rechizitoriu reabilitare tropaeum traiani si cetatea capidava

7/25/2019 Rechizitoriu Reabilitare Tropaeum Traiani Si Cetatea Capidava

1/106

1

R O M N I A

MINISTERUL PUBLICPARCHETUL DE PE LNG NALTA CURTE

DE CASAIE I JUSTIIEDIRECIA NAIONAL ANTICORUPIE

Serviciul Teritorial ConstanaDosar nr. 207/P/2015

Operator date cu caracter personal nr. 4472

n temeiul disp.art.328 alin.1 C.pr.pen. iart. 222 din OUG nr.43/2002, amverificat

sub aspectul legalitii i temeiniciei

Procuror ef serviciu()

R E C H I Z I T O R I U15.04.2016

Procuror () din cadrul Direciei Naionale Anticorupie Serviciul

Teritorial Constana,

Examinnd actele de urmrire penal efectuate n dosarul cu

nr.207/P/2015 privind pe inculpaii:1. Dima Constantin, administrator al SC Mara Construct SRL, cercetat

sub control judiciar sub aspectul svririi infraciunilor de:

fals n declaraii, prevzut de art.292 C.pen. din 1968, cu aplicarea art.5

alin.1 C.pen., folosire cu rea-credin de documente ori declaraii false, inexacte

sau incomplete, dac fapta are ca rezultat obinerea pe nedrept de fonduri din

bugetul general al Uniunii Europene, prevzut de art.181alin.1 i 3 din Legea

nr.78/2000 cu aplicarea art.35 alin.1 C.pen. i art.5 alin.1 C.pen., evaziune

fiscal, prevzut de art.9 alin.1 lit.c i alin.2 din Legea nr.241/2005 cu

aplicarea art.35 alin.1 C.pen. i alin.5 alin.1 C.pen., splare a banilor, prevzut

de art.29 alin.1 lit.a din Legea nr.656/2002, cu aplicarea art.5 alin.1 C.pen.,

folosire cu rea-credin de documente ori declaraii false, inexacte sau

incomplete, dac fapta are ca rezultat obinerea pe nedrept de fonduri din

bugetul general al Uniunii Europene, prevzut de art.181alin.1 i 3 din Legea


2/106

2

nr.78/2000 cu aplicarea art.35 alin.1 C.pen., evaziune fiscal, prevzut de art.9

alin.1 lit.c i alin.3 din Legea nr.241/2005, cu aplicarea art.35 alin.1 C.pen.,

splare a banilor, prevzut de art.29 alin.1 lit.a din Legea nr.656/2002 i

constituire a unui grup infracional organizat, prevzut de art.367 alin.1

C.pen.,toate cu aplicarea art.38 alin.1 C.pen.

2. SC Mara Construct SRL, cercetat sub aspectul svririi

infraciunilor de:

folosire cu rea-credin de documente ori declaraii false, inexacte sau

incomplete, dac fapta are ca rezultat obinerea pe nedrept de fonduri din

bugetul general al Uniunii Europene, prevzut de art.181alin.1 i 3 din Legeanr.78/2000 cu aplicarea art.35 alin.1 C.pen. i art.5 alin.1 C.pen., evaziune

fiscal, prevzut de art.9 alin.1 lit.c i alin.2 din Legea nr.241/2005 cu

aplicarea art.35 alin.1 C.pen. i alin.5 alin.1 C.pen., splare a banilor, prevzut

de art.29 alin.1 lit.a din Legea nr.656/2002, cu aplicarea art.5 alin.1

C.pen.,folosire cu rea-credin de documente ori declaraii false, inexacte sau

incomplete, dac fapta are ca rezultat obinerea pe nedrept de fonduri dinbugetul general al Uniunii Europene, prevzut de art.181alin.1 i 3 din Legea

nr.78/2000 cu aplicarea art.35 alin.1 C.pen., evaziune fiscal, prevzut de art.9

alin.1 lit.c i alin.3 din Legea nr.241/2005, cu aplicarea art.35 alin.1 C.pen.,


constituire a unui grup infracional organizat, prevzut de art.367 alin.1 C.pen.,

toate cu aplicarea art.38 alin.1 C.pen.;3. Ouahmane Khalid, administrator al SC Nord Colorado SRL, cercetat

n stare de libertate sub aspectul svririi infraciunilor de:

complicitate la evaziune fiscal, prevzut de art.48 C.pen. raportat la

art.9 alin.1 lit.c i alin.2 din Legea nr.241/2005 cu aplicarea art.35 alin.1 C.pen.

i art.5 alin.1 C.pen., splare a banilor, prevzut de art.29 alin.1 lit.a din Legea

nr.656/2002, cu aplicarea art.5 alin.1 C.pen. i constituire a unui grup


3/106

3

infracional organizat, prevzut de art.367 alin.1 C.pen.,toate cu aplicarea

art.38 alin.1 C.pen.

4. SC Nord Colorado SRL, cercetat sub aspectul svririi

infraciunilor de: complicitate la evaziune fiscal, prevzut de art.48 C.pen.

raportat la art.9 alin.1 lit.c i alin.2 din Legea nr.241/2005 cu aplicarea art.35

alin.1 C.pen. i art.5 alin.1 C.pen., splare a banilor, prevzut de art.29 alin.1

lit.a din Legea nr.656/2002, cu aplicarea art.5 alin.1 C.pen. i constituire a unui

grup infracional organizat, prevzut de art.367 alin.1 C.pen.,toate cu aplicarea

art.38 alin.1 C.pen.

5. Enache Cristea Marian, administrator al SC Nicotrans EurologisticSRL i SC Professional EquipmentSolutions SRL,cercetat n stare de libertate

sub aspectul svririi infraciunilor de:

splare a banilor, prevzut de art.29 alin.1 lit.a din Legea nr.656/2002,

cu aplicarea art.5 alin.1 C.pen., complicitate la evaziune fiscal, prevzut de

art.48 C.pen. raportat la art.9 alin.1 lit.c i alin.3 din Legea nr.241/2005 cu

aplicarea art.35 alin.1 C.pen., evaziune fiscal, prevzut de art.9 lit.c i alin.3din Legea nr.241/2005 cu aplicarea art.35 alin.1 C.pen., splare a banilor,

prevzut de art.29 alin.1 lit.a din Legea nr.656/2002 i constituire a unui grup

infracional organizat, prevzut de art.367 alin.1 C.pen., toate cu aplicarea

art.38 alin.1 C.pen.;

6. SC Nicotrans Eurologistic SRL, cercetat sub aspectul svririi

infraciunilor de:splare a banilor, prevzut de art.29 alin.1 lit.a dinLegea nr.656/2002,

cu aplicarea art.5 alin.1 C.pen. i constituire a unui grup infracional organizat,

prevzut de art.367 alin.1 C.pen., ambele cu aplicarea art.38 alin.1 C.pen.;

7. SC Professional Equipment Solutions SRL, cercetat sub aspectul

svririi infraciunilor de:


art.9 alin.1 lit.c i alin.3 din Legea nr.241/2005 cu aplicarea art.35 alin.1 C.pen.,


4/106

4

evaziune fiscal, prevzut de art.9 lit.c i alin.3 din Legea nr.241/2005 cu

aplicarea art.35 alin.1 C.pen., splare a banilor, prevzut de art.29 alin.1 lit.a

din Legea nr.656/2002 i constituire a unui grup infracional organizat,

prevzut de art.367 alin.1 C.pen., toate cu aplicarea art.38 alin.1 C.pen.;

8. Dumitru Marian Iulian, administrator al SC Clasic Confort

International SRL, cercetat n stare de libertate sub aspectul svririi

infraciunilor de: splare a banilor, prevzut de art.29 alin.1 lit.a din Legea

nr.656/2002, cu aplicarea art.5 alin.1 C.pen. i constituire a unui grup

infracional organizat, prevzut de art.367 alin.1 C.pen., ambele cu aplicarea

art.38 alin.1 C.pen.;9. SC Clasic Confort International SRL, cercetat sub aspectul

svririi infraciunilor de:

splare a banilor, prevzut de art.29 alin.1 lit.a din Legea nr.656/2002,

cu aplicarea art.5 alin.1 C.pen. i constituire a unui grup infracional organizat,

prevzut de art.367 alin.1 C.pen., ambele cu aplicarea art.38 alin.1 C.pen.;

10. Mihai Toma, cercetat n stare de libertate sub aspectul svririiinfraciunilor de:





toate cu aplicarea art.38 alin.1 C.pen.;11. SC Eva Solution SRL, cercetat sub aspectul svririi infraciunilor

de:





toate cu aplicarea art.38 alin.1 C.pen.;


5/106

5

12. Petrache Lucian, cercetat n stare de libertate sub aspectul svririi

infraciunilor de:

complicitate la splarea banilor, prevzut de art.48 C.pen. raportat la

art.29 alin.1 lit.a din Legea nr.656/2002, cu aplicarea art.5 alin.1 C.pen.,

complicitate la splarea banilor, prevzut de art.48 C.pen. raportat la art.29

alin.1 lit.a din Legea nr.656/2002 i constituire a unui grup infracional

organizat, prevzut de art.367 alin.1 C.pen., toate cu aplicarea art.38 alin.1

C.pen.;

()

EXPUN URMTOARELE:

1. n fapt,

La data de 19.09.2011, inculpatul Dima Constantin a fcut declaraii

necorespunztoare adevrului la Consiliul Judeean Constana, prin depunerea

Formularului 11 n cadrul procedurii pentru atribuirea contractului de lucrriprivindReabilitarea Monumentui Triumfal Tropaeum Traiani, n care a artat,

sub sanciuni penale, n mod mincinos c SC Mara Construct SRL a avut n anul

20087 angajai, n anul 2009 7 angajai, iar n anul 201016 angajai.

n perioada 10.04.2012 20.08.2013, n mai multe rnduri i n baza

aceleiai rezoluii infracionale, inculpaii SC Mara Construct SRL i Dima

Constantin au folosit la Consiliul Judeean Constana, documente false iinexacte cu efectul obinerii pe nedrept a sumei de 10.881.534,1 lei, provenit

din bugetul general al UE (8.911.085,77 lei), din bugetul de stat (1.362.781,94

lei) i din bugetul judeului Constana (607.666,39 lei), n cadrul executrii

proiectuluiReabilitare Monument Triumfal Tropaeum Traiani.

n perioada mai 2012iulie 2013, inculpaii Dima Constantin i SC Mara

Construct SRL au nregistrat n contabilitate cheltuieli nereale reprezentnd

sumele facturate de SC Nord Colorado SRL pentru operaiuni comerciale n fapt


6/106

6

inexistente, diminund astfel baza impozabil i deducnd fr drept TVA, cu

efectul prejudicierii bugetului de stat cu suma de 1.125.013,63 lei, reprezentnd

tax pe valoarea adugat n sum de 675.008,18 lei i impozit pe profit n sum

de 450.005,45 lei.

