91-05-01 il -situatii de inchidere de luna

8/19/2019 91-05-01 IL -Situatii de Inchidere de Luna

1/12

IL 91INSTRUCTIUNE DE LUCRU

Exemplar Nr.Pagina 1Total pagini 12Editia 5

Data întrării în vigoare 01.09.2013 Revizia 3SITUATII DE INCHIDERE DE LUNA

ATL-IL-91

SITUATII DE INCHIDERE DE LUNA

Natura exemplarului

Exemplar controlat

Exemplar necontrolat

ELABORAT Semnătura VERIFICAT SemnăturaNume, prenume Nume , prenumeTincu Liliana Baiasu Ion

x

APROBATDirector

Ing. Micu Daniel


2/12




ATL-IL-91

LISTA DE CONTROL ŞI DIFUZARE A MODIFICĂRILOR

Nr.crt.

MOTIVULMODIFICĂRII

MODIFICAREAPagina/Rândul

DATADIFUZĂRII

PRIMITOR

Nu! "!n#tura

$. C%&l!tar! t!'t &ct (.) Pag (* &ct + ,$.$$.-,$$ c%&arti!nt!-. C%&l!tar! An!'a - Pag ,$.,-.-,$- c%&arti!nt!+. M%di0icar! an!'a + Pag $, $+.,1.-,$- c%&arti!nt! 2. M%di0icar! an!'a -A 3i - Pag 4 3i ,$.,.-,$- c%&arti!nt! ). "c5i6ar!a !diti!i*

%di0icar! 3u63%l 3i an!'a $Pag $* (7 -1.$,.-,$- c%&arti!nt!

(. M%di0icar! OPI" 3!dinta CA Pag $$ an!'a - $-.$$.-,$- c%&arti!nt!1. M%di0icar! OPI" CA*

M%di0icar! r!3&%n3a6iliPag $$ an!'a -Pag *$, an!'a $A 3i

$).,-.-,$+ c%&arti!nt!

4. M%di0icar! r!3&%n3a6ili 0ir!3i dir!ct%ri n!!'!cuti8i

Pag 3i $, an!'!l! $a 3i$6

,$.,.-,$+ c%&arti!nt!

FP97,$7,4


3/12




ATL-IL-91

CUPRINS

Pag.1 SCOP………………………………………………………………………………….……... 4

2 DOMENIUL DE APLICARE ………………………………………….……………………. 4

3 DOCUMENTE DE REFERINŢĂ……………………………………………..……………. 4

4 DEFINIŢII ŞI PRESCURTĂRI ……………………………………………………………. 4

5 DESCRIEREA INSTRUCŢIUNII DE LUCRU.…………………………………………... 4

6 RESPONSABILITĂŢI ……………………….…………………………………………….. 6

7 ÎNREGISTRĂRI……………………………………………………………………………... 9

8 ANEXEAnexa 1 A Repartizare societati din holding pe responsabili………………………....

Anexa 1 B Repartizare societati din afara holding pe responsabili ...........................

9

10Anexa 2 Opis dosar CA.............................................................................................. 11


4/12




ATL-IL-91

1. SCOPStabilire metodologie de lucru referitoare la situatiile de inchidere de luna

2. DOMENIUL DE APLICARE

Se aplică la compartimentul contabilitate

3. DOCUMENTE DE REFERINŢĂ

Legea contabilitatii 82/1991O.M.F.P. 2861/04.09.2009O.M.F.P. 3055/29.10.2009

Legea 31/1990 republicata a societatilor comerciale4. DEFINIŢII ŞI PRESCURTĂRI

4. 1 Definiţii

Nu e cazul

4.2 Prescurtări

CA= Consiliu de Administratie

5. DESCRIEREA INSTRUCŢIUNII DE LUCRU

5.1 Strangerea datelor, analiza si intocmirea dosarului de CA

In baza documentelor contabile intocmite si inregistrate zilnic : acte de gestiune ( NIR, bonuri deconsum) registru de casa, extrase de cont pentru banca, facturi clienti si furnizori etc) la sfarsitulfiecarei luni, fiecare contabil sau economist are obligatia intocmirii balantelor analitice(componenta soldului) pentru fiecare cont de care este responsabil conform sarcinilor deserviciu.

Atentie : Nu se inregistreaza in contabilitate documente care nu au calitatea de act justificativ sinu au viza persoanelor abilitate.

