Seminarul: GARANIA CREDITULUI

Seminarul: GARANIA CREDITULUI

CONCEPTUL DE GARANIE

Garantarea creditului este unul din principiile fundamentale de creditare care are scpoul de a da asigurri creditorului c suma avansat ctre beneficiarul de credite va fi recuperat, n cazul n care acesta i pierde capacitatea de plat, din bunurile de care dispune i care au fost angajate juridic n favoarea creditorului. Garantarea creditului este un proces complex, de natur economic i juridic, care face parte din activitatea de creditare i care se desfoar din faza de analiz a creditului pn la recuperarea integral a acestuia i a dobnzii aferente. De fapt, garania este fundamentul creditului, este activul de ultim instan care acoper riscul de creditare i care permite reluarea ciclului de creditare, iar prin folosirea la mai multe cicluri asigur dezvoltarea activitii de creditare.

Garania este denumit n literatura economic ca un acord prin care se preia rspunderea pentru datoriile, nendeplinirea sau eecul altuia iar n cea juridic ca mijlocul juridic care confer creditorului garantat/bncii, fie prioritatea fa de ceilali creditori cu privire la urmrirea silit a unui bun determinat din averea debitorului sau ntrega avere a acestuia, fie posibilitatea ca, n caz de neexecutare din partea debitorului, s urmresc silit o alt persoan care s-a angajat s execute obligaia debitorului, n calitate de garant sau bunurile cu care acesta a garantat.Indiferent de definiie, esena garaniei este de a evita sau a reduce riscul de nerecuperare a creditelor n funcie de calitatea acesteia

Calitatea de garant o poate avea att debitorul cu bunurile imobiliare i mobiliare pe care le deine, precum i drepturile pe care le are de primit din diverse activiti, ct i alte personae juridice sau fizice care i asum obligaia de a garanta n favoarea debitorului. Banca are calitatea de creditor chirografar care i confer un drept de gaj general asupra ntregului patrimoniu al debitorului far a-i asigura ns un drept de prioritate fa de ali creditori. Ca urmare, banca i protejeaz drepturile sale prin contracte de garanie, accesorii la contractul de credite, prin care are prioritate asupra bunurilor primite n garanie.n principiu, un contract de credit se garanteaz cu unul sau mai multe bunuri, iar dac valoarea acestora depesc suma creditului, bunurile pot fi folosite i pentru garanii n alt contract de credite, dar n primul contract garaniile sunt considerate de gradul I, iar n al doilea contract, aceleai garanii sunt de gradul II, ceea ce nseamn c n cazul executrii garaniei are prioritate primul contract i apoi cel de al doilea. Potrivit legii bancare, contractele de garanii ca i contractele de credite constituie titluri executorii, pe baza crora se poate trece la executarea silit fr a mai fi necesar o hotrre judectoreasc n acest sens.

TIPURI DE GARANII

Garaniile sunt de mai multe feluri n funcie de tipurile de credite practicate i de posibilitile de acoperire a cerinelor bncilor. Garaniile s-au diversificat n timp, s-au specializat pe tipuri de credite, asfel c se pot clasifica dup anumite criterii, astfel: (a) - dup natura garaniilor

- garanii reale

- privilegiul;

- ipoteca;

- gajul;

- titluri de valoare;

- depozit colateral;

- certificate de depozit sau instrumente similare emise de banca creditoare;

- garania cu soldul creditor al contului curent;

- cesiunea de crean

- garanii personale - garanii exprese, irevocabile i necondiionate emise de autoritile centrale sau locale, bncile centrale i bncile comerciale din UE i din rile de categoria A nemembre UE;

- garanii exprese, irevocabile i necondiionate ale bncilor de dezvoltare multilateral sau ale Bncii Europene de Investiii; - titluri emise de autoritile centrale i bncile centrale din UE i din rile de categoria A nemembre UE; - titluri emise de bncile de dezvoltare multilateral sau de Banca European de Investiii;