n perioada mai 2012 iulie 2013, inculpaii Ouahmane Khalid i SC

Nord Colorado SRL i-au ajutat inculpaii Dima Constantin i SC Mara

Construct SRL s fraudeze bugetul de stat, furnizndu-le acestora facturile

emise pentru operaiuni comerciale inexistente n fapt, care au fost nregistrate

n contabilitatea SC Mara Construct SRL cu efectul diminurii masei

impozabile i deducerii fr drept a TVA.n perioada 2012 2013, sumele de bani provenite din svrirea

infraciunilor de folosire cu rea-credin de documente ori declaraii false,

inexacte sau incomplete, dac fapta are ca rezultat obinerea pe nedrept de

fonduri din bugetul general al Uniunii Europene, prevzut de art.181alin.1 i 3

din Legea nr.78/2000 cu aplicarea art.35 alin.1 C.pen., obinere ilegal de

fonduri, art.306 alin.1 C.pen., cu aplicarea art.35 alin.1 C.pen. i art.5 alin.1C.pen. i de evaziune fiscal, prevzut de art.9 alin.1 lit.c i alin.2 din Legea

nr.241/2005, cu aplicarea art.35 alin.1 C.pen. i art.5 alin.1 C.pen., comise de

ctre inculpaii SC Mara Construct SRL i Dima Constantin au fost transferate,

n scopul disimulrii originii lor ilicite, de ctre SC Mara Construct SRL i

Dima Constantin, ctre inculpata SC Nord Colorado SRL, care mpreun cu

inculpatul Ouhmane Khalid le-a transferat ctre inculpata SC NicotransEurologistic SRL din contul creia au fost retrase de ctre inculpatul Enache

Cristea Marian, prin utilizarea unor borderouri de achiziii produse i deeuri

metalice n care au fost consemnate date nereale, precum i ctre inculpata SC

Clasic Confort International SRL, din contul creia au fost retrase, n aceeai

modalitate, de ctre inculpatul Dumitru Marian Iulian.

n aceeai perioad, inculpatulPetrache Lucian i-a ajutat pe inculpaii SC

Mara Construct SRL i Dima Constantin, precum i pe Ouahmane Khalid, SC


7/106

7

Nord Colorado SRL, Enache Cristea Marian, SC Nicotrans Eurologistic SRL,

Dumitru Iulian Marian i SC Clasic Confort International SRL, s comit

infraciunile de splare a banilor reinute n sarcina lor, prin aceea c a

coordonat activitatea desfurat de OuahmaneKhalid, SC Nord Colorado SRL,

Enache Cristea Marian, SC Nicotrans Eurologistic SRL, Dumitru Iulian Marian

i SC Clasic Confort International SRL, constnd n aceea c au transferat prin

conturile societilor artate sume de bani care proveneau din svrirea unor

infraciuni de ctre SC Mara Construct SRL i Dima Constantin iar n final

Enache Cristea Marian i Dumitru Iulian Marian au retras sumele virate n

conturile societilor lor prin folosirea unor borderouri de achiziie careconineau date fictive, a restituit inculpatului Dima Constantin cea mai mare

parte a sumelor astfel splate, reinnd pentru sine un comision din valoarea lor

i i-a remunerat pe Enache Cristea Marian i Dumitru Iulian Marian pentru

activitatea artatmai sus.

(...)

n perioada 18.05.2015 10.09.2015, n mai multe rnduri i n bazaaceleiai rezoluii infracionale, inculpaii SC Mara Construct SRL i Dima

Constantin au folosit la Consiliul Judeean Constana, documente false i

inexacte cu efectul obinerii pe nedrept a sumei de 26.552.660,9 lei, provenit

din bugetul general al UE (23.995.639,65), din bugetul de stat (2.025.968,02 lei)

i din bugetul judeului Constana (531.053,23 lei), n cadrul executrii

proiectului Restaurarea, consolidarea, protecia, conservarea i punerea nvaloare a sitului arheologic Cetatea Capidava.

n perioada iulie octombrie 2015, inculpaii Dima Constantin i SC

Mara Construct SRL au nregistrat n contabilitate cheltuieli nereale

reprezentnd sumele facturate de SC Professional Equipment Solutions SRL

pentru operaiuni comerciale n fapt inexistente, diminund astfel baza

impozabil i deducnd fr drept taxa pe valoare adugat, cu efectul

prejudicierii bugetului de stat cu suma total de 3.659.373,44 lei, reprezentnd


8/106

8

taxa pe valoarea adugat n sum de 2.195.624,06 lei i impozit pe profit n

sum de 1.463.749,38 lei.

n perioada iulieoctombrie 2015, inculpaii SC Professional Equipment

Solutions SRL i Enache Cristea Marian i-au ajutat pe inculpaii Dima

Constantin i SC Mara Construct SRL s fraudeze bugetul de stat, furnizndu-le

acestora facturile emise pentru operaiuni comerciale inexistente n fapt, care au

fost nregistrate n contabilitatea SC Mara Construct SRL, cu efectul diminurii

frauduloase a masei impozabile i deducerii fr drept a taxei pe valoare

adugat.

n perioada iulieoctombrie 2015, inculpaii SC Professional EquipmentSolutions SRL i Enache Cristea Marian au nregistrat n contabilitatea celei

dinti operaiuni fictive, constnd n presupuse livrri efectuate de o firm cu un

comportament fiscal simulat, de tip fantom, respectiv SC Eva Solution SRL,

inexistente n fapt, cu efectul diminurii frauduloase a masei impozabile i

deducerii fr drept a taxei pe valoare adugat, prejudiciind astfel bugetul de

stat cu suma de 3.485.576,83 lei.n perioada iulie octombrie 2015, inculpaii Mihai Toma i SC Eva

Solution SRL i-au ajutat pe inculpaii Enache-Cristea Marian iSC Professional

Equipment Solutions SRL s fraudeze bugetul de stat, furnizndu-le acestora

facturile emise pentru operaiuni comerciale inexistente n fapt, care au fost

nregistrate n contabilitatea SC Professional Equipment Solutions SRL cu

efectul diminurii masei impozabile i deducerii fr drept a taxei pe valoareadugat.

n perioada iulieoctombrie 2015, inculpaii Dim Constantin i SC Mara

Construct SRL au transferat, cu scopul disimulrii originii lor ilicite, sumele de

bani provenite din svrirea infraciunilor de folosire cu rea-credin de

documente ori declaraii false, inexacte sau incomplete, dac fapta are ca

rezultat obinerea pe nedrept de fonduri din bugetul general al Uniunii

Europene, prevzut de art.181 alin.1 i 3 din Legea nr.78/2000 cu aplicarea


9/106

9

art.35 alin.1 C.pen., obinere ilegal de fonduri, art.306 alin.1 C.pen. raportat la

art.309 C.pen., cu aplicarea art.35 alin.1 C.pen. i de evaziune fiscal, prevzut

de art.9 alin.1 lit.c din Legea nr.241/2005, cu aplicarea art.35 alin.1 C.pen. ctre

SC Professional Equipment Solutions SRL care mpreun cu Enache-Cristea

Marian le-a transferat mai departe de ctre SC Eva Solution SRL din contul

creia au fost retrase de ctre Mihai Toma, prin utilizarea unor borderouri

fictive de achiziii fier vechi.

n perioada iulie-octombrie 2015, inculpatul Petrache Lucian i-a ajutat pe

inculpaii SC Mara Construct SRL i Dima Constantin, precum i pe inculpaii

Enache Cristea Marian, SC Professional Equipment Solutions SRL, MihaiToma i SC Eva Solution SRL, s comit infraciunea de splare a banilor

reinut n sarcina lor, prin aceea c a coordonat activitatea desfurat de

inculpaii Enache Cristea Marian, SC Professional Equipment Solutions SRL,

Mihai Toma i SC Eva Solution SRL, constnd n aceea c au transferat prin

conturile societilor artate sume de bani care proveneau din svrirea unor

infraciuni de ctre suspecii SC Mara Construct SRL i Dima Constantin iar nfinal inculpatul Mihai Toma a retras sumele virate n contul SC Eva Solution

SRL prin folosirea unor borderouri de achiziie fier vechi care conineau date

fictive, a pus la dispoziia inculpailor Enache Cristea Marian i Mihai Toma

mijloacele necesare retragerii i pstrrii sumelor de bani, a restituit inculpatului

Dima Constantin cea mai mare parte a sumelor astfel splate, reinnd pentru

sine un comision de aproximativ 10 % din valoarea lor i i-a remunerat peinculpaii Enache Cristea Marian i Mihai Toma pentru activitatea artat mai

sus.

ncepnd din luna aprilie 2012, Dima Constantin, SC Mara Construct

SRL i Petrache Lucian au constituit un grup infracional organizat al crui scop

l-a constituit comiterea mai multor infraciuni de evaziune fiscal i splare a

banilor, la care au aderat apoi Enache Cristea Marian, SC Nicotrans

Eurologistic SRL, Dumitru Marian Iulian, SC Clasic Confort International SRL,


10/106

10

Ouahmane Khalid, SC Nord Colorado SRL, Mihai Toma, SC Eva Solution SRL

i SC Professional EquipmentSolutions SRL, contribuind n diferite modaliti

la comiterea infraciunilor scop.

(...)

SC Mara Construct SRL a fost nfiinat n anul 2007, asociat unic i

administrator fiind (...), persoan apropiat (...) .

n anul 2007, la scurt timp dup nfiinare, administrator al societii a

devenit (...), soul asociatului unic, (...).

n anul 2010, (...) a cesionat prile sociale ctre (...) care a devenit

asociat unic, iar calitatea de administrator a dobndit-o inculpatul DimaConstantin, care l-a nlocuit pe (...).

n anul 2011, toate prile sociale ale SC Mara Construct SRL au fost

dobndite de ctre (...), fiica lui (...) i (...), inculpatul Dima Constantin

rmnnd administrator al societii ().

(...)

Dup anul 2010, SC Mara Construct SRL a ctigat numeroase contractepentru execuii de lucrri, finanate din fonduri publice, n cadrul crora

autoritatea contractant era Consiliul Judeean Constana.

Astfel, SC Mara Construct SRL a executat lucrri pentru reabilitarea

Monumentului Triumfal Tropaeum Traiani, a Muzeului de Istorie Naional i

Arheologie i a cetii Capidava, precum i mai multe lucrri de dirigenie de

antier, toate finanate de ctre Consiliul Judeean Constana ().

***

Prin Hotrrea Consiliului Judeean Constana nr.337/2008 a fost aprobat

proiectulReabilitare Monument Triumfal Tropaeum Traiani care a fost naintat

spre finanare prin Programul Operaional Regional (POR) 2007 - 2013, Axa

prioritar 5, Domeniul major de intervenie 5.1.