Societatile din cadrul Holdingului ATLASSIB vor inregistra toate operatiunile privind lunaprecedenta pana cel mai tarziu la data stabilita in anexa 1 A sau 1 B (pt ATLASSIB anexa 1Apoz. 4- data de 10 a lunii curente pentru luna precedenta).

Inchiderea de luna a programului informatic se realizeaza centralizat de la holding in datastabilita in anexa 1 A sau 1 B.

In situatia cand data stabilita este intr-o zi de duminica sau intr-o zi de sarbatoare legala,termenul se decaleaza pana in urmatoarea zi lucratoare.Orice document care intra in societate dupa aceasta data se va contabiliza in luna curenta chiardaca se refera la operatiuni care au avut loc in luna precedenta.


5/12




ATL-IL-91

Balantele analitice si situatiile cu componenta soldurilor pentru conturile care nu au o dezvoltareanalitica din programul informatic se predau sub semnatura Sefului de serviciu, pana in data de

08 a fiecarei luni pentru luna precedenta catre Directorul economic.

In conformitate cu Legea 31/1990 republicata, in cadrul societatii se va tine o sedinta deConsiliu de Administratie, la care se va face analiza realizarilor din luna precedenta inconformitate cu OPIS-uluo dosarului de Consiliu de Administratie (anexa 2).

Directorul economic impreuna cu sefii serviciilor financiar si contabilitate analizeaza balanteleanalitice primite, ia masuri de corectare si lamurire a situatiilor neclare, avizeaza balantele sivor intocmi anexele referitoare la activitatea financiar-contabila, prevazute in OPIS-ul dosaruluide Consiliu de Administratie (anexa 2).Celelalte documente necesare pentru intocmirea dosarului de CA se vor realiza de catreresponsabilii fiecarei activitati analizate.

Toate documentele si situatiile intocmite care fac parte din dosarul de CA vor purta semnaturacelui care l-a intocmit, viza directorului economic si a directorului de societate.

Dosarul de CA se va inainta cu 48 ore inainte de data stabilita pentru tinerea sedinteiresponsabilului de firma de la holding si administratorilor in vederea analizarii lui.

Pentru fiecare societate Anexa 1 A sau 1 B prevede un responsabil de firma numit, in bazacontractului de consultanta director neexecutiv, care va avea atributii de coordonare si verificare

si care va participa la sedintele de CA.5.2 Procedura de convocare si desfasurare a sedintelor de Consiliu de Administratie

Secretariatul holdingului va comunica societatilor programul de desfasurare a sedintelor de CAdin luna curenta pentru luna precedenta.

Pentru buna desfasurare a sedintei de CA, conducerea fiecarei societati se va ingriji deconvocarea Consiliului de Administratie, prin presedintele de CA, la data, ora si locul stabilit, cuordinea de zi conform OPIS-ului de CA (anexa 2), astfel incat sa se respecte prevederile alin 2)art. 141 din Lg 31/1990 republicata.

Responsabilii de firme ( director neexecutiv ) si administratorii vor analiza dosarul de CA primitcu 48 de ore inainte de data prevazuta de tinere a sedintei.

Observatie: Societatile care nu au activitate de transport, vor prezenta la pct 6 din anexa 2situatii specifice activitatii desfasurate, detaliate pe tipuri de activitati precum si indicatoriicomparativi de apreciere a activitatii pentru anul precedent si cel curent.

5.3. Urmarirea realizarii masurilor dispuse la sedintele de CA

Dupa sedintele de CA conducerea societatii prin persoana desemnata va transmite la

Biroul Plan Holding ( [email protected] ) in 48 ore de la data sedintei de CA, copiaprocesului verbal de sedinta insotit de Anexa 1 – Masuri dispuse la sedinta de consiliu.


6/12




ATL-IL-91

Serviciul Plan Holding prin persoana desemnata va aviza masurile dispuse impreuna cudirectorul neexecutiv. Anexa 1- Masuri dispuse la sedinta de consiliu avizata de persoanele

responsabile va fi retransmisa societatilor in vederea indeplinirii sarcinilor dispuse.Saptamanal, conducerea societatii prin persoana desemnata, va raporta la Biroul Plan

Holding in fiecare joi a saptamanii pana la ora 14,00, e-mail [email protected] , modulde realizare a sarcinilor dispuse.

