activitate-bancara

MINISTERUL EDUCAIEI AL REPUBLICII MOLDOVA

pa.UC

PROGRAMA ANALITIC A unitii de curs

ACTIVITATE BANCAR RED.:02

DATA:01.09.2014

pAG. 1/15

Aprobat la Consiliul profesoral al facultii

tiine Economice

proces-verbal nr. 1 din 08.09.2014Preedintele Consiliului Drglin Iu.,

dr., conf. univ. inter. _____________________________________

Aprobat la edina catedrei

Finane, Bnci i Contabilitate

proces-verbal nr. 1 din 05.09.2014

ef catedr Balan I.,

dr., conf. univ. inter.

____________________________________

Ministerul Educaiei al Republicii Moldova / Ministry of Education of the Republic of Moldova

Universitatea Liber Internaional din Moldova / Free International University of Moldova

Facultatea tiine Economice / Faculty of Economix

Catedra Finane, Bnci i Contabilitate / Finance, Banking and Accounting Department

Programa analitic / Course syllabus

ACTIVITATE BANCAR I, IIAutor / author: dr., conf.univ. Ana Spnu

Chiinu, 2014

PROGRAMA ANALITICLA DISCIPLINAACTIVITATE BANCARANUL DE STUDII: II BAC, (a. III, f/r)SEMESTRU: III, IV (V,VI)NUMRUL TOTAL DE ORE : 180 (180)NUMRUL DE ORE DE CONTACT: 120 (40)LUCRUL INDIVIDUAL: 60(140)DIN ELE PRELEGERI 60 (20), SEMINARE 60 (16),CREDITE: 8 (8) Evaluare: examen (scris)

PROGRAMA A FOST DISCUTAT I APROBAT LA EDINA CATEDREI, PROCESUL VERBAL nr. 1 din 5 septembrie 2014Not introductiv

Cursul Activitate bancar propune studenilor, tuturor specialitilor economice, o valoare implicit de mbogire a orizontului cognitiv cu o viziune economico-bancar avansat i de cultivare a capacitii de a se circumscrie cu succes noilor realiti economico-sociale.

Principiul cel mai important n elaborarea acestui material didactic la disciplina Activitatea bancar se centreaz pe crearea unui mediu de nvare a principiilor bancare, pentru atingerea obiectivelor proiectante: nsuirea de cunotine, formarea de capaciti i de atitudini n domeniul financiar-bancar.

Obiectivul principal al studierii disciplinei dup acest material este nsuirea tehnologiei bancare mondiale i cu specificarea trsturilor specifice sistemului bancar din Republica Moldova. Obiectivele generale ale disciplinei Activitatea bancar ce vizeaz principalele cunotine, capaciti i atitudini sunt:

Obiectivele:De cunotine: la finele cursului studenii trebuie s cunoasc principiile i metodologia cursului, s tie ce st la baza aplicrii lui, s cunoasc cum se studiaz i se supravegheaz piaa bancar, s cunoasc trsturile caracteristice ale operaiunilor bancare prestate de bncile comerciale din R. Moldova.De capacitate: studenii vor fi capabili s analizeze problemele financiare ale sistemului bancar, s cunoasc posibilitile de utilizare i implementare a cunotinelor noi, s poat cerceta i aprecia piaa bancar i principiile de reglementare bancar.De atitudini: vor aprecia rolul, necesitatea i posibilitile cursului Activitate bancar ca metodologie de gestionare i supraveghere a activitii bancare.

OBIECTIVE FORMATIV-DEZVOLTATIVE:La finele cursului, dup un an de studii, studentul trebuie s acumuleze urmtoareleCOMPETENE GNOSEOLOGICE:

s determine rolul bncilor n intermedierea financiar;

s identifice componentele sistemelor bancare actuale: caracteristici i tendine n evoluia acestora i aspectele particulare ale sistemului bancar din Republica Moldova;

s descrie n detaliu operaiunile bilaniere i extrabilaniere ale bncilor comerciale i de afaceri, inclusiv ale celorlalte tipuri de instituii financiare, prezentarea comparativ a tipologiei n diferite ri;

s explice modul formrii capitalului i resurselor atrase ale bncii;

s descrie modul efecturii operaiunilor de creditare, cu valorile mobiliare, de cas i de decontri, valutare i alte operaiuni i servicii bancare;

s scoat n eviden cele mai reprezentative tipuri de riscuri din activitatea bancar i normele de pruden bancar, inclusiv a celor de dimensionare a performanelor bancare.

COMPETENE PRAXIOLOGICE: s completeze documente i perfecteze acte pentru obinerea autorizaiei de fondare a activitii financiar -bancare;

s calculeze prile componente ale capitalului bncii (fondul statutar, fondul de rezerv, profitul nerepartizat);

s determine costul resurselor atrase, lichiditii bilanului;

s sistematizeze etapele procesului de creditare;

s determine oportunitile bncii n efectuarea operaiunilor cu valorile mobiliare;

s aplice cunotinele la operaiunile de cas i de decontri;

s demonstreze modalitile de efectuare a operaiunilor valutare;

s efectueze operaiuni de factoring, leasing n activitatea curent a bncii.

COMPETENE DE CERCETARE: s determine importana operaiunilor bancare pentru ndeplinirea scopurilor aferente activitii sale;

s implementeze noi sisteme electronice de deservire a clientelei bncii;

s perfecioneze operaiunile noi legate de brokeraj, factoring, leasing, servicii de consulting;

s propun modaliti de implementare a produselor bancare noi pe piaa naional.

Distribuirea orientativ a orelor pe tipuri de activiti

Denumirea temei

Tipuri de activiti didactice

PrelegeriSeminareOre individ.

