15ordin issa nr.34

8/19/2019 15Ordin ISSA Nr.34

http://slidepdf.com/reader/full/15ordin-issa-nr34 1/7

INSPECTORATUL DE STAT PENTRU SUPRAVEG. ASIGUR. ŞI FOND. NESTATALEDE PENSII

O R D I N

cu privire la aprobarea Regulilor e pla!are a "o#urilor$i re%ervelor e a!igurare &'# reac(ie #ou)*

#r. +, i# -.-+./--0

Monitorul Oficial nr. 79-82/280 din 26.05.2006

* * *

În temeiul prevederilor lit.d) alin.(2) art.54 al Legii Republicii Moldova “Cu privire la

asigurri! nr."5#$%&'' din "5.#."+ cu modi,icrile -i completrile ulterioare (Monitorul,icial al Republicii Moldova+ "4+ nr.5+ art.5)+ -i pct.2.". al Regulamentului /erviciului de/tat pentru /upraveg0erea 1sigurrilor+ aprobat prin otr3rea uvernului Republicii Moldova

nr. din #$.#2."+ cu modi,icrile -i completrile ulterioare (Monitorul ,icial al RepubliciiMoldova+ "+ nr.2%24+ art."$5)+ORDON1

". /e aprob Regulile de plasare a ,ondurilor -i re6ervelor de asigurare (3n redac7ie nou)+con,orm ane8ei.

2. /e abrog rdinul /erviciului de /tat pentru /upraveg0erea 1sigurrilor nr. din ""iunie 2##" cu privire la aprobarea Regulilor de plasare a ,ondurilor -i re6ervelor de asigurare(Monitorul ,icial nr.2 din #2.#.2##"+ art. 2#).

. 9re6entul rdin intr 3n vigoare la data publicrii 3n Monitorul ,icial al RepubliciiMoldova.

ŞEFUL INSPECTORATULUI DE STATPENTRU SUPRAVEG2EREA ASIGUR3RILORŞI FONDURILOR NESTATALEDE PENSII Ale4a#ru 5UNTEANU

C6i$i#)u7 8ar9ie /--0.Nr.+,.

1ne8la rdinul 'nspectoratului de /tat

pentru /upraveg0erea 1sigurrilor

-i :ondurilor ;estatale de 9ensii ;r.4 din martie 2##

19R<1=>'nspectoratul de /tat pentru/upraveg0erea 1sigurrilor -i:ondurilor ;estatale de 9ensii pe l3ngMinisterul :inan7elorrdin nr.4 din martie 2##?@@@@@@@@@@@@@? 1le8andru Munteanu

Î;RA'/=R1=>Ministerul Busti7ieinr. de 3nregistrare 44

din "5 mai 2##?@@@@@@@@@@?ictoria ',todi

REGULIe pla!are a "o#urilor $i re%ervelor e a!igurare&'# reac(ie #ou)*

8/19/2019 15Ordin ISSA Nr.34


I. Di!po%i(ii ge#erale

".". 9re6entele Reguli de plasare a ,ondurilor -i re6ervelor de asigurare (3n redac7ie nou)+(3n continuare % Reguli)+ s3nt elaborate 3n con,ormitate cu prevederile art.5# -i 54 din LegeaRepublicii Moldova nr."5#$%&'' din "5 iunie " DCu privire la asigurriD+ cu modi,icrile -icompletrile ulterioare.

".2. 9rin plasarea ,ondurilor -i re6ervelor de asigurare se 3n7eleg categoriile de activeadmise s repre6inte ,ondurile -i re6ervele de asigurare (3n continuare % re6erve de asigurare)+,ormate de ctre asigurtori 3n con,ormitate cu art.4$ din Legea nr."5#$%&'' din "5.#." cu

privire la asigurri+ Regulile de ,ormare a ,ondurilor -i re6ervelor de asigurare din "".#." -iRegulile de ,ormare a re6ervelor te0nice pe tipurile de asigurare 3n a,ar de via7+ aprobate prinotr3rea /erviciului de /tat pentru /upraveg0erea 1sigurrilor nr.4 din 2.#.2##"+ cumodi,icrile -i completrile ulterioare.

