UNIVERSITATEA DUNREA DE JOS GALA I FACULTATEADE TIIN E JURIDICE, SOCIALE I POLITICE

SPECIALIZAREA DREPT

Splarea banilor iparadisurile financiare

Eseu

5/20/2015

Gala i-2015

Splarea banilor i paradisurile financiare

Marile scandaluri financiare aprute n ultimii ani sunt marcate de aceea i trstur:

organiza iile criminale profit din plin de toate facilit ile oferite de paradisurile financiare i

centrele bancare off-shore n scopul splrii banilor rezulta i din activit i ilicite.

Paradisurile financiare pun la dispozi ia investitorilor strini o gam foarte larg de servicii,

ncepnd cu constituirea i nregistrarea corporaiilor strine i sfrind cu operaiunile bancare ce

nu fac obiectul controlului autoritilor (toate acestea fr obligaia de a dezvlui originea banilor),

fapt ce ngreuneaz investigaiile penale n domeniu. Dificultile ntmpinate de organele judiciare

sunt amplificate de faptul c, n numeroase cazuri, paradisurile financiare pstreaz secretul

financiar cu foarte mare strictee, protejnd efectiv investitorii strini i ferindu-i de orice

investigaie sau urmrire n justiie declanat eventual n rile lor de origine.

Dei secretul bancar i paradisul fiscal sunt dou noiuni distincte, ele au n comun att

scopurile legitime ct i justificarea comercial, oferind ns posibilitatea desfurrii de tranzacii

i operaiuni ce ulterior se dovedesc a fi activiti de reciclare, de splare a fondurilor provenite din

activiti ilicite. Aplicarea nediscriminatorie a legilor secretului bancar, precum i rapida dezvoltare

a paradisurilor financiare constituie impedimente majore n desfurarea investigaiilor legale.

Exemplul elocvent al folosirii acestor faciliti i imuniti n scopuri infracionale l

constituie Banca pentru Credit i Comer Internaional (B.C.C.I.) care a falimentat n 1991,

dezvluind cea mai ampl filier de splare a banilor i permind confiscarea a 12 miliarde de

dolari. Acest caz a generat o und de oc pe pieele financiare i n rndul autoritilor de control din

toate rile afectate de scandal, forndu-le s nspreasc reglementrile de prevenire a utilizrii

pieelor financiare pentru splarea banilor.

Cu toate acestea, ase ani mai trziu, un alt caz grav a fost descoperit odat cu falimentul

Bncii Uniunii Europene din Antigua, demonstrnd astfel c problema cptase o nou dimensiune

datorat folosirii tehnologiei de ultim or; nfiinat de doi rui, aceast banc a fost folosit pentru

splarea profiturilor ilicite ale organizaiilor criminale din Rusia.

Se poate spune c activitile de splare a banilor au existat, n form primar, nc din

epoca medieval, atunci cnd camta, era considerat de biserica catolic un pcat capital, o crim

de gravitatea traficului de droguri din ziua de astzi; cei ce practicau camta, negustorii i cmtarii

acelor vremuri, anticipau tehnicile moderne de ascundere, transferare i splare a banilor, urmrind

ascunderea acestor dobnzi, mascnd sau deghiznd existena lor. neltoria putea fi realizat n

nenumrate moduri: cnd negustorii negociau mprumuturile pe termen lung, creteau artificial rata

de schimb, suficient ca s acopere i plata dobnzilor, pretinznd astfel c dobnzile sunt un fel de

recompens pentru riscul asumat; ei lsau s se neleag faptul c dobnda reprezint penalizarea

pentru ntrzierile survenite n returnarea sumelor mprumutate, n baza unor acorduri stabilite de la

bun nceput cu clienii lor.

Toi cmtarii transformau astfel dobnzile n aparente profituri reale, prin utilizarea

conceptului numit n prezent firm fantom: capitalul este mprumutat unei companii iar apoi este

retras sub form de profit i nu de dobnd la mprumut, dei n realitate nu se realizeaz nici un fel

de astfel de profit.

Toate aceste trucuri prin care se urmrea nelarea autoritilor bisericeti, au n prezent

echivalent n tehnicile de splare a banilor.