ZiF/fZiF/fZiF/f

Introducere. Obiectul i metoda de studiu a disciplinei Activitate bancar1---

1. Rolul i structura sistemului bancar n condiiile economice actuale.212149

2. Particularitile i funciile Bncilor Centrale212149

3. Bazele organizrii i funcionrii bncilor comerciale.414148

4. Organizarea operaiunilor de pli n bncile comerciale.524149

5. Ordinea formrii resurselor proprii ale bncii comerciale.214149

6. Operaiunile de atragere a resurselor bneti de ctre banca comercial.414148

7. Esena operaiunilor active ale bncii comerciale414128

8. Ordinea i particularitile efecturii operaiunilor de credit ale bncii.6261410

Total semestrul III30103083072

9. Particularitile acordrii anumitor tipuri de credite n RM212149

10. Clasificarea activelor i a angajamentelor condiionale i formarea reducerilor pentru pierderi la credite212149

11. Operaiunile de leasing, factoring i trust ale bncilor comerciale3131410

12. Activitatea operaional a bncii comerciale cu valorile mobiliare.313129

13. Organizarea operaiunilor n valut efectuate de bncile comerciale din RM.626149

14. Ordinea derulrii decontrilor internaionale. Sisteme internaionale de pli.626149

15. Eficiena activitii instituiei bancare.414148

16. Lichiditatea bncilor comerciale- ordinea calculrii i meninereii n bncile comerciale414149

Total semestrul IV30103083072

Total anual6020601660144

Coninutul disciplinei Activitate bancar

Introducere. Obiectul i metoda de studiu a disciplinei Activitate bancar

Tema 1. Rolul i structura sistemului bancar n condiiile economice actuale.

1.1.Structura sistemului bancar contemporan. Sistemul creditar al Republicii Moldova: structura i evoluia lui n condiiile actuale.

1.2. Bncile ca intermediari financiari. Funciile lor.

1.3. Tendine n evoluia bncilor.

Seminar:

1.1. Noiunea, caracteristica sistemului bancar. Clasificarea sistemului bancar al RM. Trsturile caracteristice ale sistemului bancar n condiiile actuale.

1.2. Tipuri de bnci comerciale.

Bibliografie:

1. Legea RM Cu privire la Banca Naional a Moldovei, nr.548-XIII din 21 iulie, 1995 (cu modificri i completri).

2. Legea RM Instituiilor financiare, nr.550-XIII din 21 iulie 1995(cu modificri i completri). 3. Grigori Cornelia. Activitate bancar. Chiinu: Cartier, 2005. 450 p.

Tema 2. Particularitile i funciile Bncilor Centrale(BC).2.1. Esena i particularitile BC.

2.2. BNM- atribuii i funcii.

2.3. Structura organizatoric a BNM i principale direcii de activitate.

Seminar:

2.1. Forma juridic de organizare a BNM.

2.2. Funciile BNM: de emisiune monetar, gestiune a politicii monetar-creditare, banc a bncilor, agent fiscal i banker al statului.

2.3. Deservirea operaional a bncilor comerciale de ctre BNM: relaii de corespondent i centru de decontare; operaiuni de creditare; operaiuni de depozit; operaiuni cu valorile mobiliare de stat.

Bibliografie:


Tema 3. Bazele organizrii i funcionrii bncilor comerciale.

3.1.Organizarea i conducerea b.c.

3.2.Ordinea autorizrii, reorganizrii i lichidrii bncilor comerciale.

3.3. Principii organizatorice i direcii de activitate a bncilor comerciale.

Seminar:3.1.Noiunea i esena de banc comercial. Operaiunile bncilor comerciale.

3.2. Ordinea autorizrii bncii comerciale. Cazuri de retragere a autorizaiei bancare. Reorganizarea bncilor comerciale: fuziunea i asocierea. Lichidarea bncii comerciale.

3.3. Principiile organizaionale ale BC: sediului central, filiale, ageniei, reprezentanei. Principalele departamente i direciile de activitate ale bncii comerciale.

Bibliografie:

1. Legea RM Instituiilor financiare, nr.550-XIII din 21 iulie 1995(cu modificri i completri). 2. Legea RM Privind societile pe aciuni, nr.1134-XIII din 2 aprilie 1997 (cu modificri i completri).

3. Regulamentul BNM Cu privire la autorizarea bncilor comerciale nr.23/09-01 din 15.08.1996.

Tema 4. Organizarea operaiunilor de pli la bncile comerciale

4.1.Tipologia conturilor bancare 4.2.Ordinea deschiderii i nchiderii conturilor n RM de ctre persoanele fizice i juridice.

4.3.Organizarea plilor n numerar. Organizarea serviciilor de cas n bncile comerciale.

4.4. Efectuarea plilor fr numerar de bncile comerciale din RM.Seminar:

4.1.Tipuri de conturi deschise la bncile comerciale de persoanele fizice i juridice.

4.2.Ordinea deschiderii conturilor persoanelor juridice i fizice. Suspendarea, modificarea i nchiderea conturilor.

4.3. Organizarea serviciilor de cas. Tipuri de case bancare: casa operativ, casa de ncasri, casa de pli, casa de schimb valutar, case serale, case cu program prelungit, case de pstrare a numerarului i a altor valori a clienilor, case de verificare a numerarului. Operaiuni de casierie: ncasarea i eliberarea numerarului.

4.4. Prile participante n procedura decontrilor. Tipuri de documente de plat ce sunt folosite n procesul plilor fr numerar n RM. Noiuni principale privind organizarea plilor fr numerar utiliznd urmtoarele documente de plat: ordinul de plat, cererea de plat, cererea de incasso, acredititivul. Organizarea plilor utiliznd acreditivul documentar, cardurile i cambiile. Specificul sistemului client-banc.