".. 9re6entele Reguli stabilesc cerin7ele ,a7 de activele admise s repre6inte re6ervele deasigurare+ criteriile de dispersare a plasamentelor -i coe,icientul de lic0iditate al acestora. 9entrua asigura stabilitatea ,inanciar -i garantarea ac0itrii sumelor -i despgubirilor de asigurare+asigurtorii plasea6 re6ervele de asigurare 3n ba6a principiilor diversit7ii+ rambursrii+

rentabilit7ii -i lic0idit7ii.

II. Ca9egoriile e ac9ive a8i!e !) repre%i#9e re%ervele e a!igurareCategoriile de active admise s repre6inte re6ervele de asigurare ale asigurtorului s3nt>

a) valori mobiliare+ inclusiv>% valori mobiliare emise de stat sau de autorit7ile publice localeE% valori mobiliare emise de re6iden7i ai Republicii MoldovaE

b) depo6ite bancareEc) disponibilit7i 3n conturi bancare curenteEd) disponibilit7i 3n casierieEe) depo6ite la societ7i cedenteE,) terenuri -i construc7ii+ cu e8cep7ia spa7iilor locative -i apartamentelor (3n continuare %

terenuri -i construc7ii)Eg) crean7e de la asigura7i -i intermediariE0) 3mprumuturi acordate asigura7ilor (3n ca6ul asigurrilor de via7).[Capitolul II modificat prin Ordinul Inspectoratului nr.87 din 06.09.2006 !n "i#oare 06.$0.2006%

III. Ceri#(e pe#9ru a8i!ibili9a9ea ac9ivelor !) repre%i#9e re%ervele e a!igurare.". /3nt admise s repre6inte re6ervele de asigurare activele care corespund urmtoarelor

cerin7e>a) valorile mobiliare s3nt tran6ac7ionate pe o pia7 reglementat -i supraveg0eatE

b) depo6itele -i disponibilit7ile 3n conturi bancare se a,l 3n bncile comerciale dinRepublica Moldova+ care de7in licen7a respectiv pentru e,ectuarea activit7ilor ,inanciare+eliberat de ctre <anca ;a7ional a MoldoveiE

c) disponibilit7ile 3n casierie se accept 3n cuantumul stabilit con,orm normelor pentrue,ectuarea opera7iunilor de cas 3n economia na7ionalE

d) activele societ7ilor de asigurare plasate 3n depo6ite la societ7i cedente -i admise srepre6inte re6ervele de asigurare s3nt evaluate la valoarea reglementrilor contractualeE

e) terenurile -i construc7iile s3nt amplasate pe teritoriul Republicii Moldova -i 3nregistratela ,iciile Cadastrale =eritorialeE

,) crean7ele de la asigura7i+ societ7i cedente -i intermediari re6iden7i ai RepubliciiMoldova+ plata pentru care se a-teapt 3n termen nu mai mare de # de 6ile de la data apari7iei

crean7ei+ cu e8cep7ia crean7elor e8pirateE

8/19/2019 15Ordin ISSA Nr.34


g) 3mprumuturile acordate asigura7ilor care au 3nc0eiat personal contracte de asigurare devia7 pot ,i admise s repre6inte re6ervele de asigurare doar dac e8ist su,iciente garan7ii asupralor.

[&ct.'.$ modificat prin Ordinul Inspectoratului nr.87 din 06.09.2006 !n "i#oare 06.$0.2006%

.2. Crean7ele de la asigura7i -i intermediari s3nt admise drept acoperire pentru re6ervele de

asigurare doar dup deducerea tuturor datoriilor ,a7 de asigura7ii -i intermediarii 3n cau6... 1ctivele admise s repre6inte re6ervele de asigurare ale asigurtorului nu pot servidrept obiect al contractelor de gaF+ drept surs de plat a obliga7iilor asumate prin garan7ii

bancare sau pentru acoperirea altor obliga7ii ,a7 de creditori+ precum -i nu pot ,i grevate de altesarcini.

