestui grafic, cu o produc ie aproape dubln comparaie cu ceacorespunztoare pragului de rentabilitate: 500.000 Kg. finpe an fade 281.030 Kg. pragulde rentabilitate.

De asemenea, 500.000 Kg. finpe an nu reprezintcapacitatea totalde producie amorii (582.400 Kg. fin/an), n funcie de desfacere, putem mri sau reduce producia.

n cazul n care, datoritfluctuaiilor pieei, am avea o cerere, deci, o producie anualmai mic de 281 tone, pentru a menine profitabilitatea firmei, pot fi reduse corespunztor

costurile.

15

plan.de.afaceri. .moara.pentru.cereale

Documents