Bibliografie:1. Regulamentul BNM Privind suspendarea operaiunilor, sechestrarea mijloacelor bneti din conturile bancare/trezoreriale i perceperea n mod incontestabil a mijloacelor bneti din conturile bancare Nr.113 din 21.05.2003(cu modificri i completri).2. Regulamentul cu privire la transferul de credit, aprobat prin Hotrrea Consiliului de administraie al Bncii Naionale a Moldovei nr.373 din 15.12.2005, Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr. 176-181/643 din 30.12.2005 (cu modificrile i completrile ulterioare).3. Regulamentul privind suspendarea operaiunilor, sechestrarea i perceperea n mod incontestabil a mijloacelor bneti din conturile bancare, Hotrrea Consiliului de administraie al Bncii Naionale a Moldoveinr.375 din 15.12.2005,Monitorul Oficial al Republicii Moldovanr.1-4/6 din 06.01.20064. Regulamentul cu privire la debitarea direct, Hotrrea Consiliului de administraie al Bncii Naionale a Moldovei nr.374 din 15.12.2005, Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.176-181/644 din 30.12.2005 (cu modificrile i completrile ulterioare) 5. Regulamentul cu privire la cardurile bancare, aprobat prin Hotrrea Consiliului de administraie al Bncii Naionale a Moldovei nr. 62 din 24.02.2005, Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr. 36-38/124 din 04.03.2005)Tema 5. Ordinea formrii resurselor proprii ale bncilor comerciale

3.1. Resursele proprii ale BC, importana i tipurile lor.

3.2. Capitalul bancar: capitalul acionar; capitalul minim; capitalul normativ total.

Seminar:

5.1.Resursele proprii, importana i principalele tipuri: capitalul social, surplusul de capital, profitul nerepartizat, capitalul de rezerv i alte fonduri i rezerve.

5.2. Cerine privind Capitalul bancar: capitalul acionar; capitalul minim necesar; capitalul normativ total.

Bibliografie:1. Legea RM Privind societile pe aciuni, nr.1134-XIII din 2 aprilie 1997 (cu modificri i completri). 2. Legea RM Instituiilor financiare, nr.550-XIII din 21 iulie 1995(cu modificri i completri). 3. Regulamentul BNM Cu privire la suficiena capitalului ponderat la risc nr.269 din 17 octombrie 2001 (cu modificri i completri).

Tema 6. Operaiunile de atragere a resurselor bneti de ctre banca comercial6.1. Operaiunile de depozit ale bncii.

6.2. Resursele nondepozit ale bncii.

Seminar:

6.1.Importana i tipurile operaiunilor de atragere a resurselor bneti: resurse depozitare i nondepozitare. Clasificarea depozitelor bancare. Modul atragerii depozitelor de la persoanele juridice i fizice. Ordinea determinrii i rambursrii dobnzilor la depozite.

6.2.Creditele interbancare. Credite centralizate de la BNM: creditul overnight, facilitatea de lombard, operaiuni REPO, credite directe. Credite interbancare descentralizate.

Bibliografie:1. Regulamentul BNM Cu privire la operaiunile pe pia deschis ale BNM nr.57 din 11.09.1997(cu modificri i completri).

2. Regulamentul BNM Cu privire la folosirea facilitii de lombard ntre BNM i bncile comerciale nr.4/08 din 18.10.1995(cu modificri i completri).

3. Regulamentul BNM "Cu privire la condiiile, modul de emitere i circulaie a certificatelor de depozit i a cambiilor bancare nr.24 din 31.03.2005 (cu modificri i completri).

Tema 7. Esena operaiunilor active ale bncii comerciale 7.1. Esena i tipurile operaiunilor active ale bncilor comerciale

7.2.Activitatea i politica investiional a bncii comerciale.

Seminar:

7.1. Esena i tipurile operaiunilor active ale bncilor comerciale

7.2. Activitatea i politica investiional a bncii comerciale.

Bibliografie:1. Grigori Cornelia. Activitate bancar. Chiinu: Cartier, 2005. 450 p.2. Ionescu Lucian. Bncile i operaiunile bancare. Institutul Bancar Romn. Bucureti: Economic, 2006. 245 p.

Tema 8.Ordinea i particularitile efecturii operaiunilor de credit ale bncii.8.1 Criterii de clasificare a creditelor bancare.

8.2. Ordinea acordrii creditului bancar persoanelor fizice i juridice.

8.3 Pachetul de documente necesar pentru primirea unui credit.

8.4. Analiza i determinarea bonitii clientului 8.5. Forme de asigurare a rambursrii creditului.

8.6. Monitoringul operaiunilor de creditare.

8.7. Plata pentru credit- dobnzi i comisioane. Metode de calcul a dobnzilor bancare.

8.8. Condiiile prolongrii creditelor.Seminar:

8.1. Clasificarea creditelor bancare: dup debitorul bncii, dup modul de rambursare, dup tipul acordrii, dup destinaia creditului (inclusiv factoring i leasing), dup riscul de nerambursare, dup modul de asigurare etc. Credite standarde, supravegheate, substandarde, dubioase i compromise. . Trsturile specifice i principiile creditului bancar: perioada de acordare; asigurarea creditului; destinaia creditului; plata creditului; rambursarea creditului.

8.2. Ordinea acordrii creditului persoanelor fizice i juridice. Solicitarea creditului bancar.

8.3.Pachetul de documente prezentat bncii (de ctre persoanele fizice i persoanele juridice) pentru obinerea creditului. Analiza i determinarea bonitii clientului (analiza n baza pachetului de documente prezentat i analiza la teren). Procedura eliberrii creditelor. ncheierea contractului de credit.