6. RESPONSABILITĂŢI

6.1 Director general• Analizeaza si avizeaza lunar situatiile din dosarul de CA• Urmareste intocmirea la timp a dosarului de CA si transmiterea lui catre membrii CA si

responsabilul de firma din partea Holdingului.• Urmareste transmiterea la Biroul Plan Holding a copiei procesului verbal de sedinta deCA precum si Anexa 1 – Masuri dispuse la sedinta de consiliu prin persoana desemnata

6.2 Director economic/contabil sef• Urmareste inregistrarea zilnica in contabilitate a documentelor contabile si intocmirea de

catre fiecare subordonat a balantelor analitice ale conturilor.• Primeste de la contabili si economisti balantele analitice ale conturilor• Analizeaza impreuna cu sefii de servicii financiar si contabilitate balantele analitice ,ia

masuri de corectare si lamurire a situatiilor neclare.• Urmareste modul de intocmire a anexelor referitoare la activitatea financiar-contabila,

prevazute in OPIS-ul dosarului Consiliului de Administratie, le prezinta Directoruluigeneral pentru aprobare.

• Raspunde prin semnare de corectitudinea si veridicitatea datelor cuprinse indocumentele prezentate in dosarul de CA.

• Este responsabil din partea societatii de intocmirea completa, corecta si la timp adosarului de CA.

• Urmareste transmiterea la Biroul Plan Holding a copiei procesului verbal de sedinta deCA precum si Anexa 1 – Masuri dispuse la sedinta de consiliu prin persoana desemnata

6.3. Sef serviciu financiar, sef serviciu contabilitate•

Urmareste inregistrarea zilnica in contabilitate a documentelor contabile si intocmirea decatre fiecare subordonat a balantelor analitice ale conturilor.• Face verificarile necesare in conformitate cu prevederile legale si procedurile interne

pentru a se asigura de corectitudinea datelor inregistrate.• Preia pe baza de proces-verbal de la personalul din subordine balantele analitice ale

conturilor.• Analizeaza balantele analitice ,ia masuri de corectare si lamurire a situatiilor neclare• Avizeaza balantele.• Intocmeste situatiile de inchidere de luna pe linie financiar- contabila si le prezinta

conducerii societatii pentru avizare.• Raspunde prin semnare de corectitudinea si veridicitatea datelor cuprinse in

documentele prezentate in dosarul de CA• Este responsabil din partea societatii de intocmirea completa, corecta si la timp a

anexelor din dosarul CA din aria sa de activitate.


7/12




ATL-IL-91

6.4 Contabili, economisti responsabili de conturi• Inregistreaza zilnic in contabilitate documente contabile in conformitate cu sarcinile de

serviciu primite si cu legislatia in vigoare.• Intocmesc balantele analitice si situatiile cu componenta conturilor de care raspund (pe

care le semneaza).• Preda la termenele stabilite pe baza de proces verbal sefului de serviciu balantele

analitice ale conturilor de care raspund.

6.5.Sefi de departamente/compartimente societati (altele decat departamentele financiarsi contabilitate)• Intocmesc situatiile de inchidere de luna pe domeniul de activitate aferent activitatii pe

care o desfasoara si le prezinta conducerii societatii pentru avizare.•

Raspund prin semnare de corectitudinea si veridicitatea datelor cuprinse in documenteleprezentate in dosarul de CA.• Predau directorului economic (contabil sef) cu cel putin 5 zile inainte de data stabilita

pentru sedinta de CA, documentele intocmite si avizate de directorul societatii pentru a fiintroduse in dosarul de CA.

6.6. Responsabil de firma- director neexecutiv (prevazuti in anexele 1A si 1B)Raspunde in baza contractului de consultanta si a obiectului de activitate din partea SCTRANSCAR INTERNATIONAL SRL de modul in care se desfasoara activitatea societatilor:………………………………., avand urmatoarele atributii :• Concepe impreuna cu administratorii si conducerea executiva din societate strategii si

politici de dezvoltare si urmareste punerea lor in aplicare.• Urmareste si verifica modul in care conducerea executiva a societatii asigura realizarea

programelor de activitate in vederea realizarii planului valoric, pentru buna organizare amuncii si imbunatatirea activitatii compartimentelor de lucru.

• Urmareste si verifica modul in care conducerea executiva a societatii realizeaza si intretinepermanent relatii de buna colaborare cu partenerii, clientii si concurenta.

• Participa lunar la sedintele de Consiliu de administratie unde urmareste situatia economicofinanciara a societatii, stadiul realizarii investitiilor si alte documente solicitate inconformitate cu opisul de sedinta.