Dac despre splarea banilor putem vorbi nc din epoca medieval, despre paradisurile

financiare putem afirma c au o ndelung istorie. Primii utilizatori ai acestora pot fi considerai

(printre alii) piraii care operau n secolul al XVII-lea ntre Europa i cele dou Americi. Existau

atunci locuri care i deschideau cu uurin porile pentru a depozita averile pirailor. Apruse chiar

o competiie ntre statele mediteraneene n a-I atrage pe acetia odat cu banii lor. Pe de alt parte,

piraii i foloseau uneori banii pentru a cumpra indulgenele care s le permit ntoarcerea acas.

De fapt, n 1612, s-a produs un eveniment ce poate fi considerat drept primul caz de

amnistiere a profiturilor ilegale: Anglia oferea pirailor care i abandonau meseria, att libertatea

deplin ct i dreptul de a-i pstra banii, anticipnd cu mai bine de trei secole o practic similar

fa de marii traficani de droguri a unor state contemporane.

Nici confiscarea averilor n situaia n care se dovedesc a avea o origine infracional nu este

o noutate. Numeroase legi moderne ce faciliteaz nghearea sau confiscarea veniturilor provenite

din svrirea unor infraciuni i au rdcinile n noiunea medieval de deo dand (darul lui

Dumnezeu) i au ajuns n legislaia actual a multor ri prin intermediul tradiiilor engleze n

domeniul dreptului cutumiar. Iniial majoritatea confiscrilor erau pedepse aplicabile mai degrab

din motive politice dect economice; ulterior, orice condamnare putea duce la confiscarea bunurilor.

Din aceast cauz se ajungea la conversia averilor n lichiditi i la ceea ce n prezent se consider

o reciclare a fondurilor pentru a ascunde averea unei persoane, transmind-o astfel n patrimoniul

alteia, unde va aprea ca avnd cu totul alt provenien n urma procesului de splare.

Splarea banilor este o expresie de origine american care desemneaz reinvestirea n

afaceri licite a banilor obinui din afaceri ilicite, utilizndu-se n acest scop circuite financiare

interne i internaionale complexe.

Termenul de splare a banilor provine din Statele Unite unde se pare c a fost inventat n

jurul anilor 1920 cnd bandele stradale conduse de oameni ca Al Capone sau Bugsy Moran

ncepuser s caute o explicaie legitim a banilor pe care i obineau din activitile infracionale.

Pentru a-i realiza aceste scopuri, bandele din epoc ncepeau mici afaceri, de regul

spltorii publice sau spltorii de autoturisme, de unde, se pare, provine i termenul de splare a

banilor; erau deasemenea folosite i alte afaceri precum companiile de vnzare a automatelor (de

cafea, dulciuri sau igri) ce serveau cu succes intereselor acestora. Esenial era s amestece banii

ilegali cu cei legali, iar totul s fie declarat ca profit al afacerii de acoperire.

Procednd astfel, banii erau ndeprtai (practic) din zona infraciunii, ascuni n conturile

unei afaceri legale i apoi repui n circulaie ca venituri ale unei firme. Acest proces rmne i

astzi nucleul majoritii strategiilor de splare a banilor, indiferent de complexitatea lor.

Infractorii de toate tipurile, de la delapidatori i pn la contrabanditi, trebuie s-i spele

profiturile din cel puin dou motive: originea banilor poate deveni prob n instan iar banii n sine

pot deveni inta unor investigaii. i cei implicai n afaceri licite recurg la tehnicile de splare ori de

cte ori au nevoie s mascheze plata unei mite sau recompense.

n climatul actual cnd corupia de orice fel se afl n mijlocul ateniei, splarea banilor n

cazuri de mituire strnete atenia mult mai repede. Chiar i guvernele fac uneori uz de acelai

mecanism pentru a ascunde plata unor recompense sau despgubiri, pentru a se sustrage de la unele

sanciuni sau pentru finanarea unor interferene politice ntre statele rivale.

Indiferent cine este autorul concret al punerii n funciune a operaiunii de splare a banilor

sau orict de ciudate sunt formele pe care le ia acest proces, principiile operaionale sunt n esen

aceleai: splarea banilor trebuie imaginat ca un proces dinamic n trei etape care presupune

evitarea asocierii directe a naturii banilor cu ideea de infraciune, mascarea originii lor pentru a

obstruciona orice aciune de identificare a acesteia i apoi repunerea banilor la dispoziia

infractorului, bine ascuns acum din punct de vedere al originii geografice sau ocupaionale. n acest

sens, splarea banilor este mai mult dect o simpl contraband sau ascundere de fonduri, aceste

aciuni putnd ns constitui elemente eseniale ale procesului de reciclare.