8.4.ncheierea contractului de asigurare a creditului. Formele i tipurile de asigurare a creditului. Garanii personale i garanii reale.

8.5. Controlul bancar privind rambursarea i utilizarea creditului. Controlul scriptic i controlul la teren. 8.6. Plata pentru credit, mecanismul de determinare a ratei dobnzii. Dobnda simpl i dobnda compus. Ordinea rescadenrii i rambursrii creditului.Bibliografie:1. Regulamentul BNM Cu privire la activitatea de creditare a bncilor comerciale RM nr.153 din 25.12.1997(cu modificri i completri).

2. Regulamentul BNM Cu privire la creditele expirate nr.130 din 15.05.98(cu modificri i completri).

3. Regulamentul BNM cu privire la acordarea de ctre bncile comerciale a creditelor de consoriu din 3.02.1995(cu modificri i completri).

4. Regulamentul BNM privind ncheierea acordurilor cu persoanele afiliate bncilor comerciale, inclusiv eliberarea creditelor nr.1/09 din 10.11.95 (cu modificri i completri).

5. Regulamentul BNM cu privire la expunerilemari nr.3/09 din 15 decembrie 2008(cu modificri i completri).

Tema 9.Particularitile acordrii anumitor tipuri de credite n RM9.1. Ordinea acordrii expunerilor mari.9.2. Credite acordate persoanelor afiliate.

9.3. Ordinea acordrii creditelor de consoriu.

9.4. Credite acordate funcionarilor bancari.

Seminar:

9.1. Acordarea expunerilor mari conform principiilor naintate de BNM..

9.2. Acordarea creditelor persoanelor afiliate conform principiilor naintate de BNM..

9.3. Acordarea creditelor de consoriu conform principiilor naintate de BNM..9.4. Acordarea funcionarilor bancari conform principiilor naintate de BNM..

Bibliografie:1. Regulamentul BNM cu privire la expunerilemari nr.3/09 din 15 decembrie 2008(cu modificri i completri).



4. Regulamentul BNM "Cu privire la acordarea creditelor de ctre bnci funcionarilor si" nr.33/09-01 din 18.09.1996(cu modificri i completri).

Tema 10.Clasificarea activelor i a angajamentelor bilaniere i formarea reducerilor pentru pierderi la credite10.1.Tipuri de active i angajamente ce sunt supuse clasificrii pentru formarea formarea reducerilor pentru pierderi la credite.

10.2.Reduceri pentru pierderi la active i provizioane pentru pierderi la angajamente condiionale10.3.Clasificarea activelor i angajamentelor condiionale.Seminar:

10.1. Active i angajamente ce sunt supuse clasificrii pentru formarea formarea reducerilor pentru pierderi la credite.

10.2.Reduceri pentru pierderi la active i provizioane pentru pierderi la angajamente condiionale. Clasificarea activelor i angajamentelor condiionale.Bibliografie:1. Regulamentul cu privire la clasificarea activelor i angajamentelor condiionale, aprobat prin Hotrrea Consiliului de administraie al Bncii Naionale a Moldovei nr.231 din 27 octombrie 2011, Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.216 - 221 din 09.12.2011, art.2007 (n vigoare din 01.01.2012)Tema 11. Operaiunile de leasing, factoring i trust ale bncilor comerciale11.1. Operaiunile de factoring i ordinea efecturii lor11.2. Leasingul financiar esen i rol.

11.3 Operaiunile de trust- tipuri i derulare.

Seminar: 11.1. Esena operaiunile de factoring. Tipurile factoringului. Ordinea efecturii operaiunilor de factoring de ctre bncile comerciale.11.2. Tipuri de leasing. Leasingul financiar esen i rol. Ordinea efecturii operaiunilor de leasing de ctre bncile comerciale.. 11.3. Operaiunile de trust- tipuri i derulare. Particulariti n RM.Bibliografie:1. Legea RM Instituiilor financiare, nr.550-XIII din 21 iulie 1995(cu modificri i completri).

2. Legea RM Cu privire la leasing din 30 iunie 2005(cu modificri i completri).

Tema 12. Activitatea operaional a bncilor comerciale cu valorile mobiliare

12.1. Operaiuni de emitere i plasare a valorilor mobiliare.

12.2. Efectuarea operaiunilor investiionale n valori mobiliare.

12.3. Alte operaiuni i servicii pe piaa valorilor mobiliare.

Seminar:

12.1. Operaiuni de emitere i plasare a valorilor mobiliare: aciuni, obligaiuni bancare (datorii subordonatoare), certificate de depozit, cambii bancare.

12.2. Tipurile operaiunilor investiionale ale bncilor comerciale. Investiii n valori mobiliare corporative i de stat. Modul efecturii licitaiei a hrtiilor emise de Ministerul Finanelor. Politica investiional a BC din RM: restricii i posibiliti.

12.3. Alte operaiuni i servicii pe piaa valorilor mobiliare: operaiuni de broker, dealer, underwriting, trust etc.

Bibliografie:1. Legea RM Privind societile pe aciuni, nr.1134-XIII din 2 aprilie 1997 (cu modificri i completri).2. Regulamentul BNM Cu privire la deinerea cotei substaniale n capitalul bncii nr.42/09-01 din 29 noiembrie 1996. (cu modificri i completri).

3. Regulamentul BNM Cu privire la deinerea de ctre bnci a cotelor n capitalul unitilor economice nr. 81 din 09.04.1998(cu modificri i completri).


