balint andreea mf

7/21/2019 Balint Andreea MF

1/7

1

Management Financiar

Aplicarea criteriilor VAN RIR IP i PR

Finantarea Proiectelor

Student: Balint Andreea

Grupa: 1533

Prof.: Asist. univ. Mihai Petruta


2/7

2

Cuprins

1. Descrierea proiectului pe care S.C. Beauty S.R.L. dorete s-l finaneze i dimensionareainvestiiei necesare

1.1 Date de identificare a firmei1.2 Dimensionarea investitiei i cheltuieli

2. Identificarea veniturilor i proiecia lor pe orizontul de timp predictibil ales

3. Identificarea costurilor i proiecia lor pe orizontul de timp predictibil ales

4. Descrierea fluxurilor de trezorerie sau a cash-flow-urilor

5. Capacitatea de autofinanare a firmei

6. Identificarea surselor de finanare i costul capitalului necesar pentru finanare

7. Determinarea VAN i analiza rezultatului obinut

8. Determinarea RIR i analiza rezultatului obinut

9. Determinarea indicelui de profitabiltate (IP) i analiza rezultatului obinut

10. Determinarea perioadei de recuperare a investiiei(TR) i analiza rezultatului

11. Fundamentarea deciziei de a investi sau nu n proiectul analizat


3/7

3

Capitolul 1

1.1 Date firm

Date de identificare

Denumirea agentului economic: S.C. Beauty S.R.L.

Forma juridic: societate comercial cu rspundere limitat cu capital integral privatromnesc

Adresa sediului social: Splaiul Independentei, nr. 290.

Telefon / fax: 0230.125352

nmatriculat la Oficiul Registrului Comerului sub nr. J33/907/29.06.2007,Cod Unic de Identificare R 17739173.

Asociai: Balint AndreeaPrincipalul obiect de activitate: 9302Coafur i alte activiti de nfrumuseare

Stresul cotidian i problemele unei viei trepidante se reflect n comportamentul nostru, n modul n care gndim i, nu n ultimul rnd, n felul n care artm.Momentele de relaxare sunt tot mai puine i nu reuesc s ne ncarce bateriile astfel

nct s facem fa unor noi provocri.Tocmai de aceea dorim s nfiinm un salon denfrumuseare care s aduc n atenia clienilor cele mai noi tendine n materie decoafuri, farduri, produse de cosmetic.Alte motive :- nu necesit capital ridicat suma necesar fiind de 30.000 ;- achiziionarea materiilor prime se pot face de la un numr mare de furnizori ceea cepoate duce la obinerea unor cheltuieli mai mici pentru acestea ;- n urma studiului de pia rezult o cerere ridicat pentru aceste servicii (frizerie,coafor, manichiur) datorate dezvoltrii economice a Romniei, iar piaa n acest domeniu este nesaturat

Piaa int

Portofoliul de clieni este alctuit din toate persoanele de sex feminism imasculine ce locuiesc n mprejurimile salonului nostru, mai exact toate studentele istudenii ce locuiesc n Regie.

Concureni

Din fericire, n zona Regie, nu exist dect un singur salon de nfrumuseare,Enjoy S.R.L., care este concurent direct, ns vom ncerca s -l depim nca dinprimele luni de la deschidere prin preuri promoionale.


4/7


5/7

5

Costul lunar mediu estimate: 500 lei.

Personal

Personalul necesar societatii este format din:

-3 frizeri,

-3 stilisti,

-1 manichiurista,

-1 barman.

Administratorul unic al societii este Balint Andreea, cu domiciliul n Bucureti.

Cheltuielile estimate pentru salariile acestora sunt:

2014 2015 2016

Frizer 3000 3600 4500Stilist 3000 3600 4500

Manichiurista 1000 1100 1300

Barman 1000 1100 1300

Total 8000/lun 9400/lun 11600/lunTab. 2 Salarii personal

Valoarea total a investiiei se ridic la: 108000, la care vom adauga cheltuielilecu salariile, 48000 lei , chiria, 12000 lei i produsele necesare, 30000 lei, pentru primele6 luni, valoarea total fiind astfel: 210000 lei.

Cum nu dispunem de aceast sum, vom face un mprumut pe 3 ani, cu tranede plat egale, lao dobnd de 12 %: Costurile lunare, vor fi astfel:

Anuitate/suma de plat = 87500 lei / an.

An Suma initiala Suma de plata Dobanda Plata transei Suma ramasa de plata

1 210,000.00 87,500.00 25,200.00 62,300.00 147,700.00

2 147,700.00 87,500.00 17,724.00 69,776.00 77,924.00

3 77,924.00 87,500.00 9,350.88 77,924.00 0.00

Total262,500.00 52,274.88 210,000.00

Tab. 3 Sumele de plat


6/7

6

Capitolu l 2

2.1 Identificare venituri

Dup cum am menionat n prima parte vom oferi servicii de infrumuseare ceconst n:

tunsori

coafuri

manichiur pedichiur.

Astfel c, n preurile sunt urmtoarele:

Serviciu Pre

Tunsoare pr lung 20Tunsoare pr mediu 15Tunsoare pr scurt 10Coafur pr lung 50Coafur pr mediu 40Coafur par scurt 30Manichiur 20Pedichiur 20Vopsit pr scurt 40Vopsit pr mediu 50Vopsit pr lung 60

ndreptat pr mediu 15ndreptat pr lung 25

Pachete

Tuns, splat i ndreptat pr mediu 35Tuns, splat i ndreptat pr lung 45Tuns, vopsit i coafat pr mediu 65Tuns, vopsit i coafat pr lung 85

Tab. 4 Preuri

Previziunea de servicii cerute, pentru prima lun este urmtoarea:

Serviciu Pre Cantitate Pre totalTunsoare pr lung 20 100 2000Tunsoare pr mediu 15 50 7500Tunsoare pr scurt 10 60 600Coafur pr lung 50 30 1500Coafur pr mediu 40 30 1200Coafur par scurt 30 30 900


7/7

7

Manichiur 20 100 2000Pedichiur 20 20 400Vopsit pr scurt 40 10 400Vopsit pr mediu 50 15 750Vopsit pr lung 60 10 600

ndreptat pr mediu 15 10 150ndreptat pr lung 25 30 750Pachete

Tuns, splat i ndreptat pr mediu 35 10 350Tuns, splat i ndreptat pr lung 45 20 900Tuns, vopsit i coafat pr mediu 65 10 650Tuns, vopsit i coafat pr lung 85 20 1700Total 22350

Tab. 5 Cerere servicii

Pentru primul an de funcionare se previzioneaz urmtoarele venituri:

Luna 1 Luna 2 Luna 3 Luna 4 Luna 5 Luna 6 Luna 7 Luna 8 Luna 9 Luna 10 Luna 11 Lun

Vnzri zi 721 730 790 820 900 880 785 750 915 845 800

Vnzri

pe lun 22350 20440 24490 24600 27900 26400 24335 23250 27450 26195 24000 30

Venituri 22350 20440 24490 24600 27900 26400 24335 23250 27450 26195 24000 30

Astfel:

vnzrile totale vor fii: 301945 lei vnzrile medii pe lun:25162.08333 vnzrile medii pe zi: 827.246575

Pentru primii 3 ani de funcionare:

Anul 1 Anul 2 Anul 3 Total

Vanzari totale 301945 356100 410550 1068595

Venituri totale 301945 356100 255435 1068595 Tab. 7 Previziune 3 ani

balint andreea mf

Documents