IV. Di!per!area pla!a8e#9elorLa e,ectuarea plasamentelor 3n activele admise s repre6inte re6ervele de asigurare+

asigurtorii s3nt obliga7i s respecte urmtoarele norme de dispersare>a) valori 8obiliare % s3nt admise s repre6inte p3n la #G din totalul re6ervelor de

asigurare ale asigurtorului+ inclusiv>

"alori mo(iliare emise de stat sau de autorit)*ile pu(lice locale % s3nt admise s repre6inte p3n la 4#G din totalul re6ervelor de asigurare+ cu condi7ia c nu mai mult de "#G din totalulre6ervelor de asigurare pot ,i acoperite de valori mobiliare ale unei autorit7i publice localeE

"alori mo(iliare emise de re+iden*i ai ,epu(licii Moldo"a % s3nt admise s repre6inte p3nla 4#G din totalul re6ervelor de asigurare+ cu condi7ia c nu mai mult de "#G din totalulre6ervelor de asigurare pot ,i acoperite de valori mobiliare ale unui emitentE

b) epo%i9e ba#care &epu#eri* % s3nt admise s repre6inte p3n la #G din totalulre6ervelor de asigurare+ cu condi7ia c nu mai mult de 25G din totalul re6ervelor de asigurares3nt plasate 3ntr%o banc comercialE

c) i!po#ibili9)(i '# co#9uri ba#care cure#9e % s3nt admise s repre6inte p3n la 2#G dintotalul re6ervelor de asigurareE

d) i!po#ibili9)(i '# ca!ierie % con,orm normelor pentru e,ectuare opera7iunilor de cas+dar nu mai mult de G din totalul re6ervelor de asigurareE

e) epo%i9e la !ocie9)(i cee#9e % s3nt admise s repre6inte p3n la "#G din totalulre6ervelor de asigurare+ cu condi7ia c nu mai mult de 5G din totalul re6ervelor de asigurare s3ntacoperite de asemenea active ale unui cedentE

,) 9ere#uri $i co#!9ruc(ii % plasamentul 3ntr%un teren sau 3ntr%o construc7ie+ sau 3ntr%unnumr mai mare de construc7ii -i de terenuri care ,ormea6 un 3ntreg -i care pot ,i considerate cao singur investi7ie nu va putea dep-i "#G din totalul re6ervelor de asigurare+ iar plasamentule,ectuat 3n mai multe terenuri sau construc7ii nu va putea dep-i 5#G din totalul re6ervelor deasigurareE

g) crea#(e e la a!igura(i $i i#9er8eiari % s3nt admise s repre6inte p3n la "5G dintotalul re6ervelor de asigurare ale unui asigurtor cu condi7ia ca+ crean7a unui subiect s nudep-easc 5G din totalul re6ervelor de asigurareE

0) '8pru8u9uri a!igura(ilor % s3nt admise s repre6inte p3n la "5G din totalul re6ervelor de asigurare pentru asigurrile de via7 ale unui asigurtor. 9entru ,iecare contract de 3mprumut3n parte 3mprumuturile nu pot dep-i 2G din re6ervele de asigurare -i nu pot constitui mai multde $#G din suma de rscumprare pe contractul de asigurare.

V. Coe"icie#9ul e lic6ii9a9e5.". Coe,icientul de lic0iditate repre6int raportul dintre activele lic0ide -i obliga7iile certe

ale asigurtorului ,a7 de asigura7i -i se calculea6 separat pentru activele ,ormate pentru

asigurrile 3n a,ar de via7 -i pentru asigurrile de via7.

8/19/2019 15Ordin ISSA Nr.34


5.2. În scopul neadmiterii riscului e8cesiv 3n sistemul de asigurri+ 3n vederea proteFriiintereselor asigura7ilor -i a men7inerii capacit7ii societ7ilor de asigurare de a%-i onora 3n oricemoment 3ndeplinirea angaFamentelor sale+ se instituie urmtorul coe,icient de lic0iditate>

Σ 1ctive lic0ide

coe,. L H %%%%%%IIIII+ Σ Re6erve

unde>Σ Ac9ive lic6ie % pre6int suma urmtoarelor active>% valori mobiliare emise de stat sau de autorit7ile publice localeE% depo6ite bancareE% disponibilit7i 3n conturi curente J casieriaE% valori mobiliare emise de re6iden7i+ dar nu mai mult de 5#G din totalul activelor lic0ide.Σ Re%erve % pre6int obliga7iile certe ale asigurtorului care includ urmtoarele valori>a) pentru asigurrile 3n a,ar de via7>% re6erva de daune cu e8cep7ia cotei daunelor acoperite de reasigurtoriE

b) pentru asigurri de via7>% #+5G din sumele asigurate+ 3n ca6ul asigurrilor de decesE% ma8imum dintre #+5G din sumele asigurate -i "#G din sumele de rscumprare 3n ca6ul

asigurrilor care acoper riscul de deces -i la care este garantat o sum de rscumprareE% "#G din sumele de rscumprare 3n ca6ul asigurrilor care nu acoper riscul de deces -i

la care este garantat o sum de rscumprareE% re6erva de daune cu e8cep7ia cotei daunelor acoperite de reasigurtori.1sigurtorii au obliga7ia de a men7ine coe,icientul de lic0iditate de cel pu7in ".