- scrisoarea de garanie bancar;

- avalul;

- garania de companie;

- fidejusiunea acordat de persoanele fizice;

- asigurarea de risc financiar;

(b)- dup calitatea garantului

- acordate de personae fizice;

- acordate de personae juridice;

(c) - dup natura juridic

- garanii intrinseci; (d) dup obiectele creditabile

- garanii individuale

- garanii comune Garaniile reale se emit de debitor, persoan juridic sau fizic, care are calitatea de proprietar sau va avea aceast calitate n cazul bunurilor viitoare, n timp ce garaniile personale se emit de o ter persoan, adic alta dect debitorul. Actul juridic de constituire a garaniei poate fi unilateral n cazul garaniilor emise de autoritile centrale i locale ale administraiei de stat, garaniei de companie i scrisoarea de garanie bancar sau un act bilateral, precum contractele de ipotec, garanie imobiliar, fidejusiune, poliele de asigurare, contrctele cu fondurile de garantare.

GARANII REALE

Garaniile reale sunt constituite din bunuri mobile i imobile care circul libere pe pia i deci se pot valorifica fr restricii juridice, sunt n deplin proprietate a debitorului sau girantului acestuia, sunt libere de sarcin, adic sunt complet disponibile din punct de vedere juridic i ntrunesc condiiile fizice specifice. n continuare, se prezint principalele particulariti ale garaniilor reale. Privilegiul imobiliar

Privilegiul imobiliar este o garanie tip ipotec care d dreptul bncii creditoare de a urmri bunul ipotecat indiferent de posesor, precum i dreptul de prioritate fa de ali creditori, inclusiv ipotecari, de a recupera creana din sumele care se obin prin executatrea silit a bunului grevat de acest privilegiu. Privilegiu imobiliar asupra bunului se inscrie n contractul de credit ncheiat n form autentic i n acest fel, banca dobndete calitatea de imprumuttor privilegiat. Pentru a putea fi opus altor creditori, contractul de credit se nregistreaz la cartea funciar, ns, dup privilegiul vnztorului. Potrivit Codului Civil, vnztorul are primul privilegiu dac bunul ipotecat nu a fost achitat integral n momentul vnzrii-cumprrii, iar banca al doilea privilegiu. Dup stingerea obligaiei fa de vnztor, banca va deine primul privilegiu.

Ipoteca imobiliar

Ipoteca este cea mai uzitat garanie imobiliar i reprezint un drept real al creditorului asupra imobilului afectat de neplata unei obligaii prevzut n contractul de credit. Ipoteca este reglementat juridic prin Codul Civil, Legea 190/1999 privind creditul ipotecar i prin contractul de ipotec incheiat de banc cu debitorul. Prin ipotec, creditorul dobndete dreptul de urmrire a imobilului ndiferent in posesia cui se afl, precum i dreptul de a cere scoaterea imobilului la executare silit i de a fi pltit cu prioritate din suma obinut prin valorificarea imobilului. Dreptul real de ipotec nu confer creditorului posesia, folosina sau dispoziia aupra bunului ipotecat, dar confer dreptul asupra uzufructului (veniturile care se pot realiza din folosina imobilului). Banca dobndete calitatea de creditor ipotecar prin ncheierea contractului de ipotec n form autentic care trebuie nscris n cartea funciar pentru a putea fi opus altor creditori. De regul, contractele de ipotec se ncheie asupra imobilului n cauz i a uzufructului acestuia, i se semneaz de proprietarul bunului (nudul proprietar) i uzufructuar. Sub aceast form se nscrie n cartea funciar.

Tipuri de ipoteci

Ipotecile imobiliare sunt de dou feluri: ipoteci legale i ipoteci convenionale.