11/106

11

Prin aceeai hotrre, s-au aprobat i cheltuielile reprezentnd

cofinanarea solicitantului de minim 2%, din valoarea cheltuielilor eligibile,

neeligibile, inclusiv cheltuielile conexe ().

n vederea implementrii proiectului Reabilitare Monument Triumfal

Tropaeum Traiani, n baza contractului de finanare nr.1196/27.12.2010 privind

cheltuieli eligibile n sum total de 13.656.698 lei, Consiliul Judeean

Constana, n calitate de autoritate contractant, a procedat la atribuirea

urmtoarelor contracte:

- contractul de prestri servicii nr. (...) /06.08.2008 ncheiat cu SC (...)

SRL avnd ca obiect servicii de elaborare studiu de fezabilitate pentruobiectivul Monumentul Triumfal Tropaeum Traiani, la preul de 162.297 lei,

valoarea fr TVA, echivalentul a 45.000 euro, prin procedura cererii de ofert

finalizat cu Raportul procedurii nr. (...) /25.07.2008 ().

- contractul de prestri servicii nr. (...) /29.09.2009 ncheiat cu SC (...)

SRL, avnd ca obiect servicii de elaborare proiect tehnic i detalii de execuie

necesare reabilitrii Monumentului Triumfal Tropaeum Traiani, cod CPV71322000-1, la preul de 297.355 lei, valoarea fr TVA, echivalentul a 70.300

euro, prin procedura cererii de ofert, finalizat cu Raportul procedurii nr. (...)

/14.09.2009 ().

- contractul de execuie de lucrri nr. (...)/02.11.2011 ncheiat cu SC

MARA CONSTRUCT SRL, lider al Asociaiei constituit cu SC (...) SA n

baza Acordului de asociere (...)/28.10.2011, avnd ca obiect lucrri deC+M+I, Amenajare i protecia mediului, asigurarea utilitilor i dotri

aferente proiectului Reabilitare Monument Triumfal Tropaeum Traiani, cod

CPV 45212350-4, 45233120-6, 71321000-4, la preul de 10.902.003,21 lei,

valoarea fr TVA, echivalentul a 2.585.680,14 euro, prin procedura cererii de

ofert prin finalizat cu Raportul procedurii nr. (...)/12.10.2011 ().

Conform Raportului procedurii nr. (...)/12.10.2011, ntocmit de comisia

de evaluare din cadrul Consiliul Judeean Constana i aprobat de Preedintele


12/106

12

Consiliul Judeean Constana, procedura de atribuire a contractului de achiziie

public avnd ca obiect lucrri de C+M+I, Amenajare i protecia mediului,

asigurarea utilitilor i dotri aferente proiectului Reabilitare Monument

Triumfal Tropaeum Traiani, a fost iniiat la data de 25.08.2011, prin

publicarea n SEAP a anunului de participare nr.311937 i a fost ncheiat la

data de 12.10.2011, data la care a fost ntocmit Raportul procedurii ().

Procedura de atribuire a contractului de lucrri avnd ca obiect lucrri

de C+M+I, Amenajare i protecia mediului, asigurarea utilitilor i dotri

aferente proiectului Reabilitare Monument Triumfal Tropaeum Traiani, a fost

cererea de ofert, iar criteriul de atribuire ales a fost oferta cea mai avantajoasdin punct de vedere economic.

n cadrul procedurii au fost depuse oferte de ctre urmtorii operatori

economici: SC (...) SRL, cu o valoare de 10.075.203,54 lei, echivalentul a

2.389.584,12 euro, SC (...) SRL, cu o valoare de 7.000.361,49 lei, echivalentul a

1.660.309,155 euro, SC (...) SRL, cu o valoare de 9.499.780,45 lei, echivalentul

a 2.253.108,28 euro i Asocierea SC MARA CONSTRUCT SRL i SC (...) SA,cu o valoare de 10.902.003,21 lei, echivalentul a 2.585.680,14 euro ().

Comisia de evaluare a analizat documentele de calificare din cuprinsul

ofertelor, pe parcursul mai multor edine de analiz i a consemnat rezultatele

n cuprinsul proceselor verbale de analiz nr. (...)/19.09.2011, (...)/26.09.2011,

(...)/30.09.2011 i (...)/07.10.2011 ().

n urma analizei efectuate, comisia de evaluare a decis respingereaofertelor depuse de SC (...) SRL i SC (...) SRL ca inacceptabile i neconforme

n temeiul prevederilor art.36 alin.1 lit.b i alin.2 lit.a din H.G. nr.925/2006 de

aprobare a Normelor metodologice de aplicare a OUG nr.34/2006 privind

achiziiile publice, n sensul c acestea nu au respectat cerinele impuse n

caietul de sarcini respectiv proiectul tehnic, iar comisia de evaluare nu avea

dreptul de a solicita clarificri sau completri privind prezentarea documentelor


13/106

13

lips, care s determine un avantaj evident n favoarea unui ofertant sau

candidat.

La data de 13.10.2011, autoritatea contractant (Consiliul Judeean

Constana) a comunicat rezultatul procedurii de atribuire a contractului de

achiziie public avnd ca obiect lucrri de C+M+I, Amenajare i protecia

mediului, asigurarea utilitilor i dotri aferente proiectului Reabilitare

Monument Triumfal Tropaeum Traiani ctre cei patru ofertani.

Din cuprinsul adresei nr. (...) /13.10.2011 prin care a fost comunicat

rezultatul procedurii ctre ofertantul SC (...) SRL rezult c acest ofertant nu a

ndeplinit condiia obligatorie privind susinerea financiar a lucrrii prinprezentarea unei declaraii bancare n original c dispune sau are acces la

lichiditi, linie de credit sau alte instrumente financiare n valoare de minim 20

% din valoarea estimat a contractului pentru o perioad de 6 luni, (...).

n legtur cu oferta depus de SC (...) SRL, comisia de evaluare a mai

stabilit i faptul c acesta nu a respectat prevederile cerinei din caietul de

sarcini i nu a prezentat listele de cantiti aferente sumei ofertate de244.480,92 lei pentru lucrrile de construcii i instalaii aferente

organizrii de antier.


rezultatul procedurii ctre ofertantul SC (...) SRL rezult c acest ofertant nu a

ndeplinit condiia obligatorie privind experiena similar specific obiectului

achiziiei n domeniul infrastructurii de transport rutier n valoare de minim1.800.000 lei fr TVA printr-un contract executat i finalizat n ultimii 5 ani

().

De asemenea, comisia de evaluare a mai constatat i c ofertantul SC (...)

SRL nu a ndeplinit cerina obligatorie privind structura organizatoric propus

pentru ndeplinirea contractului, n cadrul creia a fost desemnat doamna (...) ,

n calitate de specialist atestat conform certificatului de atestare nr.


14/106

14

(...)/21.07.2008, eliberat de Ministerul Culturii i Cultelor i nu de expert

atestat, aa cum s-a solicitat n Fia de date a achiziiei.


rezultatul procedurii ctre ofertantul SC (...) SRL rezult c acesta nu a

ndeplinit condiia impus de autoritate privind ncadrarea att n valoarea total

a bugetului alocat, ct i pentru fiecare linie bugetar n parte i a depit

bugetul proiectului aprobat pentru linia bugetar canalizare, alimentare cu

ap, alimentare cu gaze naturale, agent termic, energie electric, etc. de

31.535 lei, pentru care a ofertat suma de 32.229,60 lei ().

Cu privire la respectarea cerinei de la pct.5.4.3 din Fia de date aachiziiei, conform creia ofertantul avea obligaia de a prezenta documentele

prin care s fac dovada c dispune de staie de betoane i staie de mixturi

asfaltice pe toat durata de derulare a contractului, comisia de evaluare a stabilit

faptul c, pentru staia de mixtur asfaltic al crei deintor este SC (...) SRL,

ofertantul SC (...) SRL, nu a prezentat contractul de furnizare pentru toat

perioada de ndeplinire a contractului.n data de 12.10.2011, urmare a finalizrii procedurii de atribuire a fost

aprobat Raportului procedurii nr. (...)/12.10.2011 conform cruia oferta depus

de Asocierea SC MARA CONSTRUCT SRL i SC (...) SA cu preul de

10.902.003,21 lei, echivalentul a 2.585.680,14 euro, a fost declarat

ctigtoare.

Propunerea tehnic depus de Asocierea SC MARA CONSTRUCT SRLi SC (...) SA cuprinde lucrri de construcii reprezentnd n principal, lucrri de

reabilitare a monumentului, lucrri de amenajarea parcului i lucrri de

amenajarea drumului de acces dintre monument i cetate, din care lucrrile de

restaurri speciale pentru monumentul istoric au fost ofertate la suma de

853.400 lei.

n cuprinsul Raportului procedurii nr.(...)/12.10.2011, la capitolul 2.3

Procesul de evaluare, subcapitolul Evaluarea propunerilor tehnice, urmare a


15/106

15

analizrii propunerii tehnice depus de Asocierea SC MARA CONSTRUCT

SRL i SC (...) SA, comisia de evaluare a menionat c a constatat:

"conformitatea acesteia cu cerinele caietului de sarcini cu privire la

metodologia i planul de lucru pentru executarea lucrrilor, programul de

lucru cu descrierea activitilor, activitile i sarcinile concrete ncredinate

personalului implicat, programul calitii propus pentru execuia lucrrilor

conform cerinelor solicitate n caietul de sarcini, sunt respectate listele de

cantiti, extraselor de materiale, manopera, utilaj i transport, listele de

dotri, echipamente i utilaje, sunt respectate fiele tehnice referitor la dotrile

descrise n proiectul tehnic, ofertantul a prezentat declaraia privind furnizoriimaterialelor principale care trebuie puse n oper i confirmarea preurilor

unitare prin oferte scrise de la productori/furnizori, aferente perioadei de

elaborare a documentaiei ().