Tema 13.Organizarea operaiunilor n valut efectuate de bncile comerciale din RM13.1. Esena i tipurile operaiunilor valutare n Republica Moldova. Reglementarea valutar n RM

13.2 Deschiderea i gestionarea conturilor n valut13.3. Poziia valutar deschis- ordinea de calcul.13.4. Organizarea operaiunilor de creditare n valut strin.

Seminar:

13.1. Restricii privind introducerea/scoaterea valutei n/din RM. Controlul valutar asupra operaiunilor de export (declaraia de repatriere) i import (cartela de plat).

13.2.Esena i tipurile operaiunilor valutare n Republica Moldova. Deschiderea conturilor valutare persoanelor fizice i juridice. Depozitele n valuta strin.

13.3. Limite privind raportul poziiei valutare - ordinea de calcul.

13.4. Acordarea creditelor n valuta strin de ctre bncile comerciale.

Bibliografie:1. Legea RM Cu privire la reglementarea valutar pe teritoriul RM din 13.01.2008.

2. Regulamentul BNM Cu privire la poziia valutar deschis a bncii nr.126 din 28.11.1997 (cu modificri i completri).

3. Regulamentul BNM Cu privire la autorizarea i funcionarea caselor de schimb valutar nr. 10018-20 din 06.05.1994(cu modificri i completri).

4. Instruciune BNM "Privind ordinea acordrii creditelor n valut strin nr 8-1001 din 02.02.1996. Monitorul Oficial RM nr.11-12/14 din 22.02.1996. (cu modificri i completri).

Tema 14.Ordinea derulrii decontrilor internaionale. Sisteme internaionale de pli14.1.Metode de decontri n operaiunile de export-import14.2. Modaliti de decontri internaionale.

14.3. Operaiuni de schimb i dealing valutar.

14.4.Transferul internaional de fonduriSeminar:

14.1. Modaliti de decontri internaionale. Acreditivul documentar. Incaso-ul documentar. Ordinul de plat.

14.2. Operaiunile de schimb valutar. Cerine privind funcionarea unitilor de schimb valutar.

14.3.Transferul rapid de numerar i condiiile petrecerii lui: Western Union, Money Gram, Anelik i Contact etc. Decontri internaionale: SWIFT, TARGET. Asigurarea plilor comerciale internaionale: garania bancar.

Bibliografie:1. Legea RM Cu privire la reglementarea valutar pe teritoriul RM din 13.01.2008.

2. Floricel Constantin. Relaii valutar financiar internaionale. Bucureti: Didactic i Pedagogic, 1998. 367 p.

Tema 15.Eficiena activitii instituiei bancare.

15.1. Sursele principale de formare a venitul bancar 15.2. Principalele direcii de cheltuieli ale bncii comerciale.

15.3. Ordinea determinrii profitului bancar i distribuirea lui.

Seminar:

15.1. Sursele principale de formare a veniturilor bncii: venituri procentuale, neprocentuale, alte venituri. Principalele direcii de cheltuieli a bncii: cheltuieli procentuale, neprocentuale, alte cheltuieli.

15.2. Estimarea nivelului venitului i cheltuielilor bancare. Determinarea marjei procentuale. Ordinea de determinare a profitului bancar i distribuirea lui. Estimarea nivelului profitului bancar.

Bibliografie:1. Instruciunea BNM "Cu privire la modul de ntocmire i prezentare de ctre bnci a rapoartelor financiare din 08.08.1997. (cu modificri i completri). 2. Gust Marius. Management bancar. Bucureti: Independena Economic, 1999. 326 p.Tema 16. Lichiditatea bncilor comerciale- ordinea calculrii i meninereii n bncile comerciale16.1. Conceptul de lichiditate bancar

16.2 Reglementarea lichiditii bncilor comerciale n RM.

16.3. Rezervele obligatorii i ordinea reglementrii.Seminar:

16.1. Lichiditatea bancar. Riscul de liquiditate. Reglementarea lichiditii bncilor comerciale n RM.

16.2. Regimul rezervelor obligatorii i ordinea reglementrii.Bibliografie:1. Regulamentul BNM Cu privire la lichiditatea bncilor comerciale din 08.08.1997 (cu modificri i completri).2. Regulamentul BNM Cu privire la regimul rezervelor obligatorii ale bncilor comerciale ale RM nr.5/08 din 26.12.2005 (cu modificri i completri).