- ipoteca legal (sechestru penal) se constituie prin hotrre judectoreasc asupra bunurilor sechestrate cu caracter asigurator pentru un prejudiciu produs printr-o infraciune.- ipoteca convenional se constituie printr-un act de voin intre cele dou pri, ca de exemplu contractul de ipotec ncheiat de banc cu imprumutatul. Garania ipotecar se constituie, de regul, de mprumutat dar poate fi constituit i de un garant al mprumutatului dac bunurile debitorului nu sunt suficiente pentru garantarea creditelor.

Constituirea ipotecii

Constituirea ipotecii are loc prin ncheierea contracului de ipotec i nregistrarea acestuia la Biroul de Carte Funciar. Pentru ntocmirea contractului, banca trebuie s se asigure c debitorul are calitatea de proprietar asupra bunului i are capacitatea deplin de exerciiu pentru a nstrina acest bun. n general, bunurile deja ipotecate n favoarea altor creditori nu se iau n garanie, dar banca poate constitui o garanie de gradul II, pentru acelai bun, dac garania de gradul I este tot n favoarea bncii i valoarea bunului permite angajarea unei noi obligaii.

Contractul de ipotec se ncheie numai la notariat, ntruct contractul trebuie investit cu formul autentic de autoritatea competent, adic de notarul public, iar nerespectarea acestei condiii duce la nulitatea absolut a ipotecii. n continuare, contractul se nscrie la Cartea Funciar care are cel puin dou semnificaii: n primul rnd exist o eviden oficial asupra dreptului de proprietate i a ipotecilor constituite i n al doilea rnd nscrierea are i caracter de publicitate fa de opozani care pot primi informaii despre starea juridic a bunului. Potrivit legiuitorului, gradul ipotecii este dat de data la care are loc nscrierea n Cartea Funciar, adic prima ipotec va fi de gradul I, iar urmtoarea nscris n alt zi va avea gradul II, cu precizarea c ipotecile nregistrate n aceiai zi vor avea acelai rang. Perioada maxim a unei ipoteci, prevzut de lege, este de 15 ani dup care se radiaz din oficiu.

Bncile primesc n garanie numai bunuri care au o situaie juridic clar, nu sunt afectate de sarcini, se prezint din punct de vedere fizic ntr-o stare bun, sunt uor vandabile, valoarea bunului este actualizat la valoarea just (de pia) de persoane autorizate, sunt asigurate pentru riscurile majore iar polia de asigurare se cesioneaz bncii. Potrivit normelor bncii centrale, garaniile se admit numai n anumite proporii din valoarea bunurilor, de regul cca. 80% la bunurile imobile, diferena reprezentnd o rezerv fa de oscilaia preurilor pe pia.

Reduciunea ipotecii

Ipoteca se constituie la valoarea creditului i a dobnzii, iar aceast valoare se diminueaz pe msura rambursrii ratelor i plii dobnzilor, crendu-se un decalaj din ce n ce mai mare ntre crean i garanie. Pentru reducerea acestui decalaj, legea prevede posibilitatea de diminuare a valorii garaniei prin reduciune. n acest scop, la cererea garantului, se ncheie cu banca acte adiionale la contractele de credit i de garanie prin care se diminueaz creana i valoarea ipotecii. Actul adiional la contractul de garanie se nregistreaz la Cartea Funciar pentru modificarea creantei, celelalte elemente ale ipotecii rmn neschimbate.

Radierea ipotecii

Radierea ipotecii se solict de ctre garant la Cartea Funciar pe baza acordului scris al bncii privind achitarea integral a datoriei. Odat cu scrisoarea de acord, banca restituie garantului originalul acordului de garanie i pstreaz numai o copie. Banca mai poate accepta radierea ipotecii i n cazul n care o ipotec se nlocuiete cu alta, dar numai dup nregistrarea n Cartea Funciar a noii ipoteci sau dac suma rmas de rambursat este destul de mic i este garantat cu alt surs.

