ROMANIA JUDETUL IASI

CONSILIUL JUDETEAN IASI

Bulevardul Stefan cel Mare Sant, nr.69, cod. 700075,14 Tel.: 0232 - 235100; Fax: 0232 - 210336; www.iec.ro

HOTARAREA nr.181 privind situatiile financiare incheiate la data de 31 decembrie 2017 de

catre S.C. APAVITAL S.A. Iasi

Consiliul Judetean Iasi:

Avand in vedere:

a) Expunerea de motive la proiectul de hotarare privind situatiile financiare incheiate la data de 31.12.2017 de catre S.C. Apavital S.A. Iasi, prezentata de catre Pre§edintele Consiliului Judetean Ia§i, in calitatea sa de initiator, inregistrata sub

nr.15401/17.05.2018;

b) Raportul de specialitate nr. 15402/17.05.2018 al Directiei Economice — Serviciul Fonduri Speciale, Sinteza si Recuperari Creante la proiectul de hotarare privind situatiile financiare incheiate la data de 31 decembrie 2017 de ate S.C. APAVITAL S.A. Igi;

c) Raportul administratorilor incheiat la data de 31.12.2017 (declaratia financiara Si declaratia nefinanciara) insotit de Raportul Auditorului Independent — S.C. Sociatatea de Contabilitate, Expertiza i Consultants Contabila —SOCECC SRL asupra Situatiilor financiare individuale intocmite de SC Apavital SA Ia§i pentru exercitiul financiar incheiat la data de 31 decembrie 2017, transmise prin adresa nr. 20017/03.05.2018 (nr.

13510/03.05.2018); d)Adresa SC Apavital SA Iasi nr. 22626/16.05.2018;

e) Prevederile Ordinului nr. 1802/2014 privind aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu Directivele Europene, cu modificarile §i completarile ulterioare;

0 Prevederile Legii contabilitatii nr. 82/1991, republicatk

g)Prevederile Ordonantei de Urgenta a Guvernului nr. 198/22 decembrie 2005

privind constituirea, alimentarea utilizarea Fondului de intretinere, inlocuire §i

dezvoltare pentru proiectele de dezvoltare a infrastructurii serviciilor publice care beneficiaza de asistenta financiara nerambursabila din partea Uniunii Europene;

h) Prevederile Ordonantei Guvernului nr. 26 din 21 august 2013 privind intarirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unitatile administrativ teritoriale sunt actionari unici on majoritari sau detin direct sau indirect o

participatie majoritard, actualizata;

i) Prevederile Ordonantei Guvernului nr. 64/2001 privind repartizarea profitului la societatile nationale, companiile nationale §i societatile comerciale cu capital integral sau

majoritar de stat, precum la regiile autonome, cu modificarile §i completarile

ulterioare, actualizata,

j) Prevederile Legii nr. 571/2003 privind Codul Fiscal, actualizata;

HCJI nr.181/23.05.2018

_eN

Paging 1

k) Prevederile Legii nr. 273/2006 privind Financele Publice Locale, actualized;

1) Avizele Comisiilor de specialitate ale Consiliului Judetean Iasi din data de 22

mai 2018; m) Dispozitia Presedintelui Consiliului Judetean Iasi nr. 513 din data de

03.07.2017 privind desemnarea inlocuitorului legal al Presedintelui Consiliului Judetean

Iasi;

HOTARASTE:

Art.l. Se aproba situatiile financiare ale S.C. APAVITAL S.A. Iasi, incheiate la

data de 31 decembrie 2017.

Art.2. Directorul General si Directorul Economic ai S.C. APAVITAL S.A. IA51 vor duce la indeplinire prevederile prezentei hotarari.

Art.3. Biroul Relatii Publice, Monitorul Oficial, Relatii cu Consiliile Locale, Consilierii Judeteni si Presa va inainta copie dupa prezenta hota'rare:

a) Institutiei Prefectului Judetului Iasi;

b) S.C. APAVITAL S.A. Iasi;

c) Directiei Economice - Serviciului Fonduri Speciale, Sinteza si Recuperari Creante Bugetare, Serviciului Buget si Serviciului Financiar Contabil si Gestionarea Patrimoniului, din cadrul Consiliului Judetean Iasi;

d) Directiei Tehnice si Investitii, din cadrul Consiliului Judetean Iasi;

e) Directiei Juridice, din cadrul Consiliului Judetean Iasi;

f) Serviciului Resurse Umane si Salarizare, din cadrul Consiliului Judetean Iasi;

Art.4. Aducerea la cunostinta publica a prevederilor prezentei hotarari va fi asigurata de catre Biroul Relatii Publice, Monitorul Oficial, Relatii cu Consiliile Locale,

Consilierii Judeteni si Presa.

Data astazi: 23 mai 2018

CONTRASEMNEAZA, SECRETAR AL JUDETULUI IA51,

Lacrami a Vernica

Paging 2 HCI1 nr.181/23.05.2018

n) Votul exprimat in sedinta ordinary de plen din data de 23 mai 2018 si consemnat in procesul - verbal al acesteia, respectiv 31 voturi "Pentru",

In temeiul art. 91, art. 97 alin. (1) si ale art. 115, alin. (1), lit. c) din Legea nr. 215/2001 a administratiei publice locale, republicata, cu modificarile si completarile

ulterioare;

Sum de control 78.872.243

8 Cod unic de inregistrare

1 9 5 9 7 6

Entitatea SC APAVITAL SA

cu it

"I7 `!t

Judet Sector Localitate

Iasi IASI

Strada Nr. Bloc Scara Ap. Telefon MIHAI COSTACHESCU 6 0232215410

Numar din registrul comertului J22-1-1991

Nati numai 0 Mari Contribuabili care depun bilantul la Bucuresti

Sucursala daccl

este cazul : El GIE - grupuri de interes economic

II Activ net mai mic de 1/2 din valoarea capitalului subscris

/06.02.2018 Tip situatie financiati : BL

a An Sernestru Anul 2017

Situatii financiare anuale Raportari anuale ( entitaji al caror exercijiu financiar coincide cu anul calendaristic )

Endtbd de Intim publk

IP

Indicatori : Capitaluri - total

Capital subscris

Profit/ pierdere

177.486.404

78.872.243

12.130.625

INTOCMIT, Numele si prenumele

ADMINISTRATOR, Numele si prenumele

3600 Captarea. tratarea 11 distnbutia apei

Situatiik financiare anuale Incheiate la 31.12.2017 de citre entititile de interes public si de entititile prevazute la pct.9 alin.(4) din Reglementarile contabile, aprobate prin OMFP nr. 1.802/2014, cu modificarile completarile ulterioare, al caror exercitiu financiar corespunde cu anul calendaristic FIO - BILANT F20 - CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE F30 - DATE INFORMATIVE F40 - SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE

1. entitatile care au optat pentru un exercidu financiar diferit de anul calendaristic, (tart. 27 din Legea contabilitajii nr. 82/1991

n 2. persoanele jundice aflate in lichidare, pourvit legii

r--1 3. subunitatile deschise in Romania de sodatird rezklent• In state 1--1 a • a inand S iului Economic Euro •

DR.ING.TOMA ION

Semnatura

EC.MARIA SIMIONESCU

Calitatea

11—DIRECTOR ECONOMIC

CIF/ CUI

6 6 3 6 9 4 5

Semnatura

Nr.de inregistrare in organismul profesional

Entitatea are oblige* legalli de auditare a situatillor flnanclare anuale? G DA r NU

Entitatea a optat voluntar pentru auditarea situatillor Onandare anuale7 C DA a NU

SEMNATURA DEVINE VIZIBILA DUPA 0 VAUDARE CORECTA

AUDITOR, Nume si prenume auditor persoana fizica/ Denumire firma de audit

SOCIETATEA DE CONTABILITATE. EXPERTIZA SI CONSULTANTA CONTABILA

Nr.de inregistrare in Registrul CAFR

227

Formular VALIDAT

JUDE UL IASI

CONSILIUL. JUDETEAN 1A$1

Forma de proprietate

12—Societati cu capital Integral de stat

Activitatea preponderenta (cod sl denumire dasa CAEN)

3600 Captarea, tratarea si distributia apei

Activitatea preponderenta efectiv desfasurata (cod si denumlre clasa CAEN)

AneNxi la Hhlitrca

An . MAI p18

F10 - pag. 1 B1LANT

la data de 31.12.2017 Cod 10 -lei -

Denumirea elementului Nr.

rd.

' Sold la:

01.01.2017 31.12.2017 JUDEtUL IASI

cyakci , u ., ,; •nrr,,_ t , i,

A. ACTIVE IMOBILIZATE 1nC. ,(11.1 if _ '

I. IMOBILIZARI NECORPORALE MAI 2018 ...V

1.Cheltuiell de constituire (ct.201-2801)- .el

2.Cheltuielite de dezvoltare (ct.203-2803-2903) 02 0

3. Concesiuni, brevete, licente, marci comerciale, drepturi si active similare sl alte irnobllizari necorporale (ct. 205 + 208 - 2805 - 2808 - 2905 - 2908)

03 2.571.517 2.120.040

4. Fond comercial (c12071-2807) 04

5.Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale (ct. 206-2806-2906)

05

6. Avansuri (ct.4094) 06 0

TOTAL (rd.01 la 06) 07-` 2:571.517 2:120.040

II. IMOBILIZARI CORPORALE

1. Terenuri si constructii (ct. 211 +.212 - 2811 - 2812 - 2911 - 2912) 08 154.779.535 161.275.155

2. instalatii tehnice si masini (ct. 213 + 223 - 2813 - 2913) 09 25.999.172 26:278.297

3. Atte instalatii, utilaje si mobilier (ct. 214 + 224 - 2814 - 2914) 10 139.692 106.060

4. Investitii imobiliare (ct. 215 - 2815 - 2915) 11 3.076.973

5.1mobilizari corporate in curs de executie (ct. 231-2931) 12 4.816.454 13.329.880

6.Investitii imobiliare in curs de executie (ct. 235-2935) 13

7.Active corporate de explorare si evaluare a resurselor minerale (ct. 216-2816-2916)

14

8.Active biologice productive (ct.217+227-2817-2917) 15

9. Avansuri (ct. 4093) 16 1.110.500

TOTAL (rd. 08 to 16) 17 186.845.353 204.066.365

III. IMOBILIZARI FINANCIARE

1. Actiuni detinute la filiale (ct. 261 - 2961) 18

2. Imprumuturi acordate entitatilor din grup (ct. 2671 + 2672 - 2964) 19

3. Actiunile detinute la entitatile asociate si la entitatile controlate in comun (ct. 262+263 - 2962) 20 5.011 5.011

4. Imprumuturi acordate entitatilor asociate si entItattior controlate in comun (ct. 2673 +.2674 - 2965)

21

S. Alte titturi imobilizate (ct. 265 + 266 - 2963) 22

6. Alte imprumuturi (a. 2675* + 2676' + 2677 + 2678' + 2679 '- 2966* - 2968*) 23 5.473 6.606

TOTAL (rd. 18 la 23) 24 10484 11.617

ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 07 + 17 + 24) 25 189.427.354 206.198.022

B. ACTIVE CIRCULANTE

I. STOCURI

1. Materii prime si materiale consumabile (C. 301 + 302 + 303 +1- 308 +321 + 322 + 323 + 328 + 351 — 358 + 381 +/- 388 - 391 - 392 - 3951 - 3958 - 398)

76 7.004435 6.409.723

JUDETUL 1A51 CONSILIUL JUDE FAN IA I

, - , 1 z. , 1 O- pag. 2

2. Productia in curs de executie (ct. 331 + 332 + 341 +/- 348' - 393 - 3941 - 3952) 27 2 3. MAI, 2018 3. Produse finite i marfuri (ct. 345 + 346 + 347 +/- 348' + 354 + 356 + 357 + 361 +

326 +/-368 + 371 +327 +/- 378 - 3945 - 3946 - 3947 - 3953 - 3954 - 3955 - 3956 - 3957 - 396 - 397 - din ct. 4428)

28 9.181 8.482

4. Avansuri (ct. 4091) 29 487 25.537

TOTAL (rd. 26 Ia 29) 30 7.014.103 6.443.742

II. CREANTE (Sumele care urmeaza si fie incasate dupa o perioada mai mare de un an trebuie prezentate separat pentru fiecare element.)

1. Creante comerciale : , (ct. 2675' + 2676 '+ 2678' + 2679' - 2966' - 2968' + 4092 + 411 +413+418-491) 31 19328/44 21.554.594

2. Sume de incasat de Ia entitatile afiliate (ct. 451" - 495') 32 7.000 14.000

3. Sume de incasat de la entitatile asociate si entitatile controlate in comun (ct. 453 — - 495')

33

4. Atte creante (ct. 425 + 4282 + 431" + 437' ' + 4382 + 441 '+ 4424 + din ct.4428' ' + 444' + 445 + 446 ' + 447" + 4482 + 4582 +4662+ 461 + 473 - 496 + 5187)

34 9.869440 23/90/42

5. Capital subscris nevarsat (ct. 456 - 495') 35

TOTAL (rd. 31 Ia 35) 36 29.204.684 45.358.836

III. INVESTI11I PE TERMEN SCURT

1. Actiuni detinute la entitatile afiliate (ct. 501 - 591) 37

2. Alte investitii pe termen scurt (ct. 505 + 506 + 507 + din ct. 508 - 595 - 596 - 598 + 5113 + 5114)

38 22.039320 26.966.615

TOTAL (rd. 37 + 38) 39 22.039.320 26.966.615

IV. CASA V CONTURI LA BANCI (din ct. 508+ct. 5112 + 512 + 531 + 532 + 541 + 542) 40 44.425.773 28.453.823

ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 30 + 36 + 39 + 40) 41 102.683.880 107.223.016

C. CHELTUIELI IN AVANS (ct. 471) (rd.43+44) 42 179.377 64.225

Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (din ct. 471') 43 179.377 64.225

Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (din ct. 4711 44

D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA DE PANA LA 1 AN

1. imprumuturi din emisiunea de obligatiuni, prezentandu-se separat imprumuturile din emisiunea de obligatiuni convertibile (ct. 161 + 1681 -169)

45

2. Sume datorate institutillor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 1682+ 5191+5192+5198)

46 10.157/92 10345.602

3. Avansuri incasate in contul comenzIlor (ct. 419) 47 1.520.334 1.326.905

4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408) 48 8.302.208 11.652.234

5. Efecte de comer; de platit (ct. 403 + 405) 49

6. Sume datorate entitatilor din grup (ct. 1661 + 1685 + 2691 + 451' ") 50

7. Sume datorate entitatilor asociate si entitatilor controlate in comun (ct. 1663 +1686+2692+2693+ 453***) 51

8. Alte datorli, inclusiv datoriile fiscale li datoriile privind asigurarile soclale (ct. 1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2695 +421 +423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431' • + 437' — + 4381 + 441 ' ' ' + 4423 +4428 — ' + 444'" + 446— + 447 — ' + 4481 + 455 + 456' • + 457 + 4581+462 +4661+473' +509 + 5186+5193+5194 +5195+5196+5197)

52 8.387.945 8.375.965

TOTAL (rd. 45 Ia 52) 53 28.368.279 31.700.706

E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd. 41+43-53-70-73-76) 54 48.949.131 71.592.009

F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 25+44+54) 55 238.376.485 277.790.031

.1() JUDETUL IA "' Pag• 3 rns ,;,r IT Ii TLInFTFNN LA4i

G. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLAT1TE INTR-0 PERIOADA MAI MARE DE I AN.

i . , ,,c x:i In 5r5rea

1. impru:mututi din ernisiunea de oblIgatiuni, prezentandu-se separat imprumuturile clin emisiunea de obligasiuni convertiblle (ct. 161 + 1681 - 169) I #„1 2,3. MAI. 2017.111U ....... .