Or, din verificarea documentelor anex care au constituit propunerea

tehnic depus de Asocierea SC MARA CONSTRUCT SRL i SC (...) SA, cu

privire la furnizorii materialelor principale care trebuie puse n oper au fostidentificate dou contracte de vnzare cumprare, ncheiate cu o zi nainte de

data semnrii ofertei Formularul F5 din 15.09.2011, fr a identifica i o

confirmare a preurilor unitare prin oferte scrise de la productori /furnizori,

aferente perioadei de elaborare a documentaiei, respectiv:

- contractul de vnzare cumprare nr.(...)/14.09.2011, ncheiat ntre SC

MARA CONSTRUCT SRL i SC (...) SRL, avnd ca obiect vnzareacumprarea de betoane, mortare, produse prefabricate din beton, asfalt, produse

de balastier, produse de carier (piatr spart de diferite dimensiuni), precum i

la cererea cumprtorului, servicii de transport beton, turnat beton cu pompa,

transport produse de carier sau balastier la locaia specificat de cumprtor,

urmare atribuirii contractului pentru executarea lucrrii Reabilitare monument

triumfal Tropaeum Traiani();


16/106

16

- contractul de vnzare cumprare nr.(...) /14.09.2011, ncheiat ntre SC

MARA CONSTRUCT SRL i SC (...) SRL avnd ca obiect vnzarea

cumprarea de mixturi asfaltice de diferite tipuri (denumite generic marf),

prevzute n anexa la contract, cantitate a crei estimare total este de 10.000

tone n scopul executrii lucrrii Reabilitare monument triumfal Tropaeum

Traiani ( ).

n aceeai zi, ofertantul SC MARA CONSTRUCT SRL a ncheiat i

contractul de prestri servicii de laborator nr. (...)/14.09.2011 cu furnizorul de

mixturi asfaltice SC (...) SRL, avnd ca obiect determinarea caracteristicilor

fizico-mecanice ale mixturilor asfaltice,pe o durat de 2 ani ().Asocierea SC MARA CONSTRUCT SRL i SC (...) SA a fost consfinit

prin Acordul de asociere n vederea participrii la procedura de atribuire a

contractului de achiziie public, ncheiat la data de 14.09.2011, n cuprinsul

cruia s-a artat c repartizarea procentual a lucrrilor preluate de fiecare

asociat pentru execuia obiectivului supus licitaiei se va stabili dup semnarea

contractului cu Beneficiarul().Ulterior, Acordul de asociere ncheiat la data de 14.09.2011, a fost

autentificat la BNP (...) din Constana, sub nr. (...)/28.10.2011 stabilindu-se c

liderul de asociere este SC MARA CONSTRUCT SRL a crei contribuie

financiar a fost de 75%, n timp ce contribuia financiar a SC (...) SA a fost de

25% ().

n mod similar, prin Acordul de asociere autentificat subnr.(...)/28.10.2011, s-a convenit ca repartizarea fizic, valoric i procentual a

lucrrilor din contractul de achiziie public, preluate de fiecare asociat pentru

execuia obiectivului supus licitaiei s fie de 75% pentru SC MARA

CONSTRUCT SRL i de 25% pentru SC (...) SA, fr s fi fost menionate i

categoriile de lucrrile care ar fi fost repartizate fizic i valoric fiecrui

asociat n vederea executrii obiectivului supus licitaiei cu respectarea

acestor procente.


17/106

17

Din analiza modului de completare i prezentare a documentaiei anexat

ofertei depus i nregistrat la autoritatea contractant sub nr. (...)/19.09.2011

ora 09:39 de Asocierea SC MARA CONSTRUCT SRL i SC (...) SA rezult

urmtoarele:

Conform Formularului F7 Informaii generale, SC MARA

CONSTRUCT SRL a nregistrat n ultimii trei ani o cifr de afaceri de 149.155

lei ().

Prin Scrisoarea de confort nr. (...)/12.09.2011, Banca (...) i-a manifestat

disponibilitatea de a proceda la analiza documentaiei de credit pentru clientul

SC MARA CONSTRUCT SRL privind o posibil finanare n sum de2.500.000 lei pentru o perioad de un an, n vederea realizrii acestui proiect

().

Prin Angajamentul privind susinerea tehnic i profesional a

ofertantului Asocierea SC MARA CONSTRUCT SRL i SC (...) SA,

autentificat la BNP (...), Bucureti, sub nr. (...)/18.09.2011, SC (...) SA,n

calitate de ter susintor tehnic i profesional, s-a obligat n mod ferm,necondiionat i irevocabil, s pun la dispoziia Asociaiei toate resursele

tehnice i profesionale necesare pentru ndeplinirea integral i la termen a

tuturor obligaiilor asumate de aceasta ().

Conform Formularului 11, reprezentantul legal al SC MARA

CONSTRUCT SRL, inculpatul DIMA CONSTANTIN, a declarat pe propria

rspundere, sub sanciuni penale, c societatea a deinut n perioada 2008-2010,urmtoarele efective de personal angajat i cadre de conducere: 2008 - 7

angajai, 2009 - 7 angajai, 2010- 16 angajai ().

Din bilanurile contabile anexate ofertei rezult ns c societatea nu a

avut nici un salariat n perioada 2008 2009, iar n anul 2010 figureaz n

documentele oficiale cu un numr depatru salariai angajai, aa cum rezult i

din informaiile corelative raportate prin Contul de profit i pierdere din anul

2010, precum i din registrul salariailor (REVISAL) ntocmit pe baza


18/106

18

contractelor de munc depuse i nregistrate la Inspectoratul Teritorial de

Munc Constana, conform cruia societatea a declaratpatru contracte de munc

pentru: (...).

Prin urmare, pentru atribuirea contractului de execuie lucrri n

cadrul proiectului Reabil itarea Monumentului Tr iumfal Tropaeum Traiani,

finanat cu fonduri de la bugetul general al UE i de la bugetele naionale,

inculpaii Dima Constantin i SC MARA CONSTRUCT SRL au folosit

declaraii necorespunztoare realitii n ceea ce privete numrul

angajailorsocietii comerciale menionate.

n legtur cu oferta formulat de Asociere precum i de declarareaei ctigtoare de ctre comisia autoritii contractante, mai trebuie

precizat c n cuprinsul devizelor ofert nr.5038 Reabilitare monument i

nr.5048 Acoperi tip solzi, formularul C6, poziiile 53 i 45, ofertantul SC

MARA CONSTRUCT SRL a nscris n propunerea tehnic, diferene de pre la

materiale neidentificabile prin elementele obligatorii de deviz (denumire,

cantitate i pre unitar), n sum total de 382.047 lei (311.189 lei plus 70.858lei) i pe cale de consecin, nu a prezentat listele de cantiti aferente sumei

ofertate de 382.047 lei pentru lucrrile Reabilitare monument i Acoperi tip

solzi.

Aceast neregularitate constituie o nclcare a prevederilor alineatelor 14

i 15 ale capitolului 6 Propunerea tehnic din Caietul de sarcini unde s-a

stabilit:"Cantitile nscrise n caietul de sarcini, ca i ncadrrile, nu pot fi

modificate, nlocuite sau trecute cu valoare zero.

Lipsa informaiilor sau informaiile incorecte n coninutul propunerii

tehnice ce prezint abateri tehnice majore (erori ce nu intr n categoria

viciilor de form i care nu sunt n concordan cu cerinele caietului de

sarcini, respectiv a proiectului tehnic i a detaliilor de execuie) sau cu normele

legale n vigoare, va atrage descalificarea ofertei ca neconform.


19/106

19

Cu toate acestea, comisia de evaluare nu a declarat i oferta depus de SC

MARA CONSTRUCT SRL ca fiind ofert inacceptabil i neconform

deoarece nu satisface n mod corespunztor cerinele de calificare stabilite n

caietul de sarcini, conform prevederilor art.170 din OUG nr.34/2006 privind

achiziiile publice, n considerarea mprejurrii c nu a prezentat listele de

cantiti aferente sumei ofertate de 382.047 lei pentru lucrrile Reabilitare

monument i Acoperi tip solzi.

Aceeai comisiea declarat ns oferta SC (...) SRL ca fiind inacceptabil

i neconform i a respins-o ca atare, cu motivarea c nu a respectat prevederile

cerinei din caietul de sarcini i nu a prezentat listele de cantiti aferente sumeiofertate de 244.480,92 lei pentru lucrrile de construcii i instalaii aferente

organizrii de antier.

Urmare a finalizrii procedurii de atribuire, Consiliul Judeean Constana

a ncheiat cu SC MARA CONSTRUCT SRL contractul de execuie de lucrri

nr.(...)/02.11.2011, n calitate de executant, pentru preul total de 10.902.003,21

lei, echivalentul a 2.585.680,14 euro, la care se adaug TVA, avnd ca obiectexecutarea i finalizarea lucrrilor de C+M+I, Amenajare i protecia

mediului, asigurarea utilitilor i dotri aferente proiectului Reabilitare

Monument Triumfal Tropaeum Traiani, n conformitate cu oferta tehnic, cu

cerinele Caietului de sarcini i cu obligaiile asumate prin prezentul contract,

proiect finanat prin Programul Operaional Regional (POR) 2007-2013,

termenul de execuie fiind de 22 luni calendaristice de la primirea ordinului dencepere a lucrrilor.

Documentele contractului au fost: actele adiionale, grafic de execuie,

propunerea tehnic i financiar depuse de ofertant, caietul de sarcini, dovada

constituirii garaniei de bun execuie, acordul de asociere nr.(...)/28.10.2011 i

contractul de execuie de lucrri nr. (...)/24.10.2011 ncheiat cu subcontractantul

SC (...) SRL.


20/106

20

La art.18 (Actualizarea preului contractului), pct.18.1 i pct.18.2, din

contractul de execuie de lucrri nr.(...)/02.11.2011, prile au stipulat c

pentru lucrrile executate plile datorate de achizitor executantului sunt

cele declarate n propunerea financiar, anex la contract, preul

contractului nu se actualizeaz, n la art. 22 Cesiunea, pct.22.1, s-a artat

c: Executantul are obligaia de a nu transfera total sau parial obligaiile

asumate pri n contract.

SC MARA CONSTRUCT SRL a declarat n cadrul procedurii de

atribuire un singur subcontractant, respectiv SC (...) SRL, conform contractului

de execuie de lucrri nr.(...)/24.10.2011 ncheiat cu acesta, de altfel menionati ca document al contractului principal de execuie de lucrri nr.(...)/02.11.2011

().

Conform art.17 al acestui din urm contract (Modaliti de plat), plata

urma s se fac n termen de maxim 30 de zile de la emiterea facturii/facturilor

pariale de ctre executant i n funcie de alocarea resurselor financiare n

cadrul POR 2007-2013, n conformitate cu contractul de finanarenr.1196/29.12.2010 ().

De asemenea, s-a mai artat c plile pariale urmau s se fac, la cererea

executantului, la valoarea lucrrilor executate conform contractului, care ar fi

trebuit s fie dovedite printr-o situaie de lucrri provizorie, ntocmit astfel

nct s asigure o verificare rapid i sigur a lor, confirmat apoi de ctre

reprezentantul beneficiarului, n timp ce plata facturii finale trebuia fcut dupverificarea i acceptarea situaiei de plat definitive de ctre achizitor.

La cap.15 Finalizarea lucrrilor, pct.15.2 i 15.3, prile au stipulat

urmtoarele: La finalizarea lucrrilor, executantul are obligaia de a notifica

n scris achizitorului c sunt ndeplinite condiiile de recepie, solicitnd

acestuia convocare comisiei de recepie.


21/106

21

Pe baza situaiilor de lucrri executate confirmate i a constatrilor

efectuate pe teren achizitorul va aprecia dac sunt ntrunite condiiile pentru a

convoca comisia de recepie.

Comisia de recepie are obligaia de a constata stadiul ndepliniri i

contractului prin corelarea prevederilor acestuia cu documentaia de execuie

i cu reglementrile n vigoare.

n funcie de constatrile fcute achizitorul are obligaia de a aproba sau

de a respinge recepia. ().