Cel mai potrivit mod de a face distincia ntre natura procesului de splare i cea a unora

dintre elementele sale constitutive este punerea accentului pe diferena dintre ascunderea banilor

murdari i deghizarea naturii lor; dac banii murdari sunt ascuni de aciunea legii - cheltuii spre

exemplu sub forma unor donaii anonime sau transferai n jurisdicii n care nu exist sanciuni

pentru utilizarea banilor cu origini necunoscute - cu greu se poate vorbi de splare a banilor; n

acest caz, banii rezultai din comiterea unor infraciuni sunt ascuni n alt loc dect cel n care s-a

desfurat activitatea infracional. Dac acestor bani li se confer aspectul de legalitate ntr-un loc

n care nu exist sanciuni mpotriva originilor ilicite, atunci i numai atunci se poate vorbi de

splare, adic de mascarea naturii banilor.

Splarea banilor (reciclarea fondurilor) este un proces complex prin care veniturile ce provin

din o activitate infracional sunt transportate, transformate sau amalgamate cu fonduri legitime n

scopul de a ascunde adevrata natur, provenien, dispunere, deplasare sau dreptul de proprietate

asupra bunurilor respective.

Scopul procesului de splare a banilor este deci acela de a face ca fondurile derivate sau

asociate cu o activitate ilicit s par legitime, necesitatea reciclrii banilor izvornd din dorina de

a ascunde o activitate infracional.

Termenul de splare a banilor este n general asociat cu traficul de stupefiante, i alte

activiti infracionale de tipul jocurilor de noroc, prostituiei, extorcrii, sau vnzrilor

internaionale de arme, ce genereaz profituri substaniale, ilicite ns, care trebuie s fie justificate,

scopul organizaiilor criminale fiind obinerea unor fonduri, a unor capitaluri curate.

n cadrul activitilor infracionale, numerarul este principalul mijloc de schimb. Acest

numerar trebuie ns convertit n forme mai uor de mnuit i transferat pentru a putea fi introdus n

schema de reciclare fr a lsa nici o urm detectabil.

Strategiile de splare a banilor include tranzacii care, prin volum, sunt foarte profitabile i

deci atractive pentru instituiile financiare legale. Splarea banilor orienteaz fondurile dintr-o

economie ilegal spre una legal unde i plaseaz n investiii rentabile.

Noiunea de splare a banilor presupune existena infraciunii generatoare de bani murdari -

infraciunea primar - constnd n acte ce au legtur cu aceste venituri.

n tranzaciile de reciclare a fondurilor, escrocheria este pus n aplicare aproape invariabil,

prin reprezentarea fals a unor fapte, prin inventarea, de exemplu, a unei tranzacii de vnzare -

cumprare ntre adevratul proprietar i o entitate care pare s fie independent de controlul

infractorului, dar care n realitate a fost creat de el doar pentru a da aparen unei tranzacii la

distan.

n prezent exist o mare varietate de tehnici prin care se practic splarea banilor; alegerea

depinde de urmtoarele criterii:

- mediul de afaceri imediat: dei, n principiu nu exist limite n privina formelor pe care le

mbrac splarea banilor, n practic infractorii ncearc s procedeze astfel nct alegerea lor s

reflecte profilul unei afaceri normale n zona i n jurisdicia n care opereaz;

- dimensiunile sumelor: sumele mici, splate periodic presupun utilizarea unor tehnici cu

totul diferite de cele utilizate pentru splarea sumelor mari;

- factorul timp: tehnica aleas va reflecta dac operaiunea este ocazional sau permanent,

dac viteza de reciclare a banilor este important pentru autorii operaiunii;

- ncrederea care poate fi acordat instituiilor i persoanelor complice: presupune o

apreciere a potenialului pe care l au partenerii / complicii, att de cooperare ct i referitor la o

eventual trdare n momente critice;

- probele ce pot fi obinute de factorii de aplicare a legii: reciclarea fondurilor presupune

timp i bani; energia i cheltuielile investite n multiplicarea nivelurilor de acoperire a banilor

murdari vor depinde de capacitatea organelor judiciare de a obine probe edificatoare cu privire la

desfurarea procesului de splare;

- dispunerea planificat pe termen lung a fondurilor: banilor li se pot da diverse destinaii n

funcie de interesele legate de consumul imediat, pentru economii sau pentru reinvestire.