2. Sume datorate institutinor de credit (ct: 1621 + 1622 + 1624 + 1625 +.1627 + 1682 + 5.191 +5192 + 5198)

57 68.137.182 59.950279

3. Avansurl Incasate tri consul cOnienziior (ct. 419) 58

4. DatOril cotnerciale- furnizori (ct. 401 +404 + 408) 59

5. Efecte de cOmietl.de plAtIt (ct. 408 + 405) 60

6. Sume datotate entitatilor din grup (ct:1661 +160 + 2691 + 461*") 61

7. gume CiatOrate entitgilor asociate si entit4ilot.controlate In comun (ct. 1663 + 1.686 + 2692 +2693+453***) 62

8. Alte datoril, indusly datorlile fiscale si datorlile prIvind-asigurarIle sociale (ct. 1623 4-1626 +1.67 + 1.687 + 2695 + 421 + 423. + 424 +426 + 427 + 4.281 +431***+ 437"*+ 4381 + 441*** +4423 + 4428*" + 444*" +446*** +447*** + 4481 + 455 + 456*" + 4581 +462+4661+ 478*** + 509+ 5186 + 5195 + 5124 + 5195 + 5196 + 5197)

63 358.419 899.650

TOTAL (rd.56 la 63) . ... , .:. 68.495.601 60.349.929

H. PROVIZIOANE

1. Provizipane pentru beneficil le angajatilor (ct. 1515+1517) 65

2. ProvIzIoane pentru impozite (ct. 1516) 66

3. AO provlzioane (ct. 1511 +1512 +151:3 +1514+1518) 67 4.521105 6.176262

TOTAL (rd. 65 la 67) 60;::! 4.525.105 6.176;262

I. VENITURI IN AVANS

1.,Sobventil pentru Investltil. (ct.475)(rd.70+7I) ' 159. 25.545.847 37.7.71.962

Sume de teruat intr-o petioada.de pand la un an (Cti 4751 70 25.545.847 3.994:526

Sume de rel.uatintr7o peribada Mai mare de un an (ct, 4751 71 33.777.436

2. Veniturtinregistrate In avansfct;472)(rd.73+ 74) ,

Sume de rel pat intr-o perioada de.pana la un an (ct. 4721 73 Syme.de.reluatintr-p perloada mal mare de un an (ct.472*) 74

3. Verilturi in avans aferente activelor prirnite prin transfer de la client'

(a. 478)(rd.76+77) 75

Sume de reIyat Intr-aperioacia de papa la. unan (ct. 4781 76

Sume de reluat intro perbada:mal mare de un an (ct.4781 77

Fond comercial negativ (ct.2075) 78

TOTAL (rd. 69 + 72+ 75 + .78) :;:;79: 25.545.847 25345.847 37:771.962

J. CAPITAL $1REZERVE

I. CAPITAL

1. 600,1 subscris Varsat.(ct. 1012) 80 78;872.243 78.872.243

2. Capital Subscris neVarsat(ct. 1011) 81

3. Patrimoniul regiel (ct.101.5) 82

4, Patrlmonlul InOtuielor nationale de cercetare-dezvoItare (ct. 1018) 83

5,Alte elemente de capitaluri morn (1031) 84

TOTAL (rd. 8014.84) : 85 . 78.872.243 78.872.243

II.. PRIME DE CAPITAL (ct, 104 86

F10 - pag. 4

III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105) 87 17.339.460 16.883.803

IV. REZERVE

1. Rezerve Iegale (ct. 1061) 88 8.150.234 8.929.161

2. Rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063) 89

3. Alte rezerve (ct. 1068) 90 49.889.114 61.567.527

TOTAL (rd. 88 Ia 90) 91 58.039.348 70.496.688

Ac;iuni proprii (ct. 109) 92

Ca;tiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141) 93

Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149) 94

V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(A) SOLD C (ct. 117) 95 0 0

SOLD D (ct. 117) 96 541.957 118.028

VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCMULUI FINANCIAR

SOLD C (ct. 121) 97 12.484.704 12.130.625

SOLD D (ct. 121) 98 0 0

Repartizarea profitului (ct. 129) 99 838.019 778.927

CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 85+86+87+91-92+93-94+95-96+97-98-99) 100 165.355.779 177.486.404

Patrimoniul public (ct. 1016) 101

Patrimoniul privat (ct. 1017) 102

CAPITALURI - TOTAL (rd.100+101+102) (rd.25+41+42-53-64-68-79 103 165.355.779 177.486.404

Suma de control H O : 4221903332 / 10092563513

' ) Conturi de repartizat dupa natura elementelor respective. ) Solduri debitoare ale conturilor respective. ) Solduri creditoare ale contunlor respective.

Sumele Inscrise Ia acest rand (rd.31) preluate din conturile 2675 Ia 2679 reprezinta creanjele aferente contractelor de leasing financiar si altor contracte asimilate, precum alte crean;e imobilizate, scadente intro perioada mai mica de 12 luni.

Se va completa de cAtre entitatile carora le sunt Incidente prevederile Ordinului ministrului finantelor publice si al ministrului delegat pentru buget nr. 668/2014 pentru aprobarea Precizarilor privind intocmirea actualizarea inventarului centralizat al bunurilor imobile proprletate privata a statulul si a drepturllor reale supuse inventarierli, cu modificarile si completarile ulterioare.

ADMINISTRATOR, INTOCMIT,

Numele si prenumele

EC.MARIA SIMIONESCU

Calitatea

11—DIRECTOR ECONOMIC

Semnatura

Formular VALIDAT

Nr.de inregistrare in organismul profesional:

JUDETUL 1A$1 CONSILIIIILIDETEAN 1A$1

Anex6 Ia *area Nr .

Anul 3. MA13018 ........ Luna,Z

Numele si prenumele

DR.ING.TOMA ION 1:A.' •

\N- Semnatura

F20 - pag. 1 JUDETUL 1A$1

CONTUL DE PROFIT SI PIERDEREILIUL JUDETEAN 1A$1

la data de 31.12.2017 Anex5 In lip-area NI I

a MAI 2018,, Cod 20 2 ... ...14_.

Denumirea indicatorilor Nr. rd.

Exercitiul financier

2016 2017

A B 1 2

1. Cifra de afaceri nets (rd. 02+03-04+05+06) 01 140.814.031 149.453.066

Productia vanduta (ct.701+702+703+704+705+706+708) 02 140.681.476 149.357.473

Venituri din vanzarea mArfurilor (ct. 707) 03 132.555 95.593

Reduceri comerciale acordate (ct. 709) 04 Venituri din dobanzi inregistrate de entitatile radiate din Registrul general si care

mai au in derulare contracte de leasing (ct.766 • ) 05

Venituri din subventii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct.7411) 06

2. Venituri aferente costului produqiei In curs de executie (ct.711+712)

Sold C 07 66.492 20.410

Sold D 08 0 0

3. Venituri din productia de imobilizari necorporale si corporate (ct.721+ 722) 09 5.937.771 4.252.282

4. Venituri din reevaluarea imobilizarilor corporale (ct. 755) 10 12.965

5. Venituri din productia de investitii imobiliare (ct. 725) 11

6. Venituri din subventii de exploatare (ct. 7412 + 7413 + 7414 + 7415 + 7416 + 7417 + 7419)

12

7. Alte venituri din exploatare (ct.751+758+7815) 13 6.703.115 6.410.343

-din care, venituri din fondul comercial negativ (ct.7815) 14

-din care, venituri din subventii pentru investijii (ct.7584) 15 4.870.852 5.428.367

VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 01+ 07 - 08 + 09 + 10 + 11 + 12 + 13) 16 153.534.374 160.136.101

8. a) Cheltuieli cu materiile prime $i materialele consumabile (ct.601+602) 17 18.706.430 17.057.888

Alte cheltuieli materiale (ct.603+604+606+608) 18 1.289.938 1.426.400

b) Alte cheltuieli externe (cu energie $i apA)(ct.605) 19 20.841.388 20.611.949

c) Cheltuieli privind marfurile (ct.607) 20 105.146 92.793

Reduceri comerciale primite (ct. 609) 21

9. Cheltuieli cu personalul (rd. 23+24) 22 56.401.759 64.727.374

a) Salarii $i indemnizatii (ct.641+642+643+644) 23 46.539.078 53.231.497

b) Cheltuieli cu asigurarile si protectia socials (ct.645) 24 9.862.681 11.495.877

10.a) Ajustari de valoare privind imobilizarile corporate $i necorporale (rd. 26 - 27) 25 9.829.002 10.825.250

a.1) Cheltuieli (ct.6811+6813+6817) 26 9.829.002 10.825.250

a.2) Venituri (ct.7813) 27

b) Ajustari de valoare privind activele circulante (rd. 29 - 30) 28 2.031.563 1.934.410

JUDETUL 1A$1 CONSILIUL JUDE('EAN 1A$1

Alt y- areaF20 - pag. 2

0:44 44 4 2 3. Mg '1018 -

e — - 2.345.883 6.121.651 b.1) Cheltuieli (ct.654+6814) —

b.2) Venituri (ct.754+7814) 30 314.320 4.187.241

11. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 32 la 38) 31 25.272.203 24.180.399

11.1. Cheltuieli privind prestatiile externe (ct.611+612+613+614+615+621+622+623+624+625+626+627+628)

32 21.186.442 22455.729

11.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsSminte asimilate; cheltuieli reprezentand transferuri si contributii datorate in baza unor acte normative speciale(ct. 635 + 6586)

33 1.778.126 1.594.535

11.3. Cheltuieli cu protectia mediului inconjurator (ct. 652) 34 750 400

11.4 Cheltuieli din reevaluarea imobilizarilor corporate (ct. 655) 35 399.951

11.5. Cheltuieli privind calamitatile si alte evenimente similare (ct. 6587) 36

11.6. Alte cheltuieli (ct.651+ 6581+ 6582 + 6583 + ,,•4 + 6588) 37 1.906.934 129.735

Cheltuieli cu dobanzile de refinantare inregistrate de entitatile radiate din Registrul general si care mai au in derulare contracte de leasing (ct.666')

38

Ajustari privind provizioanele (rd. 40 - 41) 39 1.891.869 1.651.157

- Cheltuieli (ct.6812) 40 4.425.905 3.536.155

- Venituri (ct.7812) 41 2.534.036 1.884.998

CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd. 17Ia 20 - 21 +22 + 25 + 28 + 31 + 39) 42 136.369.298 142.507.620

PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:

- Profit (rd. 16 - 42) 43 17.165.076 17.628.481

- Pierdere (rd. 42 -16) 44 0 0

12. Venituri din interese de participate (ct.7611+7612+7613) 45

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate 46

13. Venituri din dobanzi (ct. 766') 47 75.930 169.429

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate 48

14. Venituri din subventii de exploatare pentru dobanda datorata (ct. 7418) 49

15. Alte venituri financiare (ct.762+764+765+767+768+7615) 50 372.897 332.820

- din care, venituri din alte imobilizari financiare ( ct. 7615) 51

VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 45+47+49+50) 52 448.827 502.249

16. Ajustari de valoare privind imobilizarile financiare si investitiile financiare detinute ca active circulante (rd. 54 - 55)

53

- Cheltuieli (ct.686) 54

- Venituri (ct.786) 55

17. Cheltuieli privind dobanzile (ct.666 ) 56 1.117.751 1.108.122

- din care, cheltuielile in relatia cu entitatile afiliate 57

Alte cheltuieli financiare (ct.663+664+665+667+668) 58 641.374 1.971.588

CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 53+56+58) 59 1.759.125 3.079.710

PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(A):

- Profit (rd. 52 - 59) 60 0 0

- Pierdere (rd. 59 - 52) 61 1.310.298 2.577.461

DR.ING.TOMA ION Y r-

.11

Semnatura

F20 - pag. 3

VENITUR1TOTALE (rd. 16 + 52) 62 153.983.201 160.638.350

CHELTUIEU TOTALE (rd. 42 + 59) 63 138.128.423 145.587.330

18. PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(A):

- Profit (rd. 62 - 63) 64 15.854.778 15.051.020

- Pierdere (rd. 63 - 62) 65 0 0

19. Impozitul pe profit (ct.691) 66 3.370.074 2.920.395

20. Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct.698) 67

21. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(A) A EXERCIIIULUI FINANCIAR:

- Profit (rd. 64 - 65 - 66 - 67) 68 12.484.704 12.130.625

- Pierdere (rd. 65 + 66 + 67 - 64) 69 0 0

Suma de control F20 • 2412657316 10092563513

Conturi de repartizat dupa natura elementelor respective. La randul 23 - se cuprind si drepturile colaboratorilor, stabilite potrivit legislaOei muncii, care se preiau din rulajul debitor al contului 621

„Cheltuieli cu colaboratorii", analitic „Colaboratori persoane fizice".

JUDEtUL 1.4$1 CONSILItiL JUDETE.AN 1A$1

Anex5 la "irarea Nr

Li MAI. 1.1113 ............. Anti!

ADMINISTRATOR,

Numele si prenumele

INTOCMIT,

Numele si prenumele

EC.MARIA SIMIONESCU

Calitatea

11—DIRECTOR ECONOMIC

Semnatura

Formular VALIDAT

Nr.de inregistrare in organismul profesional:

DATE INFORMATIVE F30 - pag. 1

Ia data de 31.12.2017 Cod 30 - lei -

I. Date privind rezultatul inregistrat Nr. rd

Nr.unitati Sume

A B 1 2

Unitati care au inregistrat profit 01 1 12.130.625

Unitati care au inregistrat pierdere 02

Unitati care nu au inregistrat nici profit nici pierdere 03

II Date privind platile restante Nr. rd.