La data de 29.02.2012, Consiliul Judeean Constana a emis Ordinul de

ncepere nr. (...) /29.02,2012 a lucrrilor la obiectivul Amenajare i proteciamediului, asigurarea utilitilor i dotri aferente proiectului Reabilitare

Monument Triumfal Tropaeum Traiani, n baza art. 3, pct.3.1 din contractul de

execuie de lucrri nr. (...)/02.11.2011, iar la data de 09.03.2012 a fost ncheiat

Procesul verbal de predare a amplasamentului i a bornelor de repere

nr.1/09.03.2012, delimitarea terenului conform planului nr. A02-A05, Proiect

nr.23/2009 ().n executarea contractului de lucrri nr. (...)/02.11.2011, SC MARA

CONSTRUCT SRL a emis n perioada 10.04.2012 20.08.2013, un numr de

18 facturi fiscale privind lucrri executate i recepionate de UAT Judeul

Constana, n valoare total de 13.493.213,85 lei, din care valoarea fr TVA de

10.881.624,07 lei cu TVA colectat aferent de 2.611.589,78 lei ().

Toate facturile fiscale i situaiile de plat emise de SC MARACONSTRUCT SRL, n perioada 24.04.2012 04.09.2013, au fost verificate i

avizate pentru efectuarea plilor din fonduri publice n baza unui referat de

plat, ntocmit sub responsabilitatea directorului Direciei Generale de Proiecte

din cadrul Consiliului Judeean Constana i aprobat de ctre de preedintele

Consiliului Judeean Constana ().

n perioada de referin, aprilie 2012 august 2013, SC MARA

CONSTRUCT SRL a raportat pe baza deconturilor de TVA cod 300, depuse


22/106

22

i nregistrate la organul fiscal, c a efectuat livrri n sum total de 11.007.583

lei cu TVA colectat aferent de 2.645.679 lei, n total suma de 13.666.335 lei,

care corespunde cu valoarea celor 18 facturi fiscale privind lucrri executate i

recepionate de UAT Judeul Constana ().

Prin urmare, Consiliul Judeean Constana a fost clientul principal al

executantului SC MARA CONSTRUCT SRL, care n executarea contractului

de lucrri nr. (...)/02.11.2011, a emis ctre beneficiar 18 facturi fiscale privind

lucrri executate i recepionate n valoare total de 13.493.213,85 lei,

reprezentnd 99% din totalul veniturilor realizate de societate i raportate

pe baza documentelor contabile oficiale i a declaraiilor fiscale, ncuantum de 13.666.335 lei.

Contravaloarea acestor lucrri, n sum de 13.493.213,85 lei, a fost

decontat integral n perioada 24.04.2012 04.09.2013, de la bugetul local al

Judeului Constana, prin conturile deschise de SC MARA CONSTRUCT SRL

la Trezoreria Operativ Nvodari, judeul Constana ().

Toate ordonanrile de plat emise de autoritatea contractant ConsiliuluiJudeean Constana, n perioada 24.04.2012 04.09.2013, pentru decontarea

sumei de 13.493.213,85 lei, n favoarea executantului SC MARA

CONSTRUCT SRL au fost de asemenea semnate i aprobate de preedintele

Consiliului JudeeanConstana ().

La data de 21.02.2012, Primria Comunei Adamclisi a emis Autorizaia

de construire nr.18/21.02.2012 pentru executarea lucrrilor de construire pentruproiectul Reabilitarea Monumentului Triumfal Tropaeum Traiani, n baza

documentaiei tehnice nr.15575/2012 elaborat de proiectantul SC (...) SRL, la

o valoare de execuie de 11.817.733 lei, documentaie avizat de Ministerul

Culturii, Cultelor i Patrimoniului Naional cu Avizul nr.(...) /26.03.2009 ().

La data de 09.03.2012, a fost emis i nregistrat la Consiliul Judeean

Constana sub nr. 1/09.03.2012, procesul verbal de predare primire a


23/106

23

amplasamentului i a bornelor de reper, semnat de beneficiar, proiectant, ef

proiect, constructor i dirigintelede antier ().

La data de 10.04.2012, constructorul SC MARA CONSTRUCT SRL a

emis i nregistrat la Consiliul Judeean Constana sub nr.6539/12.04.2012,

factura fiscal de livrare nr.110/10.04.2012 n valoare de 33.252,83 lei cu TVA

aferent de 7.980,68 lei, n total 41.233,51 lei, privind lucrri de execuie n

baza contratului de lucrri nr.(...)/02.11.2011, mpreun cu situaia de plat nr.1

aferent lunii martie 2012, semnat i tampilat de reprezentanii

beneficiarului, constructorului i de dirigintele de antier ().

Lucrrile de construcii facturate i recepionate de beneficiar n valoarede 33.252,83 lei, efectuate n luna martie 2012, au reprezentat lucrri de

reabilitare monument, care se detaliaz astfel:

- pentru obiectul Amenajare parcAlei pietruite suma de 19.335,13

lei, din care cheltuielile cu manopera au fost de 15.660.38 lei, reprezentnd un

numr de 1.113,295 om ore la un tarif de 11 lei/or, de 12.246,25 lei plus

contribuiile sociale aferente pentru sptori (441), muncitori necalificai(299),muncitori deservire (183), muncitori ncrcare descrcare materiale (189)

().

- pentru obiectul Organizare de antier suma de 13.907 lei, din care

cheltuielile cu utilajele de construcii au fost n cuantum de 8.646,26 lei,

reprezentnd un numr de 14,497 ore de funcionare ().

La data de 16.02.2012, Consiliul Judeean Constana a finalizat procedurade atribuire a contractului de achiziie public privind serviciile de consultan

pentru proiectul Reabilitarea Monumentului Triumfal Tropaeum Traianii a

ncheiat n calitate de achizitor, contractul de prestri servicii nr. (...)/16.02.2012

cu SC (...) SRL, n calitate de prestator, preul contractului fiind de 388.080 lei,

la care se adaug TVA ().

Conform datelor prezentate n Propunerea tehnic, document al

contractului de prestri servicii nr. (...)/16.02.2012, SC (...) SRL se oblig s


24/106

24

asigure autoritii contractante consultana tehnic de specialitate pentru

managementul contractului de execuie, consultan pentru execuia i

monitorizarea lucrrilor, consultantul urmnd s avizeze i s rspund de

corectitudinea ntocmirii situaiilor de lucrri, dispoziii de antier i altele, s

verifice activitatea dirigintelui de antier i s confirme orele prestate de acesta

().

SC (...) SRL a ntocmit procesul verbal nr. (...) /12.04.2012, cu privire la

verificarea situaiei de plat nr.1 emis de antreprenorul SC MARA

CONSTRUCT SRL pentru proiectul Reabilitarea Monumentului Triumfal

Tropaeum Traiani, conform cruia situaia de plat este corect ntocmit ipoate fi acceptat la plat ().


emis i nregistrat la Consiliul Judeean Constana sub nr. 8428/10.05.2012,

factura fiscal de livrare nr. 113/10.05.2012 n valoare de 118.833,78 lei cu

TVA aferent de 28.520,11 lei, n total 147.353,89 lei, privind lucrri de

execuie n baza contratului de lucrri nr.(...)/02.11.2011, mpreun cu situaiade platnr.2 aferent lunii aprilie 2012, semnat i tampilat de reprezentanii

legali ai beneficiarului, constructorului i de dirigintele de antier ().

Lucrrile de construcii facturate i recepionate de beneficiar n sum

total de 118.833,78 lei, efectuate n luna aprilie 2012, reprezint n principal

lucrri de reabilitare, care se detaliaz astfel:

- pentru obiectul Reabilitare monument, deviz cod 5038 suma de24.272,08 lei, din care costul materialelor este de 13.671 lei;

- pentru obiectul Amenajare parc Gard plas srm bordurat,

deviz nr. 5128 suma de 84.718,78 lei, din care costul materialelor este de

57.847,80 lei.

SC (...) SRL a ntocmit procesul verbal nr. (...) /10.05.2012, cu privire la




25/106

25

Tropaeum Traiani, conform cruia situaia de plat este corect ntocmit i

poate fi acceptat la plat ().



factura fiscal de livrare nr.117/08.06.2012 n valoare de 924.528,84 lei, cu

TVA aferent de 221.886,92 lei, n total 1.146.415,76 lei, privind lucrri de

execuie n baza contratului de lucrri nr. (...)/02.11.2011, mpreun cu situaia

de plat nr.3 aferent lunii mai 2012, semnat i tampilat de reprezentanii


Lucrrile de construcii facturate i recepionate de beneficiar n sumtotal de 924.528,84 lei, efectuate n luna mai 2012, reprezint n principal

lucrri de reabilitare care se detaliaz astfel:

- pentru obiectul Reabilitare monument, suma de 210.052,73 lei, din

care suma de 72.334,39 lei pentru elementul de deviz 018, RPCJ71A1

Repararea i recondiionarea faadei vechi n cmp continuu cu praf de

piatr 500 mp, iar suma de 21.976 lei pentru elementul de deviz nr.016,6110584 rin EPOXIDIC DINOX conform caiet de sarcini 1977, 200 kg,

costul total al materialelor fiind de 99.749,84 lei, iar costul total al manoperei

fiind de 58.429,01 lei, din care pentru serviciile prestate de dulgheri construcii

22.041,47 lei, i cele prestate de zidari 28.322,17 lei;

- pentru obiectul Alei pietruite, suma de 535.524,13 lei, din care costul

materialelor este de 423.021,29 lei, reprezentnd printre altele 700 m borduri depiatr pentru trotuare avnd dimensiuni de 30x25m pe fundaie de nisip 35x20

cm la preul de 566,59 lei/m la valoarea de 401.638 lei;

- pentru obiectul Acoperi tip solzi, suma de 155.592,49 lei, din care

costul materialelor este de 73.076,01 lei, iar costul manoperei de 42.379,04 lei;

SC (...) SRL a ntocmit procesul verbal nr.10337/12.06.2012, cu privire la




26/106

26


poate fi acceptat la plat ().

La data de 31.05.2012, consultantul SC (...) SRL a efectuat verificarea

privind aplicarea legislaiei i a normelor ce guverneaz activitatea de securitate

i sntate n munc la punctul de lucru al antierului Reabilitare Monument

Triumfal Tropaeum Traiani din comuna Adamclisi, judeul Constana,

constatnd lipsa desemnrii prin decizie a unui lucrtor pregtit s acorde

primul ajutor, lipsa desemnrii prin decizie a conductorului locului de munc

conform HG 425/2006, art.80, lipsa tematicii i a bibliografiei privind

instruirea periodic, lipsa stipulrii precise n contractele de prestri serviciicu subcontractorii a rspunderii cu privire la msurile de securitate i sntate

n munc, paza contra incendiilor i protecia mediului pentru fiecare dintre

firmele implicate, lipsa buletinelor PRAM pentru prizele de mpmntare ale

reelei de tensiune din antier i a stabilit ca pn la data de 26.06.2012,

antreprenorul general al lucrrii, SC MARA CONSTRUCT SRL s acopere

aceste lipsuri, aa cum rezult din Nota de constatare nregistrat la beneficiaruli finanatorul U.A.T. Judeul Constana, sub nr. 10515/13.06.2012 ().