Cele mai simple forme de splare au loc chiar n jurisdicia n care s-a comis infraciunea

care a generat banii. Cursele de cai constituie exemplul clasic: infractorul i folosete banii

ilegali (murdari) pentru a cumpra bilete ctigtoare pltind adevratului ctigtor echivalentul

biletului norocos, plus o sum drept recompens, dup care prezint biletul pentru ncasarea sumei;

astfel fondurile pot fi justificate ca venituri legale ce provin din jocurile de noroc. Acelai lucru se

poate ntmpla i cu loteriile de stat: au existat chiar cercuri de brokeraj care au cumprat biletele

ctigtoare i le-au revndut persoanelor interesate s-i spele banii. Un avantaj suplimentar al

acestor ctiguri este acela c nu sunt impozabile.

Referitor la dimensiunile sumelor i factorul timp putem spune c splarea banilor este

posibil i prin intermediul unor tranzacii cu bunuri; persoana interesat s spele bani cumpr un

drept de proprietate pltind cu instrumente bancare oficiale i bani curai un pre mult inferior

celui real, revnznd apoi proprietatea la valoarea real sau chiar supraevaluat (doar scriptic),

splnd astfel suma de bani ce constituie diferena dintre cele dou preuri.

Avnd n vedere aceste criterii, pentru a se manipula fluxul permanent de bani ilegali se

recurge la afaceri de genul serviciilor publice pentru care se ncaseaz bani lichizi (baruri,

restaurante, spltorii publice, centre de nchirieri), banii murdari fiind amestecai cu cei legali i

ntreaga sum fiind raportat drept venituri ale afacerii legale.

Aceste criterii sunt nu numai factori determinani n alegerea tehnicii de splare a banilor ci

i determinante de ordin criminogen n operaiunile (activitile) de reciclare a fondurilor.

n mod esenial, algoritmul splrii banilor cuprinde trei pai succesivi:

1. nfiinarea unor conturi colectoare n care se efectueaz depozite bancare ce urmeaz a fi

transferate; aceste conturi au rolul de paravan i de regul sunt nfiinate n numele unor societi

fictive, motiv pentru care sunt greu de identificat

2. sumele din conturile colectoare sunt virate n conturi din ri strine prin operaiuni ct

mai complexe ce au ca scop imposibilitatea detectrii sursei reale a banilor, folosind bnci din ri

ce garanteaz secretul bancar, fcnd din acesta o politic de stat (ex: Liechtenstein, Monserrat) sau

din ri aflate n dificultate economic ce fac eforturi pentru atragerea capitalului strin

3. capitalul transferat este apoi investit n afaceri licite, fiind urmat de returnarea

beneficiilor, bani curai acum, proveniena lor putnd fi astfel justificat

Procesul de splare a banilor are aadar trei faze de baz, presupunnd deseori elemente de

extraneitate fie sub forma unei entiti comerciale, fie sub forma unei instituii financiare. Aceste

trei etape pot avea loc fie sub form de faze separate, distincte, fie simultan sau chiar prin

suprapunere.

Putem spune c reciclarea fondurilor se realizeaz prin scheme avnd la baz plasarea

capitalului, stratificarea i apoi integrarea lui, urmrind algoritmul de mai sus, etape de baz ce sunt

prezentate de unii autori cu denumiri mai plastice precum presplarea (convertirea banilor

murdari n bani curai), splarea principal (conversia banilor n intrri contabile) i uscarea

(reciclarea) - folosirea banilor pentru a obine profit.

Plasarea, presupune deplasarea fizic a profiturilor n numerar n ncercarea de a separa

fondurile de sursa lor, avndu-se n vedere posibilitatea supravegherii de organele judiciare a

surselor de obinere ilicit a acestor venituri pentru a nltura posibilitatea depistrii, a confiscrii

acelor bani.