Total, din care:

Pentru activitatea

curenta

Pentru activitatea de

investitil

A B 1=2+3 2 3

Plati restante - total (rd.05 + 09 + 15 Ia 18) 04

Furnizori restanti - total (rd. 06 la 08) 05

- peste 30 de zile 06

- peste 90 de zile 07

- peste 1 an 08 dlIDMIL 1A,,

Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale - total09

(rd.101a 14) CONSILIUL JUDETE ' '; IASI

- contributii pentru asigurari sociale de stat datorate de angajatori, salariati Si alte persoane asimilate

1 0

Mitt-5 } ., hop. r 1

Nr ._ F4 f 2,3

' MAI. 201

- contributii pentru fondul asigurarilor sociale de sanatate 11 Anui .. Luna

- contributia pentru pensia suplimentara 12

- contributii pentru bugetul asigurarilor pentru somaj 13

- alte datorii sociale 14

Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri

15

Obligatii restante fata de alti creditori 16

Impozite si taxe neplatite Ia termenul stabilit la bugetul de stat 17

Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele locale 18

III. Numar mediu de salariati Nr. rd

31.12.2016 31.12.2017

A B 1 2

Numar mediu de salariati 19 1.211 1.262

Numarul efectiv de salariati existenti la sfarsitul perioadei, respectiv la data de 31 decembrie

20 1.229 1.288

IV. Redevente platite in cursul perioadei de raportare, subven;ii incasate fi crean;e restante

Nr. rd. Sum* (lei)

A B 1

Redevente platite in cursul perioadei de raportare pentru bunurile din domeniul public, primite in concesiune, din care:

21 9781.490

- redevente pentru bunurile din domeniul public plAtite la bugetul de stat 22

Redeventi miniera platita Ia bugetul de stat 23

Redeventa petrolierA platita la bugetul de stat 24

Chirii plate in cursul perioadei de raportare pentru terenuri 25

Venituri brute din servicii platite care persoane nerezidente, dui care: 26

pag. 2 — P3.0_- 4'nEril 1A `

- impozitul datorat la bugetul de stat cr ', "; I .71- JUDETERN IA41

Venituri brute din servicii platite catre persoane nerezidente din statele membie ale28

Uniunii Europene, din care: -

' 13 lo t rArea

— it t r--

- impozitul datorat la bugetul de stat 29 3. MAI. 2018

Subventii incasate in cursul perioadei de raportare, din care: 30. 17.758.214

- subventii incasate in cursul perioadei de raportare aferente activelor 31 17.758.214

- subventii aferente veniturilor, din care: 32

- subventii pentru stimularea ocuparii forte' de munca ') 33

Creante restante, care nu au fost incasate la termenele prevazute in contractele comerciale si/sau in actele normative in vigoare, din care: 34 14A35.532

- creanee restante de Ia entitaei din sectorul majoritar sau integral de stat 35

- creante restante de Ia entitle' din sectorul privet 36

V. Tichete acordate salariatilor Nr. rd.

Sume (lei)

A B I

Contravaloarea tichetelor acordate salariatilor 37 4.133.324

VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare - dezvoltare**)

Nr. rd. 31.12.2016 31.12.2017

A B 1 2

Cheltuieli de cercetare - dezvoltare : 38

- dupa curse de finantare (rd. 40+41) 9 0 0

- din fonduri publice 40

- din fonduri private 41

- dupa natura chelwielilor (rd. 43+44) • 42,':: 0 0

- cheltuieli curente 43

- cheltuiell de capital 44

VII. Cheltuieli de inovare ***) Nr . rd.

31.12.2016 31.12.2017

A B 1 2

Cheltuieli de inovare 45

Jill. Alte informatii rd. Nr .

31.12.2016 31.12.2017

A B 1 2 Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale

(ct. 4094) 46

Avansuri acordate pentru imobilizari corporale (ct. 4093) 47 1.110.500

lmobilizari financiare, in sume brute (rd. 49+54) 48 5.011 5.011 Actiuni detinute la entitatile affiliate, interese de

participare, alte titluri imobilizate si obligatiuni, in sume brute (rd. 50 la 53)

.49 5.011 5.011

- actiuni necotate emise de rezidenti 50

- parti sociale emise de rezidenti 51

- actiuni si parti sociale emise de nerezidenti 52 5.011 5.011

- obligatiuni emise de nerezidenti 53

Creante imobilizate, in sume brute (rd. 55+56) 54

- crea rite lmobilizate in lei si exprimate in lei, a caror decontare se face in functie de cursul unel valute (din ct. 267)

55

- creanee imobilizate in valuta (din ct. 267) r 56

F30 - pag. 3 Creante comerciale, avansuri pentru cumparari de bunuri de natura stocurilor $i pentru prestari de servicii acordate furnizorilor $i alte conturi asimilate, in sume brute (ct. 4091 +4092+411 + 413 + 418), din care:

67 24.889.274 38.588.740

- creante comerciale in relatia cu nerezidentil, avansuri pentru cumparari de bunuri de natura stocurilor $i pentru prestari de servicii acordate furnizorilor nerezidenti si alte conturi asimilate, in sume brute (din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413 + din ct. 418)

58

Creante neincasate la termenul stabilit

(din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413) 59 6.141.441 14.435.533

Creante in legatura cu personalul $i conturi asimilate (ct. 425 + 4282) 60 108.029 125.815

Creante in legatura cu bugetul asigurarilor sociale $i bugetul statului (din ct. 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482) , (rd.62 Ia 66)

61 9.307.246 12.173.202

- creante in legatura cu bugetul asigurarilor sociale (ct.431 +437+4382) 62

- creante fiscale in legatura cu bugetul statului (ct.441 Y-4424+4428+444+446)

63

- subventii de incasat(ct.445) 64 9.307.246 12.173.202 - fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate

(ct.447) 65

- alte creante in legatura cu bugetul statului(ct.4482) 66 C reantele entitaiii in relapile cu entitaule afdiatc i( I 451), din care: 67 7.000 14000

i reante cu entitati afiliate nerezidente (din ct. 451), din care: 68 7.000 14.000

- creante cornerciale cu entitati afiliate nerrvidente c.-lin rt. .15 1 ) 69

Creante in legatura cu bugetul asigurarilor sociale $i

bugetul statului neincasate Ia termenul stabilit (din ct.

431 + din ct. 437 + din ct. 4382 + din ct. 441 + din ct.

4424 + din ct. 4428 + din ct. 444 + din ct. 445 + din ct.

446 + din ct. 447 + din ct. 4482)

70

Alte creante (ct. 453 + 456 + 4582 + 461 + 4662 + 471 + 473), (rd.72 Ia 74)

71 7.985.662 12.614.665

- decontari privind interesele de participare ,decontari cu actionarii/ asociatii privind capitalul ,decontari din operatiuni in participatie (ct.453+456+4582)

72

- alte creante in legatura cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decat creantele in legatura cu institutiile publice (institutiile statului)

(din ct. 461 + din ct. 471 + din ct.473+4662)

73 7.985.130 12.614.113

- sumele preluate din contul 542 'Avansuri de trezorerie' reprezentand avansurile de trezorerie, acordate potrivit Iegii $i nedecontate pans Ia data de 31 decembrie (din ct. 461)

74 532 552

Dobanzi de incasat (ct. 5187) , din care: 75

- de la nerezidenti 76

Valoarea imprumuturilor acordate operatorilor

economic' " — ) 77

JUnert.1 CONSILIUL IUDETEA

tiw

ti fA.SI

Investitii pe termen scurt, in sume brute (ct. 501 + 505 + 78 .1 7k-nrNr

tn drI:a 506 + 507 + din ct.508), (rd.79 Ia 82)

- actiuni necotate emise de rezidenti 79 Anul 21„kitit 2°181.1„.: - parti sociale emise de rezidenti 80

- actiuni emise de nerezidenti 81

JUDETUL 1A$1 CONSIL1LIL JUDETEAN 1A$I

Anex5 lailitorrc, F30 - pag. 4

- obligatiuni emise de nerezidenti 82 1. 3 MAL 2018 Alte valori de incasat (ct. 5113 + 5114) 83

Casa in lei si in valuta (rd.85+86 ) 84 5.673 16.939

- in lei (ct. 5311) 85 5.673 16.939

- in valuta (ct. 5314) 86

Conturi curente Ia band in lei i in valuta (rd.88+90) 87 44.021.699 27.910.950

- in lei (ct. 5121), din care: 88 29.751.939 21.410.748

- conturi curente in lei deschise la banci nerezidente 89

- in valuta (ct. 5124), din care: 90 14.269.760 6.500.202

- conturi curente in valuta deschise Ia band nerezidente

91

Alte conturi curente la band li acreditive, (rd.93+94) 92 397.582 525.382

- sume in curs de decontare, acreditive 0 alte valori de incase, in lei (ct. 5112 + 5125 + 5411)

93 397.582 525.382

- sume in curs de decontare i acreditive in valuta (din ct. 5125 + 5414)

94

Datorli(rd.96 +99 +102 + 103 + 106 +108+110 +111 +116+119+122+128)

95 96.863.880 92.050.635

Credite bancare externe pe termen scurt (ct.5193+5194 +5195), (rd .97+98)

96

- in lei 97

- in valuta 98

Credite bancare externe pe termen lung (ct. 1623 + 1624 + 1625) (rd.100+101)

99 77.849.957 69.916.723

- in lei 100

- in valuta 101 77.849.957 69.916.723

Credite de Ia trezoreria statului si dobanzile aferente (ct. 1626 + din ct. 1682)

102

Alte imprumuturi dobanzile aferente (ct. 166 + 1685 + 1686 + 1687) (rd. 104+105)

103 445.017 379.158

- in lei si exprimate In lei, a caror decontare se face in functie de cursul unei valute

104

- in valuta 105 445.017 379.158

Alte imprumuturi i datorii asimilate (ct. 167), din care: 106 358.419 399.650

- valoarea concesiunilor primite (din ct. 167) 107

Datorii comerciale, avansuri primite de Ia client.' i alte conturi asimilate, in sume brute (ct. 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419), din care:

108 9.822.542 12.979.139

- datorii comerciale in relatia cu nerezidentii, avansuri primite de Ia client' nerezidenti i alte conturi asimilate, in sume brute (din ct. 401 + din ct. 403 + din ct. 404 + din ct. 405 + din ct. 408 + din ct. 419)

109

Datorii in legatura cu personalul ¢i conturi asimilate (ct. 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281)

110 1.468.617 1.512.156

Datorii in legatura cu bugetul asigurarilor sociale i bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444+ 446 + 447 + 4481)(rd.1121a 115)

111 6.900.985 6.833.020

- datorii in legatura cu bugetul asigurarilor sociale (ct.431+437+4381)

112 1.977.468 2.440.331

- datorii fiscale in legatura cu bugetul statului (ct.441+4423+4428+444+446)

113 4.900.794 4.291.127

- fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate (ct.447)

114 22.723 101.562

F30 - pag.5 - alte datorii in legatura cu bugetul statului

(ct.4481) 115

din care: iLitonile entitatii in relatiile cu entitatile afiliate (ct. 451), ---

Cr-A- ‘11..11 ̀Lip ; - datorii cu entitati afiliate nerezidente (din ct. 451), din care:

117 A. n ': , :1 1 .. 7 ! ;1 '11 .1

- datorii cornerciale cu entitati afiliate nerezidente (din ct. 451)

118 2 a mA[ a 1 , ,,i

Sume datorate actionarilor / asociatilor (ct.455), din care: 119 - --,

- sume datorate actionarilor / asociatilor pers.fizice 120

- sume datorate actionarilor / asociatilor pers.juridice 121

Alte datorii (ct. 269 + 453 + 456 + 457 + 4581 + 4661 + 462 + 472 + 473 + 478 + 509) (rd.123 la 127)

122 18.343 30.789

-decontari privind interesele de participate, decontari cu actionarii /asociatii privind capitalul, decontari din operatii in participatie

(ct.453+456+457+4581)

123

-alte datorii in legatura cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decat datoriile in legatura cu institutiile publice (institutiile statului)

(din ct.462+4661+din ct.472+din ct.473)

124 18.343 30.789

- subventii nereluate la venituri (din ct. 472) 125

- varsaminte de efectuat pentru imobilizari financiare si investitii pe termen scurt (ct.269+509)

126

- venituri in avans aferente activelor primite prin

transfer de la clienti (ct. 478) 127

Dobanzi de platit (ct. 5186) 128

Valoarea imprumuturilor primite de la operatorii

economici ' • ' * 129

Capital subscris varsat (ct. 1012), din care: 130 78.872.243 78.872.243

- actiuni cotate . 131

- actiuni necotate ..: 132 78.872.243 78.872.243

- parti sociale 133

- capital subscris varsat de nerezidenti (din ct. 1012) 134

Brevete si licente (din ct.205) 135

IX. Informatii privind cheltuielile cu colaboratorii

Nr. rd.

31.12.2016 31.12.2017

A B 1 2

Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621) 136 219.928 259.422

X. Informa;ii privind bunurile din domeniul public al statului

Nr. rd.

31.12.2016 31.12.2017

A B 1 2

Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate in administrate

137

Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate in concesiune

138

Valoarea bunurilor din domeniul public al statului inchiriate

139

F30 - pag.6

Xl. lnformatii privind bunurile din proprietatea privata a statului supuse inventarierii cf. OMFP nr. 668/2014

Nr. rd 31.12.2016 31.12.2017

A B 1 2

Valoarea contabila nets a bunurilor 140

XII. Capital social varsat Nr. rd. 31.12.2016 31.12.2017

Suma (lei) % Suma (lei) %

A B Co1.1 Col.2 Co1.3 Co1.4

Capital social varsat (ct. 1012) ,

(rd. 142+ 145+ 149+ 150+ 151 + 152) 141 78.872.243 X 78.872.243 X

- detinut de institutii publice, (rd. 143+144) 142 78.872.243 100,00 78.872.243 100,00

- detinut de institutii publice de subordonare centrals 143

- detinut de institutii publice de subordonare locala 144 78.872.243 100,00 78.872.243 100,00

- detinut de societatile cu capital de stat, din care: 145

- cu capital integral de stat 146

- cu capital majoritar de stat 147

- cu capital minoritar de stat 148

- detinut de regii autonome 149

- detinut de societati cu capital privat 150

- detinut de persoane fizice 151

- detinut de alte entitatl 152

Nr. rd. Sume

A B 2016 2017

XIII. Dividende/varsaminte cuvenite bugetului de stat sau local, de repartizat din profitul exerci/iului financiar de catre 153

companide nationale, societatile nationale, societatile 4i regiile autonome, din care: CONSUL

JUIDETUL 1A$1 L JUDETEANIA51

- catre institutii publice centrale; 154 Anexl In • , •:‘,1 - catre institutii publice locale; 155 2 M. 2018 - catre alts actionari la care statul/unitatile administrativ . ._— __ teritoriale/institutiile publice detin direct/indirect aqiuni sau participatil indiferent de ponderea acestora.

156

Nr. rd. Sume

A B 2016 2017

XIV. Dividende/varsaminte cuvenite bugetului de stat sau local, virate in perioada de raportare din profitul companiilor nationale, societa;ilor nationale, societatilor 4i al regiilor autonome, din care:

157

- dividende/varsaminte din profitul exercitiului financiar al anului precedent, din care virate:

158

- catre institutii publice centrale 159

JUDETUL 1A$1 CONSILIUL JUDETEAN IA$I

Anex3 Ia

Anul Luna

; rfirea

Ziva

F30 - pag. 7

- catre institutii publice locale 160

- cane alti actionari la care statul/ unitatile administrativ teritoriale /institutiile publice detin direct/indirect actiuni sau participatii indiferent de ponderea acestora.