• Urmareste si verifica modul in care conducerea executiva a societatii duce la indeplinire

masurile dispuse in sedintele de CA.• Face in calitate de consultant propuneri pentru luarea de masuri administrative impotrivaconducerii executive si a altor salariati pentru nerealizarea hotararilor administratorilor si asarcinilor de serviciu.

• Propune impreuna cu conducerea executiva administratorilor masuri concrete cu termenesi responsabilitati pentru imbunatatirea rezultatelor organizatorice si economice alesocietatii si urmareste ducerea lor la indeplinire

• Verifica realizarea planului de investitii al unitatii si urmareste realizarea acestuia latermen si cu cheltuieli cat mai reduse.

• Analizeaza organigrama societatii si propune impreuna cu conducerea executiva , atuncicand este cazul, masuri de reorganizare in vederea cresterii eficientei economice.

• Urmareste incadrarea in fondul de salarii stabilit in BVC si acordarea salarizarii in functiede criteriul valoric reiesit din analiza rezultatelor muncii.

• Verifica si avizeaza lunar realizarea indicatorilor de performanta de catre directori sicontabilii sefi.


8/12




ATL-IL-91

• Urmareste respectarea si aplicarea procedurilor si instructiunilor de lucru in firma.• Urmareste impreuna cu conducerea executiva cresterea eficientei economice a activitatii

asigurand o urmarire permanenta a indicatorilor.• Urmareste intocmirea la timp si pe baza fundamentata a Bugetului de Venituri si

Cheltuieli si urmareste lunar realizarea indicatorilor prevazuti pe total societate si centrede profit.

• Vizeaza Anexa 1 – Masuri dispuse la sedinta de consiliu sa fie in conformitate cu celedispuse in cadrul sedintei

6.7. Biroul Plan Holding – persoana desemnata• Verifica procesul verbal de sedinta de CA astfel incat in Anexa 1 – Masuri dispuse la

sedinta de consiliu sa fie in conformitate cu acesta si vizeaza anexa• Solicita avizul directorului neexecutiv pe Anexa 1 – Masuri dispuse la sedinta de consiliu

• Transmite societatii ( persoanei desemnate ) Anexa 1 – Masuri dispuse la sedinta deconsiliu avizata• Urmareste saptamanal modul de realizare a masurilor dispuse la CA conform Anexei 1 –

Masuri dispuse la sedinta de consiliu

7. ÎNREGISTRĂRI

Nrcrt.

D!nuir! d%cu!nt Ela6%rat%r Nr.!'.

D!3tina:ia d%cu!ntului Ti& ;i l%c d!trar!

1. Dosar de CA Contabilsef

4 3-membrii CA si firma1-director neexecutiv

1an-directorneexecutiv

8. ANEXE


9/12




ATL-IL-91

Anexa 1 AFIL-91-187

Repartizarea societatior !in "o!in# pe responsa$ii%o!e

H&LDIN' ATLASSI( Aprobat Patron,

Ing.Carabulea Ilie

REPARTIZAREA SOCIETATILOR DIN HOLDINGUL ATLASSI PE DIRECTORI NEE!ECUTI"I RESPONSAILI SI

DATA STAILITA PENTRU PREZENTAREA INCHIDERII SITUATIILOR #INANCIARE INCEPAND CU

$%.$&.'$%(NR.

CRT.DENUMIREA SOCIETATII DATA PREZENTARII

DOSARULUI DEINCHIDERE

DIRECTOR NEEXECUTIVRESPONSABIL

1. SC ATIROM SRL Data de 8 a lunii Dragomir Vasile2. SC ATLANTIC TRAVELS SRL Data de 9 a lunii Rusu Elena3. SC ATLASSIB HOTELS SRL Data de 10 a lunii Horhat Magda4. SC ATLASSIB SRL Data de 10 a lunii Iuhas Aurica5. SC AUTOGRA INT. RAHOVA SA Data de 10 a lunii Iuhas Aurica6. SC AUTOTIM SA Data de 9 a lunii Dragomir Vasile7. SC BRICOMAT SA Data de 10 a lunii Rusu Elena8. SC CARPATICA ASIG SA Data de 10 a lunii Hadar Maria9. SC CASA DE PRESA SI EDITURA Data de 8 a lunii Horhat Magda10. SC CIBINUL SA Data de 8 a lunii Bacila Laura11. SC COMTRAM SA Data de 10 a lunii Carabulea Oprea