Plasarea masei de profituri n numerar se poate face prin mai multe metode, folosind

numeroase instituii: avnd n vedere c prin legile de combatere a fenomenului de splare a banilor

s-a instituit obligativitatea raportrii tranzaciilor de depunere i retragere de numerar peste o

anumit limit, prin instituiile financiare tradiionale (bnci comerciale, asociaii de economii i

mprumuturi, uniunile de credit), se plaseaz numerarul prin frmiarea fondurilor (mprirea

sumei n fraciuni mai mici de 10000 de Euro) sau chiar complicitatea bancar (mai ales atunci cnd

instituiile sunt efectiv controlate de infractori).

Sunt de asemenea folosite instituiii financiare netradiionale precum birouri de schimb

valutar, societi de valori mobiliare, bursele de mrfuri, cazinourile; comercianii de bunuri de

folosina ndelungat de mare valoare (autoturisme, avioane, iahturi) sunt folosii de reciclatori

pentru achizitionarea unor bunuri ce ies ct mai puin n eviden, bunuri ce vor fi folosite i apoi

revndute, obinndu-se astfel pe lng satisfacia unui trai luxos, sume n numerar cu origine

relativ licit.

Agenii de burs i companiilor de asigurri pot fi folosite n activitile de splare a banilor

avndu-se n vedere ca utilizeaz n mod curent sume mari n numerar pentru pli.

Amestecarea fondurilor obinute din o afacere legal cu cele obinute din afaceri ilicite,

constituie de asemenea o metod des utilizat pentru folosirea numerarului, cei care dispun de

fonduri ilicite fiind n acelai timp proprietarii unor afaceri legale, la vedere, care genereaz

importante fonduri n numerar; uneori chiar sunt create astfel de firme, numite de faad care n

fapt nu au ncasri din activiti reale, ci numai din depunerile reciclatorilor.

n plasarea numerarului este de asemenea folosit i exportul ilegal de valut, ce se realizeaz

fr a se respecta legislaia cu privire la raportarea acestor sume ce ies din ar; aceste transporturi

au loc ctre state cunoscute ca paradisuri fiscale, unde nu se pune problema justificrii sumelor n

numerar cu ocazia depunerii acestora n bnci. Dup depunerea aici n bnci, sumele se ntorc n

ara de unde au provenit, prin utilizarea de alte instrumente i tehnici, cel mai preferat fiind

transferul electronic.

Stratificarea sau sedimentarea, presupune separarea veniturilor ilicite de sursa lor prin

crearea unor complexe staturi de tranzacii financiare, concepute a anihila orice posibilitate de

control asupra bunurilor ilegal dobndite. n aceast faz, reciclatorul construiete tranzacii

financiare sau comerciale fictive (total sau parial)prin nfiinarea de societi paravan. n baza unor

documente de import - export fictive, banii se transfer din locul iniial de plasare (banc), ca plat

pentru servicii i operaiuni fictive, n alt banc.

Astfel, dup ce numerarul a ajuns s fie depus n instituii financiare fr a fi detectat, contra

acestui numerar reciclatorii procur instrumente financiare ce sunt mai uor de manipulat (cecuri de

cltorie, obligaiuni, aciuni); cu asemenea instrumente monetare se pot efectua n continuare

tranzacii, se pot efectua operaiuni n afara rii ori se pot depune n conturi de la bnci interne, fr

a mai fi necesar completarea unor rapoarte de depunere sau retragere.

O alt modalitate de stratificare facil o constituie transferurile electronice. Odat numerarul

depus n conturile bancare, acesta poate fi transferat n orice col al lumii, ntr-un timp record.

Reluarea acestor transferuri de ct mai multe ori sub diferite pretexte, adesea dintr-o ar n alta,

incluznd i paradisuri financiare, face aproape imposibil depistarea originii fondurilor.

Revnzarea sau chiar exportul bunurilor de mare valoare care au fost achiziionate cu ocazia

plasrii numerarului, constituie deasemenea o metod eficient de stratificare. Ciclul de revnzare

se reia de mai multe ori, astfel c, practic nu se mai poate identifica sursa iniial a bunului dobndit

n prezent, neputndu-se lua astfel msura confiscrii i demonstra legtura ntre actualul bun i

sursa ilegal a fondurilor iniiale, fonduri care i-au pierdut individualitatea.