161

- dividende/varsaminte din profitul exercitiilor financiare anterioare anului precedent, din care virate:

162

- catre institutii publice centrale 163

- catre institutii publice locale 164

- catre alti actionari la care statuV unitatile administrativ teritoriale Anstitutille publice detin direct/indirect actiuni sau participatii indiferent de ponderea acestora

165

XV. Crean;e preluate prin cesionare de la persoane juridice ' ` 1 Nr rd . Sume (lei)

A B 2016 2017

Creante preluate prin cesionare de la persoane juridice (Ia valoarea nominala), din care: 166

- creante preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate 167

Creante preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de achizitie), din care: 168

- creante preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate 169

XVI. Venituri obtinute din activitati agricole x* "--r. ' ) Nr. rd. Sume (lei)

A B 2016 2017

Venituri obtinute din activitati agricole 170

Formular VALIDAT

EC.MARIA SIMIONESCU

11--DIRECTOR ECONOMIC

F30 - pag.8

ADMINISTRATOR,

Numele si prenumele

040

eA ' 77.,`

Semnatura

DR.ING.TOMA ION

INTOCMIT,

Numele si prenumele

Calitatea

Semnatura

Nr.de inregistrare in organismul profesional:

JUDE11JL, IASI CONSILIUL JUDETEAN

Anex5

2 041. 2618 - Anul

*) Subventii pentru stimularea ocuparii fortei de munch (transferuri de la bugetul statului catre angajator) - reprezinta sumele acordate angajatorilor pentru plata absolventilor institutiilor de invatamant, stimularea $omerilor care se incadreaza in munch inainte de expirarea perioadei de somaj, stimularea angajatorilor care incadreaza in munch pe perioada nedeterminata someri in varsta de peste 45 ani, ;omen intretinaton unici de familie sau someri care in termen de 3 ani de Ia data angajarii indeplinesc conditiile pentru a solicita pensia anticipata partials sau de acordare a pensiei pentru limita de varsta, on pentru alte situatii prevazute prin legislatia in vigoare privind sistemul asigurarilor pentru $omaj $i stimularea ocuparii fortei de munca. ") Se va completa cu cheltuiehle efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare, respectiv cercetarea fundamentals, cercetarea aplicativa, dezvoltarea tehnologica $i inovarea, stabilite potrivit prevederilor Ordonantei Guvernului nr. 57/2002 privind cercetarea stiintifica dezvoltarea tehnologica, aprobata cu modificari $i completari prin Legea nr. 324/2003, cu modificarile si completarile ulterioare. Cheltuielile se vor completa conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr. 995/2012 al Comisiei din 26 octombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Deciziei nr. 1.608/2003/CE a Parlamentului European $i a Consiliului privind productia si dezvoltarea statisticilor comunitare in domeniul stiintei si al tehnologiei, publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 299/27.10.2012.

m) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de inovare conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr. 995/2012 al Comisiei din 26 octombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Deciziei nr. 1.608/2003/CE a Parlamentului European $i a Consiliului privind productia $i dezvoltarea

statisticilor comunitare in domenlul $tiintei $i al tehnologiei, publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, serial, nr. 299/27.10.2012. •"*) In categoria operatorilor economici nu se cuprind entitatile reglernentate si supravegheate de Banca Nationale a Romaniei, respectiv Autontatea de Supraveghere Financiara, societatile reclasificate in sectorul administra)iei publice si institutiile fora scop lucrativ in serviciul gospodariilor populatiel.

) Pentru creantele preluate prin cesionare de la persoane juridice se vor completa atat valoarea nominala a acestora, cat $i costul lor de achizitie.

Pentru statutul de 'persoane juridice afi)iate' se vor avea in vedere prevedenle art. 7 pct. 26 lit. c) si d) din Legea nr.227/2015 privind Codul fiscal, cu modificarile $i completarile ulterioare. ******) Conform art. 11 din Regulamentul Delegat (UE) nr. 639/2014 al Curnisiei din 11 martie 2014 de completare a Regularnentului (UE) nr. 1307/2013 al Parlamentului European si al Consiliului de stabilire a unor norme privind platile directe acordate fermierilor prin scheme de sprijin in cadrul poliiicil agricole comune de modificare a anexei X Ia regulamentul mentionat '(t)... veniturile obtinute din activitatile agricole sunt veniturile care au Post obtinute de un fermier din activitatea sa agricola in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (c) din regulamentul mentionat (R (UE) 1307/2013), in cadrul exploatatiei sale, inclusiv sprijinul din partea Uniunii din Fondul european de garantare agricola (FEGA) $i din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurala (EEADR), precum si once ajutor national acordat pentru activitati

agricole, cu exceptia platilor directe nationale complementare in temeiul articolelor 18 $i 19 din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013. Veniturile obtinute din prelucrarea produselor agricole in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013 ale exploata)iei stint considerate venituri din activitati agricole cu conclitia ca produsele prelucrate sa ramana proprietatea fermierului si ca o astfel de prelucrare sa aiba ca rezultat un alt produs agricol in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013. Orice alte venituri sum considerate venituri din activitati neagricole. (2) In sensul alineatului (1), 'venituri' inseamna veniturile brute, inaintea deducerii costurilor si impozitelor aferente....'.

1) Se vor include chinile platite pentru terenun ocupate (cultun agricole, pasuni, fanete etc.) $i aferente spatillor comerciale (terase etc.) apartinand proprietarilor prIvati sau unor unitati ale administratiei publice, inclusiv chiriile pentru foloslrea luciulul de ape in scop recreativ sau in alto scopuri (pescuit etc.). 2) In categoria 'Alte datorii in legatura cu persoanele fizice si persoanele juridice, allele decat datoriile in legatura cu institutiile publice (institutiile statului)' nu se vor

inscrie subventiile aferente veniturilor existente in soldul contului 472.

3) TItluri de valoare care confers drepturi de proprietate asupra societatilor, care sunt negociabile $i tranzactionate, potrivit legii. 4) TItlurl de valoare care confers drepturi de proprietate asupra societatilor, care nu sunt tranzactionate. 5) Se va completa de catre operatorii economici carora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrului finantelor publice si al ministrului delegat pentru buget nr.

668/2014 pentru aprobarea Precizarilor privind intocmirea si actualizarea inventarului centralizat al bunurilor imobile proprietate privata a statului si a drepturilor reale supuse inventarieni, cu modificarile $i completarile ulterioare.

6) La sectiunea 'XII Capital social varsat' la rd. 142 - 152 in col. 2 sl col. 4 entitatile vor inscrie procentul corespunzator capitalului social dellnut in totalul capitalului

social varsat inscris lard. 141.

Suma de control F30 : 1720796590 / 10092563513

F40 - pag. 1

SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE Ia data de 31.12.2017

Cod 40 - lei -

Elemente de imobilizari

Nr. rd.

8

Valori brute

Sold initial

Cresteri Reduceri Sold final (co1.5=1+2-3) Total Din care:

dezmembrari si casari

A 1 2 3 4 5

1.Imobilizari necorporale

Cheltuieli de constitufre sf cheltuieli de dezvoltare

01 180.091 X 180.091

Alte imobilizari 02 6.425.615 315.785 X 6.741.400

Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale

03 X

Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale

04 X

TOTAL (rd. 01 Ia 04) 05 6.605.706 315.785 X 6.921.491

Il.Imobilizari corporate

Terenuri 06 65309.573 54.954 X 65.364.527

Constructii 07 95.392.466 10.275.578 105.668.044

insta lath tehnice si masini 08 38.997.633 6.492.986 45.171 45.171 45.445.448

Alte instalatil , utilaje si mobilier 09 242.961 242.961

Investitii imobiliare 10 3.076.973 3.076.973

Active corporate de explorare si evaluare a resurselor minerale

11

,Active biologice productive 12

Imobilizari corporate in curs de ;execute

13 5.912.495 20.722.142 12.208.716 14.425.921

InvestItil ImobIlia re in curs de executie

14

Avansuri acordate pentru imobilizari corporate

15 1.110.500 1.110.500 0

TOTAL (rd. 06 Ia 15) 16 206.965.628 40.622.633 13.364387 45.171 234.223.874

111.Imobilizari financiare 17 10.484 1.133 X 11.617

ACTIVE INIOBILIZATE -TOTAL (rd.05+16+17)

18 213.581.818 40.939.551 13.364.387 45.171 241.156.982

JUDE`TUL lAS1 CONSILAUL JUDETEAN 1A$1

Anexti la Area Nr.

Anul..... ,,,,,,, 201iion

F40 - pag. 2

SITUATIA AMORTIZARII ACTIVELOR IMOBILIZATE

- lei -

Elemente de imobilizari Nr. rd .

Sold initial Amortizare in cursul

anului

Amortizare aferenta imobilizaritor scoase

din evidenta

Amortizare la sfarsitul anului (co1.9=6+7-8)

A B 6 7 8 9

1.1mobilizari necorporale

Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare

19 180.091 180.091

Alte imobilizari 20 3.854.098 767.262 4.621.360

Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor mlnerate

21

TOTAL (rd.19+20+21) 22 4.034.189 767.262 4.80.1.45.1

11.1mobilizari corporale

Terenuri 23

Constructii 24 5.922.504 3.834.912 9.757A16

Instalatii tehnice si masini 25 12.998.461 6204.027 35337 19.167.151

Alte instalatii ,utilaje si mobilier 26 103.269 33.632 136.901

lnvestitii imobiiiare 27

Active corporale de explorare si evaluare a resurselor minerale

28

Active biologice productive 29

TOTAL (rd.23 la 29) 3 19.024.234 10,072.571 35.337 29.061.468

AMORTIZARI - TOTAL (rd.22 +30) 31 23.058.423 10.839.833 35.337 33.862.919

JUDETUL 1A$1 CONSILIU1. JUDETEAN 1A$1

Anex5 irarea

Anul 1,1fit,#: ....... 1.1uo

F40 - pag. 3

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE

- lei -

Elemente de imobilizari Nr. rd.

Sold initial Ajustari constituite

in cursul anului Ajustari

reluate la veniturl Sold final

(col. 13=10+11-12)

A B 10 11 12 13

Ilmobilizari necorporale

Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare

32

Alte imobilizari 33

Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale

34

TOTAL (rd.32 Ia 34) 35

ll.lmobilizari corporale

Terenuri 36

Constructii 37

Instalatii tehnice si masini 38 ,

Alte instalatii, utilaje si mobilier 39 ha 4

Investitii imobiliare 40 Anul 2 3. MAC' 201

Active corporate de explorare si evaluare a resurselor minerale

41

Active biologice productive 42

Imobilizari corporale in curs de executie

43 1.096.041 1.096.041

Investitii imobiliare in curs de executie

44

TOTAL (rd. 36 Ia 44) 45 1.096.041 1.096.041

111.1mobilizari financiare 46

AJUSTARI PENTRU DEPRECIERE - TOTAL (rd.35+45+46)

47 1.096.041 1.096.041

Suma de control F40 1737206275 / 10092563513

ADMINISTRATOR,

INTOCMIT,

Numele si prenumele Numele si prenumele

DR.ING.TOMA ION EC.MARIA SIMIONESCU

Semnatura

Calitatea

•

11—DIRECTOR ECONOMIC

Semnatura ;n404.4--

Formular VALIDAT

Nr.de inregistrare in organismul profesional:

2 3, MAI. 2018 Aua Anul ...

1 (uttimul rand sau nr.cr. rand necompletat)

Cont

Suma

Solduri / Rulaje de preluat din balanta contabila in formularele F10 si F20 col.2 (an curent)

Atentie ! Selectati ntai liltal tiptif entitatii (marl si unijiociii much/ 1111C.10)

Conturi entilati si marl 1011 Sq+)F101..1281 OK

Nr.cr.

1

JUDETUL IASI CONSULT JUDETEAN IASI

Ane.Ia rearea

APAVITAL IASI S.A. Note la sltuatIlle financlare intocmite In conformltate cu Ordinul Ministrulul Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modlficarile ulterioare 31 decembrie 2017

NOTA 1. INFORMATII GENERALE

Societatea Comerciala Apavital s-a infiintat in anul 2008 prin preluarea patrimoniului Regiei Autonome Jude%ene Apa-Canal Iasi, infiintata in. anul 1991 prin decizia Consiliului Judetean Iasi, avand un capital social in valoare de 2.153.974 mii lei la sfarlitul anului 1991.

Apavitat Iasi este inmatriculata la Registrul Comertului sub nr. J22/1/1991 detinand certificatut de inregistrare fiscala - cod fiscal R01959768.

Sediul social actual este in Iasi, Str. M. Costachescu 6.

Obiectul de activitate consta in distribuirea apei potabile, industriale, canatizare, epurare de ape uzate.

La 3.1 decembrie 2017 capitalul social at societatii este de 78.872.243 lei, format din 788.723 actiuni cu o valoare nominala de 100 lei fiecare, forma de organizare find cea de societate pe actiuni. Capitalut a fost varsat sub forma aportutui in natura in valoare de 78.631.343 lei si in numerar in valoare de 240,900 lei.

Actionarii societatii la 31 decembrie 2017 sunt:

Actionari Nr. pArti sociale Procent

Consiliul Judetean lasi 786.314 99,69% Consiliile locale ate localitatilor din judetul la0

2.409 0,31%

TOTAL 788.723 100,00%

Societatea nu a contactat Imprumuturi prin emiterea de obtigatiuni.

In Decembrie 2001, societatea a primit aprobarea pentru un imprumut nerambursabil din Fondul .ISPA "Imbunatatirea sistemului de apa potabila si a celui al apetor uzate in scopul conformaril cu standardele europene in domeniut calitatii apei si protectlei mediului in municipfut Iasi Romania".

Obiectivele cuprinse in Masura ISPA "imbunat4irea sistemului de apa potabila i a celui al apelor uzate in scopul conformarii cu standardele europene in dorneniut catitatii apei si protectiei mediutui in municiplut Iasi, Romania" finantat din fonduri ISPA au fost finalizate in data de 31.12.2010.

In data de 09.08.2010 APAVITAL SA a incheiat un contract de finantare cu Ministerul Mediului si Padurilor prin care s-a acordat finantarea nerambursabila pentru implementarea Prolectutui: „Extinderea reabititarea infrastructurii de apa apa math in judetut la0" finantat in cadrut POS "Mediu".

Valoarea totals realizati a ProieCtului este de 503.927.776 lei .

Jl,DETUL IASI CONSILIUL JUDETEAN IASI

Anex:1 la rarea

2 3 ArA• Anul ............ Luna Ziva 1

APAV1TAL IASI S.A. Note la situatiile financiare intocmite in conformitate .cu Ordinut Ministrului Finantelor Publice nr. 180212014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2017

In data de 07.04.2011 s-a incheiat Contractul de credit nr. 39276 semnat Apavital Iasi si BERD, prin care BERD este de acord sa imprumute o suma ce nu va depasi 22.320.534 euro, pentru:

• finantarea in procent de 12,5% a Planului de achizitii specificat in Anexa 3 -Transa Unu in valoare de 13.979.889 euro;

• refinantarea Creditului in valoare de 13,2 milioane euro-Transa Doi.

Anexa 3 Planul de achizitii cuprinde investitiite ce vat- fi efectuate in cadrul Proiectului: „Extinderea si reabilitarea infrastructurii de apa si apa uzata in judetut lasi" finantate in cadrul POS "Mediu".

In conformitate cu prevederile Contractului de credit nr. 39276/07.04.2011, imprumutul va rambursa astfel:

• Transa Unu in 22 de rate semestriate egale (sau cat mai egate) incepand cu 21 august 2015 pana la 21 februarie 2026 (inclusiv);

• Transa Doi in 21 de rate semestriale (aproximativ egale), incepand cu 21 februarie 2012 pana la 21 februarie 2022 (inclusiv).

