7/26/2019 Minuta Sedintei de Deschidere (Misiune Activitati Financiare 2015)-1

1/1

Sedinta de deschidere

Ministerul Educaiei si Cercetrii Stiintifice

UNIVERSITATEA DE STIINTE AGRONOMICE SI MEDICINA VETERINARA BUCURESTI

Compartimentul Audit Public Intern

MINUTA EDINEI DE DESC!IDE"E

Misiunea de audit:

Perioada auditat: 01.01.2013-31.12.2015Intocmit, Data:Supervior: Data:

#ista participanilor$

!ume"e #unc$iaDirec$ia%Serviciu"

!r. te"e&on'-

mai"Semntura

%& Steno'rama (edinei(n cadru" )edin$ei de deschidere s-a procedat "a:Preentarea echipei de auditori care urmea s e&ectuee misiunea de audit*- Preentarea &unc$iei de audit intern de ctre auditori, +n specia" a oiective"or enera"e a"eauditu"ui intern, semni&ica$ia auditu"ui intern*- Preentarea Proramu"ui interven$iei "a &a$a "ocu"ui, oiective"e auditai"e care se inten$ioneaa &i rea"iate, dup ana"ie"e de risc e&ectuate.- Stai"irea persoane"or pe care auditorii "e pot contacta +n vederea co"ectrii in&orma$ii"or,e&ecturii de teste asupra muncii "or )i pentru a "ua interviuri. De asemenea, a &ost stai"itproramu" +nt"niri"or )i timpu" necesar pentru rea"iarea acestor proceduri*- Stai"irea condi$ii"or minime pe care auditatu" treuie s "e asiure +n vederea rea"iriimisiunii de audit /spa$iu de "ucru, ca"cu"atoare, posii"itate de editare etc.- onvenirea unor aspecte procedura"e, respectiv eventua"itatea unor )edin$e intermediare +ncursu" auditu"ui, in&ormarea sistematic asupra constatri"or.- Stai"irea euniunii de +nchidere, inc"usiv a participan$i"or*- ecomandri"e &ormu"ate, ca urmare a eventua"e"or dis&unc$iona"it$i constatate, vor &idiscutate )i ana"iate cu structura auditat, inc"usiv ca"endaru" imp"ementrii )i persoane"erspuntoare cu imp"ementarea recomandri"or.

uditor Intern: Supervior:

1