Garania imobiliarGarania mobiliar, numit i gaj, este reglemenat prin Legea 99/1999 privind unele msuri pentru accelerarea reformei economice prin care se aduc substaniale mbuntiri la regimul garaniilor. Potrivit legii, garania mobiliar confer creditorului dreptul de a-i satisface creana, prin executaea panic sau silit asupra bunului afectat garaniei, naintea oricrui creditor negarantat i naintea altor creditori ale cror garanii reale sau drepturi asupra bunului afectat garaniei au un grad inferior. Garania mobiliar confer dreptul creditorului de a urmri bunul mobil n minile oricui s-ar afla, dreptul de inspecie al bunului, dreptul de uzufruct, precum i dreptul de preferin de a recupera creana din preul vnzrii naintea oricror creditori.Garania mobiliar prezint cteva particulariti eseniale care o deosebete de ipotec, astfel: se poate constitui cu sau fr deposedarea celui care deine n poprietate bunul afectat garaniei; se constituie asupra bunurilor mobile corporale sau necorporale; i se constituie asupra bunurilor prezente sau viitoare. Garania se constituie prin contract de garanie, accesoriu la contractul de credite, care se nregistreaz la arhiva electronic. Contractul de garanie constituie titlul executoriu ca i contractul de credit. Bunurile mobile care se pot aduce n garanie prezint o gam destul de larg i se pot grupa dup unele caracteristici comune, astfel: (i) bunuri fungibile (care pot fi nlocuite cu altele de acelai fel, calitate i cantitate) sau nefungibile; (ii) drepturi actuale sau viitoare, precum soldurile conturilor de depozite la termen i la vedere, certificatele de depozit, aciuni, drepturi de exploatare a resurselor naturale sau de operare pentru servicii publice, drepturi de proprietate intelectual (invenii, mrci etc), drepturi din nchirierea bunurilor imobiliare, drepturi de crean garantate, drepturi de societate, instrumente negociabile, polie de asigurare etc. Debitorul i pstreaz dreptul de administrare i de dispoziie asupra bunului, numai c inchirierea, concesionarea sau chiar vnzarea nu pot avea loc dect cu acordul scris al bncii.Constituirea garaniei Garania mobiliar se constituie printr-un contract de garanie, n form autentic sau sub semntur privat, pentru bunuri sau drepturi, n beneficiul unui anumit creditor. Excepie fac valorile mobiliare (aciuni, titluri), pentru care garania se constituie prin indisponibilizarea acestora, conform regulilor pieei pe care sunt tranzacionate sau n baza conveniei dintre pri pentru valorile necotate pe o pia reglementat, deci fr un contract de garanie. De asemenea, pentru titlurile de credit reprezentate de efecte de comer (cambia, biletul la ordin, cecul), garania se constituie prin andosarea (girarea) acestora n favoarea bncii, potrivit reglementrilor n domeniu. Ca i la ipoteci, garania trebuie exprimat la valoarea just (valoarea de pia) prin evaluarea bunurilor mobile sau valoarea la burs a valorilor mobiliare, din care, potrivit normelor bancare, se ia n considerare numai 50%. Contractul de garanie semnat se nscrie la Arhiva Electronic pentru Garanii Reale Mobiliare (AEGRM) care are aceiai funcie ca i Cartea Funciar, adic asigur evidena garaniilor, stabilete gradul de prioritate i asigur publicitatea (prin nscriere opozanii ulteriori pot lua cunotin de ipoteca nregistrat anterior). Valabilitatea unei nregistrri este de maximum 5 ani cu drept de prelungire nc 5 ani. Executarea garaniei poate avea loc n cazul nerambursrii creditului i plii dobnzii prin executarea silit a debitorului potivit prevederii legale n caz de neexecutare creditorul poate folosi mijloacele proprii pentru luarea n posesie a bunului afectat creanei. Executarea silit poate avea loc nainte de scadena final a creanei dac creditorul constat ca bunul gajat nu este ntreinut n mod corespunztor sau dac garantul prin atitudinea sa ncearc s fac imposibil exectarea silit, situaie n care creditorul consider c obligaia garantat a devenit exigibil nainte de termen.Radierea garaniei

Radierea are loc la crerea garantului dup achitarea datoriilor fa de banc sau la notificarea scris a bncii privind stingerea datoriei.

