riscuri achizitii publice.pdf
TRANSCRIPT
-
8/16/2019 riscuri achizitii publice.pdf
1/6
-
8/16/2019 riscuri achizitii publice.pdf
2/6
Nr.
crt.Obiective Obiecte auditabile
Riscuri semnificativeObs.
•
Corespondenta produselor, serviciilor si lucrarilor cu sistemul de grupare si de codificareutilizat in Clasificarea produselor si serviciilor asociate activitatilor (CPSA) nu este cuprinsa in
Programul de achizitii
• Programul de achizitii nu a avut in vedere contracte posibil de atribuit unei intreprinderi
din categoria intreprinderilor mici si mijlocii (IMM)
• Estimarea eronata a valorii contractelor de furnizare/lucrari/servicii
• Procedura de atribuire a contractului de achizitie publica este stabilita fara respectarea
pragurile valorice prevazute in ordonanta
6. Alegerea procedurii de
atribuire a contractelor de
achizitii publice
•
Divizarea achizitiei publice astfel incat sa se obtina plafoane partiale mai mici
B. LI CITATIE DESCHISA
Nr.
crt.
Obiective Obiecte auditabile Riscuri semnificative Obs.
• Anuntul de intentie nu respecta continutul minim de informatii
• Omiterea din anuntul de intentie a contractelor cu o valoare estimata egala sau mai mare
de 750.000 euro
• Anuntul de intentie cuprinde in comun achizitii de produse, lucrari si servicii
7. Anuntul de intentie
• Anuntul de intentie nu este publicat in termenul legal
• DEPO nu indeplineste conditiile de conformitate
• DEPO cuprinde specificatii redactate in favoarea unui anumit agent economic
8. Constituirea
Documentatiei pentru
elabor area si prezentarea
ofertei (DEPO)• DEPO restrictioneaza posibilitatea depunerii ofertelor de catre toti ofertantii
• Decizia de numire a comisiei de evaluare nu indeplineste conditiile de conformitate
• Membrii comisiei de evaluare nu au pregatire profesionala si experienta relevanta in
domeniu
• Incompatibilitate intre membri comisiei de evaluare si ofertanti (nu toate declaratiile de
confidentialitate si impartialitate au semnatura membrilor comisiei de evaluare)
III. PREGATIREA
APLICARII
PROCEDURII
DE LICITATIE DESCHISA
PENTRU
ATRIBUIREA
CONTRACTULUI
DE ACHIZITIE
PUBLICA9. Constituirea comisiilor de
evaluare
• Constituirea unei singure comisii de evaluare pentru atribuirea mai multor contracte de
achizitii
IV. LANSAREA 10. Anuntul de participare • Anunturile de participare nu respecta conditiile de conformitate
-
8/16/2019 riscuri achizitii publice.pdf
3/6
Nr.
crt.
Obiective Obiecte auditabile Riscuri semnificative Obs.