La data 26.05.2017 s-a semnat un contract de finan;are cu Ministerul Dezvottarii Regionate, klministratiei Publice i Fondurilor Europene privind acordarea finantarii nerambursabite pentru implementarea Proiectutui: „Sprijin pentru pregatirea aplicatiei de finantare si a docurnentatiitor de atribuire pentru proiectul regional de dezvoltare a infrastructurii de apa i apa uzata din judeWt la0, in perioada 2014-2020".

Valoarea totata a proiectului, este de 11.105_004,01 lei. Finantarea va fi acordata in baza cererilor de rambursare.

JUDETUL IASI CONSILIUL JUDETEAN IASI

Anex5 la Nr

area

Anul 124.MAI..2018. .

2

JUDETUL 1A$1 CONS1L1ULJUDETEAN 1A$i

AnexA lo Wrarea Nr fdri

Anul L2A.MALZOI

APAVITAL IASI S.A. Note la situatiile financiers intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr.180212014 cu nnodificadle ulterioare 31 decembrie 2017

NOTA 2. PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE

Situatiile financiare atapte au fost intocmite in conformitate cu Legea contabilitatii nr. 82/1991, republicata, $i cu prevederile cuprinse in Ordinut Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014. Aceste situatii financiare sunt proprii societatii nu sunt situatiile financiare ale gruputui.

Politicite cantabile aplicate in aceste situatii financiare sunt prezentate in cete ce urrnean:

2.1CONCEPTE DE BAZA

Contabilitatea de anwjament

Situatiile financiare sunt elaborate conform contabilitatii de angajament. Astfel, efectete tranzactiilor ate altor evenimente sunt recunoscute atunci cand tranzactiite evenimentele se produc (0 nu pe, masura ce numerarul sau echivalentul sau este incasat sau platit) i sunt inregistrate in evidentele contabile $i raportate in situatiile financiare ale perioadelor aferente.

Principiul continuitatii activitatii

Situatiile financiare sunt elaborate de regula pornindu-se de la prezumtia ca intreprinderea iii va continua activitatea si in viitorut previzibil. Intreprinderea nu are intentia nici nevoia de lichida sau de all reduce in mod semnificativ activitatea; daca o astfel de intentie sau nevoie exists, sat putea sa fie nevoie ca situatiite financiare s5 fie intocmite pe o baza diferith de evaluare i in acest caz vor fi prezentate inforrnatffie referitoare to baza utilizath.

2.2.PRINCIPII CONTABILE

Principiut permanentei metodelor

Acesta presupune continuitatea apticarii acelora0 reguti i norme privind evaluarea, inregistrarea in contabilitate i prezentarea etementetor patrirnoniale 0 a rezultatelor, asigurand comparabilitatea in timp a informatiilor contabile.

.Principlulprudenfei

Valoarea etementelor patrimoniate a fost determinata pe baza principiului prudentei. Au fost avute in vedere urmatoarele aspectet

a) au fost luate in -considerare numai profiturile recunoscute papa la data incheierii exeecitiului financiar;

b) s-a tinut searna de toate obligatiile preVizibile 0 de pierderile potentiate care au luat natere in cursul -exercittutui financiat incheiat.sau pe .parcursul.unui .exercitiu anterior, chiar daca asemenea obligatii sau pierderi au aparut intre data incheierii exercitiutui. 0 data intOcmitii

4s-a tinut seama .de toate ajustarile de valoare datorate deprecierilor.

3.

APAVITAL IASI S.A. Note la situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2017

NOTA 2. PRINCIPII, POLITIC! SI METODE CONTABILE (continuare)

Principiul independentei exercitiului

S-au lust in considerare toate veniturile si cheltuielile corespunzatoare exercitiului finandar pentru care se face raportarea, fgra a se tine seama de data incasarii sumelor sau a efectuarii platitor.

Principiul evaluarii separate a elementelor de activ fi de pasiv

In vederea stabilirii valorii totale corespunzgtoare unei pozitii din bilant s-a determinat separat valoarea aferenta fiecarui element individual de activ sau de pasiv.

Principiul necompenstirii

Valorile elernentelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu valorile elerrientelor ce reprezintg pasive, respectiv veniturile cu chettuielile, cu exceptia compensarilor intre active si pasive admise de reglementgrile in vigoare.

Principiul prevalentei economicului asupra juridicului

Informatiile prezentate in situatiile financiare reflecta realitatea economica a evenimentelor si tranzactiitor, nu numai forma for Jur-klieg.

Principiul pragulUi de semnificatie

Elementele care au o valoare semnificativg au fost prezentate distinct in cadrul situatiilor financiare. Elementele cu vatori nesemnificative care au aceeasi natura sau cu functii similare au fost insumate, nefiind necesara prezentarea for separatg.

Utitizarea estimaritor

Pentru acele elemente a cgror valoare este nesigurg si care trebuie incluse in situatiile financiare, in contabilitate trebuie (acute cele mai bune estimari. In acest scop au fost revizuite valorilor elementelor patrimoniale pentru a reflecta evenimentele ulterioare datei de inchidere a exerdtiului financiar, schimbarite de circumstance sau clobandirea unor not informatii, on de Cate on acele vatori sunt semnificative. Unde a fost cazut, efectul acestor modificari a lost inclus in cadrut aceleiasi pozitii din bilant, respectiv rezultatut reportat din aplicarea pentru prima data a Standardetor Internationale de Contabititate, unde a fast reftectata si estimarea contabila

Evenimentele care au aparut dupa data bilantutui si au furnizat informatii suplimentare cu privire la estimarile acute de management la data bilantului au condus la ajustarea elementelor patrimoniale pentru a reflecta i informatiile suplirnentare.

Sacietatea tine evidentele cantabile in moneda nationals "LEI" si intocmeste situatille financiare in conformitate Cu Reglementgrile Cantabile Si de Raportare ("RCR") emise de cgtre Ministerul de Finante din Romania.

Situatiile financiare cuprinse in prezentul raport sunt intocmite in conformitate cu prevederite OMFP Nr. 1802/2014 pentru aprobarea Reglementarilor Cantabile armonizate cu Directivele Europene. Sumele evidentiate stint exprimate in LEI.

CONS11,1121.11iDERAN IA4

AnexA la klerirea Nr

Anul

211114A1 101kiu,

APAVITAL IASI S.A. Note la situatille financlare intocirilte in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modlticarile ulterioare 31 decembrie 2017

NOTA 2. PRINCIPII, POLMCI SI METODE CONTABILE (continuare)

2.3 POUTICI SI METODE CONTABILE

Conversia sumelor exprimate in moneda strainQ

Tranzactiile societatii efectuate in valuta stint contabilizate is rata de tranzactiei: castigurile si pierderile rezultate din decontarea acestor transformarea activelor si datoriitor monetare in valuta sunt evidentiate pierdere. Activete si datoriile in valuta sunt transformate in lei to cursui din ultima zi a perioadei de raportare.

schimb din data tranzactii si din

in contul profit 0 oficial de schimb

Active imobilizate

Activete imobilizate s-au inregistrat initial in bilantul contabil la costul de achizitie istoric, mai putin amortizarea cumulata.

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumParare, taxete nerecuperabite, cheltuielile de transport-aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv.

La data de 31.12.2007 au fost reevaluate elementete de patrimoniu privat pe baza unui raport de evaluare emis de un evaluator independent la valoarea de piata pentru elementete de cladiri si terenuri si in baza unor indici pentru celelalte clase de imobitizari. La 31.12.2010 societatea a inrefOStrat o noua reevaluare aferenta elementelor de patrimoniu privat pe baza unui raport emis de un evaluator independent. Au fost reevaluate exctusiv cladiri le aflate in patrimoniul privat al companiei. La 31.12.2013 societatea a inregistrat o noun reevaluare aferenta etementelor de patrimoniu privat pe baza unui raport emis de an evaluator independent. La 31.12.2016 s-a efectuat reevaluarea cladirilor conform raportutui emis de tin evaluator independent.

Costurile indatorarii, respectiv cheltuielile financiare cu dobanzile si diferentele de curs aferente dobanzii privind imprumutprite, care sunt direct atribuibile achizitiei, constructiei sau productiei activelor pe termen lung au fost capitalizate ca parte din costul acelui activ. Diferentele nefavorabile de curs valutar precum si comisioanele aferente imprumuturilor care au finantat activele pe termen lung nu au fost inctuse in valoarea contabila a activelor aferente.

Costul istoric a fost reevaluat in conformitate cu Hotararile de. Guvern: HG 945/1990, HG 26/1992, HG 500/1994, HG 983/1998 in baza unor indici stabi liti prin respectivele acte normative si HG 403/2000 si HG 1553/2004, in baza indicelui general at preturitor, pentru a retrata valoarea contabita fle' a activelor la tin nivel care sa reftecte mai bine valoarea for de plata.

JUD5TUL 1A$1 CONSILIUL JUDETEAN IASI

Anex5 InelLea

Nr /

Anul .... LIZ . MAI...2018a ............

5

APAVITAL IASI S.A. Note la situatille financiare intocmite in conformltate cu Ordinul Ministrului Finantelor PublIce nr. 1802/2014 cu modificarile utterloare 31 decembrie 2017

NOTA 2. PRINCIPII, POLMCI SI METODE CONTABILE (continuare)

Pentru calculut amortizarii se foloseste metoda de amortizare liniara, duratete de viata folosite fiind urmatoarete: Cladiri constructii 4-50 ani Echipamente 1-40 ani Mijtoace de transport 3-15 ani Tehnica de calcul 2-20 ani Mobilier si echipament de birou 2-16 ani Software 3 ani

Societatea detine in administrare mijloace fixe de natura patrimoniului public at caror titular de drept sunt Consitiut Judetean Iasi si Consitiite Locate din judetul Iasi. in baza Hotararii de Guvern nr. 1354/27.12.2001 societatea a primit dreptut de exploatare a acestor active reprezentate in special de retele de atimentare apa si canalizare, racord canal, cotectori canatizare, conducte, static pompe etc. Avand la baza prevederile normative mentionate Incepand cu tuna iunie 2002, societatea a impartit patrimoniut dupa natura in public si privat. Incepand cu anul 2012 mijloacele fixe apartinand domeniutui public au fost predate catre Consitiite Locate din judetul Iasi si Consiliut Judetean, fiind evidentiate in afara biLantutui impreuna cu sursete de finantare aferente.

Mijloacete fixe cuprinse in Grupa 1 - Constructii au fost reevaluate de catre un expert ANEVAR in conformitate cu prevederite legate La valoarea justa de la 31 decembrie 2016.

Investitia in curs se amortizeaza incepand cu mornentut punerii in functiune. Cheltuielite Cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe suht evidentiate in cheltuielite din exploatare in momentut efectuarii tor, car imbunatatirite care duc la marirea duratetor de viata sau a vatorii activelor sunt capitalizate.

Stocuri

Stocurite stint inregistrate in contabilitate la o valoare egata cu costul de achizitie sau cu costul de productie.

Costut de achizitie include, ca si in cazut activelor irnobitizate, pretut de cumparare, taxete nerecuperabile, chettuietile de transport-aprovizionare i alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv.

Daca valoarea reatizabila nets a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de productie, atunci acea vatoare realizabiti nets corespunzatoare activului Circulant este cea care este prezentata in situatiite financiare, respectiv valoarea activului, mai putin provizionut constituit.

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin provizioanele constituite pentru depreciere in cazurite in care s-a constatat ca valoarea reatizabila este mai mica decat valoarea istorica.

JUDE` LL CONSILRILJUDETEAN 1A$1

Anex11 LI !sir

t rarea

Anul aulaMAI. Mu.

APAVITAL IASI S.A. Note la situatiiie financiers intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 180=014 cu modificarile ufterloare 31 decembrie 2017

NOTA 2. PRINCIPII, POLITIC! SI METODE CONTABILE (continuare)

Patrimoniu

Alocatiile bugetare primite pentru investitii in vederea achizitionatii de mijloace fixe sunt evidentiate in conturi de suhventii fiind inregistrate in conturile de patrimoniu atunci cand mijloacele fixe sunt puse in functiune. Aceste alocatii nu sunt rambursabile.

Evaluarea creantelor Si datoriilor in valuta

La inchiderea bilantului, elementele nemonetare, de natura activelor imobilizate, stocurilor si capitalutilor proptii trebuie raportate utilizandu-se cursul de schimb de la data efectuarii tranzactiei iar elernentele nemonetare inregistrate la valoarea justa i exprimate in valuta trebuie raportate utilizandu-se cursul de schimb existent in momentul determinarii valorilor respective, la 31.12.2017 1 euro este egg cu 4,6597 lei.

Subyentli pentru investifit

Alocatille bugetare primite pentru investitii in vederea achizitionatii de mijloace fixe sunt evidentiate in contutile. de subventii pentrU investitii . In momentlit transferarii mijloacetor fixe puSe in functiune care fac parte din patrimoniut public al Consiliului Judetean Iasi sau altor unitati administrativ teritoriale, transfer facut in baza ihotararilor unitatilor administrativ - teritoriale respective prin care acestea sunt declarate bunuri pubtice,. paralel cu iesirea mijloacelor fixe.respective se inregistreaza.si reducerea subventiei primite. Subventiile legate de activele amortiZabile cunt recunoscute de regula drept verlit de-a lungul perioadelor si in proportia in care este recunoscuti amortizarea acestor active.

Datorii

Datoriile in lei sunt prezentate in bilant la valoarea istorica. Evidenta datoriitor pentru activitatea de productie se tine distinct de cea de investitie, pe fiecare furnizor fiecare factura in parte. Datoriile se clasifica in datorii pe termen scurt datorii pe termen lung. Datoriile pe termen scurt sunt sumele care trebuie Atte intr-o perioada de pans la un an. 0 datorie trebuie clasificata ca datorie pe termen scurt, denumita 1 datorte curenta, atunci cand se a,steapta sä fie decontata in cursul normal al ciclului de exploatare al entitatii sau este exigibila in termen de 12 luni de la data bilantului.

Toate celelalte datorii trebuie clasificate ca datorii pe termen lung. Datoriile pe termen lung sunt sumele care trebirie platite intr-o perioada mai mare de un an.

JUDETUL 1A$1 CONS1L1U1. JUDETEAN 1A51

AneXI la area

Nr

... dr3. 1.01. Anul

JUDETUL IASI CONSILIUL JUDETEAN IASI

Anexa la area Nr.

Anul L2A MAI. 291,

APAV1TAL IASI S.A. Note la situatiile flnanciare intocmite in confonnitate cu Ordinul Ministrului Finantelor PublIce nr. 1802/2014 cu modificarile utterioare 31 decembrie 2017

NOTA 2. PRINCIPII, POLMCI SI METODE CONTABILE (continuare)

Disponibilitiitile bonefti

Contabilitatea disponibilitatitor aflate in band/casierie si a miscarii acestora, ca urmare a incasaritor si platitor efectuate, se tine distinct in lei si in valuta. Operatiunite privind incasarite si platile in valuta se inregistreaza in contabilitate la cursul de schimb valutar, comunicat de Banca Nationale a Romaniei, de la data efectuarii operatiunii. La finele fiecarei tuni, disponibilitatite in valuta se evalueaza la cursul de schimb al pietei valutare, comunicat de Banca Nationale a Romaniei din ultima zi bancara a lunii in cauza. Diferentele de curs inregistrate se recunosc in contabilitate la venituri sau cheltuieti din diferente de curs vatutar, dupe caz.