VI. Di!po%i(ii "i#ale.". rgani6a7iile de asigurare s3nt obligate s pre6inte 'nspectoratului de /tat pentru

/upraveg0erea 1sigurrilor -i :ondurilor ;estatale de 9ensii trimestrial+ cel t3r6iu la data de 25 alunii urmtoare perioadei gestionare+ raportul privind activele ce repre6int re6ervele deasigurare+ respectarea normelor de dispersare a plasamentelor -i coe,icientul de lic0iditate+con,orm ane8elor nr." -i nr.2 la pre6entele Reguli.

Raportul se pre6int pe suport de 03rtie -i magnetic..2. rgani6a7iile de asigurare s3nt obligate s 7in Registrul activelor care acoper

re6ervele de asigurare pe suport de 03rtie -i 3n ,ormat electronic con,orm ane8ei nr. la pre6enteleReguli. Concomitent+ organi6a7iile de asigurare vor pre6enta 'nspectoratului+ pe suport de 03rtie-i 3n ,ormat electronic+ cel t3r6iu ctre data de 25 a lunii urmtoare perioadei de gestiune+ e8trasdin acest registru+ privind situa7ia activelor la data raportrii.

[&ct.6.2 !n redac*ia Ordinului Inspectoratului nr.87 din 06.09.2006 !n "i#oare 06.$0.2006%

.. rgani6a7iile de asigurare care e,ectuea6 asigurri 3n a,ar de via7 -i asigurri devia7 s3nt obligate s 7in registre -i s pre6inte rapoarte separat privind activele admise sacopere re6ervele de asigurare pentru asigurrile 3n a,ar de via7 -i pentru asigurrile de via7.

.4. Registrul activelor care acoper re6ervele de asigurare se va 7ine pe sec7iuni+ 3n ,unc7iede tipul activelor admise s acopere re6ervele de asigurare+ cu respectarea urmtoarelor reguli>

a) valorile mobiliare se vor eviden7ia pe ,iecare component a porto,oliului cu indicareaemitentului+ la valoarea de bilan7 de la data raportriiE

b) depo6itele bancare se vor eviden7ia pe ,iecare activ -i 3n ca6ul c3nd s3nt depuse la aceea-i bancE

c) disponibilit7ile bne-ti e8istente 3n conturile curente -i 3n casierie+ 3n moned na7ional

-i 3n valut strin+ se vor eviden7ia la valoarea soldului ,inal e8istent la data raportrii+ care se va Fusti,ica cu datele 3nscrise 3n balan7a disponibilit7ilor 3n conturi curente pe bnci -i casierie+ pe ba6a e8traselor de cont -i a registrelor de casE

8/19/2019 15Ordin ISSA Nr.34


d) terenurile -i construc7iile se vor eviden7ia pe ,iecare teren sau imobil+ la valoarea de bilan7 la data raportrii.

.5. Kenumirea activului 3n Registrul activelor trebuie s con7in>a) la valorile mobiliare % denumirea -i numerele individuale ale valorilor mobiliareE

denumirea emitentuluiE numrul 3nregistrrii de stat al valorilor mobiliare. b) la depo6ite bancare % denumirea bnciiE numrul contului bancarE numrul+ data -i

termenul contractului de depo6it.c) la depo6ite la societ7i cedente % denumirea societ7iiE numrul -i data contractuluiEtermenul rambursrii.

d) la terenuri -i construc7ii % denumirea -i destina7ia imobiluluiE numrul -i datacontractuluiE numrul cadastralE adresa.

e) la crean7e de la asigura7i+ societ7i cedente -i intermediari % denumirea debitoruluiEnumrul -i data contractului (sau alt document) 3n ba6a cruia au aprut crean7eleE termenul derambursare.