Este a treia etap a procesului de splare a fondurilor, presupunnd legitimizarea fondurilor

provenite din infraciuni, fonduri ce sunt reintroduse n circuitul legal fr a mai fi suspecte; se

caut astfel s se dea aparen licit bunurilor dobndite n baza unor fonduri ilicite.

Dup ce au fost parcurse etapele anterioare ale splrii banilor, reciclatorul trebuie s poat

da o explicaie plauzibil averii de care dispune. Prin intermediul integrrii, profiturile reciclate sunt

plasate n economia real, legitm, rezultatele obinute din activiti ilegale devenind legale;

profiturile au acum o acoperire legal, reciclatorul folosindu-le fr team, achiziionnd bunuri la

vedere.

Sunt de menionat aici i mprumuturile fictive acordate de o companie de faad

nregistrat ntr-un paradis financiar dar controlat de o companie din ar, fondurile ei fiind de fapt

fondurile reciclate ,ale acestei companii din ar. Banii reciclai aflai n conturile firmei de faad

sunt mprumutai firmei din ar (este vorba de un automprumut) pentru care aceasta din urm

pltete dobnzi ncasate tot de adevratul proprietar al firmei de faad.

Folosirea de facturi false pentru import sau pentru export, supraevaluate, achiziionarea de

bunuri imobiliare sau afaceri subevaluate ce ulterior sunt vndute supraevaluat sau vnzarea acestor

bunuri unor societi de tip captiv (ce aparin n fapt proprietarului bunurilor), reprezint tot attea

moduri de integrare a capitalului reciclat.

Ciclul economic al lumii clandestine este un ciclu continuu i dinamic, cu generaii de

profituri ce sunt investite n activiti i mai ilegale dect cele ce le-au produs sau chiar n activiti

licite, cptnd astfel aspect curat.

Cnd sumele aflate n circuitul splrii banilor devin foarte mari existnd pericolul unor

investigaii a organelor judiciare din jurisdicia respectiv, procesul de splare a banilor va cpta o

dimensiune internaional. n acel moment cele trei etape ale algoritmului splrii banilor devin

complet distincte att din punct de vedere logic ct i cronologic.

Primul pas l constituie deci mutarea banilor din ara de origine ce se poate realiza folosind

sistemul bancar sau nu. Transferurile bancare dintr-o ar n alta sunt protejate de legi care apr

confidenialitatea; urma banilor poate fi depistat doar n momentul n care cei care i spal i ridic

sub form cash de la o banc dintr-o zon, redepozitndu-i n alta i transferndu-i ulterior ntr-o a

treia. Traseul se dovedete i mai complicat dac infractorii achiziioneaz o banc instant dintr-

una sau mai multe jurisdicii care ofer astfel de faciliti, trecnd banii murdari prin aceast banc

dup care angajeaz nchiderea ei i distrugerea evidenelor.

Dac se decide evitarea sistemului bancar, metoda cea mai des folosit const n

transportarea banilor lichizi n strintate.

Atunci cnd sumele sunt deosebit de mari, se recurge la convertirea acestora n mrfuri

precum diamantele, aurul, timbrele preioase sau alte obiecte de colecie cu valoare ridicat, ce i

pstreaz aceast valoare n orice parte a globului i care vor fi transformate n bani lichizi odat

ajunse la destinaie. Cu toate c sunt mai uor de transportat, aceste mrfuri nu sunt att de

valoroase precum banii cash, necesitnd o serie ntreag de operaiuni pentru reconversia n

lichiditi.

Dei un numr tot mai mare de ri solicit raportarea exportului tuturor instrumentelor

monetare, aceasta nu s-a dovedit pn n prezent un impediment n calea exportului de valut.

Problema exportului ilegal cu valut, a contrabandei cu valut, va cpta amploare pe msura

creterii comerului internaional, a deschiderii frontierelor i extinderii convertibilitii valutelor.

n Romnia, ca msur de prevenire n acest sens sunt dispoziiile Regulamentului nr.