Terti

Contabilitatea tertilor asigura evidenta datoriitor si creantelor entitatii in relatiite acesteia cu furnizorii, clientii, personalul, asigurarile sociale, bugetul statului, debitorii si creditorii diversi. Datoriile catre furnizorii de bunuri, respectiv prestatorii de servicii, de to care, pans to finele lunii, nu s-au primit facturile se evidentiaza distinct in contabilitate (contul 408 "Furnizori - facturi nesosite''), pe baza documentelor care atesta primirea bunurilor, respectiv a se rvicii tor.

Venituri din exploatare

Contabilitatea veniturilor conform Legii contabilitatii nr. 82/1991 art. 3, punctul 1 se tine pe feluri de venituri, grupate dupe natura lor, astfel:

a) venituri din exploatare; b) venituri financiare;

Veniturite din exploatare cuprind veniturite din prestari de servicii. Cifra de afaceri nets, in sensul prezentelor reglementari, se cakuleaza prin insumarea veniturilor rezultate din livrarile de bunuri si prestarile de servicii si atte venituri din exploatare, mai putin reducerile comerciale acordate clientitor, a taxei pe valoarea adaugata si a altor taxe legate direct de cifra de afaceri. Veniturite din reluarea pro\rizioanelor, respectiv a ajustaritor pentru depreciere sau pierdere de valoare se evidentiaza distinct, in functie de natura acestora. Veniturile realizate in exercitiut financiar curent, dar care privesc exercitiite financiare urmatoare, se inregistreaza distinct in contabilitate la venituri in avans in contul 472. Principiut contabilitatii de angajamente se aplica inclusiv la recunoa.sterea dobanzii aferente perioadei, indiferent de scadenta acesteia.

8

APAVITAL IASI S.A. Note la situatille financier° intocmite in conformItade cu Ordinul Ministrului Pinantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2017

NOTA PRINCIP1I, POLMCI SI METODE CONTABILE (continuare)

Costuri de exploatare

In contabilitatea finandara, contabilitatea chettuielilor conform Legii contabilitatii nr.82/1991 se tine pe feturi de chettuieli, clupa natura lor. Cheltuielile efectuate in exercitiul financiar curent, dar care privesc exercitiiie financiare urmatoare, se inregistreaza distinct in contabititate la cheltuieli in avans in contul 471.

Erori contabile

Corectarea erorilor semnificative aferente exercitiilor fin.anciare precedente nu determina modificarea situatiilor financiare ale acelor exercitii. In cazul eroritor aferente exercitiilor financiare precedente, corectarea acestora nu presupune ajustarea informatiilor comparative prezentate in situatiile financiare. Orice impact asupra informatiilor comparative referitoare la pozitia financiara performanta financiara, respectiv modificarea pozitiei financiare, este prezentat in notele explicative si ajustat in rezultatul reportat in timpul anutui.

Managementut riscului financiar

Factori de risc finandar

Prin natura activitatilor efectuate, Societatea este expusa unor riscuri variate care includ: riscul de credit, riscul valutar, r1scul de rata a dobanzii si riscul de lichiditate. Conducerea urmareste reducerea efecteior potential adverse, asociate acestor factori de risc, asupra performantei finandare a Societatii.

Riscul de credit

Sodetatea este supusa unui risc de credit datorat creantelor sale comerciale si a celortalte tipuri de creante. Referintele privind bonitatea dientitor sunt obtinute in mod normal pentru toti noi, data de scadenta a datoriilor este atent monitorizata sumele datorate dupa depasirea termenului surit urmarite cu promptitudine.

Riscul valutar

Societatea este expusa fluctuatiilor cursului de schimb valutar prin datoria generata de impnrmuturile sau datorii comerciale exprimate in valuta.

Managementu1 Societatii este informat de existenta acestui risc si analizeaza metode alternative pentru a-1 controla diminua.

Riscul de rata a dobanzii

Fluxurile de numerar operationale ate Societatii sunt afectate de variatiile ratei dobanzilor datorita imprumuturilor in valuta.

9

Anul

JUDETUL 1A$1 CONSILlUl. JUDETEAN 1A$1

Anexa Nr.

20f,u„

APAVITAL IASI S.A. Note is situatiile financiare intocmite In conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modfficarlle ulterloare 31 decembrie 2017

NOTA 2. PRINCIPII, POLITIC! SI METODE CONTABILE (continuare)

Riscul de. lichiditate

Managementul prudent al riscului de lichiditate implies mentinerea de numerar suficient si a unor linii de credit disponibile.

impozit pe profit curent

Impozitul pe profit curent este determinat conform reglementarilor fiscale din Romania pe baza contului de profit si pierdere ajustat pentru anumite elemente in functie de legislatia in vigoare. In contabilitate, profitul sau pierderea se stabileste cumutat de la inceputul exercitiului financiar si se determine ca diferenta intre veniturite si cheltuielite exercitiului. Rezultatul definitiv al exercitiutui financiar se stabileste 1.a inchiderea acestuia si reprezinta soldut final al contu(ui de profit si pierdere. Pierderea fiscal poate fi. raportata pe o perioada de maxim 7 ani.

Repo rtizarea profitului

Repartizarea profitutui net se inregistreaza in contabilitate pe destinatii, dupe aprobarea situatiilor financiare anuale. Repartizarea profitului se efectueaza in conformitate cu prevederile Ordonantei nr.64/ 2001, cu modificarite si completarile utterioare. Repartizarea profitului pe destinatii aprobate de Adunarea Generals a Actionaritor se va inregistra in contabilitate dupa aprobarea situatiilor financiare.

Provizioane

Un provizion este recunoscut numai in momentut in care: Societatea are o obligatie curenta generate de un eveniment anterior;

- este probabil ca o iesire de resurse sä fie necesara pentru a onora obligatia respective; si

poate fi realizata o estimare credibila a valorii

Daca aceste conditii nu sunt indeplinite, nu va fi recunoscut un provizion.

0 obligatie curenta este o obligatie lege& contractuala sau impticita. 0 obligatie legala sau contractuala este obligatia care rezulta: dintr-un contract (in mod explicit sau implicit), din legislatie sau din alt efect al legii. 0 obligatie implicita (de exemplu, obligatia prin care o societate se angajeaza sa efectueze piaci compensatorii personalului disponibilizat) este obligatia care rezulta din actiunile unei societati in cazul in care:

prin stabilirea unei practici anterioare, prin politica scrisa a instituciei sau dintr-o declaratie suficient de specifica, societatea a indicat parteneritor sal ca isi asuma anumite responsabilitati;

ca rezultat, societatea a indus partenerilor ideea ca isi va onora acete responsabilitati.

Societatea recunoaste ca provizioane doar acele obligatii generate de evenimente anterioare care sunt independente de actiunile viitoare ale sodetatii (de exennplu, modut de desfasurare a activitatii in viitor).

JUDEl'UL IASI CONSILIUL JUDETEAN IASI

Anex Ia area Nr

Anul i MAI. 20IL ....

10

APAVITAL IASI S.A. Note la situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordlnul Ministrulul Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificadle ulterioare 31 decembrie 2017

NOTA 2. PRINCIPII, POLITIC' SI METODE CONTABILE (continuare)

Provizioanele sunt strict corelate cu riscurite chettuielile estimate.

Valoarea recunoscut5 ca provizion constituie .cea mai buns estimare la data bilantului a costurilor necesare stingerli obligatiei curente.

Provizioanele sunt revizuite la data fiecarui bilant si ajustate pentru a reftecta cea mai bun5 estimare curenta. in cazul in care pentru stingerea tine' obtigatil nu mai este probabita o iesire de resurse, provizionul trebuie anulat prin retuare la venituri.

Pe baza procedurii interne Societatea urmareste masura in care este necesara constituirea provizioanelor pentru litigii in vederea acoperirii eventuatelor pierderi care ar putea fi inregistrate in titigiile in care Societatea este actiOnata in instants in catitate de parat/parte civitmente responsabita, cu o pretentie evaluabil5 in bani.

La data intocmirii prezentetor situatii financiare, Societatea nu a considerat necesara constituirea de provizioane pentru litigii.

Active si datorii contingente

Active contingente

Un activ contingent este un activ potential care apare ca urmare a unor evenimente anterioare datei bilantului l a caror existents va fi confirmata numai prin aparitia sau neaparitia unuia sau mai multor evenimente viitoare nesigure, care nu pot fi in totatitate sub controlut societatii.

Activele contingente nu sunt recunoscute in situatiile financiare, deoarece ete nu sunt certe, iar recunoasterea tor ar putea determiria recunoasterea unui venit care s5 nu se realizeze niciodata.

In cazul in care realizarea unui venit este sigura, activul aferent nu este un activ contingent si trebuie procedat la recunoasterea lui in bilant. Activate contingente sunt evaluate continuu pentru a asigura reftectarea corespunzatoare in situatiile financiare a modificaritor survenite.

Daca intrarea de beneficii economise devine certh, activul venitul corespunzator vor fl recunoscute in situatiile financiare aferente perioadei in care au survenit modificarite.

Datorii contingente

0 datorie contingenta este:

a) o obligatie potentialk aparut5 ca urmare a unor evenimente trecute, anterior datei bilantutui si a carei existents va fi confirrnata numai de aparitia sau neaparitia unuia sau mai multor evenimente viitoare incerte care nu pot fi in totalitate sub cOntrolut Societatii; sau

b) o obligatie curent5 aparuta ca urmare a unor evenimente trecute, anterior datei bilantului, dar care nu este recunoscuta deoarece:

- nu este sigur ca vor fi necesare resurse care sa incorporeze beneficil economice pentru stingerea acestef datorii; sau - vatoarea datoriei nu poate fi evaluata suficient de credibit.

Datotiile contingente nu se recunosc in bitant, acestea fiind prezentate in cadrul elementelor in afara bilantului.

ii

JUDETUL IASI CONS11_1111. JUDETE.AN IASI

Anex5 la hWarea NT' (

Anul . UtaMAI,

JUDETITLIA$1 CONSILIUL JUDETEAN IASI

Anexa la of rarca Nr

Anul

APAVITAL IASI S.A. Note la situatilie financiare intocmite In conformitate cu Ordinul Ministrulul Finantelor PublIce nr. 1802/2014 cu modtficarlie ulterloare 31 decembrle 2017

NOTA 2. PRINCIPII, POLMCI SI METODE CONTABILE (continuare)

Datoriile contingente sunt continuu evaluate pentru a determina data a devenit probabil5 o iesire de resurse care incorporeaza beneficiile economice. Dad devine probabit faptul ca va fi necesara o iesire de resurse care incorporeaza beneficiile economice pentru un element considerat anterior datorie contingenta, se va recunoaste un provizion in situatiile financiare aferente perioadei in care a intervenit modificarea, cu exceptia cazurilor in care nu poate fi facuta nicio estimare credibila Vii, drept urmare, va exista o datorie care nu poate fi recunoscuth, dar va fi prezentata ca oblig4ie contingents.

Pensii si atte ,beneficii post-pensionare

Societatea, in desfaSurarea normal4 a actiVitatii, execUta plati Cairo fondurile de pensii de stat romanesti pentru .angajatii sa't din Romania, pentru pensii, asigurari de san5tate si sOmaj. Toti angajatii Societatii sunt inclusi in sistemul de pensii al statului roman.

Societatea nu deruleala nici un alt. plan de pensiOnare si, ded, nu are nici o alts obligatie referitoare la pensii..Societatea nu opereaz:5, nici un .alt plan de beneficii sau. alt plan legat de benefic-ii post pensionare. Societatea nu are alte .obligatii legate de servicii suplimentare pentru fpstii si .actualii angajati,

12

C

wQ

Et)

4.

so

C

C

ui

Er) —

4741

-t g 1—

to

s C

IL 0

< Z

C. 0 a 4, Ca iC

O E

O

mt. O

N

co

CI_

LL O

2 E

B

G

12 o

7.;

tvZ

In

N

fn

0

t•-• N

.

.1•••

tt

•r•

C.4 0, La 31/12/2017

C

I-w

0

U

160702039

ACTIVE IMOBILIZATE

Ito L. a

0

A

U

C

2

lesiri/transferuri

(7') 7_

O tsJ IMOBILIZARI CORPORALS

..-• .tt c

ol 0

r••••

1 I

sr Nzr

7J. co

n,

KS vr

4-

g c

i .7,

0 —

,

.

F

F

„ ..-

0

00 en

N

. 0 e

t

en 0

00

N.

in .- N

. 0

O.

N

.0

n1 in

I-. •0

CO N

In M

in

00 el

0

Ni m

m

0

N in

N

. colt t

t

43 N

I N

N. m

in

h

. 0

1-- N

in

Oyu el

V

Nt

ne 0

e

• 0

ten

-15

O ho

,tt 0

.-

14 g

r- rei

io

`G T

`

en N

m

o ,e-

,r- 0

0

't

l p

CP.

Nr 7,-..

N

g

g

r a

v

••• 0'

/ )

= (E

l

in N

N

C%▪ 1

a▪ ̀ a

rq

0

17. ..-

C —

0

0

co

crl

<

> .1:3 1-

1-

0

S .2

0 m

ti

O 0 r

o

ic cr,

C7.

Ø.

N.

t1ty)

el

rol

• 11..!

0

.0

N

O

o

N.

0.1

C7.

Or

r,n3

N

rel N

•-• N

C

lis co 130

00 O

r • 8

N

1•••

tO

N

gr.1

0

0

In

r-en

en 0.•

;7

in

ne

A

N

. 0.

N

co In

e

l r•-.

in

0

‘4" in

.4,-

cs. 4)

N a

4-

D3 in

,-

N

'41-

g^

N

.

co 0

co ne-

161275155.

La 31/12/2017

Val()are neta

La 31/12/2016

La 31/12120.17.

APAVITAL IASI S.A. Note la situatiiie financiers intocmite in conformitatecu Ordinul Ministrului Finantelor Publics nr. 1802/2014 cu modificarlie ufterioare 31 decembrie 2017

NOTA 3. ACTIVE IMOBILIZATE (continuare)

(*) In baza Hotkarii Guvernutui nr.1354/27.12.2001, Societatea a impa'rcit patrirnoniut in public si privat in tuna mai 2002. Astfet, imobilizarlte ce se incadreaza in categoria patrimoniului public nu mai sunt amortizate incepand cu tuna lunie 2002.

La data de 31.12.2007, au fost reevaluate elementele de patrimoniu privat pe baza unui raport de evaluare emis de un evaluator independent La valoarea de plac4 pentru etementete de cladiri

terenuri si in baza unor indict pentru celetalte clase de imobilizari, inregistrandu-se in contul 105 o creSere net de 72.838.337 tel. La 31.12.2010, Societatea a inregistrat o noua reevaluare aferenta etementelor de patrimoniu privat pe baza unui raport emis de un evaluator independent. Au lost reevaluate exclusiv cladirite aftate in patrimoniut privat at companiei,diferenta de valoare inregistrafa in contul 105 a lost de 10.562.818 lei. La 31.12.2011, Societatea inregistreaza reevatuarea mijloacelor fixe apartinand patrimoniului public (au fost reevaluate toate mijtoacete fixe apar(inand patrimoniutui public), difererqa de reevaluare a lost de 306.420.087 lei.