12. SC HORTICOLA INTERNATIONAL Data de 10 a lunii Hadar Maria13. SC MERIDIANA TRANSFER DE Data de 9 a lunii Cosa Maria14. SC MONDOTRANS SA Data de 10 a lunii Rusu Elena15. SC MONTANA SA Data de 9 a lunii Dragomir Vasile16. SC ONIX SRL Data de 10 a lunii Dragomir Vasile17. SC POSTA ATLASSIB CURIER Data de 10 a lunii Rusu Elena18. SC PROCEMA BRICOMAT SRL Data de 10 a lunii Rusu Elena19. SC ROMTICKET SA Data de 9 a lunii Bacila Laura20. SC SITEX SA Data de 8 a lunii Horhat Magda21. SC STAR MOTORS SRL Data de 9 a lunii Carabulea Oprea si Cosa

22. SC TASA SUCEAVA Data de 10 a lunii Cosa Maria23. SC TERA BROKER SRL Data de 8 a lunii Cosa Maria24. SC TIPOTRIB SRL Data de 8 a lunii Horhat Magda25. SC TRANSCAR JOBSTL LOGISTIK Data de 9 a lunii Horhat Magda26. SC TRANSCAR SRL Data de 10 a lunii Dragomir Vasile27. SC TRANSCOM SA Data de 10 a lunii Horhat Magda28. SC TRANSMIXT SA Data de 10 a lunii Iuhas Aurica29. SC TRANSPORT CALATORI SA Data de 10 a lunii Cosa Maria30. SC TRANSDARA SA Data de 9 a lunii Hadar Maria

Nota) Pana in *ata *e +,&,%$ a ie-arei luni trebuie in-i/e toate operatiunile e-ono0i-e -are pri1e/-

luna pre-e*enta.

Toate *o-u0entele -are nu a o/t inregi/trate pana in *ata *e in-i*ere /i pri1e/- luna

pre-e*enta, /e 1or inregi/tra in ur0atoarea luna.

Dir. Management-Marketing,

Ec. Rusu Elena


10/12




ATL-IL-91

Anexa 1 (

FIL-91-187Repartizarea societatior !in "o!in# pe responsa$ii%o!e

Aprobat Patron,

Ing.Carabulea Ilie

REPARTIZAREA SOCIETATILOR DIN A#ARA HOLDINGUL ATLASSI PE DIRECTORI NEE!ECUTI"I

RESPONSAILI SI DATA STAILITA PENTRU PREZENTAREA INCHIDERII SITUATIILOR #INANCIARE

INCEPAND CU $%.$&.'$%(

NR.CR

T.

DENUMIREA SOCIETATII DATA PREZENTARIIDOSARULUI DE

INCHIDERE

DIRECTORNEEXECUTIV

RESPONSABIL1. SC AGROCRINT TOURISM SRL Data de 10 a lunii Horhat Magda2. SC ATLAS MOTORS SRL Data de 9 a lunii Rusu Elena3. SC HORTICOLA INTERNATIONAL Data de 10 a lunii Carabulea Oprea4. SC HORTISEM SA Data de 10 a lunii Iuhas Aurica5. SC HORTIFRUCT SRL Data de 10 a lunii Bacila Laura6. SC PALTINIS II SRL Data de 8 a lunii Dragomir Vasile7. SC PALTINIS IMOB SRL Data de 9 a lunii Cosa Maria8. SC TRANSCAR INTERNATIONAL Data de 10 a lunii Bacila Laura

Nota) Pana in *ata *e +,&,%$ a ie-arei luni trebuie in-i/e toate operatiunile e-ono0i-e -are pri1e/-

luna pre-e*enta.

Toate *o-u0entele -are nu a o/t inregi/trate pana in *ata *e in-i*ere /i pri1e/- luna

pre-e*enta, /e 1or inregi/tra in ur0atoarea luna.

Dir. Management-Marketing,

Ec. Rusu Elena

Anexa )