Garania cu depozit colateral sau certificat de depozit

Garania prin depozit colateral/certificat de depozit const n efectuarea unui depozit, pe baza unui contract de depozit/certificat de depozit, cu scopul de a garanta un credit i dobnda aferent. n contractul/certificatul de depozit se prevd elementele specifice unei garanii, mai puin nscrierea la arhiva electronic care nu mai este necesar, iar depozitul se cesioneaz n favoarea bncii. n acest fel, depozitul colateral devine un gaj cu deposedare. Depozitul colateral/certificatul de depozit se poate deschide i la o alt banc dect cea creditoare, dar n acest caz banca depozitar va emite o garanie bancar n favoarea bncii creditoare, iar contractul/certificatul de depozit va trebui nscris la arhiva electronic. Dup rambursarea creditului i plata dobnzii, banca creditoare va notifica bncii garantoare stingerea obligaiei, iar dac datoria nu a fost achitat va solicita, n baza garaniei, executarea acesteia.

Garania prin depozit colateral/certificat de depozit este cea mai lichid, se ia n consideraie 100% i este preferat de bnci, dar se folosete mai rar. Asemenea garanii se constituie cnd mprumutatul are unul sau mai multe depozite la termen i pentru anumite scopuri este mai avantajos s obii un credit pe termen scurt, dect s retragi un depozit nainte de termen.Garania cu soldul creditor al contului curent

Garania cu soldul contului curent este de fapt o cesiune de crean n favoarea bncii a sumelor care intr n contul curent, care, n caz de neplat a obligaiei se pot folosi pentru stingerea acesteia. Garania este fr deposedare i s-ar putea s apar pretenii i de la ali debitori, din carea cauz acest tip de garanie se combin cu o garanie tip colateral cu deposedare care se constituie din disponibilitile create n contul curent pn la concurena sumei din credit i dobnd. Cesiunea de crean

Cesiunea de crean este o form de garantare a obligaiei din credit i dobnd cu unele drepturi viitoare ale debitorului prin transmiterea dreptului de proprietate asupra acestora. Cel care cedeaz drepturile de crean se numete cedent, iar cel care le primete, cesionar. Potrivit legii, cesiunea de crean trebuie s fie cert (clar din punct de vedere juridic), lichid (o sum fix pltibil la termen) i exigibil (s nu fie condiionat). Constituirea cesiunii se face prin contract de garanie i intr n vigoare din momentul semnrii. Pentru a fi opozabil terilor, cesiunea se notific debitorului prin executorul judectoresc, de ctre una din pri, cedent sau cesionar, pentru a lua la cunotin de noul creditor cruia i va transmite fondurile. Pentru realizarea publicitii, cesiunea se nregistreaz la Arhiva electronic. Prin cesiunea de crean, banca i asum riscul de neplat al noului debitor pe care nu-l cunoate i, ca urmare, contractul de garanie va fi precedat de o analiz de bonitate a acestuia. Garanii cu titluri de valoare

Titlurile de valoare prezint caracteristica c prin ele nsi reprezint un drept de proprietate care nu mai este nevoie s fie dovedit prin alte acte, ceea ce le asigur o circulaie mult mai uoar. Dreptul de proprietate aparine celui care este titular al titlului, iar informaiile privind natura titlului, valoarea nominal, perioada de valabilitate sunt inscrise chiar pe titlu. Ttitlurile care se iau n garanie se pot grupa, cel puin n dou categorii:

Dup forma de circulaie:

titluri materializate (nominalizate);

titluri dematerializate (nenominalizate).

Dup modul de circulaie:

titluri la purttor;

tiluri la ordin;

titluri nominative.