PROCEDURII
DE LICITATIE
DESCHISA
PENTRU
ATRIBUIREA
CONTRACTULUI
DE ACHIZITIE
PUBLICA
• Anunturile de participare publicate in alte mijloace de informare contin informatii diferite
de cele aparute in M. Of. al Romaniei
• Autoritatea contractanta nu transmite in termen DEPO catre toti ofertantii care au inaintat
o solicitare in acest sens
• Oferirea de informatii in avans unui agent economic
• Termenele de raspuns la solicitarile de clarificari nu sunt respectate
11. Completarile la
Documentatia pentruelaborarea si prezentarea
ofertei (DEPO) si dreptul de
a solicita clarificari• Clarificarile si completarile la DEPO nu sunt transmise tuturor ofertantilor care au primit
documentatia initiala
• Procesul-verbal de deschidere a ofertelor nu respecta cerintele de conformitate
• Oferta depusa nu corespunde cerintelor prevazute in DEPO
• Oferta depusa nu este autorizata (scrisoarea de inaintare si imputernicirea)
• Acceptarea ofertei nedepuse la termen
• Oferta nu este insotita de dovada constituirii garantiei pentru participare
• Restrictionarea numarului ofertelor depuse
• Modificarea/retragerea ofertei in perioada de valabilitate
• Acceptarea ofertei neeligibile/neinregistrate/fara capacitate tehnica si economico-
financiara
12. Deschiderea si calificarea
ofertelor
• Procedura nu se repeta in cazul in care numarul ofertelor depuse este mai mic de doua
• Examinarea ofertelor nu se realizeaza la sediul autoritatii contractante
• Evaluarea ofertelor nu se realizeaza in concordanta cu termenii prevazuti in caietul desarcini
• Stabilirea eronata a clasamentului ofertelor
• Raportul de evaluare a ofertei si propunerea de atribuire a contractului nu indeplineste
conditiile de conformitate
13. Examinarea si evaluarea
ofertelor in vederea stabiliriiofertei castigatoare
• Rezultatul evaluarii nu se comunica participantilor
V. DERULAREA
PROCEDURII DE LICITATIE
DESCHISA
PENTRU
ATRIBUIREA
CONTRACTULUI
DE ACHIZITIE
PUBLICA
14. Incheierea contractului de • Incheierea contractului de achizitie nu respecta conditiile de conformitate
-
8/16/2019 riscuri achizitii publice.pdf
4/6
Nr.
crt.
Obiective Obiecte auditabile Riscuri semnificative Obs.
• Contractul nu se incheie cu ofertantul a carei oferta a fost declarata castigatoare
• Existenta diferentelor intre termenii prevazuti in caietul de sarcini si termenii cuprinsi in
contractul de achizitie incheiat
• Garantiile de participare nu se returneaza la termen
achizitie publica
• Garantia de buna executie este sub nivelul impus sau nu este constituita
15. Anuntul de atribuire • Anuntul de atribuire nu respecta conditiile de conformitate
• Dosarul achizitiei publice nu respecta conditiile de conformitate
•
Distrugerea dosarului achizitiei publice inaintea limitei minime a termenului legal
16. Dosarul achizitiei publice
• Pastrarea dosarelor in locatii si/sau conditii necorespunzatoare
C. CERERE DE OFERTE
Nr.
crt. Obiective Obiecte auditabile Riscuri semnificative. Obs.
17. Studiul pietei, crearea
bazei proprii de date• Sistem de informare insuficient, care nu permite consultarea ofertelor reprezentative
•
DEPO nu respecta conditiile de conformitate18. Constituirea sitransmiterea Documentatiei
pentru elaborarea si
prezentarea ofertei (DEPO)
• DEPO cuprinde specificatii redactate in favoarea unui anumit agent economic
• Decizia de numire a comisiei de evaluare nu indeplineste conditiile de conformitate
• Membrii comisiei de evaluare nu au pregatire profesionala si experienta relevanta in
domeniu
• Incompatibilitate intre membri comisiei de evaluare si ofertanti (nu sunt semnate toate
declaratiile de confidentialitate si impartialitate)
VI. PREGATIREA
APLICARII
PROCEDURII DE
CERERE DE
OFERTE
PENTRU
ATRIBUIREA
CONTRACTULUI
DE ACHIZITIE
PUBLICA
19. Constituirea comisiilor
de evaluare
•
Constituirea unei singure comisii de evaluare pentru atribuirea mai multor contracte deachizitii
• Anuntul/Invitatia de participare nu respecta conditiile de conformitate
• Invitatia de participare se transmite intamplator, fara o selectare prealabila a pietei
20. Anuntul/Invitatia de
participare
• Transmiterea unei singure invitatii de participare
VII. LANSAREA
PROCEDURII DE
CERERE DE
OFERTE
PENTRU21. Dreptul de a solicita • Termenele de raspuns la solicitarile de clarificari nu sunt respectate
-
8/16/2019 riscuri achizitii publice.pdf
5/6
Nr.
crt. Obiective Obiecte auditabile Riscuri semnificative. Obs.