Mijloacete fixe aparVrAnd domeniului public au fost predate catre Consiliite Locale din judetul Iasi eatre Consiliul Judetean La sarsitut anului 2012, fiind evidentiate in afara bilantului

La data de 31.12.2013, societatea a reevaluat patrimoniul propriu pentru a deterrnina valoarea de pia0 a imobilliaritor corporate, tinandu-se cont de utititatea i starea bunului ,valoarea inregistrata in contul 105 fiind de 44.651.019 teL Reevaluarea a lost realizata de c5tre un evaluator independent. In anut 2014, s-au corectat unele difererqe din reevatuare recunoscute la 2013,reclasificandu-se intre conturile 212,2131,2132,2133 , corecOi in valoare de 26.267 lei.

La 31.12.2016, Societatea a Inregistrat diferentele rezultate din reevaluarea cladiritor efectuata de un evaluator autorizat, inregistrand in contul 105 o crestere de 1.317.283,31 lei.

Soldul imobilizaritor corporate in curs (contul 231) la data de 31.12.2017 este in valoare de 14.425.921 lei compus astfel :

-POIM - 5.515.485 lei -Surse proprii -8.910.436 lei

JUDETUL CONSILIIrL JUDETEAN IAji

Anexa la o 3area Nr

Anul L24.MAL..201L. 14

APAVITAL IASI S.A. Note la sltuatille financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrulul Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarlIe ulterioare 31 decembile 2017

NOTA 3. ACTIVE IMOBILIZATE (continuare)

Valoarea imobitizarilor realizate in anul 2017 au lost in valoare de 20.722.148 lei si au fost finantate prin POIM, bugetut de stat , bugetele, locale, imprumut extern BERD din surse proprii (IID) astfet:

POIM: 4,404.985 lei BERD: 145.576 lei Surse proprii: 16.171.587 Lei.

InvestitiRe realizate si receptionate au fost in valoare de 12.208.717 lei.

Nota 4. STOCURI

Stocuri 31.12.2016 31.12.2017

Materiale 9133138 8106082 Oblecte de invent& 206599 205597 Marfuri si ambalaje 32615 17352

Total stocuri 9372352 8329031 Ajusari pentru depreciere 2358736 1910826 Avansuri stocuri 487 25537 Valoatre nets 7014103 6443742

Stocurile sunt inregistrate la costul de achizitie ,desearcarea gestiunii stocurilor se face prin metoda FIFO. Stocurile sunt inventariate anual, iar stocurile fara miscare sunt ajustate.

JUDEIUL IASI ONSILRII_JUDETEAN 1A$1

AnexA la lei Tr5rca

Nr

Anul t ji4.A1, Maio

15

APAVITAL IASI S.A. Note la sItuatille financiare intocmite In conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2017 Nota 5. SITUATIA CREANTELOR

Descriere

Creante comerciale

Atte creante

Sume de incasat

31 decembrie 2016

19,328,244

9,869,440

7,000

Lichiditate

Sub 1 an

19,328,244

9,869,440

7,000

Peste 1 an

0

0

0

Total 29,204,684 29,204,684

31 decembrie Lichlditate

Descriere 2017 Sub 1 an Peste 1 an

Creante comerciale 38,563,202 38,563,202 0

Atte creante 23,790,242 23,790,242 0

Sume de incasat 14,000 14,000

Total 62,367,444 62,367,444

31 decembrie Descriere 2016 31 decembrie 2017

Clienti 12,645,332 25,469,630

Clienti-facturi de intocmit 12,236,756 13,093,573

Avansuri furnizori 6,699

Ajustari de valoare pentru deprecierea creantelor ctienti -5,560,543 -17,008,609

Total 19,328,244 21,554,594

(") Facturarea apei red l a apei red pentru apa caldi aferente consumului lunii decembrie se realizeazA in tuna ianuarie, suma rezuttata fiind recunoscuta la decembrie in contul „Clienti - facturi de intocmit", prin contrapartida cu venituri din preseari servicii. Pozitia "Alto rreaqe" cuprinde:

31 decembrie Descriere 2016 31 decembrie 2017

Debitori diversi 7,805,752 12,549,227

AjustAri de valoare pentru debitori diversi incerti -7,351,588 -1,058,663 Subventii de incasat(POS MEDIU) 9,307,246 12,173,202 Avansuri acordate personatului 95,500 103,131

Atte creante 12,530 23,345

Total 9,869,440.00 23,790,242

(*) La pozitia „Subventii de incasat”, compania raporteafa la 31.12.2017 contravatoarea sumelor solicitate catre Autoritatea de Management a proiectului POS Mediu si POIM.

JtIDETUL CONSILIUL JUDETEAN IASI

AnexA is ligarea Nr.

Anul IZA.MA1.2.018ua.

16

APAVITAL IASI S.A. Note la situatiile financiers intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Flnantelor Publics nr. 1802/2014 cu modtficarile ulterioare 31 decembrie 2017

NOTA 6. CASA SI CONTURI LA BANCI

Aceasta poziVe se detaliaza astfel:

Descriere. 31 decembrie 2016 31 decembrie 2017

Casa in lei 5,673 16,939

Disponibil band In lei 29,751,939 21,410,748

Disponibil la band in valuta 14,269,760 6,500,201

Atte valoil 287 0

Sume in curs de decontare 397,581 525,382

Avansuri de trezorerie 533 553

Total 44,425,773 28,453,823

In conformitate cu prevederile Ordonan;ei de Urger0 nr. 198/2005, cu modiftcarlle completarile ulterioare, societatea are oblig4ia wnstituirii unui fond special (Intretinere, inlocuire, Dezvoltare-lID) pentru garantarea rambursarii imprumutului acordat de BERD.

La data de 31 decembrie 2016 fondul lID era format din :

Descriere.

Disponibil band In lei IID

Garantie Berd

Total

31 Decembrie 2017 EUR 31 decembrie 2017 LEI

6,802,832

6,489,729

13,2.92,561

JUDEllit IASI CONSULT JUDETEAN IA51

Anex3la firea Nr

Anul Um? 3. MAI. Pule

1,392,735.00

1,392,735.00

17

APAVITAL IASI S.A. Note la situatille financiers intocmite in conformItate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publics nr. 1802/2014 cu modificarile ulterloare 31 decembrie 2017

NOTA7. SITUATIA DATORIILOR

Descriere

Avansuri acordate

Datorii comerciale

Sume datorate institutillor de credit

Atte datorii,inclusiv datorii fiscale si alte datorii pentru asigurarile sociate

31 decembrie 2016

1,520,334

8,302,208

78,294,974

8,746,364

Exigibilitate

Sub 1 an

1,520,334

8,302,208

10,157,792

8,387,945

Peste 1 an

68,137,182

358,419

Total 96,863,880 28,368,279 68,495,601

Exigibititate

Descriere 31 decembrie 2017 Sub 1 an Peste 1 an

Avansuri acordate 1,326,905 1,326,905

Datorii comerciale 11,652,234 11,652,234

Sume datorate institutiiier de credit 70,295,881 10,345,602 59,950,279

Atte datorii,inclusiv datorii fiscale si alte datorii pentru asigurarile sociate 8,775,615 8,375,965 399,650

Total 92,050,635 31,700,706 60,349,929 "Datoriile comerciale" cuprind:

31 decembrie Descriere 31 decembrie 2016 2017

Furnizori 3,847,175 6,187,190

Furnizori de imobitizari 219,754 2,425,352

Furnizori-facturi nesosite 4,235,279 3,039,692

Total 8,302,208 11,652,234

"Sume datorate instituOtOr de credit" reprezitit4:

Descriere 31 decembrie 2016 Sub 1 an Peste 1 an

Credit Berd 77,849,957 9,712,775 68,137,182

Dobanda credit Berd 445,017 445,017

Total 78,294,974 10,157,792 68,137,182

Descriere 31 decembrie 2017 Sub 1 an Peste 1 an

Credit Berd 69,916,723 9,966,444 59,950,279

Dobanda credit Berd 379,158 379,158

Total 70,295,881 10,345,602 59,950,279

1:1)C1UL IA51

18 CONSILIUL JUDETEAN 1A$1

AnexSla r5rea

Nr

3,4 MM. 2

Anul

Note IASI S.A.

. la situattile financiare Intoonite In:confortnitate cu Ordinul MihIstrului Finantelor Publice nr. 1002/2014 Cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2017 NOTA7. SITUATIA DATORIILOR (continuare) Societatea are contractat un credit pe termen lung BERD"., in suma totals de 13.200 mit EUR, in conformitate cu Memorandumul de finantare semnat de Guvemul. Romaniei si Cot:nista Europeans, pubticat in Monitorul Ofidal nr.. 477 / 20 .august 2001, privind .asistenta financiara nerambursa.bila acordata prin Instrumentul pentru Politic' Structurale de Preaderare pentru masura imbunatatirea sistemultii de apa potabila s1 a celui al apelor uzate in scopul coriformarii cu standardele europene in domeniul calitatit apet si protectiei mediutui in municipiul Iasi, Romania. In decembrie 2001; societatea a primit aprobarea pentru un itriprumUt nerambursabit din Fondul ISPA "imbunatatirea sistemulul de apa potabila si a celui al apelor uzate in scopul conformarii cu standardele europene in domeniul catitatii apei si protectiei mediului in municipiul Romania".

Obiectivele cuprinse in Masura ISPA "Imbunatatirea sistemului de apa potabila si a celui al apelor uzate in scopul conformaril cu standardele europene in domeniul caller* apei si protectiel mediului in municipiul Iasi, Romania" finantat din fonduri ISPA au fost finalizate in data de 31.12.2010 si predate catre Municipiul Iasi si Jude%ul Iasi la sfarsitul anului 2012, fiind evidentiate in afara bilantului.

In data de 09.08.2010, APAVITAL SA Iasi a incheiat un contract de finantare Cu Ministerul Mediului Padurilor prin care s-a acordat finantarea nerambursabila pentru implementarea Proiectului: ,,Extinderea si reabilitarea infrastructurii de apa si apa uzata in judetul Iasi" finantat in cadrul POS "Mediu".

Valoarea totala realizata a Proiectului este de 503.927.776 lei.

In data de 07.04.2011 s-a incheiat Contractul de credit nr. 39276 semnat intre SC APAVITAL SA Iasi si BERD, prin care BERD este de acord sa imprumute o suma ce nu va depasi 22.320.534 euro, pentru:

• finantarea in procent de 12.5% a Planului de achizitii- specificat in Anexa 3 -Transa Unu in valoare de 13.979.889 euro ;

• reftnantarea Creditului in vatoare de 13,2 milioane euro-Transa Doi.

Anexa 3 Planut de achizitii • cuprincle investitille ce vor fi efectuate in cadrut Proiectului: „Extinderea si reabititarea infrastructurii de apa si apa uzata In judetul Iasi" finantate in cadrul POS "Mediu".

In conformitate cu prevederile Contractu(ui de credit nr. 39276/07.04.201.1, imprumutul va rambursa astfel:

• Transa Unu - in 22 de rate semestriale egale ( sau cat mai egate) incepand cu 21 august 2015 pana ta 21 februarie 2026 (inclusiv);

• Transa Doi - in 21 de rate semestriale ( aproximativ egate), incepand cu 21 febr. 2012 pana la 21 Februarie 2022. (inclusiv).

La 31 decembrie 2017, soldul imprumutului este de 15,004,554.49 EUR, echivalentul a 69,916,723 Lei.

19 JUDE1liLIA$1

CONSILIUL JUDETEAN IASI

Anex5 la irliis3r5rea Nr .

Anol.... . .2, 1MAI.201.

APAVITAL IASI S.A. Note la sltuatille financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului FInantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2017 NOTA7. SITUAT1A DATORIILOR (continuare) La data 26.05.2017 s-a semnat un contract de finantare cu Ministerut Dezvoltarii Regionate, Administratiei Publice sf Fondurilor Europene privind acordarea finantarii nerambursabite pentru imptementarea Proiectului: ,,Sprijin pentru pregatirea aplicatiei de finantare si a documentatiitor de atribufre pentru profectul regional de dezvOltare a infrastructurii de apa si apa uzata din judetul Iasi, in perioada 2014-2020".

Valoarea totala a protectului, este de 11.105.004,01 lei

Pozitia "Alte datorii", scadente intro perioada de pana la 1 an, Include: 31 decembrie

Descriere 31 decembrie 2016 2017

Datorii in legatura cu personalui 1,251,514 1,330,120

Garantii retinutepersonalului 217,103 182,036

Impozitul pe salarii 720,027 902,661

Contributia unitatii la asigurarfle sociale 817,146 1,008,152 Contributia asiguratulul la asigurarile sociate 537,795 669,902

Contributia unitatii la fondul de somaj 25,208 31,364

Contributia personalului la fondul de somaj 25,223 31,396

Contributia unitatii la fondul de sanatate. 268,751 330,974 Contributfa asiguratului la fondul de s'anatate 303,345 349,285

Tva de plata 1,034,738 686,032

Impozit pe profit 2,283,998 1,959,393 Fonduri speciale-taxe st varsaminte asimilate 22,723 101,562

Creditori diversi 12,400 30,789

Decontari din operatii in curs de clarificare 5,943

Alte datorii, impozite si taxe 862,031 762,299

Total 8,387,945 8,375,965

• Informatii privind onorariul auditoritor:

Onorariul auditorilor pentru exercitiul 2017 este In vatoare de 27.000 lei, fara TVA.

JUDETI.,;L IAS CONSIL11)1...JUDETEAN 1A5I

Anex la yrea

Nr

Anul i-21 MAI 2010±______

20

APAVITAL IASI S.A. Note.la situatille flnanclare Intocmfte In conformitate cu Ordinul MinIstrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile utterloare 31 decembrie 2017

NOTA 8. SUBVENTII PENTRU INVESTrrli

31 Decembrie 31 Decembrie Descriere 2016 2017

POS MEDIU 22,340,709 19,280,266

POIM 0 5,515,485

OUG 198/2005 IID IMPOZIT PE PROFIT 0 2,636,028

OUG 198/2005 IID REDEVENTA 0 8,845,763

Subventii pentru investitii 3,205,138 1,494,420

Total 25,545,847 37,771,962

Conform OUG 198/2005 impazitul pe profit si redeventa platite care autoritati este virata de catre acestea in contul Fondutui de intretinere, inlocuire dezvoltare(IID).

Tn conformitate cu prevederile pct. 2 din Art, Unic al Ordonantei de Urge* nr. 32 din 4 iunie 2014 pentru modificarea completarea anexei la Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 198/2005 privind constituirea, alimentarea si utilizarea Fondutui de intretinere, inlocuire dezvoltare pentru proiectete de dezvottare a infrastructurii serviciilor publice care beneficialA de asIstenta financiara nerambursabila din partea Uniunii Europene, in cazu[ In care Fondul LID este creat si gestionat to nivelut operatorului regional al serviciului public de alimentare cu apa si de canalizare, sursele constituite din contributia UAT-urilor la fondul IID sunt considerate alte surse proprii de finantare ale operatorului regional.