Cerinele bancilor pentru admiterea n garanie a titlurilor sunt difereniate dup natura acestora i dup gradul de lichiditate pe care l au, element esenial pentru banc.Titluri la purttor

Titlurile la purttor sunt de mai multe feluri: certificate de depozit la purttor, aciuni la purttor i instrumente de plat gen cambia n alb (la purttor) i cecul n alb (la purttor). Certificatele de depozit la purttor cuprind informaii referitoare numai la debitor (banca emitent) i se iau n consideraie numai dac sunt emise de banca de la care se obine creditul pentu a se verifica autenticitatea certificatului sau dac sunt emise de o alt banc numai dup primirea informaiilor de autentificare (serie, numr, parola, data eliberrii, data

rscumprrii, valoarea nominal, dobnda) i nscrierea pentru publicitate la AEGRM.Aciunile la purttor se verific pe linie bancar prin: (a) extrasul de la registrul comerului, urmrind dac societatea a emis aciuni la purttor i valoarea nominal a unei aciuni; (b) informaiile pe care le poate obine banca, care s confirme dac societatea este solvabil i exist pe pia cerere pentru achiziionarea aciunilor societii. Constituirea garaniei se face prin ncheierea unui contract de garanie mobiliar cu deposedare, iar pe aciuni se face meniunea despre constiturea garaniei sub semntura creditorului i garantului. Aciunile rmn n posesia bncii pn la achitarea integral a obligaiei. Titlurile la purttor de genul instrumentelor de plat se primesc n garanie dup aceleai proceduri ca titlurile la ordin de mai jos.

Titluri la ordin

Titlurile la ordin sunt reprezentate de cambie, biletul la ordin i cecul bancar i cuprind informaii referitoare la debitor i creditor, precum i natura titlului, valoarea i alte elemente specifice, precum i meniunea la ordin adic se pot transmite prin gir de la o persoan la alta.Garania se constituie prin remiterea titlului ctre banc prin girare cu meniunea girat pentru cauza de garanie fr a mai fi necesar un contract de garanie ntruct transmitrea dreptului de proprietate se face prin girare (un transfer de proprietate asupra banilor) i nici nscrierea la AEGRM pentru c publicitatea se realizez prin inscrierea pe titlu a noului proprietar. La primirea n garanie a unui titlu la ordin, banca verific: solvabiltatea debitorului i scadena creditului s fie naintea scadenei titlului. Ca o msur de pruden, bncile primesc n garanie numai titluri acceptate de banca debitorului sau avalizate de o alt banc.Aceste instrumente comport ns un anumit grad de risc, ntruct este posibil ca atunci cnd se transmite la ncasare, debitorul s nu dispun de suma necesar i plata s nu se efectueze. Datorit unor cazuri frecvente de folosire incorect a acestor instrumente de ctre debitori, banca central a luat msura de a obliga bncile creditoare s fac provizioane de 100% pentru creditele garantate cu astfel de instrumente de plat.

Titluri nominative

Titlurile nominative sunt cele care au nscrise numele titularului, adic al creditorului, i orice transmitere se face cu acordul debitorului i cu nscrierea noului creditor pe titlu. Aciunile nominative emise de societile de aciuni se admit n garanie ca i cele la purttor cu deosebirea c este o garanie fr deposedare, iar certificarea de pe aciuni este nlocuit cu nscrierea garaniei la registrul comerului i n registrul acionarilor de la societate. Valorile mobile dematerializate sunt cele care se tranzacioneaz pe piaa de capital i care includ aciuni, titluri, obligaiuni emise de administaria central sau local i de societile comeciale pe aciuni. Emiterea i circuitul acestor valori mobiliare este reglementat de Comisia Naional de Valori Mobiliare.

Constituirea garaniei are loc print-un contract de garanie la care se va ataa dovada de constituire a gajului asupra valorilor mobiliare eliberat de societatea custode care depozitez titlurile i care are obligaia s nregistreze garania asupra titlurilor. Cerina bncii este ca aceste valori s fie cotate la burs i s existe o pia secundar de valorificare. Cele mai atractive titluri pentru banc sunt cele emise de administraia central a statului.