ATRIBUIREACONTRACTULUI
DE ACHIZITIE
PUBLICA
clarificari la DEPO • Clarificarile si completarile la DEPO nu sunt transmise tuturor ofertantilor care au primitdocumentatia initiala
• Procesul-verbal de deschidere a ofertelor nu respecta cerintele de conformitate
• Oferta depusa nu corespunde cerintelor prevazute in DEPO
• Ofertele nu respecta termenul de depunere
• Acceptarea ofertelor care nu-si dovedesc calificarea, daca este cazul
• Oferta depusa nu este insotita de dovada constituirii garantiei pentru participare, daca este
cazul
22. Deschiderea si
calificarea ofertelor
• Modificarea/retragerea ofertei in perioada de valabilitate
• Evaluarea ofertelor nu se realizeaza in concordanta cu termenii prevazuti in caietul de
sarcini
• Stabilirea eronata a clasamentului ofertelor
• Raportul de evaluare a ofertei si propunerea de atribuire a contractului nu indeplineste
conditiile de conformitate
23. Examinarea si evaluarea
ofertelor in vederea stabilirii
ofertei castigatoare
• Rezultatul evaluarii nu se comunica participantilor
• Incheierea contractului de achizitie nu respecta conditiile de conformitate
• Contractul nu se incheie cu ofertantul a carei oferta a fost declarata castigatoare
• Existenta diferentelor intre termenii prevazuti in caietul de sarcini si termenii cuprinsi in
contractul de achizitie incheiat
• Garantiilor de participare nu se returneaza la termen
VIII. DERULAREA
PROCEDURII DE
CERERE DE
OFERTE
PENTRU
ATRIBUIREACONTRACTULUI
DE ACHIZITIE
PUBLICA
24. Incheierea contractului
de achizitie publica
• Garantia de buna executie este sub nivelul impus sau nu este constituita
• Dosarul achizitiei publice nu respecta conditiile de conformitate• Distrugerea dosarului achizitiei publice inaintea limitei minime a termenului legal
25.Dosarul achizitiei publice
• Pastrarea dosarelor in locatii si/sau conditii necorespunzatoare
D. OBIECTIVE GENERALE FINALE
Nr.
crt.Obiective Obiecte auditabile
Riscuri semnificativeObs.
• Acceptarea contestatiilor care nu indeplinesc conditiile de conformitate IX. CAI DE ATAC 26. Calea de atac
administrativa • Analiza contestatiei nu se realizeaza in conformitate cu termenii din caietul de sarcini
-
8/16/2019 riscuri achizitii publice.pdf
6/6
Nr.
crt.Obiective Obiecte auditabile
Riscuri semnificativeObs.
• Rezolutia autoritatii contractante nu s-a comunicat in termen
• Rezolutia autoritatii contractante nu s-a comunicat tuturor participantilor inca implicati
• Contestatorul nu-si notifica pozitia fata de rezolutia si masurile corective decise
27. Calea de atac in justitie • Fundamentarea insuficienta a reprezentarii in instanta a cauzei
28. Dosarul de urmarire a
derularii contractului
incheiat
• Dosarul de urmarire a derularii contractului de achizitie publice nu indeplineste conditiile
de conformitate
• Acceptarea nejustificata de devieri de la cantitatea, calitatea sau termenele stabilite29. Constatarea
minusurilor sau plusurilor
la receptie
• Acceptarea la plata a unor activitati nefinalizate
X. ADMINISTRAREA
CONTRACTULUI
DE ACHIZITIE
PUBLICA
30. Certificarea si
verificarea facturilor• Neconcordanta intre continutul facturilor (pret, cantitate) si termenii contractului