Trebuie precizat c proiectul tehnic i documentaia tehnic de execuie

nr. 15575/2012 privind proiectul Reabilitare Monument Triumfal Tropaeum

Traiani a fost ntocmit de aceeai societate care este i consultantul

proiectului, respectiv, SC (...) SRL Constana.

La data de 09.07.2012, constructorul SC MARA CONSTRUCT SRL aemis i nregistrat la Consiliul Judeean Constana, sub nr. 12018/09.07.2012,


aferent de 206.504,09 lei, n total 1.066.937,80 lei, pentru lucrri de execuie n

baza contratului de lucrri nr. (...)/02.11.2011, mpreun cu situaia de plat

nr.4 aferent lunii iunie 2012, semnat i tampilat de reprezentanii legali ai



27/106

27

Lucrrile de construcii facturate i recepionate de beneficiar, n sum

total de 860.433,71 lei, efectuate n luna iunie 2012, reprezint n principal

lucrri de reabilitare , care se detaliaz astfel:

- pentru obiectul Reabilitare monument, suma de 275.097,80 lei, din

care suma de 72.334,39 lei pentru elementul de deviz Repararea i

recondiionarea faadei vechi n cmp continuu cu praf de piatr500 mp, iar

suma de 21.976 lei pentru elementul de deviz rin EPOXIDIC DINOX

conform caiet de sarcini 1977, 200 kg, costul total al materialelor fiind de

146.806,88 lei, iar costul total al manoperei de 65.585,85 lei, din care pentru

serviciile prestate de fierar betonist 4.872,84 lei i cele prestate de zidari57.000 lei.

- pentru obiectul Alei pietruite, suma de 417.271,49 lei, din care

costul materialelor este de 337.086,15 lei, reprezentnd printre altele 560 m

borduri de piatr pentru trotuare avnd dimensiuni de 30x25m pe fundaie de

nisip 35x20 cm la preul de 566,59 lei/m la valoarea de 317.289,13 lei;

- pentru obiectul Acoperi tip solzi, suma de 127.170,55 lei, din carecostul materialelor este de 38.779,64 lei, iar costul manoperei de 37.348,19 lei

(muncitor deservire construcii 19.285 lei, dulgher n construcii 5.610 lei).




Tropaeum Traiani, conform cruia situaia de plat este corect ntocmit ipoate fi acceptat la plat().



factura fiscal de livrare nr.123/09.08.2012 n valoare de 1.300.499,35 lei cu


execuie n baza contratului de lucrri nr.(...)/02.11.2011, mpreun cu situaia


28/106

28

de plat nr.5 aferent lunii iulie 2012, semnat i tampilat de reprezentanii



total de 1.300.499,35 lei, efectuate n luna iulie 2012, reprezint n principal


- pentru obiectul Alei pietruite,suma de 550.188,42 lei, din care costul

materialelor este de 449.139,68 lei, reprezentnd printre altele, 760 m borduri

de piatr pentru trotuare, avnd dimensiuni de 30x25m pe fundaie de nisip

35x20 cm, la preul de 566,59 lei/m, n total 430.606,68lei;

- pentru obiectul Drum acces ntre monument i cetate, suma de355.977,28 lei, din care costul materialelor este de 72.438,09 lei, iar costul

manoperei de 38.216,43 lei (pietrar 26.729,70 lei), costul utilajelor

121.626,20 lei, iar costul transportului de 75.924,71 lei;

- pentru obiectul Parcare intrare cetate suma de 146.120,45 lei, din

care costul utilajelor este de 124.451,07 lei.

SC (...) SRL a ntocmit procesul verbal nr.14110/14.08.2012 cu privire laverificarea situaiei de plat nr.5 emis de antreprenorul SC MARA



poate fi acceptat la plat().


emis i nregistrat la Consiliul Judeean Constana sub nr.15836/12.09.2012,factura fiscal de livrare nr.124/10.09.2012 n valoare de 475.252,73 lei, cu



de plat nr.6 aferent lunii august 2012, semnat i tampilat de reprezentanii



29/106

29


total de 475.252,73 lei, efectuate n luna august 2012, reprezint n principal


-pentru obiectul Alei pietruite,suma de 287.330,91 lei, din care costul

materialelor a fost de 234.794,59 lei, reprezentnd printre altele, 400m borduri

de piatr pentru trotuare, avnd dimensiuni de 30x25m pe fundaie de nisip

35x20 cm la preul de 566,59 lei/m n cuantum de 225.037,16 lei;

- pentru obiectul Drum acces intre monument i cetate, suma de

151.782,44 lei, din care costul materialelor a fost de 43.350,40 lei, costul

manoperei de 38.828,81 lei, iar costul transportului materialelor cuautobasculanta de 42.866,82 lei.





execuie n baza contratului de lucrri nr.(...)/02.11.2011, mpreun cu situaiade plat nr.7 aferent lunii septembrie 2012, semnat i tampilat de

reprezentanii legali ai beneficiarului, constructorului i de dirigintele de antier

().


total de 770.749,03 lei, efectuate n luna septembrie 2012, reprezint n

principal lucrri de reabilitare, care se detaliaz astfel:- pentru obiectul Reabilitare monument, suma de 532.231,42 lei, din

care costul materialelor a fost de 257.864,18 lei, reprezentnd printre altele

37,72 mc moloane cu fee ndreptate, la preul de 1.161,011 lei/mc, n total

43.793,35 lei, iar costul manoperei de 145.565,43 lei;

-pentru obiectul Drum acces monument din DN 3 suma de 129.885,83

lei, din care costul materialelor a fost de 51.407,40 lei, costul manoperei de

14.010,23 lei, iar costul utilajelor de 68.720,66 lei;


30/106

30


verificarea situaiei de plat nr.6, emis de antreprenorul SC MARA





emis i nregistrat la Consiliul Judeean Constana sub nr. 120391/09.11.2012,

factura fiscal de livrare nr.126/09.11.2012, n valoare de 1.468.459,97 lei, cu


execuie n baza contratului de lucrri nr.(...)/02.11.2011, mpreun cu situaiade plat nr.8 aferent lunii octombrie 2012, semnat i tampilat de


().


total de 1.468.459,97 lei, efectuate n luna octombrie 2012, reprezint n

principal lucrri de reabilitare, care se detaliaz astfel:- pentru obiectul Lucrri de restaurare speciale, suma de 853.400

lei;

-pentru obiectul Drum acces monument din DN 3, suma de 323.125,95

lei, din care costul materialelor este de 226.250,43 lei, iar costul transportului

beton asfaltic BA 16de pe o distan dea 50 km de 48.355,14lei;

- pentru obiectul Drum acces intre monument i cetate, suma de108.140,81 lei, din care costul materialelor este de 39.835,02 lei, iar costul

transportului pe o distan dea 50 km, de 28.473 lei ().


verificarea situaiei de plat nr.8, emis de antreprenorul SC MARA


Tropaeum Traiani,conform cruia situaia de plat este corect ntocmit i



31/106

31

Cu privire la situaia de plat nr.8 a fost ntocmit i raportul de activitate

al dirigintelui de antier, pentru luna octombrie 2012, depus i nregistrat la

Consiliul Judeean Constana sub nr. 20847/16.11.2012, privind recepionarea

i acceptarea la plat a lucrrilor de construcii cuprinse n situaia de plat

amintit ().



factura fiscal de livrare nr.127/07.12.2012, n valoare de 1.360.148,47 lei, cu


execuie n baza contratului de lucrri nr. (...)/02.11.2011, mpreun cu situaiade plat nr. 9 aferent lunii noiembrie 2012, semnat i tampilat de


().

SC (...) SRL a ntocmit i procesul verbal nr.22292/07.12.2012, cu privire

la verificarea situaiei de plat nr.9 emis de antreprenorul SC MARA

CONSTRUCT SRL, pentru proiectul Reabilitarea Monumentului TriumfalTropaeum Traiani, conform cruia situaia de plat este corect ntocmit i


La datele de 10.01.2012 i 07.02.2013, constructorul SC MARA

CONSTRUCT SRL a emis i nregistrat la Consiliul Judeean Constana sub nr.

712/15.01.2013 i 3107/13.02.2013, facturile fiscale nr.128/10.01.2013, n

valoare de 87.720,54 lei, cu TVA aferent de 21.052,93 lei, n total 108.773,47lei i nr. 129/07.02.2013, n valoare de 44.805,16 lei, cu TVA aferent de

10.753,24 lei, n total 55.558,40 lei, privind lucrri de execuie n baza

contratului de lucrri nr.(...)/02.11.2011, mpreun cu situaiile de plat nr.10 i

nr.11 aferente lunilor decembrie 2012 i ianuarie 2013, semnate i tampilate

de reprezentanii legali ai beneficiarului, constructorului i de dirigintele de

antier().


32/106

32

Lucrrile de construcii facturate i recepionate de beneficiar efectuate n

lunile decembrie 2012 i ianuarie 2013, reprezint n principal lucrri de

instalaii electrice i sanitare interioare.

La datele de 08.03.2013 i 10.04.2013, constructorul SC MARA

CONSTRUCT SRL a emis i nregistrat la Consiliul Judeean Constana sub

nr.5061/11.03.2013 i 7512/12.04.2013, facturile fiscale nr. 130/08.03.2013, n

valoare de 329.832,97 lei, cu TVA aferent de 79.159,91 lei, n total 408.992,88

lei i nr.131/10.04.2013, n valoare de 436.325,13 lei, cu TVA aferent de

104.718,03 lei, n total 541.043,16 lei, privind lucrri de execuie n baza

contratului de lucrri nr. (...)/02.11.2011, mpreun cu situaiile de plat nr. 12inr.13 aferente lunilor februarie 2013 i martie 2013, semnate i tampilate de


().


lunile februarie 2013 i martie 2013, reprezint n principal lucrri de amenajare

peisagistic, instalaii electrice i sanitare interioare, branament ap i tencuieliexterioare acoperi.

Toate situaiile de plat privind recepionarea lucrrilor au fost semnate i

tampilate, la rubrica executantului de reprezentantul legal al SC MARA

CONSTRUCT SRL, iar la rubrica beneficiarului de dirigintele de antier i de

reprezentantul legal al Consiliului Judeean Constana.