GARANII PERSONALE

Potrivit Codului comercial, garania personal este mijlocul juridic de garantare a obligaiilor prin care una sau mai multe persoane, fizice sau juridice, denumite fidejusori, altele dect debitorul principal, se angajeaz fa de creditorul garantat s execute obligaia debitorului, n cazul n care acesta nu o va executa. Garaniile personale cele mai cunoscute sunt scrisoarea de garanie bancar i fidejusiunea acordat de persoanele fizice.

Scrisoarea de garanie bancar

n domeniul garaniilor, bncile nu sunt numai beneficiare de garanii, ele sunt n bun msur i furnizoare de garanii, dar numai garanii pentru neonorarea unor obligaii pecuniare. Spre deosebire de garaniile primite care se bazau pe contractul de garanie dintre creditor i garant, deci un act bilateral, garania bancar reprezint un act unilateral care prin acceptarea acestuia de ctre beneficiar creaz un raport juridic ntre banc n calitate de garant i beneficiar, debitorul nefiind implicat. Instrumentul folosit de banc este scrisoarea de garanie bancar. Pe plan internaional, regimul garaniilor bancare este reglementat prin publicaia nr. 458/1995 denumit Reguli uniforme privind garaniile la cerere a Camerei de Comer Internaional de la Paris.

Scrisoarea de garanie bancar este un angajament scris asumat de banca garant n favoarea unui beneficiar de a plti acestuia o sum de bani n cazul n care o alt persoan nu a onorat o anumit obligaie asumat printr-un contract sau a onorat-o parial fa de beneficiarul garaniei. Scrisoarea de garanie bancar se bazeaz pe principiile fidejusiunii i pe un anumit standard bancar de elaborare. Scrisoarea are un caracter irevocabil i prevede modalitatea de executare (condiionat de anumite documente justificative sau necondiionat, la prima i simpla cerere a baneficarului) i locul unde se depune cererea de exectare a garaniei.

Scrisorile de garanie bancar sunt de mai multe feluri, dintre care prezentm pe cele mai des utilizate:

1 Garania de participare la licitaie care este solicitat de organizatorul licitaiei pentru a acoperi riscul de neplat a costului licitaiei. n cazul n care contractul de livrri de mrfuri sau executri de lucrri nu se finalizeaz de ctre ctigtorul licitaiei, organizatorul licitaiei va cere executarea scrisorii de garanie bancar. 2 Garania de bun execuie care reprezint, n esen, o garantare a respectrii relaiilor contractuale dintre parteneri privind livrarea integral a bunurilor sau serviciilor, respectarea termenelor de livrare, de punere n funciune a obiectivelor de investiii, a calitii etc.3 Garania de restituire a avansului acordat furnizorului de beneficiar i care se restituie integral sau ealonat, potrivit contractului.4 Garania de plat care acoprer riscul de neplat de ctre cumprtor.5 Garania de retenie care are ca obiect acoperirea obligaiilor furnizorului pe perioada de garanie de tehnic a bunurilor sau lucrrilor.6 Contragaranii bancare care se acord de o banc agreat de furnizor pe baza unei garanii emise de banca cumprtorului, n cazul n care partenerii nu se cunosc suficient i bncile lor nu au relaii de corespondent.Emiterea unei scrisori de garanie bancar presupune analiza capacitii de plat a debitorului potrivit standardelor pentru acordarea creditelor. Pentru garania acordat, banca percepe un comision (cca. 2%) n funcie de gradul de risc al debitorului i de perioada pentru care se imobilizeaz fondurile. Valoarea garaniei trebuie s se ncadreze n limita de creditare a debitorului pentru ca n momentul executrii acesteia s exite plafon disponibil pentru creditarea plilor care se vor efectua. n acest fel, garania se transform n credit care urmeaz regulile obinuite de dobnd, rambursare i monitorizare. Garania fondurilor de garantare