Subiectele de examinare la disciplina Activitate bancar I

1. Noiunea, caracteristica i clasificarea sistemului bancar clasic.

2. Sistemul bancar al Republicii Moldova: structura i dezvoltarea lui n perioada de tranziie.

3. Principalele funcii i operaiuni ale Bncii Naionale a Moldovei (BNM).

4. Organul de administrare i principalele direcii de activitate ale BNM.

5. Noiunea, rolul i funciile bncilor comerciale.

6. Operaiunile efectuate de bncile comerciale.

7. Etapele autorizrii bncilor comerciale.

8. Modaliti de reorganizare a bncii comerciale: fuziune i asociere bancar.

9. Retragerea autorizaiei i lichidarea bncilor comerciale.

10. Organele de administrare ale bncilor comerciale.

11. Principiile organizatorice i direciile de activitate a bncilor comerciale.

12. Tipuri i trsturi specifice a conturilor bancare.

13. Ordinea deschiderii i nchiderii conturilor n RM persoanelor fizice

14. Ordinea deschiderii i nchiderii conturilor n RM persoanelor juridice.

15. Organizarea sistemei de pli interbancare n RM.

16. Tipuri de documente de plat utilizate n plile fr numerar.

17. Sisteme electronice de pli. Carduri bancare.

18. Organizarea serviciilor de cas la bncilor comerciale. Tipuri de case bancare.

19. Ordinea ncasrii numerarului de banca comercial.

20. Ordinea eliberrii numerarului de banca comercial.

21. Resursele proprii ale BC, modul formrii lor.

22. Capitalul bancar: capitalul acionar, capitalul minim i capitalul normativ total.

23. Resursele atrase ale BC, rolul, tipuri i rolul formrii lor.

24. Operaiunile de depozit efectuate de banca comercial.

25. Ordinea determinrii i rambursrii dobnzilor la mijloacele atrase.

26. Principalele tipuri i trsturile specifice a creditelor interbancare centralizate.

27. Modul acordrii creditelor interbancare descentralizate.

28. Emisiunea i plasarea valorilor mobiliare de bncile comerciale n scopul formrii i majorrii capitalului acionar.

29. Rolul, trsturile specifice i principiile creditului bancar.

30. Clasificarea creditului bancar.

31. Clasificarea portofoliului de credit al bncii i formarea rezervelor pentru pierderi la credite.

32. Specificul acordrii creditelor persoanelor fizice.

33. Trsturi specifice ale acordrii creditelor agenilor economici.

34. Solicitarea creditului bancar. Pachetul de documente.

35. Analiza aspectelor financiare i nefinanciare a beneficiarului de credit.

36. Negocierea i aprobarea i creditului bancar.

37. Plata pentru credit, mecanismul de stabilire, calculare i achitare a plii creditului.

38. Asigurarea creditului bancar.

39. Derularea creditului bancar: acordarea, rambursarea i rescadenarea lui.

40. Controlul i supravegherea creditului bancar.

Subiectele de examinare la disciplina Activitate bancar II

1. Acordarea creditelor de consoriu.2. Acordarea creditelor mari.3. Acordarea creditelor persoanelor afiliate bncii4. Acordarea creditelor funcionarilor bancari.

5. Emiterea valorilor mobiliare n scopul atragerii resurselor financiare: obligaiuni, certificate de depozit, cambii bancare.

6. Investiii n hrtii de valoare de stat de ctre BC.

7. Modalitatea investirii mijloacelor bneti n valori mobiliare corporative. Restricii legislative.

8. Activiti profesioniste derulate de bnci pe piaa valorilor mobiliare.

9. Operaiunile de trust efectuate de bncile comerciale.10. Operaiunile de factoring a bncii comerciale, tipuri i trsturi specifice.

11. Operaiunile de leasing a bncii comerciale, tipuri i trsturi specifice.

12. Restricii privind introducerea i scoaterea MDL i valutei n/din RM.

13. Operaiunile valutare efectuate de bncile comerciale: tipuri, trsturi specifice.

14. Conturi valutare a persoanelor fizice rezidente i nerezidente.

15. Conturi valutare a persoanelor juridice rezidente i nerezidente.

16. Tehnica acordrii creditelor n valut de bncile comerciale.

17. Operaiunile de schimb valutar a bncii comerciale.

18. Operaiuni pe piaa valutar efectuate de BC.

19. Modaliti i sisteme de transfer internaional rapid de mijloace bneti.

20. Transferul electronic internaional de pli: SWIFT, TARGET.

21. Acreditivul documentar form a decontrilor internaionale.

22. Incaso-ul documentar - form a decontrilor internaionale.

23. Ordinul de plat - form a decontrilor internaionale.

24. Garanii bancare modalitate de asigurare a plilor internaionale.

25. Poziia valutar i ordinea determinrii ei.

26. Rezultatul activitii instituiei bancare: venitul, cheltuielile i profitul bancar.

27. Indicatori financiari bancari: indicatori de lichiditate, solvabilitate, rentabilitate etc.28. Conceptul de lichiditate bancar

29. Reglementarea lichiditii bncilor comerciale n RM.

30. Rezervele obligatorii i ordinea reglementrii.Temele lucrului individual la disciplina Activitate bancar,propuse studenilor de la specialitatea Finane i bnci