11/12




ATL-IL-91

FIL-91-)*8&pis !osar Consii+ !e A!,inistratie

%o!eSC __________________

O P I SMateriale pentru şedinta Consiliului de Administraţie

din data de ____________ pentru luna _________________

1. Analiza măsurilor dispuse la ultima şedinţă CA – ANEXA 12. Analiza indicatorilor economici :a) Plan realizat în luna analizată şi cumulat de la începutul anului – ANEXA 2A

b) Comparaţie plan realizat în luna de analiză cu aceeaşi lună din anul precedent şi cumulat dela începutul anului – ANEXA 2B 3. Structura veniturilor şi cheltuielilor :

a) Structura veniturilor lunare – Venituri planificate/Venituri realizate pe centre de profit şiTOTAL; Procent de încadrare în veniturile planificate pe centre de profit şi în veniturile totale laluna de analiză – ANEXA 3A

b) Structura cheltuielilor lunare – Cheltuielile planificate/ Cheltuielile realizate/ Cheltuieliadmisibile pe centre de profit şi TOTAL; Procent de încadrare în cheltuielile planificate/cheltuielile admisibile pe centre de profit, cheltuielile totale şi în total venituri la luna de analiză –ANEXA 3B

c) Amenzi, majorari, penalitati de intarzaiere si costuri deductibile si nedeductibile fiscal in

luna de analiza si cumulate – ANEXA 3C d) Balanta de verificare contabila pentru luna analizata – ANEXA 3D

4. Nota de fundamentare privind rezultatul financiar al lunii de analiză (se va insista asupracauzelor depasirilor la cheltuieli sau a cauzelor nerealizarii veniturilor) – ANEXA 4

Masuri de imbunatatire a rezultatului lunii de analiza – ANEXA 4AModul de realizare a masurilor de imbunatatire a rezultatului in luna de analiza ( masurile

prezentate in anexa 4A in luna precedenta) – ANEXA 4A15. Analiza rentabilităţii societăţii – calculul indicatorilor economici. – ANEXA 56. Analiza activitatii de exploatare a societatii pentru luna analizata (specific societatilor detransport calatori ) :

a) rentabilitatea traseelor de călători – ANEXA 6A; b) Situaţia abonamentelor în luna analizată şi comparativ cu luna anterioară –ANEXA6B. Se

vor prezenta situa ţ iile din programul Transport Intern c) Situatia realizarii contractelor de conventii pentru luna analizata – ANEXA 6Cd) Evolutia venitului pe km ( pentru anul precedent si anul curent ) – ANEXA 6D 7. Analiza evoluţiei creanţelor şi datoriilor societăţii la luna de analiză :

a) evoluţia creanţelor societăţii - ANEXA 7A. Se vor prezenta anexate : situatia analitica pescadente a conturilor 4111 si 4511 atat la luna de analiza cat si la zi, balan ţ ele analitice pentruconturile 4118 si 461 la luna de analiza, situatia analitica a contului 4424;.

b) e voluţia datoriilor societăţii :- total datorii inclusiv ct 167 si 1621 - ANEXA 7B;

- total datorii fara ct 167 si 1621 - ANEXA 7B1;Se vor prezenta anexate : situatia analitica pe scadente a conturilor 401, 404 si 4511 cumulatatat la luna de analiza cat si la zi, balan ţ a analitica pentru contul 462 la luna de analiza.

c) evolutia lunara a creantelor si datoriilor societatii ( pentru anul precedent si anul curent ) –ANEXA 7B2


12/12




ATL IL 91

d) Situatia datoriilor la bugetul de stat ANEXA 7B3e) Situatia esalonarilor la plata datoriilor bugetare ANEXA 7B4

f ) Concilierea soldurilor la creanţe şi datorii cu firmele din Holding ANEXA 7C8. Analiza creditelor bancare şi a contractelor de leasing :

a) Analiza creditelor pe termen lung şi scurt – ANEXA 8Ab) Analiza contractelor de Leasing – ANEXA 8Bc) Detalierea analitică a contului 471 şi explicaţii ale acestora – ANEXA 8C

9. Prezentarea la zi a organigramei. – ANEXA 910. Analiza stadiului de realizare a planului MTO – ANEXA 1011. Situatia litigiilor societatii cu termene in luna analizata si urmatoarele 2 luni ale lunii deanaliza – ANEXA 11 12. Analiza accidentelor de circulaţie existente pe rol şi care nu au fost lichidate prinrecuperarea daunelor – ANEXA 12. Se va prezenta situa ţ ia din programul Autonet de eviden ţă.13. Centralizator privind rezultatele inventarierii gestiunii de carburanţi şi lubrefianţi – ANEXA13 14. Centralizator privind evolutia pe ultimele 12 luni a stocurilor de materii prime, materiale,piese de schimb, alte materiale consumabile, obiecte de inventar şi produse finite mai vechi de180 zile. – ANEXA 1415. Raport privind activitatea Comitetului de management al riscurilor – ANEXA 15 16. DIVERSE

91-05-01 il -situatii de inchidere de luna

Documents