3/1997, n conformitate cu care, la solicitarea efecturii unui transfer extern din disponibilitile

valutare proprii, rezidenii au obligaia de a proba cu documente natura operaiunii valutare; astfel

introducerea sau scoaterea din Romnia de sume cash n moned naional sau valut, se face numai

n limitele i condiiile prevzute de lege. Cu titlu de exemplu se poate meniona aici cazul cetenei

chineze Xiang Kaixing depistat la controlul vamal pe aeroportul Otopeni cu o sum nedeclarat de

aproximativ 17000 de dolari, bancnotele fiind rulate i introduse pe tijele metalice culisabile ale

geamantanului.

Persoanele interesate s-i mute fondurile nu-i mai asum ns personal riscurile. Exist

reele profesioniste de curieri ce asigur transportul i garanteaz furnizarea, folosind chiar

paapoarte diplomatice, bucurndu-se de imunitate i astfel n rarele cazuri cnd sunt prini neavnd

de suportat dect exilul; se poate vorbi astfel chiar de un trafic la vedere n mediul diplomatic (ns

cazurile sunt rare).

Atunci cnd se intenioneaz transferarea unor bani murdari ntr-o alt ar prin intermediul

sistemului bancar oficial sunt necesare precauii suplimentare. Orice depozit mai mare constituie un

potenial punct de atragere a ateniei; exist jurisdicii care supun depozitele mari de bani unor

forme suplimentare de control. Modelul aplicat de Statele Unite const n raportarea automat a

oricrei depuneri mai mari dect suma stabilit (10000 $); n alte zone sunt verificate numai

tranzaciile suspecte. Indiferent de sistemul folosit pentru verificarea oficial, persoanele

specializate n splarea banilor au ntotdeauna n vedere faptul c marile depozite fr o justificare

clar (fie n lichiditi, fie n cecuri) atrag atenia.

Succesul operaiunilor de splare a banilor este asigurat prin utilizarea unui circuit economic

ce confer o justificare credibil a nivelului depozitelor bancare i o legend valabil pentru

transferarea fondurilor n strintate.

ntr-o activitate de reciclare a fondurilor bine pus la punct se asigur plile ctre presupuii

furnizori din strintate n sume care s nu se repete; plile se efectueaz din mai multe ri

alternndu-se formele de remitere a sumelor i cutndu-se ca primitorii s aib o solid reputaie n

afaceri. Dei serviciile constituie mediul cel mai avantajos deoarece nu exist norme clare n baza

crora s se verifice regulile impuse companiei din ara de origine, exist dovezi c i activitile

comerciale cu bunuri fizice pot fi folosite ca acoperire pentru transferurile ilegale de bani.

Investigaiile recent efectuate de doi profesori universitari din Florida, au dezvluit imense

discrepane ntre preurile mrfurilor care intr i care ies din Statele Unite, prin comparaie cu

normele internaionale i chiar de la ar la ar. Dei se pare c majoritatea acestor discrepane se

datoreaz evaziunii fiscale sau scurgerii de capital, ele pot implica la fel de bine i operaiuni de

splare a banilor.

Banii situai n sistemele bancare internaionale, nu sunt acelai lucru cu banii poziionai n

sistemul financiar internaional. ntre tipurile de companii necesare pentru aceste dou tranzacii

distincte exist o asimetrie: dac cea mai bun acoperire pentru plasarea banilor n sistemul

financiar intern este o afacere bazat pe vnzarea de servicii contra bani cash, transferul banilor n

strintate poate fi asigurat cu toat discreia de o companie care practic un comer internaional cu

bunuri i servicii. Faptul c o companie cu activitate strict intern, transfer importante sume de

bani n strintate ridic serioase semne de ntrebare, mai ales dac acest transfer are caracter

permanent. Similar apar semne de ntrebare atunci cnd se constat c o companie care face comer

internaional cu bunuri i servicii (care prin definiie e o operaiune en-gros) depune mari sume de

bani lichizi n conturile sale interne; astfel de semne de ntrebare ar constitui semnale de alarm

pentru personalul bancar ce ar declana investigaii finalizate prin descoperirea ntregii operaiuni

de reciclare de fonduri.

Prezumpia uzual n activitatea instituiilor de aplicare a legii n domeniu este aceea c,

dac banii murdari ajung n sistemul bancar, btlia este pierdut; n consecin cea mai mare parte

a efortului de reglementare n domeniul bancar const n realizarea unor bariere, sau cel puin a

unor mecanisme de protecie mpotriva oricror aciuni ilegale.