1. Sistemul bancar al Republicii Moldova, trsturi de evoluie i perspective de dezvoltare.

2. Legislaia financiar-bancar: realizri i probleme.

3. Banca Naional a Moldovei: funciile i rolul ei n dezvoltarea sistemului bancar.

4. Politica monetar-creditar n condiiile economiei de pia.

5. Banca comercial: principii de organizare i de activitate.

6. Operaiunile active ale bncilor comerciale: tipuri i trsturi specifice.

7. Operaiunile pasive ale bncilor comerciale: tipuri i trsturi specifice.

8. Resursele proprii ale bncii comerciale, formarea i reglementarea lor.

9. Resursele atrase, tipuri i modul de formare a acestora.

10. Operaiunile de depozit ale bncii comerciale i rolul lor n activitatea bancar.

11. Creditele interbancare, rolul i forme de organizare a acestora.

12. Organizarea decontrilor fr numerar bncilor comerciale n economia naional.

13. Realizri i posibiliti n dezvoltarea plilor bancare electronice n RM.

14. Deservirea de cas ale bncilor comerciale n Republica Moldova.

15. Sistemul de credit din Republica Moldova, condiiile specifice de dezvoltare.

16. Instituiile specializate de creditare nebancare i perspectivele dezvoltrii lor.

17. Creditul bancar rolul, funciile i trsturile specifice n dezvoltarea economiei naionale.

18. Specificul organizrii procesului de creditare n bncile comerciale.

19. Forme i modaliti ale rambursrii asigurrii creditului bancar.

20. Rolul supravegherii i controlului creditului bancar.

21. Clasificare i analiza portofoliului de credite al bncii comerciale.

22. Modalitatea evalurii bonitii clienilor bncii n acordarea creditului bancar.

23. Operaiunile de leasing ale bncilor comerciale, perspectivele dezvoltrii lor n RM.

24. Operaiunile de factoring ale bncilor comerciale, perspectivele dezvoltrii lor n RM.

25. Operaiunile valutare ale bncilor comerciale: tipuri i trsturi specifice.

26. Gestionarea instrumentelor i modalitilor de plat internaionale.

27. Activitatea bncii comerciale pe piaa valorilor mobiliare.

28. Rolul bncii comerciale pe piaa primar i secundar a valorilor mobiliare de stat.

29. Activitatea de investiii a bncii comerciale n relaiile economiei de pia.

30. Analiza economico-financiar a activitii bncii comerciale.

Strategii de predareCurs: de introducere, curent, sintez, teoretico-practic

Seminare: de sintez, repetitiv, dezbateri, discuii, training

Lecii practice: studii i probleme de caz, totalizare.

Metode: dezbateri, seminare, trening-uri, teste, lucrri de control, referate.Evaluarea cunotinelorExigene:Studenii trebuie:

s cunoasc fundamentele teoretice ale cursului;

s consulte bibliografia recomandat;

s fie activi la seminare, dezbateri i la training;

s demonstreze competena n cercetarea pieei i a mediului concurenial;

s poat elabora i argumenta strategii pentru diferite activiti bancare.

Evaluarea curent: seminare, referate, lucrri de control, testeEvaluarea final: examen scris (secia zi i fr frecven,) cu bilete de examinare compuse din 3 ntrebri , dintre care 2 ntrebri teoretice, a treia un studiu de caz

Evaluarea rspunsului: se va efectua n felul urmtor: ntrebrile teoretice cte 35 de puncte; ntrebarea practic- 30 puncte.Grila evaluativ:

Nota 10 nici o greeal de sens, nici o greeal de exprimare admiseNota 9 - nici o greeal de sens, o greeal de exprimare admisNota 8 o greeal de sens, 2 greeli de exprimare admiseNota 7 2 greeli de sens, 3 greeli de exprimare admiseNota 6 3 greeli de sens, 4 greeli de exprimare admiseNota 5 4 greeli de sens, 5 greeli de exprimare admiseNota 4, 3, 2, 1 - mai mult de 6 greeli de sens, mai mult de 10 greeli de exprimare admise.Bibliografie selectiv

Manuale, monografii, publicaii

1. Gust Marius. Management bancar. Bucureti: Independena Economic, 1999. 326 p.

2. Basno Cezar, Dardac Nicolae. Operaiuni bancare. Bucureti: Tehnic i Pedagogic, 1996. 340 p.

3. Cociug V., Cinic L. Gestiunea riscurilor bancare. Chiinu: ASEM, 2008. 212 p.

4. Grigori Cornelia. Activitate bancar. Chiinu: Cartier, 2005. 450 p.5. Stoica Maricica. Management bancar. Bucureti: Economic, 2009. 224 p.6. Cobzari L., Cucu M. Aspecte privind stabilitatea sistemului bancar. Chiinu: ASEM, 2009. 224 p.7. Gorobe I. . Chiinu: ASEM, 2008. 360 p.

8. Ionescu Lucian. Bncile i operaiunile bancare. Institutul Bancar Romn. Bucureti: Economic, 1996. 245 p.

9. Oppenheim Peter K. Global Banking, 2nd edition. Washington: American Bankers Association, 2007. 346 p.

10. Stoica Maricica. Management bancar. Bucureti: Economic, 2009. 224 p. 11. Soltan A. Contractul de credit- document juridic de baz n derularea activitii de creditare. Symposia professorum, Chiinu: ULIM 2002, p.337-341.

12. Soltan A. Importana clauzelor contractuale n contractele de mprumut. Symposia professorum, Chiinu: ULIM 2007, p.314-317.

13. Soltan A., Gherghina G., Curchi A. Identificarea i analiza avantajelor i riscurilor n actvitatea on-line a bncilor. Conferina tiinific Internaional,USM, 2010, p.324-331.

Legi, acte normative bancare


2. Legea RM Instituiilor financiare, nr.550-XIII din 21 iulie 1995(cu modificri i completri).

3. Legea RM Cu privire la leasing din 30 iunie 2005(cu modificri i completri).

4. Legea RM Cu privire la gaj, nr.449 din 30.07.2001(cu modificri i completri).

5. Legea RM Privind investiiile strine nr.998-XII din 1.04.1992 (cu modificri i completri).

6. Legea RM Privind datoria de stat i garania de stat, nr.943-XIII din 18 iulie1996(cu modificri i completri).

7. Legea RM Privind societile pe aciuni, nr.1134-XIII din 2 aprilie 1997 (cu modificri i completri).

8. Legea RM Insolvabilitii nr.623-XV din 14.11.2001 (cu modificri i completri).9. Legea RM Cambiei nr. 1527-XII din 22.06.1993 (cu modificri i completri). 10. Legea RM Cu privire la reglementarea valutar pe teritoriul RM din 13.01.2008.

11. Regulamentul BNM Cu privire la cardurile bancare din 24 februarie 2005 (cu modificri i completri).

12. Regulamentul BNM Cu privire la poziia valutar deschis a bncii nr.126 din 28.11.1997 (cu modificri i completri).

13. Regulamentul BNM Cu privire la autorizarea i funcionarea caselor de schimb valutar nr. 10018-20 din 06.05.1994(cu modificri i completri).