La data de 11.06.2013, constructorul SC MARA CONSTRUCT SRL aemis i nregistrat la Consiliul Judeean Constana sub nr. 12971/01.07.2013,


aferent de 100.320,66 lei, n total 518.323,42 lei, privind lucrri de execuie n

baza contratului de lucrri nr.(...)/02.11.2011, mpreun cu situaia de plat

nr.15 aferent lunii mai 2013, semnat i tampilat de reprezentanii legali ai

beneficiarului, constructorului i de dirigintele de antier().


33/106

33


lunile mai 2013, reprezint n principal lucrri de reabilitare monument

acoperi i lucrri de instalaii electrice i au fost n cuantum total de 205.081,42

lei.


emis i nregistrat la Consiliul Judeean Constana, sub nr.14440/16.07.2013,




de plat nr.1, aferent lunii aprilie 2013, semnat i tampilat de reprezentaniilegali ai beneficiarului, constructorului i de dirigintele de antier ().


lunile aprilie 2013 reprezint n principal lucrri de instalaii electrice, instalaie

de ventilaie monument, execuie de branament electric, canalizare pluvial,

precum i lucrri de amenajare parc alei pietruite.

La data de 01.08.2013, constructorul SC MARA CONSTRUCT SRL aemis i nregistrat la Consiliul Judeean Constana sub nr.15917/05.08.2013,

factura fiscal de livrare nr.138/01.08.2013 n valoare de 1.016.120,14 lei, cu



de plat nr.17 aferent lunii iulie 2013, semnat i tampilat de reprezentanii

legali aibeneficiarului, constructorului i de dirigintele de antier().Lucrrile de construcii facturate i recepionate de beneficiar efectuate n

luna iulie 2013, se refer la obiectul Drum acces ntre monument i cetate, n

cuantum total de 972.280,14 lei i la dotri n cuantum total de 43.840 lei,

reprezentnd contravaloare a 52 buci banc pentru parc din font i lemn la

preul unitar de 580 lei/buc i a 36 buci co de gunoi cu picior font la

preul unitar de 380 lei/buci.


34/106

34




aferent de 198.049,25 lei, n total 1.023.254,44 lei, privind lucrri de execuie

n baza contratului de lucrri nr.(...)/02.11.2011, mpreun cu situaia de plat

nr.18 aferent lunii august 2013, semnat i tampilat de reprezentanii legali ai


Conform datelor raportate prin Foaia de ataament nr.9 privind lucrrile

executate, verificate, recepionate i acceptate la plat pe baza celor nou situaii

de plat emise n perioada martie noiembrie 2012, rezult faptul c doarpentru lucrarea Drum acces monument din DN 3, deviz cod 5278, a fost

consumat cantitatea de 1.441,60 tone de beton asfaltic BA 16 la valoarea de

413.731,20 lei ().

De asemenea, n cuprinsul ofertei iniiale, respectiv propunerea tehnic

declarat ctigtoare, depus de SC MARA CONSTRUCT SRL, s-a artat c

este necesar achiziionarea unei cantiti de 2.625,70 kg beton asfaltic BA 16la un pre unitar de 287 lei/kg n valoarede 753.575,90 lei ().

Or, SC MARA CONSTRUCT SRL a raportat pe baza declaraiilor

informative privind achiziiile/livrrile i prestrile efectuate pe teritoriul

naional formularul cod 394, depuse i nregistrate lunar la organele fiscale

teritoriale, pentru perioada de ndeplinire a contractului de lucrri

nr.(...)/02.11.2011 (martie 2012 octombrie 2013), faptul c ar fi efectuatachiziii de asemenea produse, de la furnizorul RAJDP Constana, n sum

total de 19.927 lei,n condiiile n care cheltuielile decontate din fondurile

publice privind achiziionarea betonul asfaltic BA 16 au fost n sum de

753.575,90 lei, iar singurul produs autorizat pentru punerea n opera fost cel

produs n Staia de preparare mixturi asfaltice (...) , din Secia (...) aparinnd

Regiei Autonome Judeene de Drumuri i PoduriConstana.


35/106

35

Mai mult, constructorul SC MARA CONSTRUCT SRL a justificat

ndeplinirea cerinei minime de calificare privind deinerea prin orice

mijloace a echipamentelor, utilajelor ce vor fi utilizate pentru execuia

lucrrii, n spe a unui laborator autorizat grad II pentru efectuarea

ncercrilor de laborator i a unei staii de preparare mixturi asfaltice, prin

prezentarea a dou contracte ncheiate cu SC (...) SRL,respectiv: contractul

de prestri servicii de laborator nr. 66/14.09.2011, valabil 2 ani i contractul

comercial de vnzare cumprare nr.67/14.09.2011, valabil pentru 12 luni.

Pentru ofertantul SC (...) SRL, care nu a prezentat contractul de

furnizare pentru mixtura asfaltic ncheiat cu deintorul unei staii depreparare mixturi asfaltice valabil pentru toat perioada de ndeplinire a

contractului de lucrri (22 luni), comisia de evaluare a respins oferta ca

neconform i inacceptabil n temeiul prevederilor art. 36 alin.1 litera b)

i litera e) din HG nr.925/2006.

Cu toate acestea, dei a justificat cerina minim obligatorie privind

calitatea materialelor puse n oper prin dou contracte ferme ncheiate cufurnizorul autorizat deintor al unei staii de preparare a mixturilor

asfaltice, n spe, SC (...) SRL, SC MARA CONSTRUCT SRL nu a

raportat niciun fel de achiziie care ar fi fost efectuat de la acest furnizor.

Situaiile de plat i foile de ataament depuse de SC MARA

CONSTRUCT SRL pentru a obine plata facturilor emise ctre Consiliul

Judeean Constana, din fonduri provenind de la bugetul UE i de la bugetelenaionale cuprind date inexacte.

n primul rnd, n niciunul din aceste nscrisuri nu se face trimitere la

existena aa-zisului subcontractant SC NORD COLORADO SRL, SC MARA

CONSTRUCT SRL susinnd prin intermediul nscrisurilor respective c ea era

cea care executase lucrrile facturate.

Aceasta deoarece pe de o parte, SC NORD COLORADO SRL nu fusese

declarat drept subcontractor n cadrul procedurii de atribuire a contractului i


36/106

36

transmiterea obligaiilor executantului era interzis iar pe de alt parte, SC

NORD COLORADO SRL a reprezentat mijlocul prin care importante sume de

bani pltite de Consiliul Judeean Constana erau transferate ctre societi de

tip fantom, retrase n numerar i apoi restituite inculpatului Dima Constantin.

Apoi, din situaiile de plat ntocmite de SC MARA CONSTRUCT SRL

rezult c n perioada de executare a lucrrilor la proiectul Reabilitarea

Monumentului Triumfal Tropaeum Traiani, a avut angajai n funciile de zidar,

pavator, pietrar, betonist asfaltator, dulgher, parchetar, izolator hidrofug,

montator prefabricate beton, tinichigiu, din moment ce, dup cum s-a artat

anterior, a decontat contravaloare muncii prestate de asemenea muncitori.Or, astfel cum rezult din relaiile comunicate de ITM Constana, n

perioada 19.02.2012 (data ordinului de ncepere a lucrrilor) 20.08.2013 (data

ultimei facturi emise ctre Consiliul Judeean Constana), SC MARA

CONSTRUCT SRL a avut angajai, pe diferite perioade, doi ingineri (din care

unul inculpatul Dima Constantin), un operator, un zidar, un tmplar i opt

muncitori necalificai ().Prin urmare, SC MARA CONSTRUCT SRL a avut angajat un singur

muncitor calificat care ar fi putut s presteze munc denatura celor decontate de

Consiliul Judeean Constana n temeiul situaiilor de plat ntocmite i depuse,

respectiv un zidar.

SC MARA CONSTRUCT SRL nu a avut angajai n funciile de

pavator, pietrar, betonist asfaltator, dulgher, parchetar, izolator hidrofug,montator prefabricate beton i tinichigiu, dei a decontat contravaloarea

unor ore de manoper efectuate de astfel de muncitori calificai.

De asemenea, SC NORD COLORADO SRL presupusa prestatoare n

beneficiul SC MARA CONSTRUCT SRL, nu a avut nici ea personal angajat n

asemenea funcii ().

(...)


37/106

37

Un alt aspect cu privire la care situaiile de plat depuse de SC MARA

CONSTRUCT SRL la Consiliul Judeean Constana erau inexacte, l-a

reprezentat contravaloarea lucrrilor executate, sumele menionate n cuprinsul

lor fiind net superioare celor reale.

Aceast concluzie se ntemeiaz pe mprejurarea c potrivit devizului

ofert ntocmit i depus de SC MARA CONSTRUCT SRL (formularele F3),

cota de profit era prestabilit la un nivel de 5% ns, astfel cum seva arta n

continuare, societatea inculpat a virat ctre firma fantom SC NORD

COLORADO SRL,n temeiul unor relaii comerciale fictive,suma total de

3.487.542,25 lei, reprezentnd aproximativ 30% din ncasrile provenite dinfondurile publice ().

Prin adresa nr. 237/20.08.2013, nregistrat la Consiliul Judeean

Constana sub nr.16797/20.08.2013, constructorul SC MARA CONSTRUCT

SRL a solicitat beneficiarului Consiliul Judeean Constana convocarea comisiei

de recepie la terminarea lucrrilor la obiectivul Reabilitare Monumentului

Triumfal Tropaeum Traiani din comuna Adamclisi ().Prin Dispoziia nr.281/14.08.2013, Preedintele Consiliului Judeean

Constana a dispus constituirea comisiei de recepie la terminarea lucrrilor

pentru obiectivul de investiii Reabilitare Monumentului Triumfal Tropaeum

Traiani din comuna Adamclisi ().

De asemenea, Consiliul Judeean Constana a solicitat n baza

prevederilor H.G. nr.273/1994 privind aprobarea Regulamentului de recepie alucrrilor de construcii i instalaii aferente acestora, constructorului SC

MARA CONSTRUCT SRL, proiectantului SC (...) SRL i dirigintelui de

antier SC (...) SRL, s participe la recepia la terminarea lucrrilor obiectivului

de investiii Reabilitare Monumentului Triumfal Tropaeum Traiani, care urma

s aib loc n data de 23.08.2013, ora 11:00 la amplasamentul lucrrii din

comuna Adamclisi, judeul Constana ().


38/106

38

La data de 23.08.2013, comisia de recepie numit prin Dispoziia

Preedintelui Consiliului Judeean Constana nr. 281/14.08.2011 a procedat la

efectuarea recepiei la terminarea lucrrilor obiectivul de investiii Reabilitare

Monumentului Triumfal Tropaeum Traiani i a ntocmit Procesul verbal de

recepie la terminarea lucrrilor nr. 17104/23.08.2013, valoarea declarat a

investiiei fiind de 13.355.718,05 lei, cu TVA inclus ().

n perioada derulrii contractului de execuie de lucrri privind

reabilitarea Monumentului Triumfal Tropaeum Traiani, SC MARA

CONSTRUCT SRL a mai raportat i livrri n cuantum de 247.200 lei, ctre SC

(...) SRL, societate care are sediul social declarat la aceeai adres, respectiv (...)i acelai asociat: (...), deintoare 89% din prile sociale, ca i furnizorul su

SC MARA CONSTRUCT SRL ().