JUDETUL 1A$1 CONSEL1111.. JUDETEAN 1A$1

Anez5 la r5rea Nr.

til 11r, . MAI. 2018

21

APAVITAL IASI S.A. Note la situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile utterloare 31 decembrie 2017

NOTA 9. PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Societatea avea constituit la data de 1 ianuarie 2017 un provizion pentru riscuri si cheltuieli in suma de 4.525.105 Lei. In cursul anului 2017 a fost reluat la venituri partea de provizion aferenta participarii la profit si bonusuri acordate managementului in valoare de 1.775.178 lei si pentru litigii suma de 109.820 lei . S-a constituit la sfarsitul anutui 2017 un provizion de 3.536.155 lei ,din care: - cota de 10% din rezultatul net al societ4ii pentru anul curent alocata pentru salaria0, in suma de 527.520 Lei; - provizion pentru litigii si alte chettuieli In suma de 3.008.635 lei.

Sotdul provizionului pentru riscuri si cheltuieli la 31.12.2017 este de 6.176.262 lei.

NOTA 10. CAPITAL SI REZERVE

A) CAPITAL SOCIAL

La 31 decembrie 2017 capitalut social al societaVi este de 78.872.243 lei, format din 788.723 actiuni cu o valoare nominala de 100 lei fiecare, forma de organizare fiind cea de societate pe actiuni. Capitalul a fast varsat sub forma aportutui in natura in valoare de 78.631.343 lei si in numerar in valoare de 240.900 tel.

Accionarli societatii la 31 decembrie 2017 sunt:

Actionari Nr. pArti sociale Procent

Consiliul Judeean Iasi 786.314 99,69% Consiliile locale ale tocatitatitor din judeut 2.409 0,31% Iasi TOTAL

788.723 100,00%

B) REZERVE

Denumtre 31 decernbrie 2016 31 decembrie 2017 Rezerve 8,150,234 8,929,161 legate

Rezerve pentru 49,889,114 61,567,527 dezvoltare

Total

58,039,348 70,496,688

JUDE.11_1 L IASI CONSILIUM:DE-RAN IASI

AnexA Ia llobiprea Nr _

Anul L),3. MAI. 2018

22

APAVITAL IASI S.A. Note la altuatiile financlare IntocrnIte in conformitate cu Ordinul MInIstrului Finantelor Publics nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2017

NOTA 10. CAPITAL SI REZERVE (continuare)

Structura intrarilor in contul 1068 repartizat dupa natura elementelor reprezentand "Surse pentru investitii" la 31 decembrie 2017 este urmatoarea:

Lei Nr .crt Simbol cont Denumire SURSA Intrari

Atte rezerve fond Repartizare 1 1068 11,678,413

dezvoltare profit

TOTAL SURSE 11,678,413

Soldul contului 1068 la 31 decembrie 2017 este de 61,535,799.30 lei.

C) REZULTATUL REPORTAT

Denumire 31 decembrie 2016 31 decembrie 2017

Rezuttat reportat provenit din 31,728 0 erori contabile

Surplus din

642,096 1,097,752 reevaluare

TOTAL 673,824 1,097,752

JUDETUL 1A$1 CONSILIUL JUDETEAN 1A$1

Anex5 la grIr5rea

Anul Lima3' MAI. 29 1v

23.

JUDETUL CONS1LWL IDErEMN:

Anex5 la licOrirea Nr _id

Antii

2 3. MAI. 2018

APAVITAL IASI S.A. Note la sltuatIlle flnanclare Intocmlto in conformltate cu Ordinul Minletrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2017

NOTA 11. CIFRA DE AFACERI 2017

Cifra de afaceri pe anul 2017 este de 149.453.066 lei forrnata din urrnatoarele versituri :

-apa potabila - 81,625,350 lei -apa industrials- 7,716,220 lei -canalizare-epurare- 54,192,566 lei -alte servicii - 5,918,930 lei (avize, proiecte, vidanjari)

CIFRA DE AFACERI PE ARII DE OPERARE - ANUL 2017

LOCALITATE APA

POTABILA APA

INDUSTRIALA CANALIZARE

EPURARE ALTE

SERVICII TOTAL

0 1 2 3 4 5

ANDRIESENI 269,223 0 0 7,483 276,707

ARONEANU 366,581 0 47 30,527 397,155

BALS 119,488 0 0 12,847 132,335

BALTATI 196,384 0 15,605 9,388 221,377

BARNOVA 663,932 0 73,269 182,072 919,273

BELCESTI 482,794 0 46,281 18,816 547,892

BIVOLARI 281,043 0 50,625 41,499 373,168

BRAESTI 121,729 0 3,259 5,563 130,551

BUTEA 128,414 0 0 5,386 133,800

CEPLENITA 102,749 0 6,677 7,108 116,534

CIOHORANI 48,742 0 0 4,362 53,104

CIUREA 885,376 0 350,992 94,819 1,331,188

COARNELE CAPREI 91,242 0 0 91,836 594

COMARNA 4,700 0 0 735 5,435

COND. TIM1SESTI (TG.FRUMOS) 2,058,695. 25,979 0 8,636 2,093,309

COSTESTI 0 0 0 3,019 3,019

COTNARI 0 35,307 24,501 368,585 308,777

CRISTESTI 14,128 0 467 0 14,595

DAGATA 24,439 0 12,705 6,633 43,776

DELENI 157,586 0 448 8,322 166,356

DOUESTI 93,646 0 25,520 14,290 133,456

DUMESTI 186,733 0 5,586 12,503 204,822

ERBICENI 30,390 0 0 1,179 31,569

FANTANELE 49,444 0 11,123 19,910 80,477

24

APAVITAL IASI S.A. Note la eltuatiile financiers Intocrnite In conformitate cu Ord'nu! Mlnistrului Flnantelor Public& nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2017

FOCURI 200,852 0 0 5,037 205,889

GHERAESTI 51,249 0 36,116 0. 87,365

GOLAIESTI 120,820 0 0 44,292 165,112

GORBAN 234,404 0 3,326 5,778 243,508

GROPNITA 128,484 13 0 3,878 132,375

HALAUCESTI 271,097 0 61,797 7,389 340,283

HARLAU 863,143 0 583,386 8,979 1,455,508

HARMANESTI 73,183 '0 0 1,115 74,297

HOLBOCA 1,492,725 0 830,346 86,986 2,410,057

HORLESTI 79,126 0 0 22,252 101,378

IASI 52,064,850 7,675,121 45,044,037 3,331,814 108,115,822

ION NECULCE 428,493 0 62,851 14,116 505,460

IPATELE 55,341 0 3,362 6,029 64,732

LESPEZI 56,221 0 0 4,038 60,259

LETCANI 523,830 0 31,581 67,196 622,607

LUNGANI 120,653 0. 0 16,470 137,122

MIRCESTI 142,186 0 0 3,106 145,292

MIRONEASA 46,723 0 4,829 23,621 75,173

MIROSLAVA 2,329,802 0 290,577 241,084 2,861,462

MIROSLOVESTI 161,543 3,338 0 7,760 172,642

MOGOSESTI 0 0 0 1,159 1,159

MOGOSESTI-SIREY 112,773 0 0 1,479 114,251

MOSNA 62,102 0 15,317 9,621 87,039

MOTCA 231,378 0 15,483 25,882 272,742

MOVILENI 13,783 0 0 6,069 19,851

OTELENI 0 0 0 1,222 1,222

PASCANI 5,943,3.46 0 3,640,368 752,906 10,336,620

PLUGARI 66,661 0 0 5,861 72,522

PODU ILOAIEI 964,383 0 280,501 14,637 1,259,521

POPRICANI 85,598 0 0 7,844 93,443

PRISACANI 182,838' 0 11,214 16,382 210,434

PROBOTA 49,455 0 0 0 49,455

RACHITENI 112,415 0 0 3,513 115,928

RADUCANENI 411,812 0 135,003 31,734 578,548

REDIU 489,771 0 38,012 67,659 595,443

ROMANESTI 19,307 0 0 12,956 32,262

SCOBINTI 211,127 0 15,800 11,447 238,375

25 JUDETUL IASI

CONSILIUL JUDETEAN IASI

Anex5 la' rierarea

Nr

Anul Lila3. MAI. 29104

APAVITAL IASI S.A. Note la attuatille flnanclare intocmlte In conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publics nr. 180212014 cu modificarile ulterioare 31 decembrle 2017

SIPOTE 248,154 0 2,214 8,386 258,754

STOLNICENI PRILIESCU 9,072 0 4,604 1,517 15,193

STRUNGA 140,174 0 0 9,118. 149,292

TANSA 88,305. 0. 9,754 8,555 106,613

TARGU FRUMOS 1,392,791 0 825,596 85,015 2,303,402

T1BANA. -108 0 0 694 802

TIBANESTI 354,784 0 57,445. 18,216 430,445

TIGANASI 187,469 0 24,186 18,688 230,344

TIMISESTI 43,841 0 0 0 43,841

TODIRESTI 123,222 0 11,083 7,919 142,225

TOMESTI 1,174,345 0 536,855 83,850 1,795,051

TRIFESTI 23,562 0 0 0 23,562

TUTORA 129,216 11,769 0 10,294. 151,280

UNGHENI 200,442 0 0 16,474 216,916

VALEA LUPULUI 1,959,838 0 899,152 195,965 3,054,956

VICTORIA 146,452 0 20,044 26,721 19.3,217

VLADENI 289,721 0 59,816 22,120 371,658

VOINESTI 26,142 0 0 13,894 40,036

TOTAL 81,625,350 '7,716;220 54,1 9 2,566 5,918,930 149,453,0 66

NOTA 12. REPARTIZAREA PROFITULUI

Destinatia 2016

Profit net de 12.484.704 repartizat: Constitui re rezerva 838.019 legala Fond 11.646.685 dezvoltare

2017

12,130,625

778,927

11,351,698

Repartizarea profitului net al anului 2016 in vatoare de 11.646.685 lei a fost Hotatarea nr.14/26.05.201'7 a Adunarii Generale a AcOonarilor.

aprobata prin

Pentrut anul 2017 s-a repartizat la rezerva legali suma de 778.927 Lei, diferenta de 11.351.698 lei se propune a fi repartizata pentru fondul de dezvoltare.

Anil!

JUDEFUL JUDFTEAN IASI

AnexA to Hinfrea Nr

2910„ ..

26

APAVITAL IASI S.A. Note la situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2017 Nota 13. Informa0 privind salariacii, administratorii si directorii

Informatii privind salariatii, administratorii si directorii in anul financiar 2017:

• salarizarea directorilor si administratorilor: 1.568.999 lei;

• numar mediu aferent exercitiului: 1.262 persoane;

• cheltuieli cu salariile personalului aferente exercitiului: 53.231.497 Lei;

• cheltuieli cu asigurarile sociale: 11.495.877 Lei.

NOTA 14.LITIGII

Societatea are deschise litigii in calitate de reclamant, in principal pentru recuperarea unor sume de natura comerciala de la clientii ai caror debite au depasit termenul de scadenta.

Societatea are litigii cu PREST SERV APA S.A. in valoare de 1.742.000 lei cu privire la cantitatea

de apa epurata.

Societatea a ajustat creantele care se afla in litigiu si a constituit provizion pentru litigiul cu CREST SERV APA S.A. si pentru daunele in care societatea are calitatea de parat.

NOTA 15. PARTI LEGATE

APAVITAL S.A. este fondatorul societatii „Apavital M" in republica Moldova si define 100% din capitalul social.

Socitatatea „Apavital M" are ca object de activitate captarea, epurarea si distributia apei.

Conform OUG.198/2005 Consiliul Judetean a virat in anul 2017 suma de 3.245.000 lei reprezentand impozit pe profit returnat jar Asociatia Regionals a Serviciilor de Apa Canal Iasi a virat suma de 9.018.999 lei reprezentand redeventa restituita. Din sumele primite s-au platit ratele la BERD in valoare de 10.875.856 lei, diferenta a fost capitalizata pentru plata viitoarelor

rate.

NOTA 16. EVENIMENTE ULTERIOARE

Evenimentele ulterioare datei bilantului sunt acele evenimente, favorabile sau nefavorabile care au avut loc intre data bilantului si data la care situatiile financiare anuale sunt aprobate, evenimente considerate semnificative.

Pans la data semnarii situatillor financiare 11U au avut loc evenimente care sa influenteze

semnificativ datele-prezentate in situatiile financiare. i rogil .ki s

Administratcir, Intocmit, _.

Director gene \' Director economic, ,,64-10 Dr.ing. Ion T 0 Ec.Maria S mionescu

/ — 2.

10W/------------

77 JUDETUL 1.A$1 CONSILIUL JUDETEAN 1A$1

Ane0 L rpirSrea

Anul ZhaMAI. 2017iva

6/\RAVITAL o -carte v4ta to

Situa0a fluxurilor de numerar (sumele sunt exprimate in lei)

Fluxuri de numerar din activitati de exploatare: 2016 2,017

Profit brut 15,854,778 15,051,020

Ajustari pentru:

Chettuieti cu amortizarea 9,829,002 10,825,250

Chettuiell privind provizioanete pentru deprecierea creantelor 2,410,992 5,777,154

Chettuieli privind provizioanete pentru riscuri si chettuieti 3,026,594 3,536,155

Chettuieli privind dobanzile si atte costuri financiare 1,117,751 1,108,122

Diferente de curs valutar activitate finantare, net 332,353 1,638,768

Venituri din dobanda si atte venituri financiare -75,933 -169,429

Venituri din subventii pentru investitii -4,870,852 -5,428,367

Chettuieli privind activele cedate 61,747 11,355

Venituri din vanzarea activelor -19,000 0

Profit din exploatare inainte de variatia capitatutui circulant 27,667,432 32,350,028

Variatia solduritor conturitor de stocuri -2,321,383 1,751,021

Variatia solduritor conturitor de creante comerciate si atte creante din exptoatare 21,500,935 -16,154,146

Variatia solduritor conturitor de datorif comerciale si atte datorii din exploatare -1,670,166 -3,210,746

Numerar generat din exploatare 45,176,819 14,736,157

Impozit pe profit platit -3,485,490 -3,245,000

Profit repartizat salariatitor -905,609 -527,520

Numerar net din activitati de exploatare 40,785,720 10,963,637

Fluxuri de numerar din activitati de investitie:

Plati pentru achizitionarea de imobilizari corporate si necorporate 75,750,612 -31,270,941

Subventii pentru investitii 45,346,337 17,806,444

Incasari din vanzarea de imobilizari corporate si necorporate 19,000 0

Dobanzi incasate 75,933 275,400

Numerar net din activitati de investitie 30,309,342 -13,189,097

Fluxuri de numerar din activitati de finantare:

Variatia imprumuturitor bancare 19,766,192 -7,711,065

Dobanzi ptatite -1,117,751 -1,108,122

Numerar net din activitati de finantare 18,648,441 -8,819,187

Cresterea neta a numerarului si echivalentetor de numerar 29,124,818 _11,044,647

Numerar siechivalente de numerar la inceputut exercitiului financiar 37,340,266 66,465,084 Numerar g khiValentele de numerar la sfarsitut exercitiului financiar 66,465,084 55,420,437

Director emral,

Dring. Loma JI;DETUL IASI

CONSILII.1 JUDETEAN IASI

Anex5Vrrea Nr

,2 3, htAt 2018,, Anul

Director economic,

Ec. Maria Simionescu