14. Regulamentul BNM Cu privire la regimul rezervelor obligatorii ale bncilor comerciale ale RM nr.5/08 din 26.12.2005 (cu modificri i completri).

15. Regulamentul BNM Cu privire la suficiena capitalului ponderat la risc nr.269 din 17 octombrie 2001 (cu modificri i completri).

16. Regulamentul BNM Cu privire la lichiditatea bncilor comerciale din 08.08.1997 (cu modificri i completri).

17. Regulamentul BNM Cu privire la autorizarea bncilor comerciale nr.23/09-01 din 15.08.1996.

18. Regulamentul BNM Cu privire la deschiderea, modificarea i nchiderea conturilor la bncile autorizate din Republica Moldova nr.297 din 25.11.2004. (cu modificri i completri).

19. Regulamentul BNM Cu privire la operaiunile pe pia deschis ale BNM nr.57 din 11.09.1997(cu modificri i completri).

20. Regulamentul BNM Cu privire la folosirea facilitii de lombard ntre BNM i bncile comerciale nr.4/08 din 18.10.1995(cu modificri i completri).

21. Regulamentul BNM Cu privire la activitatea de creditare a bncilor comerciale RM nr.153 din 25.12.1997(cu modificri i completri).

22. Regulamentul BNM Cu privire la creditele expirate nr.130 din 15.05.98(cu modificri i completri).



25. Regulamentul BNM cu privire la expunerilemari nr.3/09 din 15 decembrie 2008(cu modificri i completri).

26. Regulamentul BNM Cu privire la modul de garantare a creditelor acordate de BNM bncilor comerciale nr.38\08-01 din 15.11.1996(cu modificri i completri).

27. Regulamentul BNM Privind plile interbancare n Republica Moldova Nr.20 din 30.01.2003. (cu modificri i completri).

28. Regulamentul BNM Privind modul de efectuare de ctre bnci a operaiunilor cu cambii nr. 156 din 02.06.2000(cu modificri i completri).

29. Regulamentul BNM Cu privire la deinerea de ctre bnci a cotelor n capitalul unitilor economice nr. 81 din 09.04.1998(cu modificri i completri).

30. Regulamentul BNM "Privind modul de efectuare de ctre BNM a operaiunilor de depozit n lei moldoveneti cu bncile autorizate" din 28 decembrie 2000. (cu modificri i completri).


32. Regulamentul BNM "Cu privire la acordarea creditelor overnight de ctre BNM din 28.12.2000(cu modificri i completri).

33. Regulamentul BNM "Cu privire la acordarea creditelor de ctre bnci funcionarilor si" nr.33/09-01 din 18.09.1996(cu modificri i completri).

34. Norme BNM "Privind operaiunile de cas n bncile Republicii Moldova nr. 47 din 25.02.2000. (cu modificri i completri).

35. Instruciunea BNM "Cu privire la modul de ntocmire i prezentare de ctre bnci a rapoartelor financiare din 08.08.1997. (cu modificri i completri).

36. Instruciune BNM "Cu privire la plasarea valorilor mobiliare de stat n form de nscrieri n conturi" nr.03/3-2/08207/8 din 20.01.1995 (cu modificri i completri).

37. Instruciune BNM "Privind ordinea acordrii creditelor n valut strin nr 8-1001 din 02.02.1996. Monitorul Oficial RM nr.11-12/14 din 22.02.1996. (cu modificri i completri).

38. Regulamentul BNM "Cu privire la dirijarea riscului ratei dobnzii" nr.48 din 22.09.1999. (cu modificri i completri).

39. Regulamentul BNM Cu privire la dezvluirea de ctre bncile comerciale din RM a informaiei despre activitatea lor financiar din 21 decembrie 2000(cu modificri i completri).

40. Regulamentul BNM Cu privire la deinerea cotei substaniale n capitalul bncii nr.42/09-01 din 29 noiembrie 1996. (cu modificri i completri).41. Recomandri ale BNM Cu privire la sistemele de control intern n bncile comerciale din RM din 9 noiembrie 1998(cu modificri i completri).42. Regulamentul BNM Privind suspendarea operaiunilor, sechestrarea mijloacelor bneti din conturile bancare/trezoreriale i perceperea n mod incontestabil a mijloacelor bneti din conturile bancare Nr.113 din 21.05.2003(cu modificri i completri).

43. Regulamentul BNM Privind plile programate Nr.191 din 30.07.2003(cu modificri i completri).

44. Regulamentul BNM Privind utilizarea acreditivului documentar irevocabil i acoperit pe teritoriul Republicii Moldova Nr.122 din 29.05.2003. (cu modificri i completri).45. Regulamentul cu privire la clasificarea activelor i angajamentelor condiionale, aprobat prin Hotrrea Consiliului de administraie al Bncii Naionale a Moldovei nr.231 din 27 octombrie 2011, Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.216 - 221 din 09.12.2011, art.2007 (n vigoare din 01.01.2012) Regulamentul cu privire la debitarea direct, Hotrrea Consiliului de administraie al Bncii Naionale a Moldovei nr.374 din 15.12.2005, Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.176-181/644 din 30.12.2005 (cu modificrile i completrile ulterioare).46. Regulamentul cu privire la cardurile bancare, aprobat prin Hotrrea Consiliului de administraie al Bncii Naionale a Moldovei nr. 62 din 24.02.2005, Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr. 36-38/124 din 04.03.2005)Surse statistice

47. Rapoartele anuale ale BNM pe anii 2000-2014.48. www.bnm.md. Nota: toate actele normative bancare sunt utilizate doar urmrind modificrile ce au intervenit dup data emiteriiElaborat:

Ana Spnu, dr., conf. univ. 4

activitate-bancara

Documents