(...)

De asemenea, SC MARA CONSTRUCT SRL a raportat c a mai efectuat

livrri n perioada derulrii contractului de execuie de lucrri privind

reabilitarea Monumentului Triumfal Tropaeum Traiani, n cuantum de22.540,00 lei i ctre SC CONSULT TRANS SRL, societatea care are ca

asociat unic pe dirigintele de antier, (...), care a supravegheat i recepionat

lucrrile de reabilitare efectuate de SC MARA CONSTRUCT SRL, din partea

beneficiarului Consiliului Judeean Constana ().

n aceeai perioad, 20122013, perioad n care s-a derulat contractul

de execuie lucrri nr.(...)/02.11.2011 privind Reabilitarea MonumentuluiTriumfal Tropaeum Traiani, SC MARA CONSTRUCT SRL a raportat c a

efectuat cheltuieli/achiziii n sum total de 13.065.121 lei, din care valoarea

fr TVA de 10.536.903 lei cu TVA deductibil aferent de 2.528.218 lei, de la

urmtorii furnizori: SC (...) SA 4.479.046,00 lei, SC NORD COLORADO

SRL3.487.541,00 lei, SC (...) SRL686.168,00 lei, SC (...) SA 230.324,00

lei, SC (...) SRL114.253,00 lei i SC (...) SRL66.117,00 lei ().


39/106

39

n ceea ce privete contractele ferme de furnizare a materialelor de

construcii (betoane, mixturi asfaltice) ncheiate cu furnizorii autorizai SC (...)

SRL i SC (...) SRL, deintori ai unor staii de betoane i mixturi asfaltice

autorizate, cerin obligatorie solicitat prin caietul de sarcini pe care

ceilali ofertani nu au ndeplinit-o,SC MARA CONSTRUCT SRL a raportat

c a efectuat achiziii numai de la un singurfurnizor autorizat, respectiv SC (...)

SRL i acestea doar la valoarea de 66.117 lei, n condiiile n care materialele de

construcii (betoane, mixturi asfaltice) au constituit principalele componente

valorice ale elementelor de deviz din contractul de execuie de lucrri privind

implementarea proiectului finanat din fonduri europene.SC NORD COLORADO SRL, partenerul SC MARA CONSTRUCT

SRL a depus declaraia informativ privind livrrile, prestrile i achiziiile

efectuate pe teritoriul naional, formular cod 394, doar pentru trimestrul IV

2012, trimestrul I 2013 i trimestrul II 2013 i a raportat c a efectuat livrri

ctre SC MARA CONSTRUCT SRL n cuantum de doar 1.057.497 lei ().

Mai mult, n perioada n care a depus i nregistrat la organul fiscalteritorial deconturile de TVA i declaraia informativ privind livrrile,

prestaiile i achiziiile efectuate pe teritoriul naional, formular cod 394 i a

raportat livrri ctre clientul su SC MARA CONSTRUCT SRL, SC NORD

COLORADO SRL a raportat c a efectuat achiziii de la dou societi

comerciale, ambele nfiinate n anul 2012, care nu figureaz cu situaiile

financiare anuale obligatorii depuse i publicate la organul fiscal i la registrulcomerului, de la nfiinare, avnd un comportament fiscal disimulat specific

firmelor de tip fantom, respectiv SC NICOTRANS EUROLOGISTIC SRL cu

sediul n com.Sinteti, comuna Vidra, judeul Ilfov i SC CLASIC CONFORT

INTERNAIONAL SRL, cu sediul n mun.Giurgiu, judeul Giurgiu.

Conform datelor i informaiilorde interes public furnizate de Ministerul

Finanelor Publice pe site-ul www.mfinante.ro,SC NORD COLORADO SRL

figureaz cu ultimul bilan contabil depus i publicat pentru anul 2012, obiectul
http://www.mfinante.ro/http://www.mfinante.ro/http://www.mfinante.ro/


40/106

40

principal de activitate fiind Lucrri de construcii a cldirilor rezideniale i

nerezideniale n timp ce pentru anul 2011 a raportat pe baza bilanului

contabil c nu a realizat nici un fel de venituri, cifra de afaceri fiind zero, fr

salariai, iar obiectul principal de activitate declarat a fost Fabricarea

nclmintei ().

n anul 2012, SC NORD COLORADO SRL a raportat pe baza bilanului

contabil c a realizat venituri de 13.581.733 lei cu cheltuieli aferente de

13.559.972 lei, profit brut de 21.761 lei, un numr de trei salariai, iar obiectul

principal de activitate declarat a fost Lucrri de construcii a cldirilor

rezideniale i nerezideniale().n perioada 20132015, n care SC NORD COLORADO SRL a ncasat

venituri prin contul bancar deschis la (...) n cuantum total de 3.461.825,93 lei,

din care veniturile n sum de 504.541 lei au fost ncasate din fonduri publice de

la partenerul su SC MARA CONSTRUCT SRL, societatea nu mai figureaz cu

bilanurile contabile obligatorii depuse i publicate la organul fiscal i la

registrul comerului ().La data de 03.04.2015, SC NORD COLORADO SRL i-a schimbat

sediul social n (...) , n baza unui contract de asisten juridic, ceea ce

confirm comportamentul fiscal disimulat al acestui operator economic care nu

a nregistrat n contabilitate i nu a declarat veniturile ncasate din fondurile

publice.

(...)Un alt element din care rezult inexistena n realitate a relaiilor

comerciale dintre SC MARA CONSTRUCT SRL i SC NORD COLORADO

SRL este i mprejurarea c aceasta din urm nu a avut achiziii proprii, singurii

presupui furnizori ai ei fiind dou societifantom.

Astfel cum se va arta mai jos, SC NORD COLORADO SRL a virat

cvasitotalitatea sumelor de bani ncasate de la SC MARA CONSTRUCT SRL,


41/106

41

ctre dou societi cu un comportament fiscal simulat, care nu au prestat sau

livrat nici un serviciu sau marf, (...) .

Cea de-a dou societatefantom care a ncasat sume de bani de la SC

NORD COLORADO SRL, a fost administrat de Dumitru Marian Iulian.

Acesta din urm a fost trimisn judecat mpreun cu inculpaii Petrache

Lucian, Mihai Toma i Ouahmane Khalid,pentru infraciuni de evaziune

fiscal i splare a banilor, cu un mod de operare identic cu cel din prezenta

cauz, dosarul fiind nregistrat sub nr.(...) la Tribunalul Clrai ((...) ).

De asemenea, ca i inculpatul Ouahmane Khalid, i inculpatul Dumitru

Marian Iulian s-a sustras procedurilor judiciare cu privire la acetia dispunndu-se arestarea preventiv n lips ().

Lipsa achiziiilor proprii, de mrfuri sau servicii, mpiedicau n mod

obiectiv SC NORD COLORADO SRL s presteze la rndul ei n mod real, n

beneficiul SC MARA CONSTRUCT SRL.

Apoi, astfel cum rezult din interogarea aplicaiei REVISAL, singurii

angajai ai SC NORD COLORADO SRL, n perioada derulrii proiectuluiprivindReabilitarea Monumentului Triumfal Tropaeum Traiani au fost: (...) ,n

perioada 11.07.201216.07.2013, muncitor necalificat la demolarea cldirilor,

cptueli zidrie, plci mozaic, faian, gresie, parchet, patru angajai cu

norm redus, trei dintre acetia pentru o durat de sub o sptmn iar al

patrulea pentru aproximativ dou luni, precum i inculpatul Ouahmane

Khalid, administratorul societii, n perioada 11.07.2012 16.07.2013.n urma verificrilor efectuate n baza de date cu evidena populaiei la

nivel naional, s-a stabilit c (...) are domiciliul la aceeai adres unde

Ouahmane Khalid i are reedina, i, avnd n vedere cele menionate n

cuprinsul procesului-verbal de citare a celui din urm, se poate trage concluzia

c (...) este socrul lui Ouahmane Khalid i c, probabil, a fost angajat doar fictiv

pentru a i se plti contribuiile de asigurri sociale, mai ales avnd n vedere


42/106

42

vrsta naintat a acestuia, respectiv 68 de ani la momentul ncheierii

contractului de munc().

Cu toate c, practic, singurul angajat al SC NORD COLORADO care ar

fi putut s presteze munc n cadrul proiectului de reabilitarea monumentului a

fost (...) (n vrst de 68 de ani), societatea a facturat SC MARA CONSTRUCT

SRL, exclusiv prestri de servicii (executarea unor lucrri de construcii) i nu

livrri de mrfuri.

La data de 16.12.2015, SC MARA CONSTRUCT SRL a predat

documentele pe baza crora a nregistrat n contabilitate cheltuielile cu

prestaiile aferente lucrrilor la proiectul privind Reabilitarea MonumentuluiTriumfal Tropaeum Traiani, efectuate de furnizorul SC NORD COLORADO

SRL, n perioada 20122013, constnd n 16 facturi i 17 ordine de plat, cu

fia furnizorului aferent ().

Toate aceste facturi fiscale au fost emise cu explicaia prestri servicii

conform contract nr.19/14.05.2012, contract care nu a fost identificat nici la

prestator i nici la beneficiar.Niciuna dintre cele 16 facturi fiscale nu conine i nu furnizeaz, n

condiiile legii, toate informaiile prevzute de lege din care s rezulte faptul c

serviciile facturate au fost efectuate n realitate i au fost recepionate conform

contractului, dup cum niciuna dintre aceste facturi nu conine referiri la

existena vreunui deviz, situaie de lucrri, situaie de plat, procese verbale de

recepie sau alte nscrisuri care s probeze efectuarea n realitate a serviciilorfacturate.

De asemenea, nu a fost predat sau ridicat niciun document din care s

rezulte natura i tipul serviciilor facturate, locul unde ar fi fost prestate sau

identitatea persoanelor care ar fi asigurat recepia acestor lucrri ori acceptarea

la plat din partea achizitorului Consiliul Judeean Constana, n condiiile

stabilite prin contractul de achiziie public semnat de executant cu autoritatea

contractant.


43/106

43

Lucrrile de construcii montaj aferente proiectului Reabilitare

Monument Triumfal Tropaeum Traiani, localitatea Adamclisi, judeul

Constana, au fost recepionate pe baza unor situaii de plat care au fost

semnate exclusiv de reprezentanii legali ai celor dou pri semnatare ale

contractului de execuie de lucrri nr.19/14.05.2012, SC MARA CONSTRUCT

SRL i SC NORD COLORADO SRL, niciuna nu poart viza dirigintelui de

antier sau semntura reprezentantului legal al achizitorului Consiliul Judeean

rechizitoriu reabilitare tropaeum traiani si cetatea capidava

Documents