Fondurile de garantare sunt entiti nonbancare care acioneaz pe piaa creditului prn emiterea de garanii ctre bncile creditoare pentru o parte din valoarea creditului, care poate ajunge chiar pn la 70%. Contractul de garantare se ncheie ntre fond i debitor i se emite o scrisoare de garanie ctre banca creditoare. Debitorul achit o prim de garantare anual de 3,0 - 3,5% din soldul garaniei i un comision de analiz a documentaiei de 1%, costurile fiind variabile n funcie de riscul asumat. Fondurile pot avea ca obiect anumite categorii de credite, cum ar fi creditele de dezvoltare sau ipotecare unde sumele sunt mai mari sau se adreseaz unor segmente de clieni, cum ar fi intreprinderile mici i mijlocii, firmele i productorii agricoli, care nu dispun de active pentru garantarea creditelor. De regul, riscul se mparte ntre banc i fond i se stabilete un schimb de informaii pe perioada creditrii

Garania financiar (Polie de asigurare)

Garania financiar se refer la acoperirea riscului de credit prin diverse forme de asigurare a creditelor i dobnzilor (polie de asigurare) emise de societile de asigurare reasigurare agreate de banc. Bunurile se asigur pe toat perioada de creditare, mprumutatul avnd obligaia prin contractul de credite s rennoiasc anual poliele i s le prezinte bncii. Bunurile se asigur la valoarea de pia (valoarea just sau real) care nu poate fi mai mic dect valoarea creditului rmas de rambursat plus dobnzile aferente. Despgubirile prevzute n poliele de asigurare se cesioneaz bncii pentru a se asigura recuperarea creditului datorat. Garania financiar se refer i la asigurarea portofoliului de credite sau numai a unor categorii cum ar fi creditele de consum. n cazul creditelor de consum la care riscul de credit este mai mare dect la alte categorii de credite, bncile ncheie contracte de asigurare a portofoliului de credite pentru riscul de neplat a ratelor i dobnzilor. Primele de asigurare pltite de bnci constituie un cost suplimentar care se recupereaz prin dobnda ncasat de la mprumutat.

Garania de companie

Garania de firm (companie) are la baz angajamentul ferm al debitorului, dat sub semntur autentic sau privat, de a derula prin ghieele bncii, total sau parial, fluxul de lichiditi rezultat din activitatea curent. Acest angajament este de fapt o cesiune de crean care se formalizeaz prin contractul de credit. Valoarea acceptat de banc este n funcie de cifra de afaceri derulat prin banc, de situaia financiar, de renumele firmei n comunitatea de afceri, ajungnd pn la cca. 75% din ncasrile firmei prin banc. Garania de firm poate fi constituit i din planul de afaceri, n cazul ntreprinderilor mici i mijlocii care nu dispun de alte forme de garntare. Banca poate admite n garania creditelor pn la 50% din fluxul de ncasri, cu condiia ca veniturile s fie, prin plan, mai mari dect cheltuielile.

Fidejusiunea (Cauiunea)

Potrivit Codului civil, fidejusiunea este mijlocul juridic de garantare a obligaiilor prin care sau mai multe persoane fizice, altele dect debitorul principal, se angajeaz fa de banc s execute obligaia de plat a debitorului principal izvort din contractul de credit, n cazul n care acesta nu o va executa. Codul comercial institue rspunderea solidar cu debitorul principal a fidejusorului, iar creditorul va putea urmri pentru ntreaga crean att pe fidejusor ct i pe debitorul principal. n cadrul contractului de credit suma la care se oblig fidejusorul este principalul la care se adaug dobnda, comisioanele i cheltuielile legate de executarea silit. n cazul fidejusiunii determinate, fidejusorul nu va putea fi obligat dect n limita sumei determinate.