[&ct.6.5 introdus prin Ordinul Inspectoratului nr.87 din 06.09.2006 !n "i#oare 06.$0.2006%

.. 1sigurtorii s3nt obliga7i s%-i con,orme activitatea de investi7ii a re6ervelor de

asigurare cerin7elor pre6entelor Reguli p3n la " decembrie 2##.[&ct.6.6 modificat prin Ordinul Inspectoratului nr.87 din 06.09.2006 !n "i#oare 06.$0.2006%

1ne8a nr."la Regulile de plasare a ,ondurilor

-i re6ervelor de asigurare

Pla!area re%ervelor e a!igurare pe#9ru a!igur)rile '# a"ar) e via()

&lei*

De#u8irea i#ica9orilor Co.r.

Corela(ia #or8a9iv) a

pla!a8e#9elor '# : "a() e!u8a 9o9al) a re%ervelor Valoarea pla!a8e#9elor

La !";r$i9ulperioaei

ge!9io#are

Rapor9ulpla!a8e#9ului "a()

e r.-<-7 '# :

< / + , =

Re6ervele de asigurare+ total #"# & &alori mobiliare+

inclusiv>#2# 9n la #G

% "alori mo(iliare emise de stat sau deautorit)*ile pu(lice locale

#2" 9n la 4#G

% "alori mo(iliare emise de re+iden*i #22 9n la 4#GKepo6ite bancare ## 9n la #GKisponibilit7i 3n conturi bancare curente #4# 9n la 2#G

Kisponibilit7i 3n casierie #5# 9n la GKepo6ite la societ7i cedente ## 9n la "#G

=erenuri -i construc7ii ## 9n la 5#Grean7e de la asigura7i -i intermediari #$# 9n la "5G

TOTAL pla!a8e#9e&-/->-+->-,->-=->-0->-?->-@-*

-- <--

1ne8a nr.2la Regulile de plasare a ,ondurilor

8/19/2019 15Ordin ISSA Nr.34



Pla!area re%ervelor e a!igurare pe#9ru a!igur)rile e via()

&lei*

De#u8irea i#ica9orilor Co.r.

Corela(ia #or8a9iv) a

pla!a8e#9elor '# : "a()e !u8a 9o9al) are%ervelor

Valoarea pla!a8e#9elor

La !";r$i9ulperioaei

ge!9io#are

Rapor9ulpla!a8e#9ului "a()

e r.-<-7 '# :

< / + , =

Re6ervele de asigurare+ total #"# & &alori mobiliare+

inclusiv>#2# 93n la #G

- "alori mo(iliare emise de stat sau deautorit)*ile pu(lice locale

#2" 93n la 4#G

- "alori mo(iliare emise de re+iden*i #22 93n la 4#GKepo6ite bancare ## 93n la #GKisponibilit7i 3n conturi bancare curente #4# 93n la 2#GKisponibilit7i 3n casierie #5# 93n la GKepo6ite la societ7i cedente ## 93n la "#G

=erenuri -i construc7ii ## 93n la 5#Grean7e de la asigura7i -i intermediari #$# 93n la "5GÎmprumuturi pentru asigura7i ## 93n la "5G

TOTAL pla!a8e#9e&-/->-+->-,->-=->-0->-?->-@->--*

<-- <--

1ne8a nr.la Regulile de plasare a ,ondurilor


Regi!9rul ac9ivelor care acoper) re%ervele e a!igurare

&lei*Nu8)rulcure#9

De#u8ireaac9ivului

Da9a '#regi!9r)riiopera(iu#ii '#

evie#(ele co#9abile

Valoareaco#9abil) la

a9a i#9r)rii!au reevalu)rii

Valoarea ebila#( la a9a

rapor9)rii

Valoareaa8i!) !)

acoperere%erveleco#"or8#or8elor

Ve#i9urile 9o9aleob(i#u9e i#

"ruc9i"icareaac9ivelori#9r)rii !aureevalu)rii

ie$irii

No9)1 Registrul se 7ine -i se pre6int separat pentru asigurrile 3n a,ar de via7 -i pentru asigurrile de via7

__________ Inspectoratul de Stat Suprav. Asigurărilor şi FNP

8/19/2019 15Ordin ISSA Nr.34


Ordin nr.34 din 09.03.00! cu privire la apro"area #egulilor de plasare a $ondurilor % şi re&ervelor deasigurare '(n redac)ie nouă* //Monitorul Ofcial 79-82/280, 26.05.2006

15ordin issa nr.34

Documents